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INFORME ANUAL ................................................................................................................ 4Carta del Director .............................................................................................................. 5Declaración ....................................................................................................................... 6Órgano de Gobierno ......................................................................................................... 7 Personal ............................................................................................................................ 8Filosofía Institucional ......................................................................................................... 14Historia de la Fundación .................................................................................................... 15El tiempo por fuera de la escuela como oportunidad de formación .................................. 17 La educación: El gran reto social ........................................................................................ 18Balance Social GMMMC ..................................................................................................... 19 Balance Social Programa Redes ......................................................................................... 26Otros Programas ................................................................................................................ 29
ESTADOS FINANCIEROS ...................................................................................................... 33Estados Financieros ........................................................................................................... 36 Aliados ............................................................................................................................... 72
PLAN OPERATIVO ANUAL .................................................................................................... 73Departamento de Gestión Social y Relaciones Institucionales .......................................... 75 Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo .................................................................... 78Departamento Administrativo y Financiero ........................................................................ 83Comunicación Estratégica .................................................................................................. 85 Departamento de Pastoral ................................................................................................. 86
PresupUestos ................................................................................................................. 92
CONTENIDO
32018 INFORME ANUAL
INFORME ANUAL
4 INFORME ANUAL 2018
CARTA DEL DIRECTOR
El año 2018 nos dejó innumerables sucesos en la vida de nuestra institución. Son tantos que sería imposible enumerarlos en un espacio breve como debe ser este.
El más remarcable es, sin duda, el quehacer de nuestros niños, niñas y adolescentes que con su esfuerzo y dedicación construyen su futuro, acompañados por sus profesores, monitores y demás profesionales que sirven de testigos de cómo van, iluminados por el Espíritu Santo, conformado sus propios proyectos de vida. Con dificultades, claro, pero siempre en medio de un espíritu positivo, unas risas contagiosas y unas miradas puestas en un horizonte difícil, pero posible.
Las historias de la infancia y la juventud que atendemos se construyen en las aulas y espacios lúdicos y deportivos del Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo y del programa Redes, Escuelas para el Tiempo Libre. Este año el Gimnasio atendió a cerca de 1.200 estudiantes a quienes se les ofrece una educación de alta calidad, con énfasis en inglés, informática y valores. El programa Redes, por su parte, atendió a más de 1.500 niños, niñas y jóvenes, ofreciéndoles espacios de formación humana y cristiana y oportunidades para mejorar sus competencias académicas, artísticas, deportivas y sociales.
Otro suceso digno de resaltarse en el año 2018 es el avance en el Plan de Manejo Ambiental del predio La Fiscala, el cual comprende, desde luego la recuperación ambiental del sector, pero también unas acciones concretas de gestión social que comprenden actividades de información, acciones de cohesión comunitaria y un proceso de formación en temáticas ambientales.
Quisiera resaltar como un acontecimiento triste pero alegre a la vez, la finalización de las labores del Dr. Eduardo González, quien tuvo la inmensa responsabilidad de dirigir la Fundación durante cerca de 12 años. Es triste, porque nos deja una persona que ha entregado una parte importante de su vida y todo su talento y compromiso a la labor de impulsar, proteger y defender la vida de la infancia y la juventud de nuestro territorio de la Arquidiócesis de Bogotá; pero, a la vez, es alegre porque conservamos no solo un grato recuerdo, sino, sobre todo, porque el Dr. González pasa a formar parte de la historia de la Fundación. Además, estamos seguros de que disfrutará, en sus años de jubilación, del amor de su familia y recogerá los frutos de todo lo que con tanto cariño ha sembrado.
El año 2019, por su parte, se presenta como un período de muchos retos para la Fundación. Acometeremos la labor de construir colectivamente el Plan Estratégico 2019-2024, e implementaremos la Subdirección de Gestión Social y las áreas de Alianzas y Cooperación y Comunicación Estratégica. Tendremos un año festivo y lleno de acontecimientos para conmemorar y celebrar los 125 años de existencia y fidelidad a su causa de la Fundación San Antonio.
Nuestro reconocimiento y gratitud a la Junta Directiva, al personal directivo, docente, técnico y administrativo de la Fundación y a todas las personas e instituciones que de una u otra forma hicieron posible el trabajo que presentamos en este informe, y que el mismo fuera realizado con los más altos estándares de calidad y el mayor compromiso humano y social posible.
Kenny LavacudeDirector Ejecutivo
52018 INFORME ANUAL
Este informe de gestión ha sido elaborado dando cumplimiento a lo establecido en el artículo 446 del Código de Comercio, el artículo 47 de la Ley 222 de 1995, con el propósito de proveer a la Junta Directiva y a la sociedad en general del balance de la intervención social de la Fundación San Antonio durante el año 2018.
La Dirección Ejecutiva de la Fundación San Antonio realizó el acompañamiento a las diferentes áreas con el fin de dar cumplimiento a la normatividad vigente en Colombia.
En relación con el cumplimiento en materia de propiedad intelectual y derechos de autor, la Fundación San Antonio ha adquirido las licencias necesarias para llevar a cabo su operación y ha observado los requisitos correspondientes a derechos patrimoniales de autor; así mismo, ha dado cumplimiento a la normatividad laboral vigente. En 2018 la Fundación San Antonio no fue objeto de multas o sanciones monetarias o no monetarias por incumplimiento de las normas, leyes y regulaciones en su operación.
