View
216
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
CONSORCI UNIVERSITARI CENTRE ASSOCIAT A LA UNED DE LA PROVÍNCIA DE BARCELONA
PRESUPUESTO 2015PRESSUPOST 2015
CONSORCI UNIVERSITARI CENTRE ASSOCIAT A LA UNED DE LA PROVÍNCIA DE BARCELONA
PRESUPUESTO 2015ÍNDICE DE DOCUMENTOSPRESSUPOST 2015ÍNDEX DE DOCUMENTS
NÚM. DOCUMENTO / DOCUMENT PÁGINAS/PÀGINES
1MEMORIA EXPLICATIVA PROYECTO DE PRESUPUESTO
MEMÒRIA EXPLICATIVA DEL PROJECTE DE PRESSUPOST4
2BASES DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL
BASES D’EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST GENERAL14
3EQUILIBRIO Y ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA
EQUILIBRI I ESTABILITAT PRESSUPOSTARIA25
4INGRESOS – ORDEN ECONÓMICO
INGRESSOS – ORDRE ECONÒMIC27
5GASTOS – ORDEN ECONÓMICO
DESPESES – ORDRE ECONÒMIC29
6ANEXO DE INVERSIONES
ANNEX D’INVERSIONS32
7ESTADO PREVISIÓN MOVIMIENTOS Y SITUACION DEUDA
ESTAT DE PREVISIÓ DE MOVIMENTS I SITUACIÓ DEUTE34
8INFORME ECONÓMICO-FINANCIERO
INFORME ECONÒMIC-FINANCER36
9PROPUESTA DE ACUERDO
PROPOSTA D’ACORD39
CONSORCI UNIVERSITARI CENTRE ASSOCIAT A LA UNED DE LA PROVÍNCIA DE BARCELONA
PRESUPUESTO 2015MEMÓRIA EXPLICATIVAPRESSUPOST 2015MEMÒRIA EXPLICATIVA
MEMÒRIA EXPLICATIVA DEL CONTINGUT I DE LES PRINCIPALS MODIFICACIONSQUE PRESENTA EN RELACIÓ AMB EL PRESSUPOST VIGENT
1. OBJECTE
Aquesta Gerència eleva a la Junta Rectora d'aquest consorci el Projecte del Pressupost
General i les seves Bases d’Execució per a l’ exercici econòmic 2015, l’import del qual
ascendeix a 2.369.555,84 euros, acompanyat d’aquesta Memòria en la que s’expliquen,
tot mantenint l’esperit de continuïtat en relació al pressupost de l’exercici anterior, les
modificacions més essencials introduïdes:
ESTAT DE DESPESES
ESTAT D’INGRESSOS
euros % euros % %
I 969.700,00 € 39,84% 999.363,42 € 41,06% 3,06%
II 407.270,72 € 16,73% 354.274,42 € 14,56% -13,01%
III 1.006,00 € 0,04% 9.000,00 € 0,37% 794,63%
IV 1.045.760,00 € 42,97% 953.906,00 € 39,20% -8,78%
VI 8.000,00 € 0,33% 51.006,00 € 2,10% 537,58%
VII 6,00 € 0,00% 6,00 € 0,00% 0,00%
VIII 2.000,00 € 0,08% 2.000,00 € 0,08% 0,00%
TOTAL DESPESES 2.433.742,72 € 100,00% 2.369.555,84 € 97,36%
Capítol Denominació Pressupost 2014 Pressupost 2015
Despeses del Personal
Despeses en béns corrents i serveis
Despeses financeres
Transferències corrents
Inversions reals
Transferències de capital
Actius financers
euros % euros % %
III 39.018,00 € 1,60% 50.024,00 € 2,06% 28,21%
IV 2.387.724,72 € 98,11% 2.317.431,84 € 95,22% -2,94%
VI 5.000,00 € 0,21% 100,00 € 0,00% -98,00%
VII 2.000,00 € 0,08% 2.000,00 € 0,08% 0,00%
TOTAL INGRESSOS 2.433.742,72 € 100,00% 2.369.555,84 € 97,36%
Capítol Denominació Pressupost 2014 Pressupost 2015
Taxes i altres ingressos
Transferències corrents
Ingressos patrimonials
Actius financers
2. PRESSUPOST DE L'ESTAT DE DESPESES
Cal destacar per la seva importància quantitativa en relació al pressupost de l'estat dedespeses:
A) DESPESES CORRENTS:
- CAPÍTOL I:
Respecte a la despesa de personal existeix correlació entre els crèdits del Capítol I de Despeses
de Personal, inclosos en el Pressupost i l’ Annex de Personal per a aquest exercici econòmic, sent
el seu import global de 999.363,42 euros (s'ha de tenir present que aquesta xifra suposa un
augment del 3,06% del capítol per què s'ha contemplat la previsió del retorn de la part
proporcional de la paga extra del nadal del 2012, que en el seu moment no es va pagar. Si
valorem el capítol sense aquesta provisió extraordinària i única per aquest any, suposa una
disminució del 1,43 % respecte l'exercici 2014).
A tal efecte, es vol deixar l'oportuna constància que s’han previst en el capítol 1 de l'Estat de
Despeses, de forma general, els mateixos crèdits per a despeses de personal (retribucions
personal laboral segons massa salarial) que els previstos per a l’exercici passat, amb les úniques
variacions descrites a continuació:
El pressupost contempla el retorn de la part proporcional de les pagues extres
suprimides en Nadal del 2012.
Baixa del treballador Christopher Fanning amb data 30 de setembre de 2014.
Increment salarial per canvi de categoria d'auxiliar administratiu/va a administratiu/va
(realitzat segons resolució de gerència de data 27 d'octubre de 2014).
Increment salarial per el nou responsable informàtic (realitzat segons resolució de gerència
de data 21 de novembre de 2014).
Increments salarials pels efectes derivats del meritament dels conceptes retributius
corresponents a l’antiguitat del personal i les reincorporacions a temps complert.
Complements retributius per trasllat de centre de treball de Les Corts a Nou Barris (realitzat
segons resolució de gerència de data 21 de novembre de 2014).
- CAPÍTOL II:
Amb el tancament del centre de Les Corts i donada la situació general, fruit de la conjuntura
econòmica actual, s’ha efectuat un gran esforç de contenció i en alguns casos de reducció de
despesa en béns corrents i serveis. S'ha consignat en el Pressupost de 2015, per a aquest
tipus de despeses, crèdit per import de 354.274,42 euros (enfront els 407.270,72 euros de
l'exercici 2014), el que suposa un decrement respecte de l'exercici anterior (13,01 %). Cal
ressaltar que aquesta rebaixa s'ha d'acumular a la realitzada l'any 2014 respecte al 2013 que ja va
superar el 7%.
