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auditoria
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F.O.D.A
FORTALEZAS
CALIDAD TOTAL DEL PRODUCTO RECURSOS HUMANOS BIEN
CAPACITADOS INNOVACION EN TECNOLOGIA
AMENAZAS
INGRESO DE NUEVOS COMPETIDORES AL SECTOR
PRODUCTOS O SERVICIOS SUSTITUTIVOS
INGRESO DE PRODUCTOS IMPORTADOS
OPORTUNIDADES
NUEVOS MERCADOS MERCADO EN CRECIMIENTO
DEBILIDADES
ALTOS COSTOS DE PRODUCCION
PROGRAMA DE AUDITORIA
PROCESO A SER AUDITADO
LOS PROCESOS QUE VAMOS A AUDITAR EL DEPARTAMENTO DE FINANCIAMIENTO
TIPO DE AUDITORIA
AUDITORIA FINANCIERA
SITIOS A VISITAR ( LOCALIZACION )
VAMOS A EL DPTO DE CONTABILIDAD QUE ESTA SITUADO DENTRO DE LA EMPRESA (HUNTER)
FRECUENCIA DE LA AUDITORIA Semanal
FECHAS REQUERIDAS O TENTATIVAS
INICIO: 27 DE JULIO FIN: 27 DE AGOSTO
DOCUMENTOS DE REFERENCIA - INFORMES DE AUDITORIAS ANTERIORES
NUMERO DE MIEMBROS DEL EQUIPO
- TATIANA SALAZAR ( AUDITORA 1 – REPRESENTANTE)- JUAN VALERO ( AUDITOR 2)
PLAN DE AUDITORIA
OBJETIVO Mediante el trabajo realizado durante el mes de septiembre vamos a identificar los conocimientos aprendidos y lograr aplicarlos en la vida práctica. Utilizar los temas vistos y aplicarlos en la vida práctica en el ámbito laboral y profesional. Realizar una sinopsis de los temas con el objetivo de fijar el grado de análisis y comprensión obtenidos a un largo plazo.
ALCANCE Evaluar la eficacia, eficiencia y nivel de sostenibilidad en el aspecto operativo, y de control interno, a través de los procesos y procedimientos a cargo de las diferentes áreas para así determinar un buen funcionamiento y proveer una oportunidad de mejora.
DOCUMENTO DE REFERENCIA Auditorias anteriores Los Informes mensuales detallados de la información financiera de la empresa.
LUGAR Y FECHA
GUAYAQUIL 27 DE julio de 2015
Cdla. Vernaza norte Mz. 21 Solar 2, 6, 7 y 8
PROGRAMACION DE LOS ELEMENTOS DE AUDITORIA
PRESENTACION DEL EQUIPO AUSITOR
27/07/2015
10:00AM A 10:30
Tatiana salazar ,juan valero
ESTRUCTURACIÓN
estudio del área auditada
27/07/2015 al 31/07/2015
14:00PM A 16:00
TATIANA SALAZAR
aplicaciones Revisión de la aplicaciones a proveedores
03/08/2015 al 06/08/2015
10:00AM A 12:00AM
JUAN VALERO
MANTENIMIENTO Auditar los procedimientos relacionado con el mantenimiento de los recursos
10/08/2015 HASTA 13/08/2015
10:00AM A 12:00AM
JUAN VALERO
PROCESAMIENTO Auditar el procedimiento relacionado con la cancelación de los lotes de los proveedores
14/08/2015 al 15/08/2015
10:00AM A 12:00AM
TATIANA SALAZAR
POSICIONES Y PERFILES
auditar la capacidad del personal de cada puesto
04/08/2015 HASTA EL 06/08/2015
10:00AM A 12:00AM
TATIANA SALAZAR
IMPLEMENTACIÓN
procedimientos relacionados con el control de documentos y registros
17/08/2015
10:00AM A 12:00AM
JUAN VALERO
ADMINISTRACION informes de fin de mes
La revisión de los cortes bancarios y el informe que se llevan del mismo y de los comprobantes de retención
18/08/2015Al 23/08/2015
10:00AM A 12:00AM
JUAN VALERO
DETERMINACIÓN Y DESCRIPCIÓN DE HALLAZGOS
25/08/2015
REUNIÓN DE AUDITORES
26/08/2015
REUNIÓN CIERRE 27/08/2015
DATOS CONFIDENCIALES o Las operaciones que lleva el área de financiamientoo Requisitos de confidencialidad la organización ha solicitado un
cuidado especial de la documentación sobre todo aquella que implica los procedimientos para la realización del aplicaciones contables
RESUMEN DE HALLAZGOS DE AUDITORIAS ANTERIORES.
En resumen de auditorías anteriores se encontró problemas al momento de liquidar los lotes de los bancos por el cual se les había sugerido un cambio en el sistema
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