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GESTION DIRECTA: SOCIEDAD ANONIMA
AYUNTAMIENTO DE SEVILLA
EMASESAEMASESA
XORNADAS SOBRE COSTES E XESTION INTEGRADA DA XORNADAS SOBRE COSTES E XESTION INTEGRADA DA
AGUA NOS SISTEMAS DE ABASTECEMENTO E SANEAMENTOAGUA NOS SISTEMAS DE ABASTECEMENTO E SANEAMENTOSANTIAGO 23 Y 24 de enero de 2007SANTIAGO 23 Y 24 de enero de 2007
Colegio de Ingenieros de Caminos Colegio de Ingenieros de Caminos Canales y Puertos de GaliciaCanales y Puertos de Galicia
• Evolución histórica
• Situación actual: La gestión del servicio
Indicadores de actividad Magnitudes económicas Estructura tarifaria Financiación
• Futuro
• Conclusiones
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
Empresa Municipal
(1974-198x)
Servicio municipal de Aguas (1973-1974)
Servicio municipal de Aguas (1966-1974)
Empresa Municipal (metropolitana)
(198x-hoy)
Ayuntamiento
(hasta 1973)
Ayuntamiento
(1957-1966)2ª mitad s. XX
Compañía anónima municipal (1899-1920)
Compañía privada
(1882-1957)Fin XIX-mitad XX
------Hasta s. XIX
SANEAMIENTOABASTECIMIENTOSistema de gestión
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
EVOLUCION HISTORICA:
ABASTECIMIENTOABASTECIMIENTO SANEAMIENTOSANEAMIENTO
Recurso principal.....................RíoRecurso principal.....................Río
Recurso adicional............Caños de Recurso adicional............Caños de Carmona, manantiales,pozosCarmona, manantiales,pozos
Tratamiento................................NoTratamiento................................No
Calidad del suministro.........PobreCalidad del suministro.........Pobre
Suministro......fuentes/aguadoresSuministro......fuentes/aguadores
Método......................Pozos negrosMétodo......................Pozos negros
Problemas sanitariosProblemas sanitarios
EVOLUCION HISTORICA: S. IX a.C – S. XIX
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
EVOLUCION HISTORICA: finales s XIX mitad s XX
ABASTECIMIENTOABASTECIMIENTO: :
““The Seville Water Works Company The Seville Water Works Company Limited”1882-1957Limited”1882-1957
SANEAMIENTO: SANEAMIENTO:
“ “Cia Anónima de Saneamiento y Cia Anónima de Saneamiento y Urbanización de Sevilla” 1899-1920Urbanización de Sevilla” 1899-1920
Recurso principal.........Manantiales de Recurso principal.........Manantiales de Alcalá de GuadairaAlcalá de Guadaira
Recurso desde 1926............Río con red Recurso desde 1926............Río con red separativaseparativa
Recurso desde 1946.................Embalse Recurso desde 1946.................Embalse MinillaMinilla
Tratamiento....................físico/químicoTratamiento....................físico/químico
Red suministro..........................155 kmRed suministro..........................155 km
Redes..................................150 kmRedes..................................150 km
Depuración.......................Cámaras Depuración.......................Cámaras anaeróbicas (La Barqueta)anaeróbicas (La Barqueta)
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
The Seville Water Works Company Limited”1882-1957
ABASTECIMIENTOABASTECIMIENTO SANEAMIENTOSANEAMIENTO
Recurso principal.................Rivera de Recurso principal.................Rivera de Huelva, Rivera de CalaHuelva, Rivera de Cala
Recurso adicional.....................Río, en Recurso adicional.....................Río, en situaciones de sequíasituaciones de sequía
Tratamiento............ETAP Carambolo Tratamiento............ETAP Carambolo
Red suministro.......................2900 kmRed suministro.......................2900 km
Redes........................................1900 kmRedes........................................1900 km
Depuración...........................................4 Depuración...........................................4 Estaciones Depuradoras y 1 planta de Estaciones Depuradoras y 1 planta de tratamiento de biosólidostratamiento de biosólidos
Ayuntamiento 1957-1966 Servicio Municipal 1966-1974 Emasesa 1974Ayuntamiento 1957-1966 Servicio Municipal 1966-1974 Emasesa 1974
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
EVOLUCION HISTORICA: segunda mitad s XX
1882: Se opta por la concesión a una empresa
1957: Se rescata el servicio,
1966 : Se opta por la creación de un órgano de gestión municipal
1973: Se convierte en empresa municipal
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
EVOLUCION HISTORICA: Principales hitos
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
1973 : Conversión a empresa municipal
•Estudio de las previsiones de abastecimiento y saneamiento para el horizonte 1985:
Importante crecimiento de la demanda respecto al año base del estudio1973
1977: +44% 1985: +144% 2000: +344%
Necesidad urgente de un plan de obras valorado en 3.297 Millptas.
