Flujo de Efectivo

BALANCE GENERALACTIVO20132014VARIACIONESCORRIENTEFUENTESUSOSCaja Chica0100100Caja50005312312Bancos3500033230.51769.5Clientes9000116002600Mercaderias125000124500500Comisiones por cobrar025002500Iva Compras0516516Anticipo IRF00.750.75NO CORRIENTEMuebles y Enseres30003000Equipo de Oficina20002000Equipo de Computo010001000TOTAL ACTIVOS179000183759.25

PASIVOCORRIENTEProveedores600089702970Retenciones Judiciales0300300IESS Aporte personal por pagar0233.75233.75IESS Aporte patronal por pagar0303.75303.75IVA Ventas0528528IRF por pagar05555IVA RETENIDO por Pagar07272Documentos por pagar40004000TOTAL PASIVO1000014462.5

PATRIMONIOCapital169000169000Ganancia del Ejercicio0296.75296.75TOTAL PASIVO + PATRIMONIO179000183759.257028.757028.75

ERIKA CASTRO&"-,Negrita Cursiva"EMPRESA CA3-6 S.A.ESTADO DE SITUACION FINANCIERAEN MILES DE DOLARESCA3-6

ESTADO DE RESULTADOSIngresos OperacionalesVentas5000.00(-)Devolucion en Ventas(600.00)=Ventas Netas4400(-)Costo de Venta3500Compras Netas3000Mecaderia (II)125000Disponible para la venta128000(-)Mecaderia (IF)124500=Ganancia Bruta en Ventas900Gastos OperacionalesAdministracionAporte patronal303.75Sueldos 2500Arriendos pagados300Total Gastos Operacionales3103.75(2203.75)Ingresos No OperacionalesComisiones ganadas2500Interes ganado15Total Ingresos no Operacionales2515311.25Gastos No OperacionalesServicios Bancarios14.5Total Gastos No Operacionales-14.5Ganancia de Ejercicio296.75

ERIKA CASTROEMPRESA CA3-6 S.A.ESTADO DE RESULATDOSEN MILES DE DOLARESCA3-6

Hoja3ERIKA CASTROEMPRESA CA3-6 S.A. CA3-6ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVOAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014EN MILES DE DOLARESa)FLUJO DE EFECTIVO PARA ACTIVIDADES DE OPERACINFLUJO RECIBIDO POR CLIENTES2328Ventas4400.000Iva Ventas528Clientes (Variaciones)-2600EFECTIVO RECIBIDO OTROS CLIENTES14.25Comisiones Ganadas2500Comisiones por Cobrar (Variaciones)-2500Interese Ganados15Anticipo Impuesto a la Renta-0.75EFECTIVO PAGADO A PROVEEDORES-324Costo de Ventas-3500Proveedores2970Iva en Compras-360Imp.Retencin Fuente por pagar30Iva Retenido por pagar36Mercadera500EFECTIVO PAGADO A OTROS PROVEEDORES-2301.75Costos de Administracin 3103.75Gastos Financieros14.50Total Gastos3118.25IESS por pagar Aporte Personal233.75IESS por pagar Aporte Patronal303.75Retenciones Judiciales300Iva Compras-36Imp.Retencin Fuente por pagar 15FLUJO NETO USADO POR ACIVIDADES DE OPERACIN-283.5b)FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSINSALIDAS-1074Compra de Equipo de Computacin-1000Iva en Compras-120Iva retenido por el 30%36Imp.Retencin en la Fuente por pagar10FLUJO NETO USADO POR ACTIVIDADES DE INVERSINFlujo de efectivo neto total-1357.5(+) Efectivo y equivalente de efectivo (F)40000(=) Efectivo y equivalente de efectivo38642.5Conciliacin de la Utilidad Neta con el Flujo de las Actividades Operativas Ganancias del Ejercicios 296.75Ajustes a Cuentas de ResultadosAJUSTES DE CUENTAS DEL BALANCE GENERAL-4996.75CUENTAS DE ACTIVODisminucin Mercadera 500Incremento de Clientes-2600Incremento de Comisiones por cobrar -2500Incremento IVA compras-396Incremento IRF por pagar-0.075AJUSTES A CUENTAS DEL BALANCE GENERAL4416.50CUENTAS DE PASIVOIncremento Proveedores2970Incremento IESS por pagar personal233.75Incremento IESS por pagar patronal 303.75Incremento Retenciones Judiciales300Incremento de Ventas528Incremento de IVA Retenido por pagar35Incremento de IRF por pagar30Incremento de IRF por pagar15EFECTIVO USADO POR ACTIVIDADES OPERATIVAS-283.50