A judici d'aquesta gerència el total dels crèdits pressupostaris consignats per operacions corrents i
les despeses derivades del funcionament dels serveis existents poden considerar-se suficients per
atendre les obligacions exigibles al Consorci.
- CAPÍTOL III.
Les despeses financeres d'aquest proper exercici es veuen incrementades fins als 9.000 euros de
dotació pressupostària, degut a la necessitat de contractació de pòlisses de crèdit per poder fer
front als pagaments en els terminis legalment establerts. Si es repeteix l'incompliment amb els
terminis del pagament de la transferència ordinària (que suposa més del 70% del pressupost) això
provocarà tensions de tresoreria que ens portarà inevitablement a la contractació d'operacions de
tresoreria.
- CAPÍTOL IV.
Les transferències corrents referenciades en el pressupost comprenen, fonamentalment, als
crèdits pels pagaments de les beques a efectuar als professors-tutors del Consorci i les
transferències contemplades en els convenis de pagament d'obres realitzades.
Aquest any cal destacar que atenent a les directrius aprovades a la Junta Rectora del Consorci i
als efectes del tancament de la seu de Les Corts, s'ha produït una reducció important de la
despesa tutorial.
Aquest capítol es veu reduït en un 8,78 % amb respecte a l'exercici anterior, quedant l'import total
per aquest 2015 en 953.906,00 euros, el que suposa una disminució de 91.854,00 euros .
Els crèdits per aquest tipus de despesa s'ha fixat d’acord amb les quantitats que van ser
acordades per aquesta gerència, segons consta al decret 20/2014 de data 26 de novembre de
2014, i les necessitats de professors-tutors en les diferents seus.
Segons aquest decret, la beca d'investigació i docència pel curs 2014-2015 queda fixada en el
marc dels següents termes:
Com a norma general dels encàrrecs, el pagament dels tutors inclou totes les tasques descrites en el Document deVinculació Tutorial.
D'acord amb el Vicerectorat de Qualitat i Internacionalització de la UNED, l'obligatorietat del professor tutor arribarà finsa la correcció de les PEC corresponents a 50 estudiants (100 PEC). A partir d'aquesta xifra, a finals de cadaquadrimestre, el tutor percebrà 2,50 € més per cada correcció addicional, prèvia acreditació documental.
Si cal fer alguna indemnització utilitzant l'hora com a element base, es retribuirà a 46,25 €/h.
Tipus d'encàrrec (quadrimestral) hores presencialscomplement
virtual
importtotal
quadrimestral
U-Sènior Nou Barris 30 hores --- 1.387,50 €
U-Sènior Sant Boi 26 hores --- 1.202,50 €
CUID 24 hores --- 1.110,24 €
CAD 10 hores 120,00 € 582,50 €
1r curs de Grau 10 hores 120,00 € 582,50 €
1r curs de Grau en Matemàtiques 10 hores --- 462,50 €
2n curs de Grau 8 hores 120,00 € 490,00 €
3r i 4r curs de Grau 6 hores 120,00 € 397,50 €
Encàrrec Intercampus --- 300,00 € 300,00 €
Assignatures amb Pràctiques presencials en empreses:
hores presencialsquadrimestre
complementvirtual
quadrimestre
importtotal
quadrimestre
Pràcticum (Llicenciatura Pedagogia)* 5 hores 120,00 € 351,25 €
Pràcticum (Llicenciatura Dret i Psicologia)* 10 hores 120,00 € 582,50 €
Pràctiques (Graus)* 10 hores 120,00 € 582,50 €
*Aquests encàrrecs tenen un complement de 10 € per alumne matriculat
Coordinació AcadèmicaEls Coordinadors de Facultat seran indemnitzats amb 1.336,00 € repartits en 10 mensualitats (des de setembre a juny),i s'abonarà per mesos lectius vençuts.
Forma de pagamentAssignatura anual: l'import de la beca es dividirà en vuit mesos (octubre, novembre, desembre i gener) pel primerquadrimestre i (febrer, març, abril i maig) pel segon quadrimestre, i s'abonarà per mesos lectius vençuts.Assignatura quadrimestral: l'import de la beca es dividirà en quatre mesos (octubre, novembre, desembre i gener) pelprimer quadrimestre i (febrer, març, abril, i maig) pel segon quadrimestre, i s'abonarà per mesos lectius vençuts.
I tal com s'ha comentat anteriorment, també ens trobem en aquest capítol les transferències
contemplades en els convenis de pagament de obres realitzades. Per una banda tenim l’import de
la despesa derivada de l'aportació que el consorci hauria d'efectuar a la Diputació de Barcelona en
virtut del conveni de data 29 de desembre de 1999 en relació a l'edifici “pavelló central” del
Recinte de la Maternitat que, per a l'any 2015 ascendeix a 95.195,22€. A data de tancament
d'aquest expedient de pressupost encara s'està pendent de resolució d'aquest conveni amb
Diputació de Barcelona. I per l'altre banda tenim el conveni que va signar el Consorci amb la
UNED per la cessió d'ús de l'edifici de la UNED de Barcelona, aprovat en Junta Rectora del 20 de
juny de 2014 que, per l'any 2015 ascendeix a 50.000€.
B) DESPESES DE CAPITAL:
- CAPÍTOL VI.Aquest exercici es proposa una inversió important en equips informàtics i una altra en mobiliari:
Inversió pels processos d'informació, seguint les directrius dels Serveis Informàtics del
Consorci :
Informe de Christian Celades (Responsable d'Informàtica) de data 14 de novembre de 2014.
La majoria del maquinari que disposa en l'actualitat el PAS dels nostres centres ha quedat obsolet tant a nivell de
hardware com de software degut a que l'actual sistema operatiu del que disposen aquestes màquines, Windows XP
SP3, va deixar de tenir support per part de Microsoft el passat mes de Abril.
Per tant aquesta proposta va encarada a renovar ambdues coses, el maquinari i el sistema operatiu.
Pel que fa al software, Windows 7 Professional i les eines de treball que utilitza el PAS, no suposa cap despesa
addicional ja que venim utilitzant software lliure en la majoria dels casos i el poc software propietari que tenim ve
subministrat per la seu central. Respecte al hardware, podem aprofitar totes les pantalles, teclats, ratolins i cablejat
reduint així la despesa considerablement. Resumint, es tractaria de renovar totes les torres antigues dels models Asus
P3-P5G31 i Fujitsu E3510 dels nostres centres (…..).
