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ANEXO 2
ANTEPROYECTO DE EXPLOTACIÓN DE LA INSTALACION DEPORTIVA
MUNICIPAL PEÑAGRANDE
(Aprobado por Decreto del Concejal Presidente del Di strito de Fuencarral-El Pardo de fecha 8 de julio de 2014 y modificado por Decreto del mismo Órgano de 1 de septiembre de 2014).
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INDICE INTRODUCCION 1. REGIMEN DE GESTION, UTILIZACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE LA INSTALACIÓN DEPORTIVA
MUNICIPAL PEÑAGRANDE 1.1. ÁMBITO DE GESTIÓN DEPORTIVA 1.2. RÉGIMEN DE UTILIZACIÓN 1.3. HORARIO 1.4. RÉGIMEN DE EXPLOTACIÓN
2. MODELO DE PLAN DEPORTIVO 2.1. SERVICIOS DEPORTIVOS 2.2. PROGRAMA DE ACTIVIDADES DEPORTIVAS DIRIGIDAS (CLASES Y ESCUELAS). 2.3. OTROS SERVICIOS A PRESTAR EN LA INSTALACIÓN DEPORTIVA MUNICIPAL.
3. OBLIGACIONES DEL CONCESIONARIO 3.1. EQUIPAMIENTO DEPORTIVO 3.2. MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN
4. RESPECTO DEL PERSONAL QUE SE ADSCRIBA A LOS SERVICIOS DEPORTIVOS Y GESTIÓN DE PERSONAL DURANTE LA VIGENCIA DEL CONTRATO
5. 5.ESCENARIO ECONOMICO DE PARTIDA 6. INVERSIÓN INICIAL Y DURACIÓN DEL CONTRATO DE GESTIÓN
6.1. INVERSIÓN 6.2. DURACIÓN DEL CONTRATO DE GESTION DE SERVICIO PÚBLICO
7. INVERSIÓN DE REPOSICIÓN 8. GASTOS DE EXPLOTACIÓN
8.1. COSTES FIJOS 8.1.1. EN RECUROS HUMANOS 8.1.2. EN GASTOS CORRIENTES
8.2. COSTES VARIABLES 8.3. COSTES TOTALES
9. HIPOTESIS DE INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 9.1. INGRESOS POR LA VENTA DE CUOTAS DE SOCIOS 9.2. INGRESOS POR LA VENTA DE ACTIVIDADES DEPORTIVA DIRIGIDAS 9.3. INGRESOS POR ALQUILERES, ENTRADAS Y BONOS
9.3.1. VENTA DE ENTRADAS 9.3.2. VENTAS DE BONOS 9.3.3. ALQUILER DE PISTAS DE TENIS Y PADEL
9.4. PRESTACIONES ACCESORIAS AL SERVICIO DEPORTIVO 9.5. RESUMEN SOBRE HIPÓTESIS DE INGRESOS
10. CUENTA DE RESULTADOS 11. BALANCE 12. PUNTO DE EQUILIBRIO 13. VALOR DE LA REVERSIÓN 14. CANON DE LA CONCESION Y TIR DEL PROYECTO ANEXO I. PROPUESTA DE PROGRAMA DEPORTIVO. ANEXO II TABLAS
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INTRODUCCIÓN
Los datos que a continuación se recoge son estimaciones que parten de las consideraciones establecidas por el Promotor Deportivo del Distrito en cuanto a las previsiones de utilización de la Instalación, tomando como referencia la experiencia en otras instalaciones deportivas de similares características. Analizando el volumen de ingresos previstos de acuerdo con dichas estimaciones
Asimismo se ha tomado en consideración los posibles gastos, tanto desde el punto de vista de la inversión, con los datos suministrados por los Servicios Técnicos de este Distrito, como los gastos corrientes en personal, mantenimiento y servicios precisos para el correcto funcionamiento de dicho centro.
1. RÉGIMEN DE GESTIÓN, UTILIZACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE LA INSTALACIÓN DEPORTIVA MUNICIPAL PEÑAGRANDE 1.1. Ámbito de la gestión deportiva
En el presente estudio se ha desarrollado en base al programa de necesidades detectado y que incluye las siguientes instalaciones mínimas:
• Vestíbulo de entrada
o Control de acceso
o Zona de Administración gestión y Soporte del C.D.M.
• Piscina cubierta
o Vaso de enseñanza de 20x8 m2
o Almacén de piscina
o Vestuario de Piscina (Masculino, Femenino, infantil y minusválido).
o Zona de hidroterapia/Spa con un superficie mínima de 12x4m2
o 5 Sala de usos múltiples con un superficie mínima por sala de 170 m2
o Vestuario de personal (masculino y femenino).
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o Botiquín
o Área de instalaciones técnicas y almacenes generales
• Espacios asociados al deporte (cafetería)
• Pistas exteriores
o 6 pistas de padel
o 4 pistas de tenis
1.2. Régimen general de uso.
Corresponde al concesionario gestionar los servicios indicados de acuerdo con las ordenanzas, Normativas e Instrucciones Técnicas establecidas por el Ayuntamiento de Madrid, así como otras Ordenanzas, Decretos o Leyes de la Comunidad de Madrid o del Estado que sean aplicables, y las instrucciones que reciba del Órgano Municipal Competente.
El Ayuntamiento de Madrid se reserva el uso gratuito, para la realización de los
Juegos Deportivos Municipales y otras competiciones, actos o eventos, de las unidades deportivas y por los tiempos que se determinen, mediante acuerdo del Órgano Competente del Distrito con la Dirección General de Deportes, oído al concesionario. Asimismo, el Ayuntamiento de Madrid se reserva el uso de las instalaciones de manera puntual, siempre que concurran razones de interés público, debiendo comunicarlo al concesionario con una antelación mínima de 30 días.
El Ayuntamiento de Madrid se reserva el derecho a instalar publicidad en la instalación deportiva.
El concesionario facilitará a toda la ciudadanía el acceso a la práctica de la actividad
física y del deporte, con una oferta de servicios adecuada, tanto para el deporte organizado en los niveles de aprendizaje y competición, como para la práctica individual y lúdica a título individual.
En materia deportiva de utilización de la Instalación Deportiva Municipal, se dará
preferencia a los clubes, asociaciones deportivas y centros educativos del Distrito. La entidad adjudicataria no podrá organizar ni utilizar las instalaciones del centro Deportivo para actividades o eventos no deportivos, sin la autorización previa del Órgano Municipal competente, debiendo presentar el concesionario, con un antelación mínima de un mes y medio, una memoria explicativa de la actividad que desea realizar, y todo ello sin perjuicio de cualesquiera otras autorizaciones y/o licencias administrativas que resultasen aplicables.
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1.3. Horario.
Las instalaciones objeto de explotación permanecerán abiertas todos los días del año, excepto, si así lo dispone el adjudicatario, los días 24, 25 y 31 de diciembre, 1 de enero y 1 de mayo.
El horario mínimo de apertura será:
• De lunes a viernes laborales de 8:00 a 22:00 horas
• Sábados, domingos y festivos de 9:00 a 14:00 horas.
El concesionario podrá fijar los horarios de apertura y cierre respetando siempre los límites establecidos para estas actividades por la Orden 1562/1998 de 23 de octubre, de la Consejería de Presidencia de la Comunidad de Madrid, por la que se establece el régimen relativo a los horarios de los locales de establecimientos abiertos al público, modificada por la Orden de 21 de diciembre de 2004, de la Vicepresidencia Segunda y Consejería de Justicia e Interior de la Comunidad de Madrid, o normativa que la sustituya. Por lo que respecta al horario de funcionamiento de los usos asociados de cafetería y tienda deportiva, se deberá ajustar al horario de apertura de la instalación deportiva.
1.4. Régimen de explotación
El servicio objeto del contrato comprenderá:
La Gestión integral de la Instalación Deportiva Municipal comprenderá todos los aspectos necesarios, encaminados al perfecto funcionamiento de la instalación y en especial a:
• Mantenimiento y la conservación de las edificaciones y de los equipamientos deportivos, garantizando el servicio con los adecuados niveles de confort higrotérmico y acústico.
• El mantenimiento y conservación de la maquinaria y equipamientos necesarios para el funcionamiento de la Instalación Deportiva Municipal.
• Atención e información al público sobre todos los servicios que se prestan en la Instalación Deportiva Municipal.
• Atención al público en vestuarios y equipamientos deportivos.
• Limpieza de todos los edificios, equipamientos, salas y otros espacios.
• Vigilancia y control de la Instalación Deportiva Municipal.
• Recaudación de cobros por los servicios prestados.
• Contratación y gestión de personal necesario para la prestación de todos los servicios propios de la Instalación Deportiva Municipal.
• Mantenimiento de las zonas verdes.
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2. MODELO DE PLAN DEPORTIVO A los efectos del presente contrato se entiende que la temporada deportiva comienza el día uno de septiembre de cada año, finalizando el treinta y uno de agosto del año siguiente. El programa deportivo deberá ser objeto de aprobación anual por el Director General de Deportes, a propuesta del Órgano municipal competente, y podrá ser modificado durante la temporada deportiva, a petición razonada de la entidad adjudicataria, previa aprobación de la Dirección General de Deportes. Las reservas de temporada de unidades deportivas bajo cualquier régimen de uso, por personas físicas o jurídicas para la impartición de clases o la organización y celebración de competiciones no podrá superar el 25% del horario de uso de las instalaciones deportivas. Cualquier porcentaje superior al mencionado requerirá de autorización previa del Órgano competente. Dichas reservas, salvo que se trate de actividades organizadas por el Ayuntamiento de Madrid, requerirán de informe previo del Órgano Competente. 3. ESCENARIO ECONOMICO DE PARTIDA
Para poder realizar el modelo económico se ha tenido en cuenta el entorno económico actual. Con ello se ha formulado el escenario con las siguientes hipótesis de gestión, que han servido de base para la elaboración de los datos económicos que componen los anexos del estudio de viabilidad económica del presente proyecto.
A estos efectos en los citados anexos se han realizado los cálculos de gastos e ingresos sin tener en cuenta el IVA, si bien en los datos de las cuentas anuales sí se han contemplado los movimientos deudores y acreedores con la Hacienda Pública por este concepto impositivo.
INPUTS DEL MODELO
PRIMER AÑO DE ACTIVIDAD= 1
CAPITAL= 25% SUBVENCION = 0%
DEUDA= 75%
COSTE DEUDA= 4%
DIVIDENDOS= 0,0%
EVOLUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS= 2,0%
4. INVERSIÓN INICIAL Y DURACION DEL CONTRATO DE GESTION
Para profundizar en el estudio sobre la viabilidad real de la explotación de la Instalación
Deportiva Municipal se hace necesario realizar una estimación de los costes de construcción de la misma.
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INVERSIONES CONCEPTO INVERSIÓN Años Coef.
INMOVILIZADO MATERIAL 8.217.895 ESTUDIO GEOTECNICO 11.019 40 2,50% MOVIMIENTO DE TIERRAS 1.321.445 40 2,50% PISTAS EXTERIORES 504.230 20 5% EDIFICACION (Uso deportivo y asociados) 3.782.500 40 2,50% INSTALACIONES 506.800 20 5% PAVIMENTACION 393.000 20 5% ZONAS VERDES 32.100 20 5% ACOMETIDAS 50.000 20 5% MOBILIARIO URBANO 32.100 20 5% CERRAMIENTOS 184.000 20 5% ESTUDIO DE SEGURIDAD Y SALUD 88.600 40 2,50% TOTAL 6.905.794 13% Gastos Generales 897.753 6% Beneficio Industrial 414.348 GASTOS AMORTIZABLES 366.232
ICIO, ITPAJ y otros 366.232 0 20%
4.1. Inversión
El coste de construcción viene recogido en el anteproyecto de construcción de la Instalación Deportiva Municipal, habiéndose tenido en cuenta, además otros gastos de primer establecimiento necesarios para el inicio de la actividad, tales como ICIO, ITPAJ que suponen una inversión adicional al anteproyecto de construcción de 366.232 € . El IVA correspondiente al inmovilizado material asciende a 1.725.758 €.