• Importantes necesidades financieras: la aportación a este plan de obras del municipio/usuarios se incrementa al modificarse a la baja el régimen de auxilio del estado.
• Durante los años de funcionamiento del órgano especializado se había observado una mejora en la calidad del servicio
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23 de octubre de 1974 : El Pleno del Ayuntamiento constituye la empresa municipal.
Sociedad mercantil con personalidad jurídica, sujeta al derecho privado
Titularidad del capital: 100% Ayuntamiento de Sevilla
Controlada a través del la Junta General de Accionistas y Consejo de
Administración por el Ayuntamiento
Extracto del expediente municipal para la creación de la empresa pública:
“Esta completa personalidad jurídica separada de la corporación municipal es el fundamento principal para acudir al sistema, ante la enorme masa de gestión crediticia prevista, si se pretende que se lleven a efectos los planes previstos para la ampliación del servicio,……… esta exclusión de los trámites y procedimientos administrativos, implican, en el aspecto financiero, apartarse de la rígida técnica de previsión financiera que supone la estructura presupuestaria de la Administración Local, al restringir las inversiones y la gestión a unos límites preestablecidos, de los que no cabe apartarse sin el cumplimiento de rigurosos procedimientos, que resulta incompatible con la agilidad que requiere el ritmo de la empresa mercantil
La corporación municipal en su actuación de Junta General, ha de resolver cuestiones fundamentales de la gestión de la empresa,….., y además puede libremente en cualquier momento cambiar a los miembros del Consejo de Administración, manteniendo la orientación concreta que el Ayuntamiento pretende llevar a efecto en la empresa,…”
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
Objeto social:
“Constituye el objeto social de la empresa cuantas actividades estén encaminadas a la mejor planificación, gestión y administración de todas las etapas del ciclo integral de agua con destino a usos domésticos e industriales, desde la regulación y diferentes aprovechamientos de los recursos hidráulicos hasta el vertido y depuración de los residuos líquidos y tratamiento de fangos. Igualmente, constituye el objeto social de la empresa la colaboración y participación en la coordinación y/o gestión del servicio de abastecimiento, saneamiento y depuración de agua en ámbito supramunicipal cuando tales actuaciones sean competencia del Excelentísimo Ayuntamiento de Sevilla por delegación del ente local que la tenga atribuída”
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Órganos de Gobierno:
•Junta General: Corporación municipal
•Consejo de Administración:
