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Fortalecer el conocimiento del MECI para su aplicación efectiva.
Autoconocimiento del MECI
Intervención de los asistentes
Conclusiones
I. EvaluaciónInicial
II. Normasy guías
III. Roles yresponsabilidades
IV. Estructura delMECI y Etapa 1
V. Etapa 2Diseño e
implementación
VIII. Etapas 3 y 4Evaluación
VI. Evaluación y Cierre
VII. MECICalidad ySISTEDA
“Descripción usada para representar relaciones complejas en términos fáciles de entender”. Stoner, Freeman, Gilbert. Administración).
“Representación parcial o total de la realidad, que sirve de guía”.
“Por la cual se establecen normas para el ejercicio del control interno en las entidades y organismos del Estado y se dictan otras disposiciones”
“Por la cual se dictan normas sobre la organización y funcionamiento de las entidades del orden nacional, se expiden las disposiciones, principios y reglas generales para el ejercicio de las atribuciones previstas en los numerales 15 y 16 del artículo 189 de la Constitución Política y se dictan otras disposiciones”.
“CREACION. Créase el Sistema Nacional de Control Interno, conformado por el conjunto de instituciones, instancias de participación, políticas, normas, procedimientos, recursos, planes, programas, proyectos, metodologías, sistemas de información, y tecnología aplicable, inspirado en los principios constitucionales de la función administrativa cuyo sustento fundamental es el servidor público.
Contiene el Anexo Técnico:
Estructura del MECI
Principios
Compatibilidad con Calidad y SISTEDA
Objeto del control
Estructura
“Por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano”
Compromiso de la Alta Dirección
Adopción del MECI
Responsabilidades de las diferentes instancias
Socialización y Capacitación
Autodiagnóstico
Apoyo de la Oficina de Planeación
“Por el cual se adopta el Manual de Implementación del
Modulo Estándar de Control Interno MECI 1000:2005 en el
Estado Colombiano”
“Por el cual se modifica el Decreto 1599/05 sobre el MECI”:
Fija término de 20 meses para implementar el MECI: Abril 3/07
Armoniza NTCGP-1000: 2004 y con MECI: Mayor satisfacción del ciudadano y mejoramiento permanente de la gestión pública.
Procesos paralelos
Un solo equipo
CCCI asume funciones en materia de calidad
“Por el cual se modifica el Decreto 2621/05”
Unifica el término para implementar el MECI y el Sistema de Gestión de Calidad en Diciembre 8/08
Evaluación y seguimiento al avance en la implementación del MECI.
“No hay ninguna razón que amerite una nueva prórroga del término de implementación del MECI”: 8 de diciembre de 2008.
Representantelegal
Comité de ControlInterno
Representante dela Dirección
Equipo MECI(operativo)
Equipos de apoyo
Auditor interno
Compromiso de la entidad con el Control Interno.
Capacidad para visualizar el CI como mecanismo de autoprotección.
Convencimiento de la entidad, del nivel directivo y de todos los servidores.
Poner a disposición los recursos físicos, económicos, tecnológicos, infraestructura y talento humano para implantar el MECI.
Suscribir y difundir el acta de compromiso
Acta administrativa de adopción del MECI
Designar el Representante de la Dirección
Responsable de establecer, desarrollar y mantener el sistema de Control Interno
Organizar el equipo de trabajo institucional
Facilitar el MECI
Actuar según lo dispuesto por el Art. 13 de la Ley 87/93 y el Decreto 1826/94
Adoptar las acciones correspondientes en el desarrollo de los elementos del MECI
Facilitar la implementación del MECI
Evaluación independiente del desarrollo, implementación, mantenimiento y mejoramiento continuo del MECI
Facilitar el desarrollo del MECI
Formular, orientar, dirigir y coordinar.
Asegurar el desarrollo de cada etapa.
Informar a la Alta Dirección.
Dirigir y coordinar las actividades del equipo MECI.
Coordinar las actividades con directivos y jefes.
Hacer seguimiento a las actividades y aplicar correctivos.
Someter aprobación del CCCI las propuestas de diseño e implementación del MECI.
Coadyuvar en el fortalecimiento del sistema de Control Interno mediante la implementación del MECI y del sistema de Gestión de Calidad
Adelantar el diseño e implementación del MECI (según orientaciones del Representante de la Dirección).
Capacitar a los servidores.
Asesorar a las áreas.
Revisar, analizar y consolidar la información al representante de la Dirección.
Trabajar en coordinación con los servidores designados.