4.2. Duración del contrato de gestión del servicio público: El plazo de duración del contrato es de cuarenta (40) años, contados desde la formalización del contrato. 5. INVERSIÓN DE REPOSICIÓN
Para el correcto funcionamiento de la Instalación Deportiva se prevé que al cabo de 20 años se hará necesaria una puesta a punto de la instalación deportiuva, acometiéndose obras por valor de 2.025.654 € a precios actuales de mercado. 6. GASTOS DE EXPLOTACIÓN
El contrato de gestión de servicios es aquél en cuya virtud una Administración Pública encomienda a una persona, natural o jurídica, la gestión de un servicio cuya prestación ha sido asumida como propia de su competencia por la Administración encomendante, que desarrolla la prestación del servicio de conformidad a las condiciones establecidas. Éstas deberán figurar
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en el pliego de prescripciones técnicas particulares y en el de cláusulas administrativas particulares que lo rijan.
En la gestión de esta Instalación Deportiva el Ayuntamiento no soportará coste económico
alguno en lo relativo a los gastos de personal y gastos por servicios corrientes y suministros, conservación y mantenimiento, que serán todos ellos de cuenta del concesionario.
Los gastos de funcionamiento se han estimado de acuerdo a los precios del mercado y están relacionados con el volumen de operaciones realizadas y la capacidad de la Instalación Deportiva.
El equipamiento deportivo se dotará a través de una operación de alquiler sin opción de
compra a 8 años por valor de 300.000 €, con cuotas anuales constantes de 37.500 € y que se irá renovando sucesivamente cada ocho (8) años durante la vida de la concesión del servicio a precios de mercado en el momento del nuevo contrato, que se ha calculado teniendo en cuenta una evolución anual de precios del 2%.
6.1. Costes fijos 6.1.1. En recursos humanos
Para atender adecuadamente las necesidades de la Instalación Deportiva se estima conveniente que el concesionario cuente con, al menos, el siguiente personal para la ejecución del contrato, de acuerdo al Convenio Colectivo estatal para Instalaciones Deportivas y Gimnasios. ESPACIOS GRUPO NUMERO HORAS SEMANA SALARIO BRUTO COSTE
AREA DE DIRECCION 37.450,00 €
DIRECTOR 1 1 40 20.740 € 20.740,00 €
COORDINADOR 3 1 40 16.710 € 16.710,00 €
AREA TÉCNICA 83.550,00 €
TECNICOS DEPORTIVOS VIGILANTES 3 3 40 16.710 € 50.130,00 €
TECNICOS DEPORTIVOS 3 2 40 16.710 € 33.420,00 €
AREA DE ADMINISTRACIÓN 50.130,00 €
ADMINISTRATIVO 3 3 40 16.710 € 50.130,00 €
AREA DE MANTENIMIENTO 33.420,00 €
OPERARIO 3 2 40 16.710 € 33.420,00 €
TOTAL 204.550,00 €
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6.1.2 En gastos corrientes
COSTES FIJOS CORRIENTES ESTIMACIÓN
MANO DE OBRA INDIRECTA 55.938
MAT. DEPORTIVO 12.000
SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES 40.000
MAT. OFICINA Y MKT 8.000
SUMINISTROS 260.780
SEGUROS Y TRIBUTOS 7.535
MANTENIMIENTO 50.000
TOTAL COSTES 434.253
CUOTA RENTING EQUIPAMIMENTO 37.500
TOTAL COSTES DE EXPLOTACIÓN 471.753
CANON 40.000
IBI 120.000
TOTAL FIJOS 631.753
6.2 Costes variables
PERSONAL TÉCNICO HORAS SEMANA HORAS MES PVP UND. TEMP. INVIERNO COSTE AÑO 1
ZONA AGUA Y SALAS 77.400,00 €
TECNICOS DEPORTIVOS 129 516 15,00 € 10 77.400,00 €
ZONA DE RAQUETA 10 62.400,00 €
TECNICOS DEPORTIVOS 104 416 15,00 € 10 62.400,00 €
TOTAL 139.800,00 €
El coste variable estimado es aquel que está relacionado con el número de sesiones deportivas producidas. El coste por sesión es de 15,00 € euros y representa la retribución del técnico deportivo o fisioterapeuta por una sesión de una hora de trabajo
Se estima para su proyección económica, un crecimiento de los costes variables en
función de la producción de servicios deportivos estimada la hipótesis de ingresos
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6.3. Costes totales
RESUMEN DE COSTES COSTES AÑO 1
COSTES FIJOS DE PERSONAL 204.549,77 €
COSTES FIJOS DE CORRIENTES 631.753,00 €
COSTES VARIABLES DE PERSONAL 139.800,00 €
TOTAL 976.103,00 €
7. HIPOTESIS DE INGRESOS DE EXPLOTACIÓN
Para la estimación de ingresos se ha tomado como referencia la tendencia de venta servicios, sobre el conjunto de tarifas que componen los precios municipales.
Para su análisis se ha tomado en consideración tanto a los Centros Deportivos Municipales ubicados en el propio distrito, como a Centros Deportivos Municipales de referencia en otros distritos, similares a la Instalación Deportiva proyectada.
Para su estudio se ha dividido los ingresos en varios grupos, diferenciados por el tipo de vinculación al centro:
• Tarifas asociadas a los distintos tipos de socios.
• Tarifas asociadas a los diversos servicios de actividades deportivas dirigidas.
• Tarifas asociadas a la venta de entradas. 7.1. Ingresos por la venta de cuotas de socio
La tabla 1 recoge en base al estudio realizado, la estimación de ingresos desglosado por las distintas tarifas asociadas a cuotas de socios.
Se ha estimado que para el primer año de actividad se genere una demanda de
1742 abonados, produciendo por este concepto de cuota de socio, unos ingresos en torno a los 649.849,27 €.
Se calcula que la demanda estimada representa el 30% de la tendencia de
ocupación en Centros Deportivos de similares características.
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TARIFA DENOMINACION PRECIO CATEGORIA UNIDADES ING.AÑO 1 PESO
51 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID 47,45 € ADULTO 287 163.497,52 € 25%
51 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID 38,00 € JOVEN 86 39.325,44 € 6%
51 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID 28,50 € INFANTIL 1 335,16 € 0%
51 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID 14,25 € MAYOR 54 9.216,90 € 1%
52 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID REDUCIDO 35,65 € ADULTO 337 144.219,94 € 22%
52 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID REDUCIDO 28,55 € JOVEN 16 5.371,97 € 1%
52 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID REDUCIDO 10,70 € MAYOR 283 36.365,45 € 6%
53 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID FIN DE SEMANA 23,70 € ADULTO 38 10.869,77 € 2%
53 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID FIN DE SEMANA 19,00 € JOVEN 8 1.787,52 € 0%
53 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID FIN DE SEMANA 14,25 € INFANTIL 1 167,58 € 0%
53 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID FIN DE SEMANA 7,15 € MAYOR 1 84,08 € 0%
58 ABONO ANUAL USO LIBRE 330,95 € ADULTO 333 110.272,54 € 17%
58 ABONO ANUAL USO LIBRE 264,80 € JOVEN 31 8.304,13 € 1%
58 ABONO ANUAL USO LIBRE 198,60 € INFANTIL 1 194,63 € 0%
58 ABONO ANUAL USO LIBRE 99,30 € MAYOR 138 13.721,27 € 2%
54 CUOTA MENSUAL ABONO DEPORTE MADRID FAMILIAR 81,40 € 95 92.854,61 € 14%
56 CUOTA DE INSCRIPCIÓN ABONO DEPORTE MADRID 8,10 € 1397 11.319,59 € 2%
57 ABONO ANUAL DE VESTUARIO 61,90 € 31 1.941,18 € 0%
649.849,27 € (Tabla 1)
7.2. Ingresos por la venta de servicios de actividades deportivas dirigidas
Para su análisis vamos a diferenciar las actividades dirigidas al aire libre, de las que no lo son, que en el caso que nos ocupa son el Tenis y el Padel.
El volumen de alumnos para las actividades dirigidas en las distintas salas y zona de agua se ha calculado, en base a la Propuesta del Programa de Actividades Deportivas recogida en el anexo 1.
En función de las horas de apertura de la Instalación Deportiva Municipal proyectada, se ha estimado para éste tipo de actividades los siguientes porcentajes de ocupación.
En la zona de agua y en las salas de actividades dirigidas se ha estimado un porcentaje de ocupación semanal en torno al 62,6%, desglosado en la tabla 2 por tramos horarios, mañana(MA), medidas(ME) y tardes(TA).
PORCENTAJES DE OCUPACION DE USO SEMANAL
ESPACIO MA LIBRES % OCUP % ME LIBRE % OCUP % TA LIBRE % OCUP %
V.ENS. 210 94 45% 116 55% 126 54 43% 72 57% 210 38 18% 172 82%
SALA 1 35 17 49% 18 51% 21 13 62% 8 38% 35 2 6% 33 94%
SALA2 35 21 60% 14 40% 21 12 57% 9 43% 35 10 29% 25 71%
TOTALES 280 132 47% 148 53% 168 79 47% 89 53% 280 50 18% 230 82% (Tabla 2)
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Para el área de raqueta se ha estimado un porcentaje de ocupación semanal en
torno al 41%
PORCENTAJES DE OCUPACION DE USO SEMANAL
TENIS & PADEL MAÑANAS MEDIODIAS TARDES TOTAL
OFERTA 350 170 250 770
OCUPACIÓN 104 20 189 313
TOTALES 30% 12% 76% 41% (Tabla 3)
desglosado sobre la siguiente hipótesis de actividades:
SERVICIOS MAÑANAS MEDIODIAS TARDES TOTAL
ALQUILER 28 12 59 99
ALQUILER TEMPORADA 0 0 0 0
ACTIVIDAD D. ADULTO 44 8 56 108
ACTIVIDAD D. INFANTIL 24 0 50 74
ACTIVIDAD D. JOVEN 8 0 24 32
TORNEO 0 0 0 0
RANKING 0 0 0 0
TOTAL HORAS 104 20 189 313 (Tabla 4)
En base a la Propuesta de Programa del Actividades Deportivas recogida en el anexo 1, para un total de 2311 alumnos asociados a las distintas actividades dirigidas, 1735 pertenecen a actividades dirigidas desarrolladas en zonas de agua y salas destinadas a actividades colectivas y 576 en actividades asociadas a deportes de raqueta PROGRAMA N. GRUPOS ALUMNOS ALUM. TEN&PAD ALUM. REST.
PRE-INFANTILES 14 105 0 105
ESCUELAS INFANTILES 24 267 192 75
ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS JOVENES 14 220 120 100
ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS ADULTOS 84 1624 264 1360
ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS MAYORES 5 95 0 95
ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS DISCAPACITADOS
2 0 0 0
SUMATORIO 143 2311 576 1735
(Tabla 5)
PROGRAMA ACTIVIDAD DE TENIS Y PADEL N. GRUPOS ALUMNOS
ESCUELAS INFANTILES ESCUELA DEPORTIVA DE TENIS &PADEL 19 192
ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS JOVENES ESCUELA DEPORTIVA DE TENIS &PADEL 10 120
ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS ADULTOS ESCUELA DEPORTIVA DE TENIS &PADEL 27 264
56 576
(Tabla 6)
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Quedando excluidas las actividades dirigidas de tenis y padel, la tabla 7 recoge las
tarifas empleadas para el cálculo de ingresos por actividades dirigidas desarrolladas en zonas de agua y salas destinadas a actividades colectivas.
TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO
1 CUOTA DE INSCRIPCION ACTIVIDAD DEPORTIVA DIRIGIDA TODAS 12,80 €
4 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana ADULTO 16,50 €
7 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana ADULTO 29,20 €
9 CUOTA MENSUAL 3 sesiones/semana ADULTO 35,95 €
2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana JOVEN 13,20 €
5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana JOVEN 23,40 €
8 CUOTA MENSUAL 3 sesiones/semana JOVEN 28,80 €
2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana INFANTIL 9,90 €
5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana INFANTIL 17,55 €
8 CUOTA MENSUAL 3 sesiones/semana INFANTIL 21,60 €
2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana MAYOR 4,95 €
5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana MAYOR 8,80 € (Tabla 7)
De las tarifas asociadas a éste tipo de actividades se ha seleccionado en la tabla 8, las implementadas en base a la Propuesta del Programa de Actividades Deportivas recogida en el ANEXO I. asignándoles un peso en función de su importancia en el precio medio recogido en la tabla 9.
TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO PESO PRECIO
4 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana ADULTO 16,50 € 15% 2,48 €
7 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana ADULTO 29,20 € 75% 21,90 €
2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana JOVEN 13,20 € 15% 1,98 €
5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana JOVEN 23,40 € 75% 17,55 €
2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana INFANTIL 9,90 € 15% 1,49 €
5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana INFANTIL 17,55 € 75% 13,16 €
2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana MAYOR 4,95 € 15% 0,74 €
5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana MAYOR 8,80 € 75% 6,60 € (Tabla 8)
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TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO UND. ING AÑO 1
1 CUOTA DE INSCRIPCION ACTIVIDAD DEPORTIVA DIRIGIDA
TODAS 12,80 € 2311 29.580,80
CUOTA MENSUAL MEDIA ADULTO 24,38 € 1360 331.500,00
CUOTA MENSUAL MEDIA JOVEN 19,53 € 100 19.530,00
CUOTA MENSUAL MEDIA INFANTIL 14,65 € 180 26.365,50
CUOTA MENSUAL MEDIA MAYOR 7,34 € 95 6.975,38
406.976,30
(Tabla 9)
La hipótesis de ingresos estimada para el primer año de actividad por estos conceptos como se refleja en la tabla 9 se sitúa en torno a los 406.976,30 €. Para las actividades dirigidas de tenis y padel, la tabla 10 recoge las tarifas empleadas para el cálculo de ingresos por éstos servicios. TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO
1 CUOTA DE INSCRIPCION ACTIVIDAD DEPORTIVA DIRIGIDA TODAS 12,80 €
4 CUOTA MENSUAL TENIS O PADEL ADULTO 1 sesión/semana ADULTO 20,40 €
7 CUOTA MENSUAL TENIS O PADEL ADULTO 2 sesiones/semana ADULTO 36,15 €
9 CUOTA MENSUAL TENIS O PADEL ADULTO 3 sesiones/semana ADULTO 44,40 €
2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana (Tenis y Padel) JOVEN 13,20 €
5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana (Tenis y Padel) JOVEN 23,40 €
8 CUOTA MENSUAL 3 sesiones/semana (Tenis y Padel) JOVEN 28,80 €
2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana (Tenis y Padel) INFANTIL 9,90 €
5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana (Tenis y Padel) INFANTIL 17,55 €
8 CUOTA MENSUAL 3 sesiones/semana (Tenis y Padel) INFANTIL 21,60 € (Tabla 10)
De las tarifas asociadas a éste tipo de actividades se ha seleccionado en la tabla 10, las implementadas en base a la Propuesta del Programa de Actividades Deportivas recogida en el ANEXO I, asignándoles un peso en función de su importancia en el precio medio recogido en la tabla 12
TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO PESO PRECIO
4 CUOTA MENSUAL TENIS O PADEL ADULTO 1 sesión/semana ADULTO 20,40 € 15% 3,06 €
7 CUOTA MENSUAL TENIS O PADEL ADULTO 2 sesiones/semana ADULTO 36,15 € 75% 27,11 €
2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana (Tenis y Padel) JOVEN 13,20 € 15% 1,98 €
5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana (Tenis y Padel) JOVEN 23,40 € 75% 17,55 €
2 CUOTA MENSUAL 1 sesión/semana (Tenis y Padel) INFANTIL 9,90 € 15% 1,49 €
5 CUOTA MENSUAL 2 sesiones/semana (Tenis y Padel) INFANTIL 17,55 € 75% 13,16 € (Tabla 11)
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
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TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO UND. ING AÑO 1
CUOTA MENSUAL MEDIA TENIS O PADEL ADULTO ADULTO 30,17 € 264 79.655,40 €
CUOTA MENSUAL MEDIA (Tenis y Padel) JOVEN 19,53 € 120 23.436,00 €
CUOTA MENSUAL MEDIA (Tenis y Padel) INFANTIL 14,65 € 192 28.123,20 €
131.214,60 € (Tabla 12)
La hipótesis de ingresos estimada para el primer año de actividad por estos
conceptos como se refleja en la tabla 12 se sitúa en torno a los 131.214,60 € 9.3. Ingresos por alquileres, entradas y bonos
Se ha estimado que para el primer año de actividad se genere una demanda aproximada de 14.247 unidades entre entradas, bonos y alquileres, produciendo por este concepto, unos ingresos en torno a los 183.115,60 € (suma de las tablas 13, 14 y 15)
9.3.1 Venta de entradas. Por este concepto se ha estimado una demanda de 9.658 unidades. La tabla 13 recoge en base al estudio realizado, la estimación de ingresos desglosado por las distintas tarifas asociadas con la venta de entradas.
DENOMINACION PRECIO CATEGORIA UND. AÑO. ING. AÑO 1
ENTRADA PISCINA, MUSCULACIÓN, SAUNA O CICLO SALA 5,00 € ADULTO 7740 40.834,00 €
ENTRADA PISCINA 5,00 € ADULTO 4950 24.750,00 €
ENTRADA MUSCULACIÓN 5,00 € ADULTO 1800 9.000,00 €
ENTRADA CICLO SALA(*) 5,00 € ADULTO 0,00 €
ENTRADA SAUNA 5,00 € ADULTO 550 2.750,00 €
ENTRADA ZONA TERMAL 9,85 € ADULTO 440 4.334,00 €
ENTRADA PISCINA, MUSCULACIÓN, SAUNA O CICLO SALA 4,00 € JOVEN 1320 5.280,00 €
ENTRADA PISCINA 4,00 € JOVEN 600 2.400,00 €
ENTRADA MUSCULACIÓN 4,00 € JOVEN 480 1.920,00 €
ENTRADA CICLO SALA 4,00 € JOVEN 240 960,00 €
ENTRADA SAUNA 4,00 € JOVEN 0 0,00 €
ENTRADA PISCINA, MUSCULACIÓN, SAUNA O CICLO SALA 3,00 € INFANTIL 22 66,00 €
ENTRADA PISCINA 3,00 € INFANTIL 22 66,00 €
ENTRADA PISCINA, MUSCULACIÓN, SAUNA O CICLO SALA 1,50 € MAYOR 576 2.868,00 €
ENTRADA PISCINA 1,50 € MAYOR 336 504,00 €
ENTRADA MUSCULACIÓN 1,50 € MAYOR 0 0,00 €
ENTRADA ZONA TERMAL 9,85 € MAYOR 240 2.364,00 €
ENTRADA CICLO SALA 1,50 € MAYOR 0 0,00 €
9658 49.048,00 € (Tabla 13)
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
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9.3.2 Venta bonos
Por este concepto se ha estimado una demanda de 690 unidades. La tabla 14 recoge en base al estudio realizado, la estimación de ingresos desglosado por las distintas tarifas asociadas con la venta de bonos.
DENOMINACION PRECIO CATEGORIA NÚMERO ING. MES ING. AÑO 1
BONO MULTIUSO (10 sesiones) 42,95 € ADULTO 500 21.475,00 € 85.900,00 €
BONO MULTIUSO (10 sesiones) 34,40 € JOVEN 36 1.238,40 € 4.953,60 €
BONO MULTIUSO (10 sesiones) 25,80 € INFANTIL 30 774,00 € 3.096,00 €
BONO MULTIUSO (10 sesiones) 12,90 € MAYOR 130 1.677,00 € 6.708,00 €
696 25.164,40 € 100.657,60 € (Tabla 14)
9.3.3 Alquiler de pistas de tenis y padel
Prescindiendo de los meses de Julio y Agosto se ha estimado una demanda de 3899 unidades por conceptos relacionados con tarifas asociadas a la venta de este servicio. La tabla 14 recoge en base al estudio realizado, la estimación de ingresos desglosado por las distintas tarifas asociadas con éste apartado.
TARIFA DENOMINACION CATEGORIA PRECIO UND. AÑO. ING. AÑO1
18 PISTA DE TENIS, PADEL, FRONTÓN, SQUASH O BADMINTON ADULTO 6,90 € 2800 19.320,00 €
18 PISTA DE TENIS, PADEL, FRONTÓN, SQUASH O BADMINTON JOVEN 5,55 € 200 1.110,00 €
18 PISTA DE TENIS, PADEL, FRONTÓN, SQUASH O BADMINTON INFANTIL 4,15 € 160 664,00 €
18 PISTA DE TENIS, PADEL, FRONTÓN, SQUASH O BADMINTON MAYOR 2,10 € 640 1.344,00 €
37 SUPLEMENTO DE RESERVA DE PISTA TODAS 1,40 € 1600 2.240,00 €
38 SUPLEMENTO ILUMINACION DE PISTAS TODAS 3,70 € 2360 8.732,00 €
SUMATORIO 7760 33.410,00 € (Tabla 15)
9.4. Prestaciones accesorias al servicio deportivo
Las prestaciones accesorias derivadas de los usos asociados (cafetería, tienda) podrían ser objeto de subcontratación.
Se estima un alquiler mensual del espacio conjunto de la cafetería y la tienda de
1.289,62 € al mes durante 12 mensualidades, produciendo unos ingresos en torno a los 15.475,41 €.
IDM PEÑAGRANDE
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9.5. Resumen sobre hipótesis de ingresos
De todo lo expuesto anteriormente la tabla 15 recoge la hipótesis de ingresos de
explotación para el primer año de actividad, con una estimación de ocupación media en torno al 43,5%.
Se estima para su proyección económica, un crecimiento en años posteriores hasta
el 65% los primeros 5 años, con un crecimiento anual a partir del 5 año del 3% hasta estabilizarse en el año 10 en torno al 75%
HIPOTESIS DE INGRESOS AÑO 1 CON IVA IVA SIN IVA
CUOTAS DE SOCIOS 649.849,27 € 21% 537.065,51 €
ACTIVIDADES DIRIGIDAS 406.976,30 € 21% 336.344,05 €
CLASES DE PADEL Y TENIS 131.214,60 € 21% 108.441,82 €
BONOS MULTIUSO 100.657,60 € 21% 83.188,10 €
ENTRADAS A PISCINA, MUSCULACIÓN O SAUNA 49.048,00 € 21% 40.535,54 €
ALQUILERES 33.410,00 € 21% 27.611,57 €
CAFETERÍA 18.725,25 € 21% 15.475,41 €
INGRESOS DE EXPLOTACIÓN 1.389.881,02 € 21% 1.148.662,00 € (Tabla 15)
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
18
10. CUENTA DE RESULTADOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ingresos
ingresos por ventas 1.133.187 1.298.671 1.470.321 1.648.318 1.832.847
Ingresos cafeterías 15.475 15.785 16.100 16.422 16.751
TOTAL INGR. EXPLOT. 1.148.662 1.314.455 1.486.422 1.664.740 1.849.598
Gastos
Costes variables personal 139.800 160.216 181.392 203.351 226.116
MARGEN BRUTO 1.008.862 1.154.240 1.305.030 1.461.389 1.623.481
Costes fijos corrientes 434.253 442.938 451.797 460.833 470.049
Cuota alquiler equipam. 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500
Rep.Estudio viabilidad 86.817 0 0 0 0
Costes fijos de personal 204.550 208.641 212.814 217.070 221.411 IBI 120.000 122.400 124.848 127.345 129.892
CANON 40.000 40.800 41.616 42.448 43.297
Amortizaciones 329.335 329.335 329.335 329.335 329.335
BAIT -243.594 -27.374 107.120 246.858 391.996
Intereses créditos -246.537 -246.537 -237.314 -227.978 -212.628
Intereses crédito IVA -63.344 0 0 0 0
BAT -553.475 -273.911 -130.194 18.880 179.368
Compensac.BI negat -18.880 -179.368
Impuesto de Sociedades 0 0 0 0 0
RESULTADO NETO -553.475 -273.911 -130.194 18.880 179.368
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
19
11. BALANCE
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
EDIFICIOS Y CONSTRUCC. 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241
(Amortización Acumulada) -154.806 -309.612 -464.418 -619.224 -774.030
OBRAS EXTERIORES.inicial 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654
(Amortización Acumulada) -101.283 -202.565 -303.848 -405.131 -506.413
REINVERSION OBRAS EXTERIORES - - - - -
(Amortización Acumulada) - - - - -
GASTOS AMORTIZABLES 292.986 219.739 146.493 73.246 0
INMOVILIZADO NETO 8.254.792 7.925.457 7.596.122 7.266.786 6.937.451
HACIENDA PUBLICA DEUDORA 1.583.607 0 0 0 0
TESORERIA e IFT 238.987 240.102 392.185 554.008
ACTIVO CIRCULANTE 1.583.607 238.987 240.102 392.185 554.008
TOTAL ACTIVO 9.838.399 8.164.444 7.837.935 7.658.971 7.491.459
CAPITAL 2.644.845 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265
RESERVA LEGAL
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES -553.475 -827.386 -957.580 -938.701
RESULTADOS DEL EJERCICIO -553.475 -273.911 -130.194 18.880 179.368
TOTAL RECURSOS PROPIOS 2.091.370 1.825.879 1.695.685 1.714.564 1.893.933
DEUDA A LARGO PLAZO 6.163.421 6.163.421 5.932.854 5.699.461 5.315.696
PASIVO A LARGO 6.163.421 6.163.421 5.932.854 5.699.461 5.315.696
DEUDA IVA 1.583.607
HACIENDA PUBLICA ACREEDORA 0 175.144 209.396 244.946 281.830
Acreedores 0 0 0
PASIVO CIRCULANTE 1.583.608 175.144 209.396 244.946 281.830
TOTAL PASIVO 9.838.399 8.164.444 7.837.935 7.658.971 7.491.459
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
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12. PUNTO DE EQUILIBRIO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ingresos de plotación
1.148.662
1.314.455
1.486.422
1.664.740
1.849.598
Costes Variables
139.800
160.216
181.392
203.351
226.116
MARGEN BRUTO
1.008.862
1.154.240
1.305.030
1.461.389
1.623.481
CF+Amortizacion
1.252.455
1.181.614
1.197.910
1.214.531 1.231.485
EQUILIBRIO EN % 124,15% 102,37% 91,79% 83,11% 75,85%
EQUILIBRIO EN EUROS
1.426.010
1.345.630
1.364.413
1.383.532
1.403.005
13. VALOR DE LA REVERSIÓN
Teniendo en cuenta que el plazo de la concesión es de 40 años, el valor de la reversión al Ayuntamiento de Madrid del terreno, los edificios y todas las instalaciones vendrá dado por el valor actualizado de la inversión inicial, más el de todas las inversiones de reposición durante el periodo de concesión, no existiendo valor final de la concesión para el concesionario, ni pasivos laborales ni cualquier otra indemnización o compensación al mismo o a terceros por razón de la finalización de dicha concesión.