DECLARACIÓN
6 INFORME ANUAL 2018
ÓRGANO DE GOBIERNO
Eminentísimo Señor Cardenal Rubén Salazar GómezPatrono de la Fundación
Monseñor Rafael Cotrino BadilloPresidente de la Junta Directiva
Dr. Eduardo Navas Sanz de SantamaríaMiembro Principal
Dr. Antonio Copello FacciniMiembro Principal
Monseñor Pedro Vicente RuedaMiembro Principal
Dr. Miguel Pardo BrigardMiembro Principal
Dr. Camilo García MurilloMiembro Suplente
Dra. María Mercedes Copello VergaraMiembro Suplente
Dr. Pedro José Gallón TamayoMiembro Suplente
Junta Directiva 2018
72018 INFORME ANUAL
PERSONAL 2018
GMMMC Prof.
Gabriel Andrés Moreno Angarita Coordinador de Pastoral Luis Enrique Delgado Jurado Coordinadora de Básica Secundaria Martha Cecilia Conde Bermúdez CoordinadoraMedia Vocacional Yoalberth Maje Orozco Director de Estudio Ángela Isabel Guzmán Méndez Docente Área Expresión Artística Henry Eduardo Calderón Pineda Docente Área Expresión Artística Raúl David Peñaloza García Docente Área Expresión Artística Richard Augusto Castillo Blanco Docente Área Expresión Artística Gloria Sofía García González Docente Área Ciencias Naturales y Ed.Amb Luz Angélica Jiménez Ávila Docente Área Ciencias Naturales y Ed.Amb Yuli Viviana Gutiérrez Guateque Docente Área Ciencias Naturales y Ed.Amb Andrés Camilo Hernández Hernández Docente Área Ciencias Sociales Erika Liliana Anzola Moreno Docente Área Ciencias Sociales Germán Augusto Urrego Beltrán Docente Área Ciencias Sociales Katerin Medina Villamil Docente Área Ciencias Sociales
Sandra Lorena Riscanevo Vega Docente Área Ciencias Sociales Sindy Johanna Bueno Hernández Docente Área Ciencias Sociales Jennyfer Andrea Devia Santana Docente Área de Filosofía Jonatan Tovar Horta Docente Área de Filosofía Carlos Arturo Ramírez Moreno Docente Área de Física Carolina Muñoz Pulido Docente Área de Lenguaje Cindy Gineth Rodríguez Bohórquez Docente Área de Lenguaje
Fredy Gerleyn Aguirre Gil Docente Área de Lenguaje
Luz Mery Betancourth Sepulveda Docente Área de Lenguaje Nidia Pilar Castro Orjuela Docente Área de Lenguaje Aymer Alonso Mosquera Herreño Docente Área de Matemáticas Cecilia Alexandra Caraballo Sandoval Docente Área de Matemáticas Claudio Cesar Forero Sánchez Docente Área de Matemáticas Gustavo Adolfo Moreno Giraldo Docente Área de Matemáticas John Jairo Méndez Avendaño Docente Área de Matemáticas
8 INFORME ANUAL 2018
GMMMC Prof.
Oscar Alejandro Espinosa Suarez Docente Área de Matemáticas Juan Esteban Galeano Gómez Docente Área Educación Física Luis Orlando Forero Gómez Docente Área Educación Física Luz Dary Ramírez Chaparro Docente Área Educación Física Yeison Raúl Peña Cucunuba Docente Área Educación Física Andrea María Rojas López Docente Área Idiomas Extranjeros Erika Rocío Nieto Zárate Docente Área Idiomas Extranjeros Flor Jennifer Galeano Moncada Docente Área Idiomas Extranjeros Hernando Cardoso Cárdenas Docente Área Idiomas Extranjeros Jenny Adriana Romero Suarez Docente Área Idiomas Extranjeros Nidia Piedad Díaz Ruiz Docente Área Idiomas Extranjeros Herminda Santos Morales Docente Área Integración Curricular Jenny Carolina Caicedo Prieto Docente Área Integración Curricular Lidia Yaneth Muñoz Ramírez Docente Área Integración Curricular Lina Esperanza Martínez Martínez Docente Área Integración Curricular Liseth Paola Pineda Pancha Docente Área Integración Curricular
Luna Esperanza Combariza Sánchez Docente Área Integración Curricular María Beatriz Cruz Prieto Docente Área Integración Curricular Rosalba Sanabria Velásquez Docente Área Integración Curricular Viviana Andrea Rico Guevara Docente Área Integración Curricular Yanira Ramirez Gutiérrez Docente Área Integración Curricular Andrés Felipe Guzmán Serrato Docente Área Tecnología e Informática Iván Eduardo Corredor Laiton Docente Área Tecnología e Informática Leidy Alexandra Pedreros Ávila Docente Área Tecnología e Informática Luz Yohanna Suarez Penagos Docente Área Tecnología e Informática Marylin Beltrán Gutiérrez Docente Área Tecnología e Informática David Octavio Tovar Molina Docente de ERE Jeimy Alejandra Bello Buitrago Docente de ERE Mauricio Alejandro Pinilla Rubio Docente de ERE Eliana Mayerly Bohórquez Perilla Docente Supernumeraria
PERSONAL 2018
Sandra Lorena Riscanevo Vega Docente Área Ciencias Sociales Sindy Johanna Bueno Hernández Docente Área Ciencias Sociales Jennyfer Andrea Devia Santana Docente Área de Filosofía Jonatan Tovar Horta Docente Área de Filosofía Carlos Arturo Ramírez Moreno Docente Área de Física Carolina Muñoz Pulido Docente Área de Lenguaje Cindy Gineth Rodríguez Bohórquez Docente Área de Lenguaje
Fredy Gerleyn Aguirre Gil Docente Área de Lenguaje
Luz Mery Betancourth Sepulveda Docente Área de Lenguaje Nidia Pilar Castro Orjuela Docente Área de Lenguaje Aymer Alonso Mosquera Herreño Docente Área de Matemáticas Cecilia Alexandra Caraballo Sandoval Docente Área de Matemáticas Claudio Cesar Forero Sánchez Docente Área de Matemáticas Gustavo Adolfo Moreno Giraldo Docente Área de Matemáticas John Jairo Méndez Avendaño Docente Área de Matemáticas
92018 INFORME ANUAL
Programa REDES Prof.