Adelantar los estudios que se asignen del desarrollo del MECI
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
SUBSISTEMA COMPONENTE ELEMENTOS
1. CONTROL ESTRATÉGICO
2. CONTROL DE GESTIÓN
3. CONTROL DE EVALUACIÓN
1.1 AMBIENTE DE CONTROL
1.2 DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
1.3 ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
2.1 ACTIVIDADES DE CONTROL
2.2 INFORMACIÓN
2.3 COMUNICACIÓN PÚBLICA
3.1 AUTOEVALUACIÓN
3.2 EVALUACIÓN INDEPENDIENTE
3.3 PLANES DE MEJORAMIENTO
Acuerdos, compromisos o protocolos éticos Desarrollo del talento humano Estilo de DirecciónPlanes y programas Modelo de operación por procesos Estructura organizacionalContexto estratégico Identificación de riesgos Análisis de riesgos Valoración de riesgos Políticas de administración de riesgos
Políticas de operación Procedimientos Controles Indicadores Manual de procedimientos
Información primaria Información secundaria Sistemas de información
Comunicación organizacional Comunicación informativa Medios de comunicación
Autoevaluación del control Autoevaluación de gestión
Evaluación independiente al SCI Auditoría interna
Plan de mejoramiento institucional Plan de mejoramiento por procesos Plan de mejoramiento individual
Permite orientación estratégica y organizacional
Crea cultura basada en control de procesos
1. CONTROL ESTRATÉGICO
1.1 AMBIENTE DE CONTROL
1.2 DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
1.3 ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
Crear conciencia de control, influyendo en la planeación, gestión de procesos y mejoramiento institucional.
Parte del conocimiento del Estado, de la Ética, de los principios y valores de la Alta Dirección y de los Servidores, de las expectativas ciudadanas y las relaciones con otras Entidades
1.1 AMBIENTE DE CONTROL
Acuerdos, compromisos o protocolos éticos
Desarrollo del talento humano
Estilo de Dirección
Establece el marco de referencia que orienta la Entidad hacia el cumplimiento de la Misión, Visión y Valores.
Establece la ruta para lograr los objetivos
Encauza las operaciones bajo calidad, eficiencia, eficacia.
1.2 DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO
Planes y programas Modelo de operación por procesos Estructura organizacional
Ejercer control sobre los eventos que pueden afectar los objetivos.
1.3 ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
Contexto estratégico Identificación de riesgos Análisis de riesgos Valoración de riesgos Políticas de administración de riesgos
Asegura el control de la ejecución de los procesos, orientando al logro de los resultados y productos para cumplir la misión.
2. CONTROL DE GESTIÓN
2.1 ACTIVIDADES DE CONTROL
2.2 INFORMACIÓN
2.3 COMUNICACIÓN PÚBLICA
Garantizar el control a la ejecución de los procesos, planes y programas, buscando la efectividad de las acciones frente a los riesgos y lograr los resultados, metas y objetivos.
2.1 ACTIVIDADES DE CONTROL
Políticas de operación Procedimientos Controles Indicadores Manual de procedimientos
Ordenación y procesamiento de los datos con significado para los grupos de interés.
Insumo y producto de los procesos
2.2 INFORMACIÓNInformación primaria Información secundaria Sistemas de información
Apoyar la visión compartida y las relaciones de la Entidad con sus grupos de interés
2.3 COMUNICACIÓN PÚBLICA
Comunicación organizacional Comunicación informativa Medios de comunicación
Permite valorar de forma permanente:
La efectividad del Control Interno
La eficiencia, la eficacia y efectividad de los procesos
El nivel de ejecución de los planes, programas y proyectos
La detección de desviaciones
La generación de recomendaciones
La orientación de las acciones de mejoramiento
3. CONTROL DE EVALUACIÓN
3.1 AUTOEVALUACIÓN
3.2 EVALUACIÓN INDEPENDIENTE
3.3 PLANES DE MEJORAMIENTO
Permite a cada área medir la efectividad de los controles en los procesos y resultados.
Facilita la verificación de la capacidad para cumplir las metas y resultados y tomar las medidas correctivas.
3.1 AUTOEVALUACIÓN Autoevaluación del control Autoevaluación de gestión
Garantiza el examen autónomo y objetivo del sistema de control interno, la gestión y los resultados por la oficina de Control Interno.