14. CANON DE LA CONCESIÓN Y TIR DEL PROYECTO
El Distrito estima que para el cálculo del canon la Tasa Interna de Rentabilidad (TIR antes de impuestos) del proyecto este debería situarse en torno al 10-11%.
Con dicha premisa se propone un canon anual de 40.000€, lo que supone una TIR antes de impuestos del proyecto del 10,33%, y una TIR después de impuestos del 8,73%.
Madrid, 1 de septiembre de 2014 LA JEFA DEL DEPARTAMENTO DE
SERVICIOS ECONÓMICOS
Mª Isabel López Sánchez
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
22
PROPUESTA DE PROGRAMA DE ACTIVIDADES DEPORTIVAS
La hipótesis de ingresos por las tarifas asociadas con los servicios de actividades deportivas
dirigidas se ha basado en la siguiente propuesta.
PROGRAMA DE ACTIVIDADES DEPORTIVAS
El programa de Actividades Deportivas desarrollado se encuadra dentro de la actividades de la
temporada de invierno (de 1 de septiembre a 30 de junio).
Los parámetros con los que se han contado para la propuesta se ajustan a las especificaciones
de la Resolución de la Directora General de Deportes de 5 julio de 2012, por la que se regula la
programación y el funcionamiento de las actividades físico deportivas dirigidas en los Centros
Deportivos Municipales.
PROGRAMA PRE-INFANTILES
Las actividades pre-infantiles tienen la finalidad de ofrecer a las niñas y los niños entre 3 y 5
años su primer contacto con la actividad física mediante actividades lúdicas y recreativas
ACTIVIDAD
ESP
AC
IO
MA
Ñ.
Nº.
GR
.
MED
.
Nº.
GR
.
TAR
D.
Nº.
GR
.
S&D
Nº.
GR
.
PLA
ZAS
Nº.
GR
.
ALU
M.
CLASES DE MATRONATACIÓN VASO ENSEÑANZA MA 4 ME 0 TA 2 SD 1 8 7 56
CLASES DE NATACIÓN PARA PEQUES VASO ENSEÑANZA ME 2 TA 4 SD 1 7 7 49
CLASES DE EDUCACIÓN FÍSICA DE BASE SALA TA 15 0 0
SUMATORIO 4 2 6 2 14 105
PROGRAMA ESCUELAS INFANTILES
Este programa recoge las Escuelas Deportivas Infantiles, cuya finalidad es la iniciación
deportiva en la población infantil con edades de 6 a 14 años.
ACTIVIDAD
ESP
AC
IO
MA
Ñ.
Nº.
GR
.
MED
.
Nº.
GR
.
TAR
D.
Nº.
GR
.
S&D
Nº.
GR
.
PLA
ZAS
Nº.
GR
.
ALU
M.
ESCUELA DE ACTIVIDAD ACUÁTICA INFANTIL VASO ENSEÑANZA MA ME TA 3 SD 2 15 5 75
ESCUELA DEPORTIVA DE TENIS TENIS MA ME TA 7 SD 3 12 10 120
ESCUELA DEPORTIVA DE PÁDEL PADEL MA ME TA 6 SD 3 8 9 72
ESCUELAS INFANTILES POLIDEPORTIVAS SALA MA ME TA 25 0 0
ESCUELAS INFANTILES DE DEPORTES COLECTIVOS MULTIESPACIO MA ME TA 25 0 0
ESCUELAS INFANTILES DE DEPORTES INDIVIDUALES MULTIESPACIO MA ME TA 25 0 0
0 0 15 16 7 8 24 267
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
23
PROGRAMA ACTIVIDADES FISICO-DEPORTIVA JOVENES
Este programa recoge las actividades para las chicas y los chicos jóvenes, de edades
comprendidas entre los 15 y los 20 años, con la finalidad de dar continuidad y fomentar el
hábito de la práctica del ejercicio físico en este colectivo.
ACTIVIDAD
ESP
AC
IO
MA
Ñ.
Nº.
GR
.
MED
.
Nº.
GR
.
TAR
D.
Nº.
GR
.
S&D
Nº.
GR
.
PLA
ZAS
Nº.
GR
.
ALU
M.
CLASES DE ACUAGIM Y FITNESS ACUÁTICO VASO ENSEÑANZA
MA ME TA 2 SD 25 2 50
CLASES DE AERÓBIC, FITNESS, BAILE, GIM-JAZZ SALA MA ME TA SD 2 25 2 50
ESCUELA TENIS TENIS MA ME TA 2 SD 2 12 4 48
ESCUELA PÁDEL PADEL MA ME TA 4 SD 2 12 6 72
SUMATORIO 0 0 8 6 14 220
PROGRAMA ACTIVIDADES FISICO DEPORTIVA ADULTOS
Este programa recoge las actividades para adultos, de edades comprendidas entre los 21 y los 64 años, con la finalidad es mejorar la salud y la condición física.
ACTIVIDAD
ESP
AC
IO
MA
Ñ.
Nº.
GR
.
MED
.
Nº.
GR
.
TAR
D.
Nº.
GR
.
S&D
Nº.
GR
.
PLA
ZAS
Nº.
GR
.
ALU
M.
CLASES DE ACUAGIM, FITNESS ACUÁTICO, GIMNASIA ACUÁTICA VASO ENSEÑANZA
MA 2 ME 2 TA 7 SD 2 20 13 260
CLASES DE AERÓBIC, BAILE, GIM-JAZZ. SALA MA 1 ME 1 TA 3 SD 2 25 7 175
CLASES DE CICLO SALA CICLO SALA MA 2 ME 3 TA 9 SD 4 25 18 450
GIMNASIA DE COMPENSACIÓN SALA MA 1 ME 0 TA 2 SD 0 25 3 75
ACONDICIONAMIENTO FÍSICO-DEPORTIVO SALA MA 1 ME 0 TA 2 SD 0 25 3 75
FITNESS SALA MA 0 ME 0 TA 2 SD 0 25 2 50
GIMNASIA SUAVE, PILATES, ESTIRAMIENTOS Y RELAX SALA MA 1 ME 2 TA 2 SD 1 25 6 150
MUSCULACIÓN, TONIFICACIÓN, GAP Y OPOSICIONES SALA MA 0 ME 1 TA 2 SD 1 25 4 100
CLASES COMBINADAS PARA ADULTOS SALA MA 0 ME 0 TA 1 SD 0 25 1 25
ESCUELA TENIS TENIS MA 2 ME 1 TA 6 SD 3 12 12 144
ESCUELA PÁDEL PADEL MA 2 ME 1 TA 8 SD 4 8 15 120
SUMATORIO 12 11 44 17 84 1624
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
24
PROGRAMA ACTIVIDADES FISICO-DEPORTIVA MAYORES
Orientado a personas mayores, a partir de 65 años de edad, que no presenten
contraindicaciones para la práctica del ejercicio físico. Su finalidad es mantener la capacidad de adaptación y autonomía en el desarrollo de la vida cotidiana, en el marco de los objetivos generales del programa
ACTIVIDAD
ESP
AC
IO
MA
Ñ.
Nº.
GR
.
MED
.
Nº.
GR
.
TAR
D.
Nº.
GR
.
S&D
Nº.
GR
.
PLA
ZAS
Nº.
GR
.
ALU
M.
CLASES DE ACTIVIDAD FÍSICA SALA MA 1 ME 0 TA 0 SD 0 25 1 25
CLASES BAILES, GIMNASIA DE COMPENSACIÓN, TONIFICACIÓN
SALA MA 1 ME 0 TA 0 SD 0 25 1 25
GIMNASIA SUAVE, PILATES, ESTIRAMIENTOS Y RELAX
SALA MA 1 ME 0 TA 0 SD 0 15 1 15
CLASES DE GIMNASIA ACUÁTICA, ACUAGIM VASO ENSEÑANZA MA 2 ME 0 TA 0 SD 0 15 2 30
SUMATORIO 5 0 0 0 5 95
PROGRAMA DE ACTIVIDADES FÍSICO-DEPORTIVAS PARA PERSONAS CON DISCAPACIDAD
Este programa está dirigido a las personas con discapacidad, con la finalidad de facilitar la
práctica del ejercicio físico a este colectivo. Este programa persigue brindar la posibilidad de la
práctica deportiva y su promoción entre todos los/as madrileños/as con alguna discapacidad
(física, psíquica y/o sensorial) y a través de ello su mayor integración social, habida cuenta de
la importancia que el deporte tiene como medio de rehabilitación funcional y de relación
interpersonal
ACTIVIDAD
ESP
AC
IO
MA
Ñ.
Nº.
GR
.
MED
.
Nº.
GR
.
TAR
D.
Nº.
GR
.
S&D
Nº.
GR
.
PLA
ZAS
Nº.
GR
.
ALU
M.