Denny Fernanda Martínez Rodríguez Coordinador de Centro Edith Solano De Roldán Coordinador de Centro Fabio Morales Torres Coordinador de Centro Jeniffer Brigitte Gutiérrez Polo Coordinador de Centro Johanna Andrea Vargas Jaramillo Coordinador de Centro José Joaquín Reyes Gómez Coordinador de Centro Natalia Estévez Acosta Coordinador de Centro Yismely Belén Gutiérrez Perilla Coordinador de Centro Caren Pino Julio Instructor de Teatro Christer Hokan Zamudio Murcia Instructor de Teatro Fredy Alejandro Esquivel Turriago Instructor Deportes Ginna Paola Contreras Lara Instructor Danzas Harold Rivera Sánchez Instructor Deportes Heyli Daniela Guerrero Castiblanco Instructor Danzas John Jairo Rodríguez Díaz Instructor Deportes Karen Gisella Sánchez Daza Instructor Danzas
Programa REDES Admin.
Luis Hernando Rosas Galeano Director Programa Redes Magnolia Jineth Muhete Castañeda Subdirectora Programa Redes
Angie Paola Forero Pulido Trabajadora Social
Liliana Marcela Alvis Espitia Trabajadora Social
Loren Ximena Carreño Soraca Trabajadora Social
Eduardo Castro Naranjo Trabajadora Social
Lady Bibiana Borray Bejarano Psicóloga
Laura Fernanda Torres Valbuena Psicóloga
Lida Montero Campos Serv. Generales Aseo
Dora Luz Pérez Serv. Generales Aseo
Luz Marina Rueda De Gutiérrez Serv. Generales Aseo
María Eugenia Mulcue Salas Serv. Generales Aseo
María Teodosia Sánchez Rubiano Serv. Generales Aseo
Marlen Patricia Correa Ramos Serv. Generales Aseo
Rosalba Castiblanco Guerrero Serv. Generales Aseo
Smith Rueda Sánchez Serv. Generales Aseo
PERSONAL 2018
10 INFORME ANUAL 2018
Programa REDES Prof.
Denny Fernanda Martínez Rodríguez Coordinador de Centro Edith Solano De Roldán Coordinador de Centro Fabio Morales Torres Coordinador de Centro Jeniffer Brigitte Gutiérrez Polo Coordinador de Centro Johanna Andrea Vargas Jaramillo Coordinador de Centro José Joaquín Reyes Gómez Coordinador de Centro Natalia Estévez Acosta Coordinador de Centro Yismely Belén Gutiérrez Perilla Coordinador de Centro Caren Pino Julio Instructor de Teatro Christer Hokan Zamudio Murcia Instructor de Teatro Fredy Alejandro Esquivel Turriago Instructor Deportes Ginna Paola Contreras Lara Instructor Danzas Harold Rivera Sánchez Instructor Deportes Heyli Daniela Guerrero Castiblanco Instructor Danzas John Jairo Rodríguez Díaz Instructor Deportes Karen Gisella Sánchez Daza Instructor Danzas
Programa REDES Admin.
Luis Hernando Rosas Galeano Director Programa Redes Magnolia Jineth Muhete Castañeda Subdirectora Programa Redes
Angie Paola Forero Pulido Trabajadora Social
Liliana Marcela Alvis Espitia Trabajadora Social
Loren Ximena Carreño Soraca Trabajadora Social
Eduardo Castro Naranjo Trabajadora Social
Lady Bibiana Borray Bejarano Psicóloga
Laura Fernanda Torres Valbuena Psicóloga
Lida Montero Campos Serv. Generales Aseo
Dora Luz Pérez Serv. Generales Aseo
Luz Marina Rueda De Gutiérrez Serv. Generales Aseo
María Eugenia Mulcue Salas Serv. Generales Aseo
María Teodosia Sánchez Rubiano Serv. Generales Aseo
Marlen Patricia Correa Ramos Serv. Generales Aseo
Rosalba Castiblanco Guerrero Serv. Generales Aseo
Smith Rueda Sánchez Serv. Generales Aseo
Katherine Andrea Rodríguez Arias Instructor Deportes Nelson Giovanny Campos Gil Instructor Música Wilder Alexander Cadena Saavedra Instructor Deportes Yuli Stefany Lara Suarez Instructor Deportes Ana Mileidy Pinzón Ruiz Monitor Lecto Escritura Anderson David Cetina Oliveros Monitor Matemáticas Brigette Carolina Riaño García Monitor Matemáticas Claudia Patricia Rodríguez López Monitor Lecto Escritura Daniel Alejandro Guerrero Cubides Monitor Lecto Escritura Daniel Estiber Callejas Téllez Monitor Lecto Escritura Darwin Chaverra Copete Monitor Matemáticas Edward Duvan González Betancourth Monitor Matemáticas María Victoria González Silva Monitor Lecto Escritura Pedro Luis López Melo Monitor Supernumerario Yennyfer Rivera Bocanegra Monitor Matemáticas
PERSONAL 2018La Fiscala
Deisy Nataly Caro Marciales Jefe Ambiental de Mina Cesar Augusto Carvajal Lozano Supervisor Mina Javier Téllez López Supervisor Mina John Alexander Ramirez González Auxiliar Ambiental José Hemerio Bello Benítez Supervisor Mina Miguel Arturo Vega Rodríguez Supervisor de Operaciones Nelson Mauricio Rueda Orjuela Supervisor Mina Olga Giraldo Daza Supervisor Mina
Hogar STA Vicenta Admin.