En total estaríem parlant de substituir 35 equipaments. El model de torre que he estat mirant i que relació qualitat/preu
s'ajustaria millor a les necessitats de l'entorn de treball del PAS seria la PcCom Basic Enterprise i5-4460 que, en
l'actualitat, surt per 352€ + IVA la unitat a la botiga online de PC Componentes.
Per acabar, la renovació del maquinari del PAS és un projecte important i necessari per poder garantir el bon
funcionament dels nostres centres durant els pròxims anys i el considero una inversió prioritària a realitzar de cara als
curs vinent.
Inversió en mobiliari i altres ensers:
Gràcies a les gestions realitzades, estem a punt de signar un acord de cessió, lliure de càrrega,
dels espais que hi ha sota del nostre edifici. Aquest espai SOLAMENT podrà ser utilitzat com a
magatzem. Per poder-li donar aquesta utilitat cal adequar-lo mínimament ja que en aquests
moments no te mes que les quatre parets. Amb aquests espais podrem cobrir una gran mancança
que te aquest edifici. Al ser una cessió en la que no hi ha un compromís de temporalitat definit, la
inversió que s'ha de fer ha de ser la mínima per garantir el bon us de la instal·lació.
Amb l'arribada dels llibres de la biblioteca del centre de Les Corts, calen noves estanteries en la
nostra biblioteca. Es un projecte que tenim pendent però que no hem pogut fer amb el pressupost
del 2014.
En la sala comú de la planta tercera poden estar-hi treballant vuit persones simultàniament. Les
condicions acústiques de la sala i les diferents tasques que es fan a cada taula, dificulten el seu
normal funcionament. Caldria considerar la divisió de la sala en quatre espais que, conservant la
llum, garantissin unes millors condicions de treball.
El cost estimat d'aquestes inversions es de 30.000€ .
Les partides que es proposen per aquest tipus de despesa són les que seguidament es detallen :
Les restants modificacions introduïdes en les partides del pressupost de despeses per a 2015 no
són remarcables en relació amb el pressupost anterior.
3. PRESSUPOST DE L'ESTAT D'INGRESSOS
A) RECURSOS ORDINARIS:
- CAPÍTOL III.
Les previsions del capítol III de l'estat d'ingressos són superiors a les de l'exercici 2014 en
previsió d'increment de recaptació per cursos de CUID i d'extensió universitària. Aquest augment
l'estimem en un 28,21 %.
Les previsions que justifiquen aquest increment són la consolidació de la “UNED Sènior”, dels
cursos, seminaris i jornades que es preveuen organitzar durant l’exercici i de l'activitat del CUID
- CAPÍTOL IV.
El total d’ingressos previstos en el Capítol IV per transferències corrents, es preveu una nova
disminució respecte a l’exercici anterior.
Per aquest proper curs s'anuncia una reducció en l'aportació de la Seu Central d'uns 90.000 euros
(corresponent a la disminució de la matrícula del passat curs 2013-2014). La disminució de la
matrícula en el curs 2013-2014 respecte l'anterior, va ser al voltant d'un centenar d'estudiants i els
crèdits matriculats de graus van augmentar en uns 10.000 i els de la diplomatura i llicenciatures va
disminuir en uns 20.000.
També s’han actualitzat les previsions de les aportacions dels convenis en relació a les seus per
aquest consorci aplicables a l’exercici, atès que es consignen aquells imports d’ingressos que, en
relació amb els convenis vigents, i altres factors que legalment correspongui, es preveu que
hauran de liquidar-se durant l’any.
- CAPÍTOL V.
Malgrat la bona gestió econòmica portada a terme en els darrers exercicis, els efectes que sobre
la tresoreria del consorci comporten:
a) Per una banda, el retard en el cobrament de les transferències/aportacions procedents d'altres
administracions;
b) Per una altra, la reducció en els terminis de pagament que comportarà per aquest any 2015 la
modificació de la llei orgànica 2/2012, tenen com efecte directe que les previsions pels ingressos
procedents per interessos de dipòsit es redueixin i es vegin clares dificultats per poder aconseguir-
los.
B) RECURSOS DE CAPITAL:
Per tal d'acomplir l'article 165.2 del Reial Decret Legislatiu 2/2004 pel que s'aprova el Text Refós
de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals, que estableix que el pressupost general atendrà
l'acompliment del principi d'estabilitat pressupostària en els termes previstos en la llei orgànica
2/2012, d'estabilitat pressupostària i sostenibilitat financera, -i el reglament de desenvolupament
de l’any 2007- per a l'any 2015 -igual que succeí en els exercicis anteriors- el finançament de les
inversions que es pressuposten en despeses anirà a càrrec únicament de recursos ordinaris.
Així doncs, i atès el caràcter de continuïtat amb els objectius previstos per la Junta Rectora en
relació amb el pressupost de l’exercici 2006, no són remarcables les modificacions introduïdes en
els altres conceptes del pressupost d’ingressos per a 2015 en relació amb el pressupost anterior.
CONCLUSIONS:
Primera.- El pressupost per a l'exercici 2015 continua mantenint tant pel que respecta a
ingressos com a despeses la línia de continuïtat que ens vàrem marcar en l'exercici 2006.
Segona.- El tancament de la seu de Les Corts suposarà una disminució de la despesa.
En aquests temps de reducció de les aportacions farà més viable la sostenibilitat del
consorci.
Tercera.- L'existència de romanent de tresoreria constatat en la darrera liquidació
pressupostària presentada a aquesta Junta Rectora, ha permès atendre puntualment i en
els terminis legalment establerts els pagaments a proveïdors. Aquesta dada novament
confirma el procés de control i estabilització de la despesa endegat l’any 2006 per aquesta
gerència a indicació i suggeriment de la Junta Rectora.
Quarta- El pressupost del consorci -al no recórrer a la concertació d'operacions de crèdit
per tal de finançar cap tipus d'actuació- acompleix l'objectiu d'estabilitat pressupostària.
Barcelona, 1 de desembre de 2014
El gerent,
Jordi Rotger i Estapé
CONSORCI UNIVERSITARI CENTRE ASSOCIAT A LA UNED DE LA PROVÍNCIA DE BARCELONA
PRESUPUESTO 2015BASES DE EJECUCIÓNPRESSUPOST 2015BASES D’EXECUCIÓ
BASES D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST
CAPÍTOL I. PRINCIPIS GENERALS
Art. 1. Crèdits inicials i contingut
1.1. El crèdit inicial de despeses del pressupost del Consorci Universitari Centre
Associat a la UNED de la Província de Barcelona és de 2.369.555,84 euros i es
finançarà amb els drets econòmics a liquidar en l'exercici, estimats en igual quantia.
1.2. El pressupost serà públic i haurà de contenir, amb la deguda especificació, la totalitat
de les despeses màximes a realitzar en el període, així com les previsions d'ingressos,
conforme als drets econòmics, que s'estimin liquidar en l'exercici.