3.2 EVALUACIÓN INDEPENDIENTE
Evaluación independiente al SCI Auditoría interna
Consolida las acciones de mejoramiento para corregir las desviaciones encontradas en:
Sistema de Control Interno
Gestión operacional
3.3 PLANES DE MEJORAMIENTO
Plan de mejoramiento institucional Plan de mejoramiento por procesos Plan de mejoramiento individual
Compromisode la
Alta Dirección
Organización del Equipo de trabajo
Definir nivel de implementación
o ajuste del sistema de CI
Elaborar plan de trabajo
Recursos
Normas
Actividades
Responsabilidades
Cronograma
Capacitación /
Socialización
Acuerdos, compromisos o protocolos éticos
METODOLOGÍA
Establecer criterios y parámetros para aplicar la encuesta
Aplicar la encuesta, según muestra
Tabular, valorar y analizar la información
Presentar resultados y propuestas del equipo MECI al representante legal
Adoptar plan de acción
CCCI Equipo MECI Equipo MECI Representante Dirección
Representante Legal
1 2 3 4
6
(anexo 1)
Analizar diagnóstico ético y recomendar acciones
CCCI
5
Mejoramiento continuo
Equipo MECI
8
Implantar acciones y hacer seguimiento con liderazgo del área
Equipo MECI
7
Responsables:
Equipo MECI y Representante de la Dirección
Oficina de Control Interno
Comité de Coordinación de Control Interno
Responsables de implementación
Responsables de seguimiento
1. RECURSOS NECESARIOS A LA IMPLEMENTACIÓN:
Suficiencia
Calidad y especificaciones
2. NIVEL DE DESARROLLO E IMPLEMENTACIÓN: ESTADO DE CUMPLIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES PROGRAMADAS EN ETAPA 1
3. ACTIVIDADES PROGRAMADAS:
Forma en que se han desarrollado
Si es conveniente cambiar, agregar o retirar alguna (s)
4. DESEMPEÑO DE LOS GRUPOS DE TRABAJO
Gestión de los grupos responsables de las actividades
Necesidad de distribución de responsables
Novedades y dificultades
5. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
Revisar tiempos de ejecución
Suficiencia del tiempo
Cumplimiento del cronograma
6. DIFICULTADES O DEBILIDADES DETECTADAS DURANTE LA IMPLEMENTACIÓN
7. RESULTADOS Y CONCLUSIONES
Evaluación de la información a la implementación
Medidas a adoptar
8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Nivel de implementación de elementos
Decisiones más importantes que deben tomarse
Políticas Metodologías TécnicasEstrategias Mecanismos
FORTALECER: LA CAPACIDAD ADMINISTRATIVA Y EL DESEMPEÑO INSTITUCIONAL
CONJUNTO
PARA MEJORAR LA GESTION
Y EL MANEJO DE LOS
RECURSOS
PROCESO DE MEJORAMIENTO PERMANENTEPLANEADO
MANEJO Y USO DE LOS RECURSOS - TALENTO HUMANO
OPTIMIZAR LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA
INSTRUMENTO PARA OPTIMIZAR LA GESTIÓN Y LOS RESULTADOS DE LAS POLÍTICAS PÚBLICAS.
MODERNA
DEMOCRÁTICA
TRANSPARENTE
UNA ADMINISTRACIÓN
PÚBLICA
OBJETIVO
GESTIÓN Y DESARROLLO
DEL TALENTO HUMANO
DESCENTRALIZACIÓNADMINISTRATIVA
DEMOCRATIZACIÓN DELA ADMINISTRACIÓN
PÚBLICA
MORALIZACIÓN Y TRANSPARENCIA EN LA ADMINISTRACIÓN
PÚBLICA
REDISEÑOS ORGANIZACIONALES
1. Contraloría
2. Procuraduría
3. DAFP
4. Comité de Control Interno
5. Oficina de Control Interno
6. Representante de la Dirección
7. Representante Legal
8. Equipo MECI
9. Veedurías
10. Funcionarios
Normograma del Sistema de Control Interno.
Normograma Sistema de ControlInterno
normas
constitucionales legales reglamentarias de autoregulación
verificables con desarrollo del MECI
Mayor eficacia e impacto del control interno
Contribuir al cumplimiento de los objetivos institucionales, dentro del marco de:
Probabilidad
Transparencia
Lucha contra la corrupción
Eficiencia administrativa
Facilitar el logro de los objetivos de gestión
Unificar los criterios y parámetros de Control Interno para el sector público
Desarrollar, implementar y mantener la operación del sistema de Control Interno
Mejorar el desempeño institucional mediante el fortalecimiento del control y de los planos de evaluación de la Auditoría Interna
Proporciona una estructura para el control a la estructura, la gestión y la evaluación.
Fortalecer el mejoramiento continuo.
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