María Aracely Muñoz Serv. Generales Aseo
María Consuelo Marroquín Serv. Generales Aseo María Del Carmen Díaz Moreno Serv. Generales Aseo
112018 INFORME ANUAL
FILOSOFÍA INSTITUCIONAL
MisiónNos compromete con el futuro de los niños:Ofrecemos atención integral a los niños, niñas y adolescentes más necesitados de la ciudad de Bogotá y les brindamos protección, mecanismos de inclusión, de prevención y capacitación para la vida.
VisiónEs la igualdad de oportunidades:Buscamos que nuestros beneficiarios accedan a condiciones de vida digna, mediante acciones que promuevan su desarrollo armónico y la inclusión social.
Valores Son abono para la cosecha:Fomentamos la justicia, la autonomía, la solidaridad y la resolución pacífica de conflictos, para cerrar la brecha que existe entre los pocos que tienen mucho y los muchos que viven en situación de pobreza o miseria.
12 INFORME ANUAL 2018
Monseñor Manuel María Camargo, llamado el “Apóstol de la Caridad”, fue el gestor de la Fundación San Antonio. Su experiencia como pedagogo y formador, le permitió crear en 1894, la Obra del Niño Jesús a favor de la infancia desamparada. Su objetivo fue acoger a los niños pobres y enseñarles un oficio para su subsistencia.
En sus inicios la Obra sobrevivió a diversos retos como la epidemia de tifo de 1899, la prolongada construcción de su sede y la precariedad de recursos.
Esta aventura se inició con 12 niños, hoy en día la Fundación San Antonio acoge anualmente más de 5000 niños en sus programas de atención integral. Su efectiva gestión se ha logrado gracias a la orientación de la Arquidiócesis de Bogotá, sus directivas y colaboradores de la Obra.
En estos 120 años de historia se han alcanzado grandes logros. Cada vez son más los niños que sonríen en Bogotá, pero aún siguen deambulando por nuestras calles niños carentes de amor, abandonados a su destino por los lastres de la pobreza o el desplazamiento forzoso y desamparados en su soledad e inocencia.
Con nuestros programas de educación formal, aprovechamiento del tiempo libre y de cooperación interinstitucional, se está fortaleciendo el capital humano más importante de nuestra ciudad.Somos y seremos una entidad al servicio de los niños.
HISTORIA DE LA FUNDACIÓN
132018 INFORME ANUAL
14 INFORME ANUAL 2018
En el contexto de nuestras sociedades actuales el tiempo libre de los niños y jóvenes se ha constituido en una problemática. Las jornadas laborales cada vez más largas y demandantes, la necesidad de múltiples ingresos en el grupo familiar para poder sobrevivir y la consecuente falta de tiempo para una atención adecuada de los más pequeños llevó a la Fundación San Antonio a buscar formas de generar un impacto social que transformara parte de estas realidades y de sus consecuencias en las dinámicas sociales.
De la mano de los valores promovidos desde finales del siglo XIX por el fundador de la hoy Fundación San Antonio, Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo, en 2003 se integró a la acción social de la institución el programa Redes. El surgimiento de este programa quería responder a las problemáticas derivadas de la falta de atención a los niños y jóvenes cuando se encontraban por fuera de su jornada escolar.
Como ejes transversales, el programa Redes se ha enfocado en la formación en valores ético-cristianos, en la promoción de los derechos de los niños y en las competencias ciudadanas. Todo esto a través procesos de educación informal.
El primer centro Redes se creó en colaboración con la parroquia del barrio Belén cerca al centro de la ciudad y se fue replicando en el tiempo hasta llegar a un total de 28 centros en el sur de la ciudad de Bogotá y el municipio de Soacha. Con la ayuda de un equipo de jóvenes profesionales los centros Redes se fueron convirtiendo en lugares de cuidado de niños y jóvenes entre los 6 y los 17 años de edad.
Las primeras dinámicas de los centros Redes se enfocaron principalmente en evitar la deserción escolar a través del acompañamiento en tareas y el desarrollo de actividades de refuerzo escolar, siguiendo un modelo pedagógico que integraba el aprendizaje lúdico. Un par de años más tarde se integraron los componentes de artes y deportes como actividades complementarias para la formación integral de los beneficiarios. Actividades como las olimpiadas deportivas, las presentaciones teatrales del grupo Kiwa, los campamentos de adolescentes líderes y los festivales de familias se han convertido en hitos de la historia del programa. Todas estas actividades buscan igualmente una mayor y mejor integración comunitaria de los beneficiarios y sus familias con sus entornos.
En sus 15 años de historia el programa Redes ha atendido a más de 35.000 niños, niñas y adolescentes, en las localidades de Ciudad Bolívar, Usme, Kennedy, San Cristóbal, Santa Fe, Mártires y el Municipio de Soacha. En el 2018 existían 12 centros Redes en funcionamiento, los cuales atienden en promedio 1.200 niños al año con la ayuda de cerca de 70 colaboradores directos.