Art. 2. Vigència i pròrroga del pressupost
L'exercici pressupostari coincidirà amb l'any natural. Si abans del primer dia de l'exercici
no s'aprovés el pressupost s'aplicaran fins a l'aprovació i publicació del nou pressupost les
normes i crèdits inicials prevists en els pressupost de l'exercici anterior.
Art. 3. Normes d'aplicació
L'estructura i execució pressupostària s'ajustaran a aquestes normes i a les recollides en
els Estatuts del Consorci, a la Llei Orgànica d'Universitats i Estatuts de la UNED i a
l'empara de la normativa que sobre el règim econòmic i financer públic es contenen en la
legislació vigent i normes d'aplicació.
CAPÍTOL II. CRÈDITS PRESSUPOSTARIS I LES SEVES MODIFICACIONS
Art. 4. Vinculació
4.1.Els crèdits per a despeses es destinaran a la finalitat prevista i per quantia igual o
inferior a l'import consignat i conforme a la vinculació per capítols, articles i conceptes que
s'estableixen en aquests pressupostos.
4.2.La vinculació dels crèdits s'estableix a nivell d'article, excepte els crèdits destinats a
“incentius del rendiment” en les despeses de personal i de representació, “atencions
protocol·làries i representatives”.
Art. 5. Modificacions de crèdit
Quan hagi de realitzar-se una despesa sense que existeixi crèdit pressupostari suficient,
haurà de tramitar-se un expedient de modificació, mitjançant proposta raonada de la
Direcció del Centre, la Gerència, o la Junta Rectora conforme a la naturalesa o modalitat
que correspongui segons els articles següents.
Art. 6. Crèdit extraordinari i suplement de crèdit
Quan hagi de realitzar-se una despesa que no pugui demorar-se fins a l'any següent i no
existeixi crèdit o no sigui suficient ni ampliable el consignat, el Director/Director Adjunt o el
Gerent, amb coneixement de la Junta Rectora, podrà acordar la corresponent modificació
pressupostària fins a un import de 60.000€. Si superés aquesta xifra, l'acord correspondrà
a la Junta Rectora.
Art. 7. Transferències de crèdit
Quan hagi de realitzar-se una despesa aplicable a una partida el crèdit de la qual sigui
insuficient i resulti possible disminuir el crèdit d'altres partides, podrà el Director/Director
Adjunt o el Gerent, acordar les transferències de crèdit corresponents, excepte les que
afectin a despeses de capital que seran acordades per la Junta Rectora.
Art. 8. Generació de crèdit d'ingressos
Els excessos d'ingressos podran incrementar els crèdits en les partides de despeses del
pressupost, que excepte afectació específica, correspondran:
DESPESA ampliable amb INGRÉS
Capítols II i VI Transferències corrents
Capítols II i VI Aportacions d'entitats privades
Capítol VI Transferències de capital
i aquelles activitats que generin ingressos en els conceptes pressupostaris de “venda de
béns” o ”prestació de serveis” es correspondran amb els conceptes específics del
pressupost de despeses els crèdits de les quals van finançar l'activitat.
Art. 9. Despeses de caràcter plurianual i incorporació de romanents de crèdit
Podran adquirir-se compromisos de despeses que per la seva finalitat hagin d'aplicar-se a
exercicis posteriors, no obstant això haurien d'autoritzar-se mitjançant l'oportú expedient i
donar compte o relació dels mateixos pel Director/Director Adjunt o el Gerent a la Junta
Rectora.
Per a la incorporació del pressupost de l'exercici següent, dels romanents de crèdit que
s'hagin produït en la liquidació del pressupost, es procedirà d'igual manera i de
conformitat amb la normativa vigent.
CAPÍTOL III. GESTIÓ PRESSUPOSTÀRIA
Art. 10. Competències
L' autorització de la despesa i ordenació de pagaments correspon al Director/Director
Adjunt o al Gerent,no obstant això,
a) La Junta Rectora haurà d'aprovar aquelles despeses que suposin contractació d'obres,
serveis o subministraments el valor dels quals sigui superior a 60.000 € i els derivats de la
contractació de personal fixe o permanent, sense la prèvia aprovació dels qual no podran
efectuar-se els corresponents contractes.
b) Podran delegar en el Secretari del Centre l'autorització de les despeses i pagaments
menors, que la seva xifra no sigui superior a 3.000 € .
Art. 11. Drets i obligacions
Els drets i obligacions que generi el Centre Associat donaran lloc als corresponents fluxos
d'ingressos i pagament del mateix que es realitzaran a través dels comptes corrents
autoritzades. La gestió recaptadora i la tramitació de despeses i pagaments es portarà a
terme pel Director/Director Adjunt del Centre o el Gerent conforme a aquestes normes
d'execució i aquelles altres que siguin d'aplicació general.
Art. 12. Tresoreria
12.1. Integren la tresoreria del Centre la totalitat dels seus recursos financers, tinguin
caràcter pressupostari o no pressupostari, i es regiran pel principi de caixa única. La
tresoreria durà registres de tots els comptes bancaris que siguin de titularitat del Centre.
Aquests comptes tindran necessàriament caràcter restringit.
12.2. Així mateix, la tresoreria realitzarà el pagament material als creditors o perceptors a
favor de qui es tramitin les corresponents ordres de pagament, mitjançant transferència
bancària o xec nominatiu. Les retribucions del personal es faran per transferència.
12.3. Podran tramitar-se ordres de pagament a justificar o provisions de fons conforme a
les normes establertes i en quantia no superior a 3.005 €. La tresoreria exigirà la
justificació dels fons lliurats amb aquest caràcter als perceptors dels mateixos, en els dos
mesos següents al seu deslliurament.
Art. 13. Comptabilitat
13.1. Els ingressos i pagaments es compatibilitzaran d'acord amb els principis i normes
comptables públiques en el moment en que es percebi; si no es conegués l'aplicació que
hagi de donar-se a un determinat ingrés o pagament es compatibilitzaran com pendents
d'aplicació.
13.2. Els serveis administratius del Centre es responsabilitzaran que no existeixi cap
cobrament o càrrec en comptes bancaris pendents de registre comptable.
Art. 14. Contractes
14.1. L'execució d'obres, subministraments o serveis requeriran la formació prèvia d'un
expedient de contractació pública que garanteixi els principis de publicitat, concurrència
en l'oferta i fixi en els corresponents plecs, requisits i condicions per a la licitació i
adjudicació del contracte
14.2. En els subministraments, obres o serveis que no superin els 12.000€ podran
substituir-se els plecs per una proposta d'actuació raonada amb les condicions que
sotmeti el contracte.