5 Concejales del Ayuntamiento de Sevilla,
7 Alcaldes de poblaciones abastecidas,
2 Representantes de los Trabajadores y
5 Consejeros externos.
•Comisión Ejecutiva:
5 miembros del Consejo de Administración
•Director Gerente
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
•Titularidad del capital. 100% Ayuntamiento de Sevilla
• FUTURO: dar entrada al resto de Ayuntamientos abastecidos en el capital de la empresa municipal
•La fórmula será la de ampliación de capital con valoración del “cash flow neto” del negocio aportado por cada municipio
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LA GESTION DEL SERVICIOLA GESTION DEL SERVICIO
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
EFECTOS FISCALES
PRESTACION DEL SERVICIO
REGULACION CONTABLE
CONTRATACIONENDEUDAMIENTO:
LEY HACIENDAS LOCALES
CONTABILIDAD: CODIGO DE COMERCIO
REGISTRO MERCANTIL:
SUJETO
VERIFICACION DE CUENTAS: AUDITORIA
EXTERNA
FORMULACION DE CUENTAS/PPTOS:
CUENTAS ANUALES
COMPRAS Y SERVICIOS: LEY CONTRATOS A.P. (PARCIALMENTE)
CONTRATACION DE PERSONAL:ESTATUTO
TRABAJADORES
IRPF (RENDIMIENTOS
PAGADOS): SUJETO
IMPUESTOS LOCALES (IBI IAE ICIO ...):
SUJETO
REGULADO POR ORDENANZAS
CONTRAPRESTACION NO TRIBUTARIA
LEGISLACION APLICABLRE:
CIVIL/MERCANTIL
PROCEDIMIENTO FACTURACION:
CIVIL/MERCANTIL
IVA SOPORTADO: DEDUCIBLE
IVA REPERCUTIDO EN
SERV. PRESTADOS: OPERACIÓN
SUJETA
IMPUESTO SOCIEDADES: BONIFICADO
Abastecimiento en alta a 26 poblaciones de la zona del Aljarafe, próxima a Sevilla
sistema general de abastecimiento
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
Población MilesHbtes Abastecimiento Vertido Depuración RSU
Sevilla 704
Alcalá de G. 65
Alcalá del R. 9
Camas 26
Dos Hermanas 115
Rinconada 33
Puebla del Río 12
Coria del Río 26
San Juan A. 20
Mairena del A. 19
Gelves 8
El Garrobo 11.038
Emasesa solo realiza la gestión de cobro
EMASESA: servicios prestados por municipios
Ayto
Ayto
AytoAytoAytoAyto
Ayto
Ayto
Manc. G.
Manc. G.
Ayto
Manc. G
Ayto
INDICADORES DE ACTIVIDAD
2004 2005 2006
Hm3 facturados en alta (agua sin tratar) 23,3 22,3 21,3
Hm3 facturados en baja (agua tratada) 73,9 72,4 70,6
Habitantes abastecidos 1.029.386 1.031.346 1.038.278
Consumo doméstico por habitante (l/hab./día) 139 137 132
Se mantiene la concienciación del buen uso del agua por parte de los ciudadanos.Se consiguen ahorros en los consumos unitarios domésticos
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OTROS INDICADORES DE ACTIVIDAD
Energía eléctrica producida en embalses y EDAR (Gwh)
Agua depurada en EDAR (Hm3)
Biosólidos generados en EDAR (Tm.)
La generación de electricidad equivale al 59% de este tipo de energía consumida por la empresa .
2004
105,8
29,0
76.947
2003
107,13
44,7
73.075
Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas
2005
95,8
22,09
77.904
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CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIASen miles de euros
INGRESOS TOTALES
Abastecimiento
Saneamiento
Energía Eléctrica
Cánones de mejora y Subvenciones
Resto ingresos
RESULTADOS DEL EJERCICIO
2005 2004 2003
108.723 99.281 92.992
48.888 46.867 46.04034.991 32.488 30.898
1.432 719 2.10812.570 11.743 10.64810.842 7.464 3.298
2.139 2.648 329
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OTRA INFORMACIÓN ECONÓMICAen miles de euros
Instalaciones y redes de abastecimiento
Instalaciones y redes de saneamiento (1)
Instalaciones generales y otros
TOTAL BALANCE
2005
11.826
21.802 22.924
5.519
350.240363.108
2004
10.366
13.265 (1)
5.953
358.467
2003
11.932
3.685
(1) La menor cuantía de actuaciones en saneamiento se deriva de la finalización en 2003 de la práctica totalidad de los proyectos y obras de depuración co-financiados por el Fondo de Cohesión.
FONDOS PROPIOS 28.351 26.205 23.541
INVERSIONES
DESGLOSE DE COSTES POR ACTIVIDAD
Captación
Aducción
Tratamiento
Distribución
Vertido-Alcantarillado
Depuración
100% €/m3
%Coste medio/m3
2005
7,49
4,25
12,67
32,85
19,37
23,36
0,09
0,05
0,16
0,41
0,24
0,29
1,24
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COSTES POR OBJETIVO-PROGRAMA
Control y reducción ANC
Gestión de la demanda
Valorización de biosólidos
Control y reducción de vertidos contaminantes
Calidad del servicio
Abastecimiento
Saneamiento
100 % €/m3
%Coste medio/m3
2005
4,5
2,0
1,0
2,0
3,0
0,06
0,02
0,01
0,02
0,04
1,24
52,5
35,0
0,65
0,44
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ESTRUCTURA TARIFARIA
Precios progresivos que gravan los consumos abusivos, y bonifican los ahorros.