Con el fin de responder a los retos actuales, las actividades del programa en 2019 se fortalecerán con los componentes tecnológico y ambiental. Enfoques adicionales que buscan colaborar en la formación de las competencias del siglo XXI. Igualmente se fortalece el área de pastoral que busca seguir guiando, de la mano del mensaje evangélico, todas las actividades del programa.
Alineado con la misión, la visión y los valores institucionales de la Fundación San Antonio, el programa Redes seguirá colaborando en la formación de ciudadanos íntegros, que nos ayuden a transformar las vidas de las personas y de nuestra sociedad. Con la colaboración de muchas personas e instituciones y de la mano de nuestra Iglesia arquidiocesana, los mejores años del programa Redes están por venir.
EL TIEMPO POR FUERA DE LA ESCUELA COMO OPORTUNIDAD DE FORMACIÓN
152018 INFORME ANUAL
Notas sobre la infancia y la juventud en Bogotá
La discusión sobre la importancia de la educación como estrategia de solución de problemas sociales ha sido de largo aliento. De acuerdo con autores como Antoni Colom o Alain Touraine la educación es la única y verdadera base de la transformación social. Sin embargo, existe una gran distancia entre la identificación de la educación como la clave de la transformación social y la cobertura educativa efectiva.
En la ciudad, de acuerdo con la caracterización del sector educativo (2017) realizada por la Alcaldía Mayor, el censo poblacional incluía 8.080.734 personas de las cuales el 22,4% era menor de 15 años (1.812.275). La mayor parte de este grupo se integra a la demanda potencial del sector educativo. Sin embargo, al igual que en los últimos años, en 2017 se presentó una disminución de 34% de inscritos respecto del año anterior, y una disminución del 15% en la demanda de cupos educativos en el sector oficial. Si bien los datos del sector educativo privado varían dependiendo de la fuente de información, lo que parece evidente es que también en el sector privado existe una contracción en el número de estudiantes nuevos, así como en el número de estudiantes que permanecen escolarizados.
Desde el año 2013 la tendencia a la baja del número de personas que ingresan y permanecen en el sistema educativo se hace cada vez más preocupante para los diversos actores sociales. El gran interrogante es qué hacen los niños y jóvenes que no ingresan al sistema educativo de la ciudad o se retiran de él. Algunas estadísticas públicas dan luces sobre las problemáticas derivadas del ausentismo escolar. Soledad, trabajo infantil, consumo de sustancias psico-activas, delincuencia juvenil, embarazos adolescentes o violencia sexual son las problemáticas mencionadas con mayor frecuencia.
Adicionalmente, sin mencionar las dificultades asociadas a la calidad de la oferta educativa, la disminución del número de niños y jóvenes en las aulas es una circunstancia que además de generar problemas inmediatos tiene su impacto mayor en el mediano y en el largo plazo. Así, los niños y jóvenes desescolarizados se convierten en adultos jóvenes con muy pocas opciones laborales, y por consiguiente incapaces de romper el círculo de pobreza en el que están inmersos, y en el que incluirán a sus hijos. Al mismo tiempo, la brecha educativa que existe en la ciudad entre zonas y niveles socio-económicos es el reflejo de una sociedad con grandes desigualdades.
Este círculo en el que gran parte de la sociedad bogotana está inmersa es el gran reto educativo. Como cualquier reto social, es responsabilidad de todos. Localidades como Ciudad Bolívar, Kennedy y Suba figuran en los reportes públicos de la ciudad con las mayores concentraciones de población y a la vez con una marcada tendencia de disminución de niños y jóvenes escolarizados. Todos estos retos y desafíos generan la necesidad de un trabajo mancomunado entre las instituciones, tanto del sector público como del sector privado y de la Iglesia. Institución, esta última, que indiscutiblemente ha sido en la historia de Colombia el principal motor educativo.
Como todos los círculos, el reto educativo de Bogotá podría interpretarse en sentido inverso para entender el “deber ser” de una sociedad verdaderamente comprometida con su desarrollo. El resultado sería una estadística creciente de inclusión educativa de niños y jóvenes, retención y oportunidades derivadas del conocimiento. En este sentido, la educación solo puede entenderse como la gran herramienta de transformadora de vidas y comunidades.
LA EDUCACIÓN: EL GRAN RETO SOCIAL
16 INFORME ANUAL 2018
BALANCE SOCIAL GMMMC
Aproximación al contexto Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo
El Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo surge en el año 2004 de la fusión de los Colegios San Antonio y el Interparroquial del Sur Santo Cura de Ars, fundados en 1965. Su Proyecto Educativo responde a la necesidad que tenían muchas familias de formar a sus niños y niñas en un ambiente de exigencia académica inspirado en el Evangelio.
Esta inspiración sustenta todo el quehacer de los miembros de la comunidad educativa y se apoya en la búsqueda de la calidad de vida desde la profundidad académica, la sana convivencia y la capacidad de argumentar. Por este compromiso con los niños, niñas y jóvenes somos ante todo unos artesanos de la esperanza.
El Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo se encuentra ubicado en la localidad 15 Antonio Nariño, barrio San Antonio, el nombre de esta localidad se debe al precursor de la Independencia y traductor de los Derechos del Hombre quien vivió gran parte de su vida en una hacienda localizada en esta zona, su ubicación está dada en la parte suroriental de la ciudad, limitando por el nororiente con las localidades de Santa fe y Los Mártires; por el noroccidente con la localidad de Puente Aranda; por el suroccidente con las localidades de Tunjuelito y Rafael Uribe Uribe y por el suroriente con la localidad de San Cristóbal.