14.3. En les adquisicions de subministraments menors, farà les vegades de document
contractual la factura amb els requisits previstos en les normes de contractació pública.
Art. 15. Patrimoni
Per a l'administració i disposició dels seus béns patrimonials, el Centre ha de contar amb
un inventari valorat i de l'oportú pla d'amortitzacions, i dotar-se d'un sistema permanent
d'actualització del mateix.
Art. 16. Activitats no reglades
16.1. El conjunt d'activitats que revesteixen aquest caràcter haurien de contenir per a la
seva aprovació, a més dels requisits establerts, un document financer on constin els
ingressos o béns que com a mínim han d'obtenir-se amb aquestes activitats,així com les
despeses o costos màxims que per a la realització dels mateixos s'autoritzen, que tindran,
en tot cas, com límit, els ingressos realment produïts.
16.2. Per a la distribució dels ingressos o béns procedents de l'activitat s'assignaran
prèviament els percentatges tripartits que corresponen per despeses generals del Centre,
per participació del professorat i costos de material.
Art. 17. Transferències, subvencions i ajudes rebudes
17.1. La gestió dels crèdits provinents de transferències de la UNED i altres
administracions públiques comporta l'obligació de justificar l'aplicació dels fons rebuts i
certificació d'haver procedit a la seva adequada comptabilització. Si es tracta d'ajudes o
fons que revesteixen caràcter extraordinari es justificarà documentalment la seva aplicació
per als fins per als quals van ser concebuts, sense perjudici de poder ser verificar
materialment el seu ús per l'òrgan pertinent, i d'observar els preceptes continguts en la
Llei General Pressupostària.
17.2. Amb les ajudes provinents d'altres institucions públiques i privades es procedirà
igualment a la seva comptabilització i s'utilitzaran per als fins previstos en la seva
concessió.
17.3. El Centre Associat, no podrà efectuar transferències o subvencions a altres entitats
públiques o privades, excepte amb caràcter extraordinari i aprovació de la Junta Rectora.
Haurà de limitar les subvencions a les previstes per a les persones físiques, i sempre en
concepte d'ajudes a l'estudi o activitats directament vinculades amb el mateix.
CAPÍTOL IV. DESPESES DE PERSONAL
Art. 18. Retribucions de personal
18.1. Les retribucions del personal vinculat al Centre estaran subjectes a la legislació
laboral general i a les normes estatutàries i específiques que li siguin d'aplicació. En tot
cas, els crèdits destinats a aquesta fi es consignaran el el capítol I del pressupost i
quedaran subjectes, per la seva disposició, a les nomes que són d'aplicació a aquest
capítol.
18.2. Les retribucions previstes per a l'any 2015, d'acord amb les normes i que inclouen
totes les quantitats a percebre per aquest concepte pel personal al servei del consorci,
són les establertes per la Junta Rectora en l'annex de la plantilla que s'acompanya a
l'expedient de pressupost general, prèvia proposta raonada del Director/Director Adjunt
del Centre o del Gerent. Únicament roman com a complement vigent el vinculat a les
tasques de secretaria acadèmica i els de productivitat quan s'escaiguin.
Amb caràcter extraordinari, i prèvia proposta del Director/Director Adjunt del Centre o del
Gerent, es podran assignar retribucions especials vinculades a la consecució d'objectius o
tasques fixades prèviament.
18.3. Al pressupost anual s'acompanyarà per a la seva aprovació conjunta per la Junta
Rectora una relació que contingui tots els llocs de treball del Centre, amb inclusió dels que
tinguin caràcter directiu, i s'expressarà a més:
• El cost individualitzat dels mateixos, distingint les retribucions bàsiques d'aquelles altres
que tinguin caràcter complementari o específic.
• La denominació i característiques especials dels llocs.
• Els requisits exigits per a l'accés als mateixos i posterior acompliment
18.4. La creació, supressió o modificació dels llocs de treball es realitzarà a proposta del
Director/Director Adjunt o del Gerent, mitjançant acord de la Junta Rectora.
Art. 19. Indemnitzacions per raó del servei
Quan per raons justificades de servei s'ordeni una comissió pel Director/Director Adjunt
del Centre o el Gerent, el comissionat tindrà dret a percebre, a més de les dietes, les
despeses d'allotjament i transport que hagin produït , presentant a l'administració del
Centres, si escau, els documents justificatius que acreditin haver realitzat l'encàrrec o
activitat fixada en la comissió
La quantia de les despeses a realitzar i la seva justificació s'efectuaran a raó del R. D.
sobre indemnitzacions per raó de servei i en l'Ordre Ministerial que fixi les quanties
vigents a percebre per cadascun dels conceptes susceptibles d'indemnització.
Art. 20. Assistència a convocatòries
Quan el personal directiu, d'administració, professors tutors i els estudiants assisteixin a
convocatòries o eventualment, a congressos o cursos, serà l'òrgan convocant o ordenant
de l'assistència qui haurà de satisfer la corresponent indemnització, compensació
econòmica o ajuda subjectes a les condicions que estiguin establertes pel vicerectorat
competent de la UNED o pel Centre.
Art. 21. Despeses de representació i protocol
Els crèdits per a aquests fins haurien de consignar-se específicament en el pressupost de
despeses i seran realitzats pel Director/Director Adjunt del Centre o el Gerent i subjectes a
la corresponent justificació.
Art. 22. Convivències, conferències i tutories telemàtiques
Prèviament a l'aprovació de les mateixes haurà de certificar-se l'existència de crèdit
pressupostari suficient i adequat a tal fi.
Els preus amb els quals han de ser retribuïts aquells professionals que prestin aquests
serveis a requeriment del Centre els fixarà el Director/Director Adjunt o el Gerent.
CAPÍTOL V. PRESSUPOST ANUAL I TANCAMENT DE L'EXERCICI PRESSUPOSTARI
Art. 23. Pressupost anual
El projecte de pressupost de l'exercici serà presentat pel Director/Director Adjunt del
Centre o pel Gerent per a la seva aprovació per la Junta Rectora abans de l'últim mes de
l'any anterior. A aquest document haurà de necessàriament acompanyar-se la relació de
llocs de treball les característiques ressenyades en l'Art. 18.3 d'aquestes normes, a més
de l'informe de control financer de l'exercici anterior i avanç d'execució de l'exercici
corrent.
Art. 24. Liquidació d'ingressos i despeses
24.1. D'acord amb la normativa general, el pressupost es liquidarà quant a la recaptació
d'ingressos i al pagament d'obligacions reconegudes a 31 de desembre.
