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El Catrin, S.A. Gastos de Viaje Iniciales Fecha
Cedula Analitica Hecho por M.J.J.M 9/18/2014 PT
al 31 de diciembre de 2013 Rev. por XA5
Saldo según AJUSTESSaldo Auditoria
Ref.Descripción Contabilidad Debe Haber
Gastos de Viaje 10,000.00 10,000.00 BG
Total 10,000.00 - - 10,000.00
El Catrin, S.A. Iniciales Fecha
Cedula Sub - Analitica Gastos de Viajes Hecho por M.J.J.M 9/18/2014 PT
Al 31 de Diciembre de 2013 Rev. por XA5-1
Descripción No.
Pruebas Analiticas
1 Que exista manual de procedimientos para la sustentacion de aprobacion de gastos de viajes.
2 Que el gerente de ventas lleve el control adecuado de la rotacion del personal de ventas cuando se ausenten por motivo de viaje.
3 Contar con los lineamientos necesarios que deben de suntentar el personal de ventas.
4 Tener un contrato con una empresa de viajes para poder adquirir y aprovechar los descuentos que nos pueden otorgar.
Pruebas de Detalle
1 Obtencion de la planificacion de gastos de viajes en los periodos que corresponda.
2 Obtencion voucher firmados por el gerente de ventas por la erogaccion del gastos de viaje del departamento.
3 Solicitud de los cheques emitidos para la verificacion de la erogacion del gastos de viaje.
4 solicitar los libros de compras y servicios y las facturas que soporten la adquisicion de los gastos de viaje.
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