Respecto a la cobertura del Gimnasio por geo-referenciación, encontramos que el colegio es receptor de población de varias localidades de Bogotá en especial de aquellas ubicadas en el sur de la ciudad. Es importante referir que en los últimos años se han producido cambios en los porcentajes de atención de la población proveniente especialmente de la localidad de Usme en la que anteriormente se tenía un gran número de estudiantes, pasando en los cuatro últimos años a tener un mayor porcentaje de vinculación de niños, niñas y adolescentes procedentes de zonas aledañas al colegio.
Las localidades con mayor número de estudiantes son en su orden Antonio Nariño (32%), San Cristóbal (15%), Rafael Uribe (9%), Usme (9%), Kennedy (8%), Santa Fe (6%), Tunjuelito (6%), Los Mártires (6%), Ciudad Bolívar (3%), Bosa (2%), Puente Aranda (2%), y Engativá (1%).
Los barrios con mayor concentración de estudiantes son: Santa Librada, Santa Isabel, Gustavo Restrepo, Diana Turbay, Castilla, Sevilla Luna Park, Calvo Sur, San Bernardo, Restrepo, Policarpa Salavarrieta, Ciudad Jardín, Ciudad Berna, Eduardo Santos, San Antonio Sur. La distribución de nuestra población estudiantil por estrato socio-económico es la siguiente: Estrato 1 el 2,57%, Estrato 2 40,46%, Estrato 3 56,37% y Estrato 4 0,6%.
Teniendo en cuenta la ubicación del lugar de residencia, se encuentra que el 42,75% de los estudiantes hacen uso del servicio de transporte escolar avalado por el colegio. El resto de los estudiantes hacen uso del servicio de Transporte Masivo (Transmilenio – SIPT) o sus padres los traen al colegio en sus vehículos, es un número muy pequeño que hace uso de bicicleta o llega caminando al colegio.
A nivel económico, podemos decir que 1.007 padres de familia desempeñan alguna profesión u oficio (Ingenieros, operarios, supervisores, trabajadores independientes y técnicos); y 1.044 madres de familia desempeñan alguna profesión u oficio (amas de casa, psicólogas, facturadoras, ventas, trabajadoras sociales, y propietarias de sus propios negocios, administradoras, asistentes, docentes).
172018 INFORME ANUAL
BALANCE SOCIAL GMMMC
En las siguientes gráficas se evidencian la cantidad de alumnos con los que cuenta actualmente el Gimnasio, haciendo énfasis en rangos como: edades, género y grados.
Número Total de Estudiantes :1.160
NÚMERO TOTAL DE ESTUDIANTES
Alumnos por Género
ALUMNOS/ BENEFICIARIOS POR GÉNERO
454
61%
39%706
MujeresHombres
18 INFORME ANUAL 2018
BALANCE SOCIAL GMMMC
Menores de 5 años: 0De 5 A 8 años: 245
21%
De 9 A 12 años: 386
15
41
94
95 5 años
6 años
7 años
8 años
96
86103
101
9 años
10 años
11 años
12 años
132
112
105
13 años
14 años
15 años
De 13 A 15 años: 386
Alumnos por Rango dE EDADES
33%
33%
192018 INFORME ANUAL
102
66
7 4
1
16 años
17 años
18 años
19 años
20 años
Mayores de 15 años: 180
BALANCE SOCIAL GMMMC
Alumnos por Rango dE EDADES
16%
0
10
20
30
40
50
60
70
80
5 678 91 01 11 21 31 41 51 61 71 81 9
8
26
66
48
61
50
6467
75
68 68
47
37
4 37
15
28
47
35 3639
34
57
44
37
55
29
3 1
NÚM
ERO
DE E
STUD
IAN
TES
EDADES
Hombre
Mujer
20 INFORME ANUAL 2018
Total EstudiantesPrimaria: 292
Transición
Primero
Segundo
Tercero
25
79
96
92PRIMARIA
BALANCE SOCIAL GMMMC
Alumnos por GRADO ESCOLAR
25%
CUarto
quInto
Sexto
Séptimo
100
94
118
116Total EstudiantesBásica: 428
BÁsICA
37%
212018 INFORME ANUAL
Octavo
Noveno
Décimo
undécimo
121
115
102
102
Total Estudiantes Media: 440
MEDIA
Alumnos por GRADO ESCOLAR y GÉNERO
BALANCE SOCIAL GMMMC
38%
0
10
20
30
40
50
60
70
Transición PrimeroS egundo Tercero
13
5561 62
12
24
3530
Núm
ero
de
estu
dn
tes
Grados
PRIMARIA
Hombre
Mujer
22 INFORME ANUAL 2018
BALANCE SOCIAL GMMMC
0
10
20
30
40
50
60
70
80
90
Cuarto Quinto SextoS ép mo
6155
81
70
39 36 37
46
Núm
ero
de
estu
dn
tes
Grados
BÁSICA
Hombre
Mujer
0
10
20
30
40
50
60
70
80
Octavo Noveno Décimo Undécimo
69
79
475352
36
5549
Núm
ero
de
estu
dn
tes
Grados
MEDIA
Hombre
Mujer
232018 INFORME ANUAL
BALANCE SOCIAL PROGRAMA REDES
BenefiCIariOs por género
BENEFICIARIOS POR EDAD
BENEFICIARIOS ATENDIDOS
El principal programa social de la fundación San Antonio cumplió 15 años en el 2018. Con el objetivo de educar en valores ético-cristianos a través de diversos componentes de formación, el programa Redes continúo en 2018 su proceso de crecimiento y atención de niños, niñas y jóvenes.