24.2. La presentació dels documents de liquidació de l'exercici, juntament amb els
comptes anuals i a un informe de control financer, es presentaran a la Junta Rectora del
Consorci per a la seva aprovació en els tres mesos següents al tancament d'exercici i
prèvia remissió al Vicerectorat de Centres Associats de la UNED.
CONSORCI UNIVERSITARI CENTRE ASSOCIAT A LA UNED DE LA PROVÍNCIA DE BARCELONA
PRESUPUESTO 2015EQUILIBRIO Y ESTABILIDAD PRESUPUESTARIAPRESSUPOST 2015EQUILIBRI I ESTABILITAT PRESSUPOSTÀRIA
CONSORCI UNIVERSITARI CENTRE ASSOCIAT
A LA UNED DE LA PROVINCIA DE BARCELONA
Projecte de pressupost exercici 2015 / equilibri
Estabilitat pressupostària
2014 (inicial) 2015 (inicial)
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 2.433.742,72 € 2.369.555,84 €
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 2.433.742,72 € 2.369.555,84 €
EQUILIBRI 0,00 € 0,00 €
2.367.555,84 €
2.367.555,84 €
0,00 €
2.000,00 €
2.000,00 €
0,00 €
Total 2.369.555,84 €
Capítols Imports
I a VII Ingressos
I a VII Despeses
Superàvit/dèficit no financer
VIII al IX Ingressos
VIII al IX Despeses
Superàvit/dèficit financer
CONSORCI UNIVERSITARI CENTRE ASSOCIAT A LA UNED DE LA PROVÍNCIA DE BARCELONA
PRESUPUESTO 2015INGRESOS ORDEN ECONÒMICOPRESSUPOST 2015INGRESSOS DETALL ORDRE ECONÒMIC
CLASSIFICACIÓ NOM PARTIDA EXERCICI 2015
30003 6,00 €
38900 REINTEGRAMENT DE PRESSUPOSTOS TANCATS 6,00 €
39901 30.000,00 €
39905 UNED SENIOR 20.000,00 €
39906 COMPULSES 6,00 €
39910 RECURSOS EVENTUALS - MATRICULES CONSORCI 6,00 €
TOTAL CAPÍTOL 3 50.024,00 €
40000 TRANSFERÈNCIES AJUNTAMENT DE TERRASSA 104.880,00 €
40001 ALTRES TRANSFERÈNCIES AJUNTAMENT-VAPOR 6,00 €
40002 ALTRES INGRESSOS 6,00 €
42001 ALTRES TRANSFERÈNCIES 80.000,00 €
42301 UNED.-TRANSFERÈNCIA ORDINÀRIA 1.604.103,34 €
42302 UNED.-TRANSFERÈNCIA EXTRAORDINÀRIA 6,00 €
42303 UNED.-TRANSFERÈNCIA CC PP 6,00 €
42304 UNED-TAR Y REDES 10.000,00 €
42305 UNED-CUID 80.000,00 €
42306 UNED-FUNCIONAMIENTO ORDINARIO CAMPUS 6,00 €
45500 TRANSFERÈNCIA GENERALITAT DE CATALUNYA 6,00 €
46200 DIPUTACIÓ DE BARCELONA 75.000,00 €
46202 TRANSFERÈNCIES ALTRES ENTITATS LOCALS 6,00 €
46204 TRANSFERÈNCIA AJUNT. DE CANET 15.602,50 €
46206 TRANSFERÈNCIA AJUNT. DE SANTA COLOMA 115.000,00 €
46215 TRANSFERÈNCIA AJUNT. DE CORNELLA 44.692,00 €
46216 TRANSF. AJUNT.DE SANT BOI DE LLOBREGAT 170.100,00 €
46217 TRANSFERÈNCIA AJUNTAMENT MONTMELÓ 18.000,00 €
47000 D' EMPRESES PRIVADES 6,00 €
48000 TRANS.DE FAMILIES I INST. SENSE ÀNIM DE LUCRE 6,00 €
TOTAL CAPÍTOL 4 2.317.431,84 €
52000 INTERESSOS COMPTES CORRENTS BANCS 100,00 €
TOTAL CAPÍTOL 5 100,00 €
83000 BESTRETES AL PERSONAL 2.000,00 €
TOTAL CAPÍTOL 8 2.000,00 €
TOTAL INGRESSOS 2.369.555,84 €
IMPRESSOS i MATERIAL MATRÍCULA
CURSOS (Estiu, jornades, tècniques estudi, etc)
CONSORCI UNIVERSITARI CENTRE ASSOCIAT A LA UNED DE LA PROVÍNCIA DE BARCELONA
PRESUPUESTO 2015GASTOSDETALLE ORDEN ECONÓMICOPRESSUPOST 2015DESPESESDETALL ORDRE ECONÒMIC
CLASSIFICACIÓ NOM PARTIDA EXERCICI 2015
325.13000 RETRIBUCIONS BÀSIQUES PERSONAL LABORAL 719.260,92 €
325.13100 RETRIBUCIONS PERSONAL LABORAL EVENTUAL 25.865,50 €
325.1310X RETORN PAGA EXTRA DESEMBRE 2012 TREBALLADORS PUBLICS 43.537,00 €
325.15100 INCENTIUS AL RENDIMENT-GRATIFICACIONS 900,00 €
325.16000 SEGURETAT SOCIAL 208.000,00 €
325.16300 DESPESES SOCIALS PERSONAL LABORAL 900,00 €
325.16305 ASSEGURANCES ACCIDENTS DEL PERSONAL 900,00 €
TOTAL CAPÍTOL 1 999.363,42 €
325.20200 LLOGUER EDIFICIS 10.463,00 €
325.20300 LLOGUER MAQ.INSTAL. I UTILLAT. 2.750,00 €
325.20600 5.000,00 €
325.21200 REPARACIÓ, MANTENIMENT I CONSERV. EDIFICIS 49.237,42 €
325.21201 6,00 €
325.21300 MAQUINÀRIA INSTAL.LACIONS I EINES 7.000,00 €
325.21500 REPARACIÓ MOBILIARI I ESTRIS 500,00 €
325.21600 2.000,00 €
325.21900 REPARACIÓ ALTRE IMMOBILITZAT 500,00 €
325.22000 MATERIAL D'OFICINA ORDINARI 9.000,00 €
325.22001 PREMSA, REVISTES, LLIBRES I ALTRES PUBLICACIONS 2.000,00 €
325.22002 MATERIAL INFORMÀTIC NO INVENTARIABLE 2.000,00 €
325.22003 LLIBRES BIBLIOTECA 20.000,00 €
325.22004 LLIBRES TUTORS 6.000,00 €
325.22005 MATERIAL MATRICULA UNED 1.000,00 €
325.22006 MATERIAL PRACTIQUES LABORATORI 3.000,00 €
325.22100 SUBMINISTRE ENERGIA ELÈCTRICA 32.000,00 €
325.22101 SUBMINISTRE AIGUA 8.000,00 €