NATACIÓN. SALA MA ME TA 2 SD 2
ACTIVIDAD FÍSICA. SALA MA ME TA SD 0
OTRAS MODALIDADES DEPORTIVAS. MULTIESPACIO MA ME TA SD 0
SUBTOTALES 0 0 2 0 2 0
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
26
P&GAÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9
Dias de Actividad 360 360 360 360 360 360 360 360 360
Dias de explotación 360 360 360 360 360 360 360 360 360
% explotación 43,50% 48,875% 54,250% 59,625% 65,00% 66,95% 68,96% 71,03% 73,16%
IPC Acumulado 1,0000 1,0200 1,0404 1,0612 1,0824 1,1041 1,1262 1,1487 1,1717
Ingresos
ingresos por ventas 1.133.187 1.298.671 1.470.321 1.648.318 1.832.847 1.925.589 2.023.024 2.125.389 2.232.934
Ingresos cafeterías 15.475 15.785 16.100 16.422 16.751 17.086 17.427 17.776 18.131
TOTAL INGR. EXPLOT. 1.148.662 1.314.455 1.486.422 1.664.740 1.849.598 1.942.675 2.040.451 2.143.165 2.251.065
Gastos
Costes variables personal 139.800 160.216 181.392 203.351 226.116 237.558 249.578 262.207 275.475
MARGEN BRUTO 1.008.862 1.154.240 1.305.030 1.461.389 1.623.481 1.705.117 1.790.873 1.880.958 1.975.590
Costes fijos corrientes 434.253 442.938 451.797 460.833 470.049 479.450 489.039 498.820 508.797
Cuota alquiler equipam. 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 43.937
Rep.Estudio viabilidad 86.817 0 0 0 0 0 0 0 0
Costes fijos de personal 204.550 208.641 212.814 217.070 221.411 225.840 230.357 234.964 239.663
IBI 120.000 122.400 124.848 127.345 129.892 132.490 135.139 137.842 140.599
CANON 40.000 40.800 41.616 42.448 43.297 44.163 45.046 45.947 46.866
Amortizaciones 329.335 329.335 329.335 329.335 329.335 256.089 256.089 256.089 256.089
BAIT -243.594 -27.374 107.120 246.858 391.996 529.585 597.702 669.796 739.639
Intereses créditos -246.537 -246.537 -237.314 -227.978 -212.628 -190.804 -166.307 -138.197 -112.288
Intereses crédito IVA -63.344 0 0 0 0 0 0 0 0
BAT -553.475 -273.911 -130.194 18.880 179.368 338.781 431.396 531.599 627.352
Compensac.BI negat -18.880 -179.368 -338.781 -420.551
Impuesto de Sociedades 0 0 0 0 0 0 3.253 159.480 188.206
RESULTADO NETO -553.475 -273.911 -130.194 18.880 179.368 338.781 428.142 372.119 439.146
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
27
P&GAÑO 10 AÑO 11 AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15 AÑO 16 AÑO 17
Dias de Actividad 360 360 360 360 360 360 360 360
Dias de explotación 360 360 360 360 360 360 360 360
% explotación 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00%
IPC Acumulado 1,1951 1,2190 1,2434 1,2682 1,2936 1,3195 1,3459 1,3728
Ingresos
ingresos por ventas 2.334.936 2.381.635 2.429.267 2.477.853 2.527.410 2.577.958 2.629.517 2.682.108
Ingresos cafeterías 18.494 18.864 19.241 19.626 20.019 20.419 20.827 21.244
TOTAL INGR. EXPLOT. 2.353.430 2.400.499 2.448.509 2.497.479 2.547.428 2.598.377 2.650.344 2.703.351
Gastos
Costes variables personal 288.059 293.820 299.696 305.690 311.804 318.040 324.401 330.889
MARGEN BRUTO 2.065.372 2.106.679 2.148.813 2.191.789 2.235.625 2.280.337 2.325.944 2.372.463
Costes fijos corrientes 518.973 529.352 539.939 550.738 561.753 572.988 584.447 596.136
Cuota alquiler equipam. 43.937 43.937 43.937 43.937 43.937 43.937 43.937 51.479
Rep.Estudio viabilidad 0 0 0 0 0 0 0 0
Costes fijos de personal 244.456 249.345 254.332 259.419 264.607 269.899 275.297 280.803
IBI 143.411 146.279 149.205 152.189 155.233 158.337 161.504 164.734
CANON 47.804 48.760 49.735 50.730 51.744 52.779 53.835 54.911
Amortizaciones 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089
BAIT 810.702 832.917 855.575 878.687 902.262 926.308 950.834 968.309
Intereses créditos -83.710 -52.336 -19.928 0 0 0 0 0
Intereses crédito IVA 0 0 0 0 0 0 0 0
BAT 726.992 780.581 835.647 878.687 902.262 926.308 950.834 968.309
Compensac.BI negat 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto de Sociedades 218.098 234.174 250.694 263.606 270.679 277.892 285.250 290.493
RESULTADO NETO 508.895 546.406 584.953 615.081 631.583 648.415 665.584 677.816
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
28
P&GAÑO 18 AÑO 19 AÑO 20 AÑO 21 AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25
Dias de Actividad 360 360 360 360 360 360 360 360
Dias de explotación 360 360 360 360 360 360 360 360
% explotación 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00%
IPC Acumulado 1,4002 1,4282 1,4568 1,4859 1,5157 1,5460 1,5769 1,6084
Ingresos
ingresos por ventas 2.735.750 2.790.465 2.846.274 2.903.199 2.961.263 3.020.489 3.080.898 3.142.516
Ingresos cafeterías 21.669 22.102 22.544 22.995 23.455 23.924 24.403 24.891
TOTAL INGR. EXPLOT. 2.757.418 2.812.567 2.868.818 2.926.194 2.984.718 3.044.413 3.105.301 3.167.407
Gastos
Costes variables personal 337.506 344.257 351.142 358.165 365.328 372.634 380.087 387.689
MARGEN BRUTO 2.419.912 2.468.310 2.517.676 2.568.030 2.619.390 2.671.778 2.725.214 2.779.718
Costes fijos corrientes 608.059 620.220 632.625 645.277 658.183 671.346 684.773 698.469
Cuota alquiler equipam. 51.479 51.479 51.479 51.479 51.479 51.479 51.479 60.316
Rep.Estudio viabilidad 0 0 0 0 0 0 0 0
Costes fijos de personal 286.419 292.148 297.991 303.951 310.030 316.230 322.555 329.006
IBI 168.029 171.390 174.817 178.314 181.880 185.518 189.228 193.012
CANON 56.010 57.130 58.272 59.438 60.627 61.839 63.076 64.337
Amortizaciones 256.089 256.089 256.089 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307
BAIT 993.827 1.019.855 1.046.403 1.024.264 1.051.885 1.080.059 1.108.796 1.129.270
Intereses créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Intereses crédito IVA 0 0 0 0 0 0 0 0
BAT 993.827 1.019.855 1.046.403 1.024.264 1.051.885 1.080.059 1.108.796 1.129.270
Compensac.BI negat 0 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto de Sociedades 298.148 305.956 313.921 307.279 315.566 324.018 332.639 338.781
RESULTADO NETO 695.679 713.898 732.482 716.985 736.320 756.041 776.157 790.489
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
29
P&GAÑO 26 AÑO 27 AÑO 28 AÑO 29 AÑO 30 AÑO 31 AÑO 32
Dias de Actividad 360 360 360 360 360 360 360
Dias de explotación 360 360 360 360 360 360 360
% explotación 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00%
IPC Acumulado 1,6406 1,6734 1,7069 1,7410 1,7758 1,8114 1,8476
Ingresos
ingresos por ventas 3.205.367 3.269.474 3.334.864 3.401.561 3.469.592 3.538.984 3.609.764
Ingresos cafeterías 25.388 25.896 26.414 26.942 27.481 28.031 28.591
TOTAL INGR. EXPLOT. 3.230.755 3.295.370 3.361.278 3.428.503 3.497.073 3.567.015 3.638.355
Gastos
Costes variables personal 395.443 403.351 411.418 419.647 428.040 436.601 445.333
MARGEN BRUTO 2.835.313 2.892.019 2.949.859 3.008.856 3.069.033 3.130.414 3.193.022
Costes fijos corrientes 712.438 726.687 741.221 756.045 771.166 786.589 802.321
Cuota alquiler equipam. 60.316 60.316 60.316 60.316 60.316 60.316 60.316
Rep.Estudio viabilidad 0 0 0 0 0 0 0
Costes fijos de personal 335.586 342.298 349.144 356.127 363.249 370.514 377.924
IBI 196.873 200.810 204.826 208.923 213.101 217.363 221.711
CANON 65.624 66.937 68.275 69.641 71.034 72.454 73.904
Amortizaciones 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307
BAIT 1.159.168 1.189.664 1.220.770 1.252.498 1.284.860 1.317.870 1.351.540
Intereses créditos 0 0 0 0 0 0 0
Intereses crédito IVA 0 0 0 0 0 0 0
BAT 1.159.168 1.189.664 1.220.770 1.252.498 1.284.860 1.317.870 1.351.540
Compensac.BI negat 0 0 0 0 0 0
Impuesto de Sociedades 347.751 356.899 366.231 375.749 385.458 395.361 405.462
RESULTADO NETO 811.418 832.765 854.539 876.748 899.402 922.509 946.078
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
31
P&GAÑO 33 AÑO 34 AÑO 35 AÑO 36 AÑO 37 AÑO 38 AÑO 39 AÑO 40
Dias de Actividad 360 360 360 360 360 360 360 360
Dias de explotación 360 360 360 360 360 360 360 360
% explotación 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00% 75,00%
IPC Acumulado 1,8845 1,9222 1,9607 1,9999 2,0399 2,0807 2,1223 2,1647
Ingresos
ingresos por ventas 3.681.959 3.755.598 3.830.710 3.907.324 3.985.471 4.065.180 4.146.484 4.229.413
Ingresos cafeterías 29.163 29.747 30.341 30.948 31.567 32.199 32.843 33.499
TOTAL INGR. EXPLOT. 3.711.122 3.785.345 3.861.051 3.938.272 4.017.038 4.097.379 4.179.326 4.262.913
Gastos
Costes variables personal 454.239 463.324 472.591 482.042 491.683 501.517 511.547 521.778
MARGEN BRUTO 3.256.883 3.322.020 3.388.461 3.456.230 3.525.355 3.595.862 3.667.779 3.741.135
Costes fijos corrientes 818.367 834.735 851.429 868.458 885.827 903.544 921.615 940.047
Cuota alquiler equipam. 70.670 70.670 70.670 70.670 70.670 70.670 70.670 70.670
Rep.Estudio viabilidad 0 0 0 0 0 0 0 0
Costes fijos de personal 385.483 393.192 401.056 409.077 417.259 425.604 434.116 442.799
IBI 226.145 230.668 235.281 239.987 244.786 249.682 254.676 259.769
CANON 75.382 76.889 78.427 79.996 81.595 83.227 84.892 86.590
Amortizaciones 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307
BAIT 1.375.529 1.410.559 1.446.290 1.482.735 1.519.910 1.557.827 1.596.503 1.635.953
Intereses créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Intereses crédito IVA 0 0 0 0 0 0 0 0
BAT 1.375.529 1.410.559 1.446.290 1.482.735 1.519.910 1.557.827 1.596.503 1.635.953
Compensac.BI negat 0 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto de Sociedades 412.659 423.168 433.887 444.821 455.973 467.348 478.951 490.786
RESULTADO NETO 962.870 987.391 1.012.403 1.037.915 1.063.937 1.090.479 1.117.552 1.145.167
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
32
BALANCEAÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8
EDIFICIOS Y CONSTRUCC. 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241
(Amortización Acumulada) -154.806 -309.612 -464.418 -619.224 -774.030 -928.836 -1.083.642 -1.238.448
OBRAS EXTERIORES.inicial 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654
(Amortización Acumulada) -101.283 -202.565 -303.848 -405.131 -506.413 -607.696 -708.979 -810.261
REINVERSION OBRAS EXTERIORES - - - - - - - -
(Amortización Acumulada) - - - - - - - -
GASTOS AMORTIZABLES 292.986 219.739 146.493 73.246 0 0 0 0