1. Beneficiarios atendidos:Durante el transcurso del 2018 el programa atendió 2.470 niños, niñas y jóvenes en 12 centros, de los cuales al cierre del mes de diciembre continuaban activos 1.567 ya que durante el año se retiraron 903 usuarios por situaciones como: cumplimiento de mayoría de edad, vinculación a otros programas o actividades de desarrollo personal, traslado de las familias de ciudad o localidad, o dificultades familiares o personales para asistir a los centros Redes, entre otras causas.
2. GÉNERODel total de participantes durante el año 2018, el 55%, es decir 1.359, fueron hombres y el 45%, correspondiente a 1.111, mujeres.
3. EdadEl Programa atiende niños, niñas y jóvenes entre los 6 y 17 años de edad, de los cuales 1.173 estaban en el rango de edad de 9 a 12 años, seguido por 787 entre los 6 y 8 años; 392 entre los 13 y 16; y, por último, 104 mayores de 16. Excepcionalmente ingresaron al programa niños menores de seis años próximos a cumplir la edad.
Retirados
Mujeres
Activos
Hombres
5 añosEntre 6 y 8 añosEntre 9 y 12 añosEntre 13 y 15 años
Mayores de 16 años
37%
63%
55%45%
47%
16%
4% 1%
32%
24 INFORME ANUAL 2018
0
50
100
150
200
250
300
350
400
38
356335
305333
302
235
136109
5429 22
504
162
BALANCE SOCIAL PROGRAMA REDES
4. Grado escolarAl momento del ingreso al programa Redes 2.308 de los niños, niñas y jóvenes se encontraban escolarizados. Los grados con más inscritos fueron en su orden: primero (356), segundo (335), cuarto (333), tercero (305) y quinto (302). 162 beneficiaros estaban desescolarizados, en su mayoría hijos de migrantes venezolanos residentes en las zonas de trabajo del programa
5 años
5 años
Entre 6 y 8 años
Entre 6 y 8 años
Entre 9 y 12 años
Entre 9 y 12 años
Entre 13 y 15 años
Entre 13 y 15 años
Mayores de 16 años
Mayores de 16 años
MUJERES POR RANGO DE EDAD
BENEFICIARIOS POR GRADO ESCOLAR
HOMBRES POR RANGO DE EDAD
252018 INFORME ANUAL
0
20
40
60
80
100
120
140
160
19
150135 142
150132
103
59 5335
14 1125
2
81
0
50
100
150
200
250
19
206 200
163183
170
132
7756
19 15 1125
2
81
0
50
100
150
200
250
300
350
400
191165
253
181 188218
119
248
358
166
224
159
MUJERES POR GRADO ESCOLAR
HOMBRES POR GRADO ESCOLAR
5. Beneficiarios por Centro Redes:En el año 2018 el programa Redes se desarrolló en 12 Centros de atención, situados en La Candelaria, la Estanzuela, Usme, Ciudad Bolívar y el Municipio de Soacha.
BENEFICIARIOS POR CENTRO
BALANCE SOCIAL PROGRAMA REDES
26 INFORME ANUAL 2018
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.00029.535
22.103
17.108 17.041 16.53215.050 14.369 14.074 13.630
10.9279.597
6.054
020406080
100120140160180 161
110 102 101 98 9888 83 79
67 65 59
020406080
100120140160180200
197
146 143 139126
10793 92 90 90 82
54
ASISTENCIA POR CENTRO
BALANCE SOCIAL PROGRAMA REDES
De los 2.470 atendidos en el año, los centros con mayor número de beneficiarios fueron: Lucero con 358 niños, niñas y adolescentes, Betania con 253, Jerusalén con 248 y Santo Domingo con 224.
MUJERES POR CENTRO
HOMBRES POR CENTRO
272018 INFORME ANUAL
0
20
40
60
80
100
120 105
8576 74 71 71
63 5849 49 46
40
0
50
100
150
200
250
300
350
400 376
156136 126
105 104 104 89 87 81 74 65 46
0
10
20
30
40
50
60
70 62
39 38 36 35 32 30 30 2925
19 17
En cuanto a la presencia por género en cada uno de los centros Redes, la tendencia general es la misma con pequeñas variaciones en algunos centros, como Arroyo, Caracolí y Divino Niño.En cuanto a los rangos de edad, 787 beneficiarios se encontraban entre 6 y 8 años. 1.173 pertenecían al grupo entre 9 y 12 años.
RANGOS DE EDAD POR CENTRO ENTRE 9 Y 12 AÑOS
RANGOS DE EDAD POR CENTRO ENTRE 6 Y 8 AÑOS
BALANCE SOCIAL PROGRAMA REDES
RANGOS DE EDAD POR CENTRO ENTRE 13 Y 15 AÑOS
28 INFORME ANUAL 2018
0
5
10
15
20
25
30
35 31
99 9 88 7 66 63 2
Los adolescentes de 13 años en adelante participaron en los 12 centros Redes. 392 beneficiarios se encontraban en el rango de edad de los 13 a los 15 años y; 104 mayores de 16 años.
Otros programasHogar Santa Vicenta MaríaEl Hogar Santa Vicenta María está a cargo de las Religiosas de María Inmaculada quienes dan acogida a las niñas y las jóvenes que vienen de familias con dificultades económicas considerables que dificultan su permanencia con el grupo familiar de manera continua. Por lo tanto, el hogar bajo de la modalidad de internado ofrece techo, alimentación y gestión con instituciones educativas con el fin de que los procesos de formación de las beneficiarias sean exitosos.