325.22102 SUBMINISTRE GAS 6,00 €
325.22200 COMUNICACIONS TELEFÒNIQUES 10.000,00 €
325.22201 COMUNICACIONS POSTALS 3.500,00 €
325.22203 COMUNICACIONS TELEX I TELEFAX 6,00 €
325.22300 TRANSPORTS 1.500,00 €
325.22301 SERVEI MISSATGERIA 2.500,00 €
325.22408 ASSEGURANCES ALTRE IMMOBILITZAT 6.200,00 €
325.22500 TRIBUTS 2.000,00 €
325.22600 DESPESES VINCULADES A SALÓ ESTUDIA 6,00 €
325.22601 DESPESES ATENCIONS PROTOCOLARIES I REPRESENTACIÓ 6.500,00 €
325.22602 PUBLICITAT I PROPAGANDA 12.000,00 €
325.22603 DESPESES JURIDÍQUES 3.000,00 €
325.22606 FUNCIONAMENT CAMPUS 0,00 €
325.22607 DESPESES CURSOS EXTENSIÓ UNIVERSITÀRIA 10.000,00 €
325.22609 DESPESES DIVERSES 5.000,00 €
325.22700 TREBALLS ALTRES EMPRESES: NETEJA 63.600,00 €
325.22706 TREBALLS ALTRES EMPRESES:ESTUDIS I TREB.TÈCNICS 9.500,00 €
325.22709 ALTRES CONTRACTES 42.500,00 €
325.23010 DIETES DEL PERSONAL 3.000,00 €
325.23101 LOCOMOCIÓ PERSONAL 3.000,00 €
325.23102 ALTRES DESPESES PER RAÓ DEL SERVEI (VIATGES) 10.000,00 €
TOTAL CAPÍTOL 2 354.274,42 €
LLOGUER EQUIPS INFORMÀTICS i SERVIDORS
REPARACIÓ, MANTENIMENT I CONSERV. EDIFICIS-vapor universitari
REPARACIÓ i MANTENIMENT EQUIPS INFORMÀTICS
325.31000 INTERESSOS DE PRÈSTECS 6.000,00 €
325.31100 DESPESES DE FORM., MODIF.I CANCEL.PRÈSTECS 2.000,00 €
325.34900 ALTRES DESPESES FINANCERES 1.000,00 €
TOTAL CAPÍTOL 3 9.000,00 €
325.42400 COMPULSES 6,00 €
325.45400 UNIVERSITATS PÚBLIQUES 95.006,00 €
325.46100 DIPUTACIÓ DE BARCELONA 95.195,22 €
325.48100 DESPESES ACTIVITAT TUTORIAL TERRASSA 94.555,00 €
325.48101 DESPESES ACTIVITAT TUTORIAL BARCELONA-LES CORTS 0,00 €
325.48102 DESPESES ACTIVITAT TUTORIAL CANET 9.804,78 €
325.48103 DESPESES ACTIVITAT TUTORIAL CORNELLÀ 38.225,00 €
325.48104 DESPESES ACTIVITAT TUTORIAL SANTA COLOMA 119.440,00 €
325.48105 DESPESES ACTIVITAT TUTORIAL CENTRES PENITENCIARIS 0,00 €
325.48106 DESPESES ACTIVITAT TUTORIAL MONTMELÓ 16.135,00 €
325.48108 DESPESES ACTIVITAT TUTORIAL TAR 10.000,00 €
325.48109 DESPESES ACTIVITAT TUTORIAL SANT BOI 98.280,00 €
325.48110 DESPESES ACTIVITAT TUTORIAL ALTRES CURSOS 18.297,00 €
325.48111 DESPESES COORDINACIONS 68.511,00 €
325.48112 DESPESES ACTIVITAT TUTORIAL INTERCAMPUS 24.600,00 €
325.48113 DESPESES ACTIVITAT TUTORIAL BARCELONA-NOU BARRIS 265.851,00 €
TOTAL CAPÍTOL 4 953.906,00 €
325.62500 MOBILIARI I ALTRES ENSERS 31.006,00 €
325.62600 EQUIPS PELS PROCESSOS D'INFORMACIÓ (NOVA ADQUISICIÓ) 1.000,00 €
325.63600 EQUIPS PELS PROCESSOS D'INFORMACIÓ (REPOSICIÓ) 18.000,00 €
325.64600 INVERSIÓ INMATERIAL-SOFTWARE 1.000,00 €
TOTAL CAPÍTOL 6 51.006,00 €
325.74400 A SOCIETATS MERCANTILS DE L'ENTITAT LOCAL 6,00 €
TOTAL CAPÍTOL 7 6,00 €
325.83000 BESTRETES AL PERSONAL 2.000,00 €
TOTAL CAPÍTOL 8 2.000,00 €
TOTALS DESPESES 2.369.555,84 €
CONSORCI UNIVERSITARI CENTRE ASSOCIAT A LA UNED DE LA PROVÍNCIA DE BARCELONA
PRESUPUESTO 2015ANEXO INVERSIONES PRESSUPOST 2015ANNEX INVERSIONS
ANNEX DE LES INVERSIONS QUE S’HAN DE FER DURANT L’EXERCICI 2015
Normativa reguladora: article 168.1.d del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel
qual s’aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals i article 18.1.d del
RD 500/90
Les inversions incloses en el pressupost per a 2015 per fer en l’exercici són:
Barcelona, 1 de desembre de 2014
El gerent,
Jordi Rotger i Estapé
CONSORCI UNIVERSITARI CENTRE ASSOCIAT A LA UNED DE LA PROVÍNCIA DE BARCELONA
PRESUPUESTO 2015ESTADO DE PREVISIÓN DE MOVIMIENTOS Y SITUACIÓN DE LA DEUDA PRESSUPOST 2015ESTAT DE PREVISIÓ DE MOVIMENTS I SITUACIÓ DEL DEUTE
ESTAT DE PREVISIÓ DE MOVIMENTS I SITUACIÓ DEL DEUTE
Normativa reguladora: article 166.1.d del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de març, pelqual s’aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals.
Resum del deute viu en data 31-12-2013:
No existeix capital pendent de reemborsament.
Càrrega financera i estat de previsió del deute:
Resum del càlcul de la càrrega financera prevista per al pressupost i estat de previsió demoviments i situació del deute
Normativa reguladora: article 166.1.d del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de març, pelqual s’aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals i l’article18.1.e delRD 500/90
Càrrega financera prevista en el pressupost: No es produeix.