INMOVILIZADO NETO 8.254.792 7.925.457 7.596.122 7.266.786 6.937.451 6.681.363 6.425.274 6.169.185
HACIENDA PUBLICA DEUDORA 1.583.607 0 0 0 0 0 0 0
TESORERIA e IFT 238.987 240.102 392.185 554.008 620.861 711.170 656.143
ACTIVO CIRCULANTE 1.583.607 238.987 241.813 392.185 554.008 620.861 711.170 656.143
TOTAL ACTIVO 9.838.399 8.164.444 7.837.935 7.658.971 7.491.459 7.302.224 7.136.444 6.825.329
CAPITAL 2.644.845 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265
RESERVA LEGAL 759
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES -553.475 -827.386 -957.580 -938.701 -759.332 -420.552 6.832
RESULTADOS DEL EJERCICIO -553.475 -273.911 -130.194 18.880 179.368 338.781 428.142 372.119
TOTAL RECURSOS PROPIOS 2.091.370 1.825.879 1.695.685 1.714.564 1.893.933 2.232.713 2.660.856 3.032.975
DEUDA A LARGO PLAZO 6.163.421 6.163.421 5.932.854 5.699.461 5.315.696 4.770.108 4.157.667 3.454.916
PASIVO A LARGO 6.163.421 6.163.421 5.932.854 5.699.461 5.315.696 4.770.108 4.157.667 3.454.916
DEUDA IVA 1.583.607
HACIENDA PUBLICA ACREEDORA 0 175.144 209.396 244.946 281.830 299.402 317.921 337.437
Acreedores 0 0 0 0
PASIVO CIRCULANTE 1.583.607 175.144 209.396 244.946 281.830 299.402 317.921 337.437
TOTAL PASIVO 9.838.398 8.164.444 7.837.935 7.658.971 7.491.459 7.302.224 7.136.444 6.825.329
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
33
BALANCEAÑO 9 AÑO 10 AÑO 11 AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15 AÑO 16
EDIFICIOS Y CONSTRUCC. 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241
(Amortización Acumulada) -1.393.254 -1.548.060 -1.702.866 -1.857.672 -2.012.478 -2.167.284 -2.322.090 -2.476.896
OBRAS EXTERIORES.inicial 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654
(Amortización Acumulada) -911.544 -1.012.827 -1.114.110 -1.215.392 -1.316.675 -1.417.958 -1.519.240 -1.620.523
REINVERSION OBRAS EXTERIORES - - - - - - - -
(Amortización Acumulada) - - - - - - - -
GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0 0 0
INMOVILIZADO NETO 5.913.096 5.657.008 5.400.919 5.144.830 4.888.742 4.632.653 4.376.564 4.120.475
HACIENDA PUBLICA DEUDORA 0 0 0 0 0 0 0 0
TESORERIA e IFT 722.866 792.762 818.618 857.319 1.238.304 2.134.152 3.046.996 3.977.175
ACTIVO CIRCULANTE 722.866 792.762 818.618 857.319 1.238.304 2.134.152 3.046.996 3.977.175
TOTAL ACTIVO 6.635.963 6.449.770 6.219.537 6.002.150 6.127.045 6.766.805 7.423.560 8.097.651
CAPITAL 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265
RESERVA LEGAL 37.971 81.886 132.775 187.416 245.911 307.419 370.577 435.419
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES 341.739 736.971 1.194.976 1.686.741 2.213.199 2.766.772 3.335.197 3.918.771
RESULTADOS DEL EJERCICIO 439.146 508.895 546.406 584.953 615.081 631.583 648.415 665.584
TOTAL RECURSOS PROPIOS 3.472.121 3.981.016 4.527.422 5.112.375 5.727.457 6.359.040 7.007.455 7.673.039
DEUDA A LARGO PLAZO 2.807.192 2.092.745 1.308.401 498.201 0 0 0 0
PASIVO A LARGO 2.807.192 2.092.745 1.308.401 498.201 0 0 0 0
DEUDA IVA
HACIENDA PUBLICA ACREEDORA 356.650 376.009 383.714 391.573 399.589 407.765 416.105 424.612
Acreedores
PASIVO CIRCULANTE 356.650 376.009 383.714 391.573 399.589 407.765 416.105 424.612
TOTAL PASIVO 6.635.963 6.449.770 6.219.537 6.002.150 6.127.045 6.766.805 7.423.560 8.097.651
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
34
BALANCEAÑO 17 AÑO 18 AÑO 19 AÑO 20 AÑO 21 AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24
EDIFICIOS Y CONSTRUCC. 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241
(Amortización Acumulada) -2.631.702 -2.786.509 -2.941.315 -3.096.121 -3.250.927 -3.405.733 -3.560.539 -3.715.345
OBRAS EXTERIORES.inicial 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654
(Amortización Acumulada) -1.721.806 -1.823.088 -1.924.371 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654
REINVERSION OBRAS EXTERIORES - - - - 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015
(Amortización Acumulada) - - - - -150.501 -301.001 -451.502 -602.003
GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0 0 0
INMOVILIZADO NETO 3.864.387 3.608.298 3.352.209 3.096.121 5.800.829 5.495.522 5.190.215 4.884.908
HACIENDA PUBLICA DEUDORA 0 0 0 0 163.921 0 0 0
TESORERIA e IFT 4.918.173 5.878.790 6.857.805 7.855.583 6.029.115 6.928.459 7.999.578 9.091.009
ACTIVO CIRCULANTE 4.918.173 5.878.790 6.857.805 7.855.583 6.193.036 6.928.459 7.999.578 9.091.009
TOTAL ACTIVO 8.782.560 9.487.088 10.210.014 10.951.704 11.993.865 12.423.981 13.189.793 13.975.917
CAPITAL 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265
RESERVA LEGAL 501.977 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES 4.517.797 5.166.937 5.862.616 6.576.514 7.308.996 8.025.981 8.762.301 9.518.342
RESULTADOS DEL EJERCICIO 677.816 695.679 713.898 732.482 716.985 736.320 756.041 776.157
TOTAL RECURSOS PROPIOS 8.350.855 9.046.534 9.760.432 10.492.914 11.209.899 11.946.219 12.702.260 13.478.417
DEUDA A LARGO PLAZO 0 0 0 0 0 0 0 0
PASIVO A LARGO 0 0 0 0 0 0 0 0
DEUDA IVA
HACIENDA PUBLICA ACREEDORA 431.704 440.555 449.582 458.790 0 477.762 487.533 497.500
Acreedores
PASIVO CIRCULANTE 431.704 440.555 449.582 458.790 0 477.762 487.533 497.500
TOTAL PASIVO 8.782.560 9.487.088 10.210.014 10.951.704 11.209.899 12.423.981 13.189.793 13.975.917
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
35
BALANCEAÑO 25 AÑO 26 AÑO 27 AÑO 28 AÑO 29 AÑO 30 AÑO 31 AÑO 32
EDIFICIOS Y CONSTRUCC. 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241
(Amortización Acumulada) -3.870.151 -4.024.957 -4.179.763 -4.334.569 -4.489.375 -4.644.181 -4.798.987 -4.953.793
OBRAS EXTERIORES.inicial 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654
(Amortización Acumulada) -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654
REINVERSION OBRAS EXTERIORES 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015
(Amortización Acumulada) -752.504 -903.004 -1.053.505 -1.204.006 -1.354.507 -1.505.007 -1.655.508 -1.806.009
GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0 0 0
INMOVILIZADO NETO 4.579.602 4.274.295 3.968.988 3.663.681 3.358.374 3.053.068 2.747.761 2.442.454
HACIENDA PUBLICA DEUDORA 0 0 0 0 0 0 0 0
TESORERIA e IFT 10.195.116 11.322.210 12.470.858 13.641.492 14.834.552 16.050.485 17.289.750 18.552.812
ACTIVO CIRCULANTE 10.195.116 11.322.210 12.470.858 13.641.492 14.834.552 16.050.485 17.289.750 18.552.812
TOTAL ACTIVO 14.774.717 15.596.504 16.439.846 17.305.174 18.192.926 19.103.553 20.037.511 20.995.266
CAPITAL 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265
RESERVA LEGAL 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES 10.294.499 11.084.988 11.896.406 12.729.171 13.583.710 14.460.459 15.359.861 16.282.370
RESULTADOS DEL EJERCICIO 790.489 811.418 832.765 854.539 876.748 899.402 922.509 946.078
TOTAL RECURSOS PROPIOS 14.268.906 15.080.324 15.913.089 16.767.628 17.644.377 18.543.779 19.466.288 20.412.366
DEUDA A LARGO PLAZO 0 0 0 0 0 0 0 0
PASIVO A LARGO 0 0 0 0 0 0 0 0
DEUDA IVA
HACIENDA PUBLICA ACREEDORA 505.811 516.180 526.757 537.546 548.550 559.774 571.223 582.901
Acreedores
PASIVO CIRCULANTE 505.811 516.180 526.757 537.546 548.550 559.774 571.223 582.901
TOTAL PASIVO 14.774.717 15.596.504 16.439.846 17.305.174 18.192.926 19.103.553 20.037.511 20.995.266
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
36
BALANCEAÑO 33 AÑO 34 AÑO 35 AÑO 36 AÑO 37 AÑO 38 AÑO 39 AÑO 40
EDIFICIOS Y CONSTRUCC. 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241 6.192.241
(Amortización Acumulada) -5.108.599 -5.263.405 -5.418.211 -5.573.017 -5.727.823 -5.882.629 -6.037.435 -6.192.241
OBRAS EXTERIORES.inicial 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654 2.025.654
(Amortización Acumulada) -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654 -2.025.654
REINVERSION OBRAS EXTERIORES 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015 3.010.015
(Amortización Acumulada) -1.956.510 -2.107.010 -2.257.511 -2.408.012 -2.558.513 -2.709.013 -2.859.514 -3.010.015
GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0 0 0
INMOVILIZADO NETO 2.137.147 1.831.841 1.526.534 1.221.227 915.920 610.614 305.307 0
HACIENDA PUBLICA DEUDORA 0 0 0 0 0 0 0 0
TESORERIA e IFT 19.830.726 21.135.574 22.465.676 23.821.538 25.203.675 26.612.612 28.048.885 29.513.041
ACTIVO CIRCULANTE 19.830.726 21.135.574 22.465.676 23.821.538 25.203.675 26.612.612 28.048.885 29.513.041
TOTAL ACTIVO 21.967.874 22.967.415 23.992.210 25.042.765 26.119.595 27.223.225 28.354.192 29.513.041
CAPITAL 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265 2.653.265
RESERVA LEGAL 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653 530.653
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES 17.228.448 18.191.318 19.178.709 20.191.112 21.229.027 22.292.964 23.383.443 24.500.995
RESULTADOS DEL EJERCICIO 962.870 987.391 1.012.403 1.037.915 1.063.937 1.090.479 1.117.552 1.145.167
TOTAL RECURSOS PROPIOS 21.375.236 22.362.627 23.375.030 24.412.945 25.476.882 26.567.361 27.684.913 28.830.080
DEUDA A LARGO PLAZO 0 0 0 0 0 0 0 0
PASIVO A LARGO 0 0 0 0 0 0 0 0
DEUDA IVA
HACIENDA PUBLICA ACREEDORA 592.638 604.787 617.180 629.820 642.713 655.865 669.279 682.961
Acreedores
PASIVO CIRCULANTE 592.638 604.787 617.180 629.820 642.713 655.865 669.279 682.961
TOTAL PASIVO 21.967.874 22.967.415 23.992.210 25.042.765 26.119.595 27.223.225 28.354.192 29.513.041
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
37
CASH-FLOWAÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8
Entradas de Tesoreria
Ingresos de explotación 1.148.662 1.314.455 1.486.422 1.664.740 1.849.598 1.942.675 2.040.451 2.143.165
Salidas de Tesoreria 976.103 1.012.495 1.049.967 1.088.547 1.128.266 1.157.001 1.186.660 1.217.280
Gastos Variables 139.800 160.216 181.392 203.351 226.116 237.558 249.578 262.207
Gastos Fijos corrientes 434.253 442.938 451.797 460.833 470.049 479.450 489.039 498.820
Cuota alquiler equipamiento 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500 37.500