PRECIOS (€/m3)ABTO (1) VERT DEP (2)
TOTAL
Bloque 1:Los consumos comprendidos entre 0 y 16 m3/vivienda/mes se facturarán todos a
0,505 0,195 0,305 1,005
Bloque 2: Los consumos superiores a 16 m3/vivienda/mes se facturarán todos a
1,272 0,498 0,648 2,418
Bonificación por uso eficiente: Para incentivar el ahorro de agua, los consumos domésticos que no excedan de 3,33 m3/habitante/mes, se facturan a:
0,353 0,145 0,249 0,747
(1) Incluye el importe correspondiente a canon de mejora de infraestructuras de abastecimiento
(2) Incluye el importe correspondiente a canon de mejora de infraestructuras de depuración
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Coste del recibo mensual para 1 vivienda, con un consumo de 12 m3 y contador de 13 mm.
TARIFA
Tarifa Abastecimiento
Tarifa Saneamiento
Subtotal tarifa (86%)
CANONES
Canon Abastecimiento
Canon Depuración
Subtotal cánones (14%)
Recibo CICLO INTEGRAL(€)
EMASESA: la factura del agua para 2006
7,30
5,85
13,15
1,15
1,01
2,16
15,31
PRECIO MEDIO m3 1,28
EMASESA: vías de financiación
Ley 7/1996: disposición adicional decimoséptima:
Se faculta a las Entidades Locales para solicitar a la Comunidad Autónoma el establecimiento de un canon de mejora para infraestructuras de agua y saneamiento
Características:
FinalistaObligados al pago:usuarios de los serviciosHecho imponible:uso de los serviciosDevengo:asimilado al sistema tarifario vigenteEstructura:canon variable o fijoSuficiencia: para cubrir las inversiones y costes financierosLimitación: no puede superar el importe de las tarifasGestión: por las entidades que presten el servicio
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CESION DE DERECHOS DE CREDITO:
•Sin recurso al balance EMASESA
•No computa para el endeudamiento consolidado municipal
•El reembolso es flexible en función de los cobros del canon
•Minimiza el riesgo de la operación para el comprador por la cobertura del canon, su clasificación crediticia y otros mecanismos de garantía
•Bajo coste
EMASESA: vías de financiación
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EMASESA: los retos del futuro
Garantía de recursos (oferta/demanda)Garantía de recursos (oferta/demanda)
+ Nuevos servicios+ Nuevos servicios
+ Incorporación nuevas tecnologías+ Incorporación nuevas tecnologías
+ Medioambiente+ Medioambiente
+ Inversiones en infraestructuras+ Inversiones en infraestructuras
= Mejora del servicio= Mejora del servicio
+ Crecimiento limitado de precios+ Crecimiento limitado de precios
Los costes de las DirectivasLos costes de las Directivas
El RD 140/2003El RD 140/2003
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RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA
I+DI+D
Nuevas tecnologíasNuevas tecnologías
LABORATORIO CENTRAL DE EMASESALABORATORIO CENTRAL DE EMASESA
LABORATORIO DE MICROBIOLOGÍA SANITARIALABORATORIO DE MICROBIOLOGÍA SANITARIA
ESTACIÓN DE ECOLOGÍA ACUATICAESTACIÓN DE ECOLOGÍA ACUATICA
CENTRO EXPERIMENTAL DE AGUAS CENTRO EXPERIMENTAL DE AGUAS RESIDUALESRESIDUALES
PLANTA DE COMPOSTADO DE BIOSOLIDOSPLANTA DE COMPOSTADO DE BIOSOLIDOS
CENTRO DE FORMACIÓNCENTRO DE FORMACIÓN
ARBORETOARBORETO
EMASESA: actividades de desarrollo
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Que requiere sistemas de gestión:
•Con recursos limitados
•Ágiles/flexibles
•Con eficiencia
•Sujetos a evaluación y control
Dándose procesos de:
•Integración en la gestión de varios servicios municipales
•Gestión conjunta de distintos municipios, (mancomunidades, consorcios, …)
•Búsqueda de economías de escala
CONCLUSIONES: presente y futuro
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La discusión no es “público vs privado” sino “buena vs mala gestión”
Y el enfoque no debe ser “optar por cualquier fórmula que me quite el problema de encima”, porque el problema si no queda solucionado siempre retorna .
Cualquier fórmula de gestión requiere un papel activo de la Corporación en el control del servicio.
CONCLUSIONES: presente y futuro
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