Estat de previsió de moviments i situació del deute: No té moviments.
Anàlisi financera a llarg termini; noves operacions: No se’n subscriuen.
Cal destacar que a partir d'aquest exercici 2014 el Consorci es veu en la necessitar detramitar operacions de crèdit a curt plaç i de forma intermitent, que a data d'avui 1 dedesembre de 2014 es troben sense utilitzar.
Actualment es manté una pòlissa de crèdit amb Banc de Sabadell per import de 300.000euros sense disposar.
Barcelona, 1 de desembre de 2014.
El gerent,
Jordi Rotger i Estapé
CONSORCI UNIVERSITARI CENTRE ASSOCIAT A LA UNED DE LA PROVÍNCIA DE BARCELONA
PRESUPUESTO 2015INFORME ECONOMICO-FINANCIEROPRESSUPOST 2015INFORME ECONÒMIC-FINANCER
INFORME ECONÒMIC-FINANCER DEL PRESSUPOST DE L’EXERCICI 2015:
1. Equilibri pressupostari:
El pressupost total d’ingressos i despeses del consorci és de 2.369.555,84 €.
El pressupost està elaborat sense dèficit inicial.
L’estructura del pressupost està recollida a la nova Ordre EHA/3565/2008, de 3 de
desembre, pel que s'aprova la nova estructura.
2. Bases utilitzades per a l’avaluació dels ingressos consignats en el pressupost.
Per calcular l’import dels ingressos del pressupost que s’aprova s’han considerat les
dades que es desprenen de la liquidació del pressupost de l’exercici anterior, així com
l’avanç del corrent -documents que s’incorporen a l’expedient-, així com les quantitats
resultants dels convenis signats amb els diversos Ajuntaments.
3. Suficiència dels crèdits pressupostats de despeses, per atendre les obligacions de la
corporació:
Els crèdits pressupostats permeten assumir íntegrament les despeses de personal, les de
béns corrents i serveis, i les transferències corrents (fonamentalment despeses de
professors-tutors).
4. El pressupost general aprovat acompleix la llei orgànica 2/2012, d'estabilitat
pressupostària i sostenibilitat financera en aprovar-se sense dèficit i amb reducció
respecte l’any anterior.
5. Avanç de la liquidació de l’exercici 2014:
Tal i com ja s’ha assenyalat en exercicis anteriors, l'existència de romanent de tresoreria,
que es merita com a conseqüència del bon estat de la tresoreria del consorci, permet
tenir la liquidesa suficient que possibilita atendre puntualment el pagament de les malgrat
que en determinats moments els ingressos no s’efectuïn en el calendari previst,
circumstància aquesta que no es descartable atesa l’actual conjuntura econòmica.
Això no obsta perquè es pugui utilitzar part d’aquest romanent per atendre despeses
puntuals d’inversió que no generin en cap cas despeses estructurals donat que sí aquesta
darrera situació es produís (augment considerable i permanent de despeses de personal,
contractació, etc.) la bona situació econòmica actual es veuria radicalment modificada.
3. CONCLUSIONS
El pressupost general aprovat s’ajusta al que preveuen l’article 162 i següents del Reial
decret legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s’aprova el Text refós de la Llei reguladora
de les hisendes locals; l’article 18 del RD 500/1990, i el compliment de l’objectiu
d’estabilitat pressupostària en els termes previstos a la Llei orgànica 2/2012, d’estabilitat
pressupostària i sostenibilitat financera..
La situació econòmica i financera actual del consorci és correcta però no poden assumir-
se per aquest noves despeses estructurals sí aquestes no venen simultàniament
acompanyades d’un finançament estable i concret.
Barcelona, 1 de desembre de 2014.
El gerent,
Jordi Rotger i Estapé
CONSORCI UNIVERSITARI CENTRE ASSOCIAT A LA UNED DE LA PROVÍNCIA DE BARCELONA
PRESUPUESTO 2015PROPUESTA DE ACUERDOPRESSUPOST 2015PROPOSTA D’ACORD
DICTAMEN D'APROVACIÓ DEL PRESSUPOST 2015
El pressupost que es proposa per la gerència conté les previsions necessàries pel
manteniment i actualització dels serveis que li son propis al Consorci. Aquestes previsions
s'equilibren amb les estimacions d'ingressos esperats. El pressupost conté la
documentació i els annexos previstos en la normativa que li és d'aplicació.
Es per això que aquesta gerència proposa a la Junta Rectora que adopti els següents
acords:
Primer.- Aprovar inicialment el Pressupost General de l’any 2015 igualat en el seu estat
d’Ingressos i Despeses segons el següent detall,
ESTAT DE DESPESES
euros %
I 999.363,42 € 42,18%
II 354.274,42 € 14,95%
III 9.000,00 € 0,38%
IV 953.906,00 € 40,26%
VI 51.006,00 € 2,15%
VII 6,00 € 0,00%
VIII 2.000,00 € 0,08%
TOTAL DESPESES 2.369.555,84 € 100,00%
ESTAT D'INGRESSOS
euros %
III 50.024,00 € 2,11%
IV 2.317.431,84 € 97,80%
VI 100,00 € 0,00%
VII 2.000,00 € 0,08%
TOTAL INGRESSOS 2.369.555,84 € 100,00%
Capítol Denominació Pressupost 2015
Despeses del Personal
Despeses en béns corrents i serveis
Despeses financeres
Transferències corrents
Inversions reals
Transferències de capital
Actius financers
Capítol Denominació Pressupost 2015
Taxes i altres ingressos
Transferències corrents
Ingressos patrimonials
Actius financers
Segon.- Aprovar les bases d’execució del pressupost de l’any 2015 que s’adjunten al
present dictamen.
Tercer.- Aprovar la plantilla orgànica i la relació de llocs de treball per a l'any 2015 del
Consorci Universitari Centre Associat a la UNED de la Província de Barcelona que
s’adjunten al present dictamen.
Quart.- Exposar-lo al públic durant el termini de quinze dies hàbils durant el qual els
interessats podran presentar-hi reclamacions, considerant-se definitiva la seva aprovació
en el cas que no se'n presentin en aquest termini.
Cinquè.- Facultar, tant àmpliament com en dret sigui menester, el Director del Centre, Sr.
Jordi Montserrat, la Directora Adjunta del Centre, Sra. Mercè Novellón, i al Gerent del
Consorci, Sr. Jordi Rotger, per a signar la documentació necessària per a poder executar
els acords precedents.
Sisè.- Donar compte d’aquests acords als patrons d’aquest consorci i a la Diputació de
Barcelona.
Barcelona, 1 de desembre de 2014.
El gerent,
Jordi Rotger i Estapé
Recommended