Gastos Fijos personal 204.550 208.641 212.814 217.070 221.411 225.840 230.357 234.964
IBI 120.000 122.400 124.848 127.345 129.892 132.490 135.139 137.842
CANON 40.000 40.800 41.616 42.448 43.297 44.163 45.046 45.947
CASH-FLOW OPERATIVO 172.559 301.961 436.455 576.193 721.331 785.674 853.791 925.884
IVA SOPORTADO -1.824.826 -100.892 -102.752 -104.650 -106.585 -108.560 -110.573 -112.627
IVA REPERCUTIDO 241.219 276.036 312.149 349.596 388.416 407.962 428.495 450.065
Cobro devoluciones por IVA 0 1.583.607 0 0 0 0 0 0
Pago IVA a ingresar 0 0 -175.144 -209.396 -244.946 -281.830 -299.402 -317.921
Inversión Construcción -8.217.895 0 0 0 0 0 0 0
Gastos iniciales activables -366.232 0 0 0 0 0 0 0
Pago Estudio viab. art.128.5 TRLCSP -86.817
CF Proyecto (antes de impuestos) -10.081.992 2.060.711 470.707 611.743 758.216 803.246 872.310 945.400
Impuesto de Sociedades 0 0 0 0 0 0 -3.253 -159.480
CF PROYECTO (desp. impuestos) -10.081.992 2.060.711 470.707 611.743 758.216 803.246 869.057 785.921
Disposiciones de capital social 2.644.845 0 0 0 0 0 0
Disposiciones préstamo deuda 6.163.421
Disposición crédito IVA 1.583.607
Amortizción crédito IVA -1.583.607
Intereses crédito IVA -63.344 0Cash flow al Servicio de la Deuda 246.537 477.104 470.707 611.743 758.216 803.246 869.057 785.921
Intereses Deuda -246.537 -246.537 -237.314 -227.978 -212.628 -190.804 -166.307 -138.197Cash Flow repago del principal Deud a 0 230.568 233.393 383.764 545.588 612.441 702.750 647.724Pago Principal Deuda 0 230.568 233.393 383.764 545.588 612.441 702.750 647.724Cash Flow tras repago del principal Deuda 0 0 0 0 0 0 0 0
Tesoreria a 31/12 0 0 0 0 0 0 0 0
Tesoreria Acumulada 0 0 0 0 0 0 0 0
TIR PROYECTO (antes de impuestos)
10,33%
TIR PROYECTO (después de impuestos)
8,73%
TIR ACCIONISTA -2.644.845 0 0 0 0 0 0 0
10,73%
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
38
CASH-FLOWAÑO 9 AÑO 10 AÑO 11 AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15 AÑO 16
Entradas de Tesoreria
Ingresos de explotación 2.251.065 2.353.430 2.400.499 2.448.509 2.497.479 2.547.428 2.598.377 2.650.344
Salidas de Tesoreria 1.255.337 1.286.639 1.311.493 1.336.844 1.362.703 1.389.078 1.415.981 1.443.422
Gastos Variables 275.475 288.059 293.820 299.696 305.690 311.804 318.040 324.401
Gastos Fijos corrientes 508.797 518.973 529.352 539.939 550.738 561.753 572.988 584.447
Cuota alquiler equipamiento 43.937 43.937 43.937 43.937 43.937 43.937 43.937 43.937
Gastos Fijos personal 239.663 244.456 249.345 254.332 259.419 264.607 269.899 275.297
IBI 140.599 143.411 146.279 149.205 152.189 155.233 158.337 161.504
CANON 46.866 47.804 48.760 49.735 50.730 51.744 52.779 53.835
CASH-FLOW OPERATIVO 995.728 1.066.791 1.089.005 1.111.664 1.134.776 1.158.350 1.182.396 1.206.923
IVA SOPORTADO -116.074 -118.211 -120.391 -122.614 -124.882 -127.195 -129.554 -131.961
IVA REPERCUTIDO 472.724 494.220 504.105 514.187 524.471 534.960 545.659 556.572
Cobro devoluciones por IVA 0 0 0 0 0 0 0 0
Pago IVA a ingresar -337.437 -356.650 -376.009 -383.714 -391.573 -399.589 -407.765 -416.105
Inversión Construcción 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos iniciales activables 0 0 0 0 0 0 0 0
Pago Estudio viab. art.128.5 TRLCSP
CF Proyecto (antes de impuestos) 1.014.940 1.086.150 1.096.710 1.119.523 1.142.792 1.166.527 1.190.736 1.215.430
Impuesto de Sociedades -188.206 -218.098 -234.174 -250.694 -263.606 -270.679 -277.892 -285.250
CF PROYECTO (desp. impuestos) 826.735 868.053 862.536 868.829 879.186 895.848 912.844 930.179
Disposiciones de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0
Disposiciones préstamo deuda
Disposición crédito IVA
Amortizción crédito IVA
Intereses crédito IVA Cash flow al Servicio de la Deuda 826.735 868.053 862.536 868.829 879.186 895.848 912.844 930.179
Intereses Deuda -112.288 -83.710 -52.336 -19.928Cash Flow repago del principal Deud a 714.447 784.343 810.200 848.901 879.186 895.848 912.844 930.179Pago Principal Deuda 714.447 784.343 810.200 498.201Cash Flow tras repago del principal Deuda 0 0 0 350.700 879.186 895.848 912.844 930.179
Tesoreria a 31/12 0 0 0 350.700 879.186 895.848 912.844 930.179
Tesoreria Acumulada 0 0 0 350.700 1.229.886 2.125.734 3.038.578 3.968.757
TIR PROYECTO (antes de impuestos)
10,33%
TIR PROYECTO (después de impuestos)
8,73%
TIR ACCIONISTA 0 0 0 350.700 879.186 895.848 912.844 930.179
10,73%
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
39
CASH-FLOWAÑO 17 AÑO 18 AÑO 19 AÑO 20 AÑO 21 AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24
Entradas de Tesoreria
Ingresos de explotación 2.703.351 2.757.418 2.812.567 2.868.818 2.926.194 2.984.718 3.044.413 3.105.301
Salidas de Tesoreria 1.478.953 1.507.503 1.536.623 1.566.326 1.596.623 1.627.526 1.659.047 1.691.198
Gastos Variables 330.889 337.506 344.257 351.142 358.165 365.328 372.634 380.087
Gastos Fijos corrientes 596.136 608.059 620.220 632.625 645.277 658.183 671.346 684.773
Cuota alquiler equipamiento 51.479 51.479 51.479 51.479 51.479 51.479 51.479 51.479
Gastos Fijos personal 280.803 286.419 292.148 297.991 303.951 310.030 316.230 322.555
IBI 164.734 168.029 171.390 174.817 178.314 181.880 185.518 189.228
CANON 54.911 56.010 57.130 58.272 59.438 60.627 61.839 63.076
CASH-FLOW OPERATIVO 1.224.398 1.249.915 1.275.943 1.302.492 1.329.571 1.357.192 1.385.366 1.414.103
IVA SOPORTADO -135.999 -138.503 -141.057 -143.662 -778.422 -149.029 -151.793 -154.613
IVA REPERCUTIDO 567.704 579.058 590.639 602.452 614.501 626.791 639.327 652.113
Cobro devoluciones por IVA 0 0 0 0 163.921 0
Pago IVA a ingresar -424.612 -431.704 -440.555 -449.582 -458.790 0 -477.762 -487.533
Inversión Construcción 0 0 0 0 -3.010.015 0 0 0
Gastos iniciales activables 0 0 0 0 0 0 0
Pago Estudio viab. art.128.5 TRLCSP
CF Proyecto (antes de impuestos) 1.231.491 1.258.766 1.284.971 1.311.700 -2.303.155 1.998.875 1.395.137 1.424.069
Impuesto de Sociedades -290.493 -298.148 -305.956 -313.921 -307.279 -315.566 -324.018 -332.639
CF PROYECTO (desp. impuestos) 940.998 960.618 979.014 997.779 -2.610.434 1.683.310 1.071.119 1.091.431
Disposiciones de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0
Disposiciones préstamo deuda
Disposición crédito IVA
Amortizción crédito IVA
Intereses crédito IVA Cash flow al Servicio de la Deuda 940.998 960.618 979.014 997.779 -2.610.434 1.683.310 1.071.119 1.091.431
Intereses DeudaCash Flow repago del principal Deud a 940.998 960.618 979.014 997.779 -2.610.434 1.683.310 1.071.119 1.091.431Pago Principal DeudaCash Flow tras repago del principal Deuda 940.998 960.618 979.014 997.779 -2.610.434 1.683.310 1.071.119 1.091.431
Tesoreria a 31/12 940.998 960.618 979.014 997.779 -2.610.434 1.683.310 1.071.119 1.091.431
Tesoreria Acumulada 4.909.755 5.870.373 6.849.387 7.847.166 5.236.732 6.920.041 7.991.161 9.082.591
TIR PROYECTO (antes de impuestos)
10,33%
TIR PROYECTO (después de impuestos)
8,73%
TIR ACCIONISTA 940.998 960.618 979.014 997.779 -2.610.434 1.683.310 1.071.119 1.091.431
10,73%
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
40
CASH-FLOWAÑO 25 AÑO 26 AÑO 27 AÑO 28 AÑO 29 AÑO 30 AÑO 31 AÑO 32
Entradas de Tesoreria
Ingresos de explotación 3.167.407 3.230.755 3.295.370 3.361.278 3.428.503 3.497.073 3.567.015 3.638.355
Salidas de Tesoreria 1.732.830 1.766.280 1.800.399 1.835.201 1.870.699 1.906.906 1.943.838 1.981.509
Gastos Variables 387.689 395.443 403.351 411.418 419.647 428.040 436.601 445.333
Gastos Fijos corrientes 698.469 712.438 726.687 741.221 756.045 771.166 786.589 802.321
Cuota alquiler equipamiento 60.316 60.316 60.316 60.316 60.316 60.316 60.316 60.316
Gastos Fijos personal 329.006 335.586 342.298 349.144 356.127 363.249 370.514 377.924
IBI 193.012 196.873 200.810 204.826 208.923 213.101 217.363 221.711
CANON 64.337 65.624 66.937 68.275 69.641 71.034 72.454 73.904
CASH-FLOW OPERATIVO 1.434.577 1.464.475 1.494.971 1.526.077 1.557.805 1.590.167 1.623.177 1.656.847
IVA SOPORTADO -159.345 -162.278 -165.271 -168.323 -171.436 -174.611 -177.850 -181.154
IVA REPERCUTIDO 665.155 678.459 692.028 705.868 719.986 734.385 749.073 764.055
Cobro devoluciones por IVA 0 0 0 0 0 0 0 0
Pago IVA a ingresar -497.500 -505.811 -516.180 -526.757 -537.546 -548.550 -559.774 -571.223
Inversión Construcción 0 0 0 0 0 0 0
Gastos iniciales activables 0 0 0 0 0 0 0 0
Pago Estudio viab. art.128.5 TRLCSP
CF Proyecto (antes de impuestos) 1.442.888 1.474.845 1.505.548 1.536.865 1.568.809 1.601.391 1.634.625 1.668.524
Impuesto de Sociedades -338.781 -347.751 -356.899 -366.231 -375.749 -385.458 -395.361 -405.462
CF PROYECTO (desp. impuestos) 1.104.107 1.127.094 1.148.649 1.170.634 1.193.059 1.215.933 1.239.264 1.263.062
Disposiciones de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0
Disposiciones préstamo deuda
Disposición crédito IVA
Amortizción crédito IVA
Intereses crédito IVA Cash flow al Servicio de la Deuda 1.104.107 1.127.094 1.148.649 1.170.634 1.193.059 1.215.933 1.239.264 1.263.062
Intereses DeudaCash Flow repago del principal Deud a 1.104.107 1.127.094 1.148.649 1.170.634 1.193.059 1.215.933 1.239.264 1.263.062Pago Principal DeudaCash Flow tras repago del principal Deuda 1.104.107 1.127.094 1.148.649 1.170.634 1.193.059 1.215.933 1.239.264 1.263.062
Tesoreria a 31/12 1.104.107 1.127.094 1.148.649 1.170.634 1.193.059 1.215.933 1.239.264 1.263.062
Tesoreria Acumulada 10.186.698 11.313.792 12.462.441 13.633.075 14.826.134 16.042.068 17.281.332 18.544.394
TIR PROYECTO (antes de impuestos)
10,33%
TIR PROYECTO (después de impuestos)
8,73%
TIR ACCIONISTA 1.104.107 1.127.094 1.148.649 1.170.634 1.193.059 1.215.933 1.239.264 1.263.062
10,73%
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
41
CASH-FLOWAÑO 33 AÑO 34 AÑO 35 AÑO 36 AÑO 37 AÑO 38 AÑO 39 AÑO 40
Entradas de Tesoreria
Ingresos de explotación 3.711.122 3.785.345 3.861.051 3.938.272 4.017.038 4.097.379 4.179.326 4.262.912,77
Salidas de Tesoreria 2.030.286 2.069.479 2.109.455 2.150.230 2.191.822 2.234.245 2.277.516 2.321.653,02
Gastos Variables 454.239 463.324 472.591 482.042 491.683 501.517 511.547 521.778,14
Gastos Fijos corrientes 818.367 834.735 851.429 868.458 885.827 903.544 921.615 940.046,91
Cuota alquiler equipamiento 70.670 70.670 70.670 70.670 70.670 70.670 70.670 70.670
Gastos Fijos personal 385.483 393.192 401.056 409.077 417.259 425.604 434.116 442.799
IBI 226.145 230.668 235.281 239.987 244.786 249.682 254.676 259.769,37
CANON 75.382 76.889 78.427 79.996 81.595 83.227 84.892 86.589,79
CASH-FLOW OPERATIVO 1.680.836 1.715.866 1.751.597 1.788.042 1.825.216 1.863.134 1.901.810 1.941.259,75
IVA SOPORTADO -186.698 -190.135 -193.641 -197.217 -200.864 -204.585 -208.380 -212.251
IVA REPERCUTIDO 779.336 794.922 810.821 827.037 843.578 860.450 877.659 895.212
Cobro devoluciones por IVA 0 0 0 0 0 0 0 0
Pago IVA a ingresar -582.901 -592.638 -604.787 -617.180 -629.820 -642.713 -655.865 -669.279
Inversión Construcción 0 0 0 0 0 0 0 0,00
Gastos iniciales activables 0 0 0 0 0 0 0 0,00
Pago Estudio viab. art.128.5 TRLCSP
CF Proyecto (antes de impuestos) 1.690.573 1.728.016 1.763.989 1.800.682 1.838.110 1.876.285 1.915.224 1.954.942
Impuesto de Sociedades -412.659 -423.168 -433.887 -444.821 -455.973 -467.348 -478.951 -490.786
CF PROYECTO (desp. impuestos) 1.277.914 1.304.848 1.330.102 1.355.862 1.382.137 1.408.937 1.436.273 1.464.156
Disposiciones de capital social 0 0 0 0 0 0 0 0
Disposiciones préstamo deuda
Disposición crédito IVA
Amortizción crédito IVA
Intereses crédito IVA Cash flow al Servicio de la Deuda 1.277.914 1.304.848 1.330.102 1.355.862 1.382.137 1.408.937 1.436.273 1.464.156
Intereses DeudaCash Flow repago del principal Deud a 1.277.914 1.304.848 1.330.102 1.355.862 1.382.137 1.408.937 1.436.273 1.464.156Pago Principal DeudaCash Flow tras repago del principal Deuda 1.277.914 1.304.848 1.330.102 1.355.862 1.382.137 1.408.937 1.436.273 1.464.156
Tesoreria a 31/12 1.277.914 1.304.848 1.330.102 1.355.862 1.382.137 1.408.937 1.436.273 1.464.156,25
Tesoreria Acumulada 19.822.309 21.127.156 22.457.259 23.813.121 25.195.257 26.604.194 28.040.467 29.504.623,69
TIR PROYECTO (antes de impuestos)
10,33%
TIR PROYECTO (después de impuestos)
8,73%
TIR ACCIONISTA 1.277.914 1.304.848 1.330.102 1.355.862 1.382.137 1.408.937 1.436.273 1.464.156
10,73%
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
42
Amortizaciones
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9IPC Acumulado 1 1,02 1,0404 1,061208 1,08243216 1,104080803 1,126162419 1,148685668 1,171659381
Años inversión inicial 40 360 360 360 360 360 360 360 360 360
Años inversión reposición 20
EDIFICIOS Y CONSTRUCC. 6.192.241
Dotación Amortizacion 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806
OBRAS INSTALACIONES 2.025.654
Dotación Amortización 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283
GASTOS AMORTIZABLES 366.232 73.246 73.246 73.246 73.246 73.246 0 0 0 0
TOTAL DOTC AMORT. 329.335 329.335 329.335 329.335 329.335 256.089 256.089 256.089 256.089
TOTAL INVERSIONES 8.584.127 0 0 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones
AÑO 10 AÑO 11 AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15 AÑO 16 AÑO 17 AÑO 18 AÑO 19 AÑO 20IPC Acumulado 1,195092569 1,21899442 1,243374308 1,268241795 1,29360663 1,319478763 1,345868338 1,372785705 1,400241419 1,428246248 1,456811173
Años inversión inicial 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360
Años inversión reposición
EDIFICIOS Y CONSTRUCC.
Dotación Amortizacion 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806
OBRAS INSTALACIONES
Dotación Amortización 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283 101.283
GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DOTC AMORT. 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089 256.089
TOTAL INVERSIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
43
Amortizaciones
AÑO 21 AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24 AÑO 25 AÑO 26 AÑO 27 AÑO 28 AÑO 29 AÑO 30 AÑO 31IPC Acumulado 1,485947396 1,515666344 1,545979671 1,576899264 1,608437249 1,640605994 1,673418114 1,706886477 1,741024206 1,77584469 1,811361584
Años inversión inicial 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360
Años inversión reposición
EDIFICIOS Y CONSTRUCC.
Dotación Amortizacion 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806
OBRAS INSTALACIONES 3.010.015 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dotación Amortización 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501
GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DOTC AMORT. 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307
TOTAL INVERSIONES 3.010.015 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones
AÑO 32 AÑO 33 AÑO 34 AÑO 35 AÑO 36 AÑO 37 AÑO 38 AÑO 39 AÑO 40IPC Acumulado 1,847588816 1,884540592 1,922231404 1,960676032 1,999889553 2,039887344 2,080685091 2,122298792 2,164744768
Años inversión inicial 360 360 360 360 360 360 360 360 360
Años inversión reposición
EDIFICIOS Y CONSTRUCC.
Dotación Amortizacion 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806 154.806
OBRAS INSTALACIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dotación Amortización 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501 150.501
GASTOS AMORTIZABLES 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DOTC AMORT. 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307 305.307
TOTAL INVERSIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
44
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8
Ingresos de explotación 1.148.662 1.314.455 1.486.422 1.664.740 1.849.598 1.942.675 2.040.451 2.143.165
Costes Variables 139.800 160.216 181.392 203.351 226.116 237.558 249.578 262.207
MARGEN BRUTO 1.008.862 1.154.240 1.305.030 1.461.389 1.623.481 1.705.117 1.790.873 1.880.958
CF+Amortizacion 1.252.455 1.181.614 1.197.910 1.214.531 1.231.485 1.175.532 1.193.171 1.211.162
EQUILIBRIO EN % 124,15% 102,37% 91,79% 83,11% 75,85% 68,94% 66,63% 64,39%
EQUILIBRIO EN EUROS 1.426.010 1.345.630 1.364.413 1.383.532 1.403.005 1.339.308 1.359.452 1.379.999
PUNTO DE EQUILIBRIO
AÑO 9 AÑO 10 AÑO 11 AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15 AÑO 16
Ingresos de explotación 2.251.065 2.353.430 2.400.499 2.448.509 2.497.479 2.547.428 2.598.377 2.650.344
Costes Variables 275.475 288.059 293.820 299.696 305.690 311.804 318.040 324.401
MARGEN BRUTO 1.975.590 2.065.372 2.106.679 2.148.813 2.191.789 2.235.625 2.280.337 2.325.944
CF+Amortizacion 1.235.951 1.254.669 1.273.762 1.293.237 1.313.101 1.333.363 1.354.030 1.375.110
EQUILIBRIO EN % 62,56% 60,75% 60,46% 60,18% 59,91% 59,64% 59,38% 59,12%
EQUILIBRIO EN EUROS 1.408.291 1.429.659 1.451.415 1.473.606 1.496.240 1.519.328 1.542.877 1.566.897
AÑO 17 AÑO 18 AÑO 19 AÑO 20 AÑO 21 AÑO 22 AÑO 23 AÑO 24
Ingresos de explotación 2.703.351 2.757.418 2.812.567 2.868.818 2.926.194 2.984.718 3.044.413 3.105.301
Costes Variables 330.889 337.506 344.257 351.142 358.165 365.328 372.634 380.087
MARGEN BRUTO 2.372.463 2.419.912 2.468.310 2.517.676 2.568.030 2.619.390 2.671.778 2.725.214
CF+Amortizacion 1.404.154 1.426.085 1.448.456 1.471.273 1.543.765 1.567.505 1.591.719 1.616.418
EQUILIBRIO EN % 59,19% 58,93% 58,68% 58,44% 60,11% 59,84% 59,58% 59,31%
EQUILIBRIO EN EUROS 1.599.992 1.624.982 1.650.472 1.676.473 1.759.075 1.786.126 1.813.717 1.841.861
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
45
AÑO 25 AÑO 26 AÑO 27 AÑO 28 AÑO 29 AÑO 30 AÑO 31 AÑO 32
Ingresos de explotación 3.167.407 3.230.755 3.295.370 3.361.278 3.428.503 3.497.073 3.567.015 3.638.355
Costes Variables 387.689 395.443 403.351 411.418 419.647 428.040 436.601 445.333
MARGEN BRUTO 2.779.718 2.835.313 2.892.019 2.949.859 3.008.856 3.069.033 3.130.414 3.193.022
CF+Amortizacion 1.650.448 1.676.144 1.702.355 1.729.089 1.756.359 1.784.173 1.812.544 1.841.483
EQUILIBRIO EN % 59,37% 59,12% 58,86% 58,62% 58,37% 58,13% 57,90% 57,67%
EQUILIBRIO EN EUROS 1.880.637 1.909.917 1.939.783 1.970.246 2.001.319 2.033.013 2.065.341 2.098.315
AÑO 33 AÑO 34 AÑO 35 AÑO 36 AÑO 37 AÑO 38 AÑO 39 AÑO 40
Ingresos de explotación 3.711.122 3.785.345 3.861.051 3.938.272 4.017.038 4.097.379 4.179.326 4.262.913
Costes Variables 454.239 463.324 472.591 482.042 491.683 501.517 511.547 521.778
MARGEN BRUTO 3.256.883 3.322.020 3.388.461 3.456.230 3.525.355 3.595.862 3.667.779 3.741.135
CF+Amortizacion 1.881.354 1.911.461 1.942.171 1.973.495 2.005.445 2.038.035 2.071.276 2.105.182
EQUILIBRIO EN % 57,77% 57,54% 57,32% 57,10% 56,89% 56,68% 56,47% 56,27%
EQUILIBRIO EN EUROS 2.143.747 2.178.054 2.213.047 2.248.739 2.285.146 2.322.280 2.360.158 2.398.793
IDM PEÑAGRANDE
Expediente: 108/2013/03716
46
FINANCIACIÓNFINAN CAPITAL PESO DURACION TIPO DE INTERÉS
RECURSOS PROPIOS 2.054.473,72 25,00%
RECURSOS AJENOS 6.163.421,15 75,00%
Préstamo 6.163.421,15 75,00% 15 años 4%
TOTAL INVERSION 8.217.894,86 100,00%
Tabla de resultados para la amortización del préstamo
CUADRO DE FINACIACION
Entrada de datos Salida de datos
CAPITAL INICIAL 6.163.421,15 TÉRMINO AMORTIZATIVO Variable
TIPO DE INTERES 4% TOTAL FINAL DEL PRESTAMO 8.097.984,36 €
NUMERO DE PAGOS ANUALES 1 TOTAL INTERESES DEVENGADOS 1.934.563,36 €
PLAZO EN AÑOS 12
POSPAGABLE 0
Períodos de pago importe anualidad Capital pendiente Intereses Principal Principal amortizado
1 246.537 6.163.421 € 246.537 € 0 € 0 €
2 477.104 6.163.421 € 246.537 € 230.567 € 230.567 €
3 470.707 5.932.854 € 237.314 € 233.393 € 463.960 €
4 611.743 5.699.461 € 227.978 € 383.765 € 847.725 €
5 758.216 5.315.696 € 212.628 € 545.588 € 1.393.313 €
6 803.246 4.770.108 € 190.804 € 612.442 € 2.005.754 €
7 869.057 4.157.667 € 166.307 € 702.750 € 2.708.505 €
8 785.921 3.454.916 € 138.197 € 647.724 € 3.356.229 €
9 826.735 2.807.192 € 112.288 € 714.447 € 4.070.676 €
10 868.053 2.092.745 € 83.710 € 784.343 € 4.855.020 €
11 862.536 1.308.401 € 52.336 € 810.200 € 5.665.220 €
12 518.130 498.201 € 19.928 € 498.201 € 6.163.421 €
TOTALES 8.097.984 1.934.563 € 6.163.421 €
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