1. Beneficiarias atendidasEn el 2018 el Hogar atendió a 74 niñas y mujeres jóvenes, 16 de ellas terminaron su proceso de secundaria en diciembre al graduarse del colegio o cumplir la mayoría de edad. 49 continúan el próximo año en el Hogar.
RANGOS DE EDAD POR CENTRO MAYORES DE 16 AÑOS
BENEFICIARIAS HOGAR SANTA VICENTA MARÍA
BALANCE SOCIAL PROGRAMA REDES
66%
22%
12%
292018 INFORME ANUAL
2. EdadEn el 2018 el Hogar atendió niñas y jóvenes entre los 8 y 18 años de edad. 3 niñas de 8 años, 20 niñas entre 9 y 12 años, 33 fueron adolescentes entre 13 y 15 años; y 18 jóvenes mayores de 16 años.
Programa Becamos BogotáEl Programa Becamos lo siguió ejecutando en 2018 la Fundación San Antonio gracias al convenio con la OBCE - Obra Belga a favor de la Infancia. Esta organización apoyó económicamente a adolescentes mujeres para realizar estudios técnicos o tecnológicos como una oportunidad para contribuir en su proyecto de vida.
Beneficiarias atendidas:En el 2018 continuaron recibiendo el apoyo económico y acompañamiento psicosocial 4 adolescentes, 2 de ellas de 19 años de edad y 2 jóvenes de 20 años. Estas beneficiarias culminaron con éxito sus carreras de nivel técnico, en áreas de Talento Humano, Sistemas, Televisión y Danzas
Estas beneficiarias se vincularon el programa Becamos Bogotá en el año 2017 debido a su participación en el programa Redes. Como contraprestación social, las beneficiarias apoyaron actividades en sus centros de origen, ofreciendo sus conocimientos al servicio de los demás niños, niñas y adolescentes del programa Redes. Una de las beneficiarias, con estudios en Danza fue vinculada laboralmente a la Fundación San Antonio como docente para el Programa Redes.
BENEFICIARIAS POR RANGO DE EDAD
HOGAR DE LA JOVEN SANTA VICENTA MARÍA
Carreras más frecUEntes
BALANCE SOCIAL PROGRAMA REDES
Trabajo social
Número de beneficiarias atendidas 44
19,5
8 5 3
Promedio de edad
Medio ambientePsicología / Derecho
30 INFORME ANUAL 2018
Fundación Hogar IntegralLa Fundación Hogar Integral brinda atención a la primera infancia bajo la Estrategia de Atención Integral del Gobierno Nacional, bajo el slogan De Cero a Siempre. Ambas instituciones cuentan con un convenio de cooperación. El Centro de Desarrollo Infantil Cardenal Pedro Rubiano es uno de los centros de la Fundación Hogar Integral. Dicho centro funciona en las instalaciones del centro Redes Santo Domingo.
Beneficiarios atendidos:En el año 2018 el Centro de Desarrollo Infantil Cardenal Pedro Rubiano dio apoyo nutricional, educación inicial y cuidado a 100 niños y niñas entre los 2 y 5 años de edad, de los cuales 53 eran niños y 47 niñas.
BENEFICIARIOS POR GÉNERO
Fundación de Atención al Migrante - FAMIGFAMIG es una organización de la Arquidiócesis de Bogotá, que brinda atención a migrantes y desplazados que requieren acogida, atención humanitaria de emergencia y acompañamiento psicosocial. La Fundación San Antonio realiza un aporte económico para el desarrollo de dicha obra.
1. Beneficiarios atendidos:Durante el año 2018 la FAMIG atendió a más de 21.000 personas en tres centros de atención. La acción de esta fundación se concretó en albergue, acompañamiento de emergencia, orientación psicosocial y espiritual, capacitación técnica laboral, apoyo para la generación de ingresos y promoción de comunidades productivas. La crisis migratoria de Venezuela impactó esta institución de manera importante esta Fundación.
21.145BENEFICIARIOS
ATENDIDOS
BALANCE SOCIAL PROGRAMA REDES
53%47%
312018 INFORME ANUAL
2. Intervención por Centro:Las actividades de la FAMIG se focalizaron en tres centros de atención: el Centro de Acogida de la Terminal de Transporte Terrestre (CATT) el cual atendió cerca de 16.000 migrantes. Allí ofreció ropa, alimento, tiquetes de transporte o rediccionamiento a otras entidades. El segundo es el Centro de Atención al Migrante (CAMIG) en donde se alojaron alrededor de 1.800 personas y se ofreció ayuda humanitaria a más de 3.000 personas. Allí se brindó alimentación, alojamiento, implementos de aseo, mercado, ropa y ayuda psicosocial. La tercera institución es el Centro Pastoral y de Capacitación (CEPCA) que certificó a 345 usuarios en oficios ocupacionales en áreas de corte y confección, belleza, panadería, entre otros.
ATENCIÓN POR CENTRO
PROGRAMA Millones de PesosGMMMC 228,270 PROGRAMA REDES 2,169,604 OTRAS OBRAS SOCIALES 563,086
TOTAL 2,960,960
INVERSIÓN EN PROGRAMAS DE GESTIÓN SOCIAL EN 2018INVERSIÓN SOCIAL 2018
NÚMERO DE BENEFICIARIOS POR PROGRAMA 2015-2018
INVERSIÓN SOCIAL POR PROGRAMA (MILLONES DE PESOS) 2015-2018
BALANCE SOCIAL PROGRAMA REDES
INVERSIÓN TOTAL
167.601.636
2015
2015
2016
2016
2017
2017
2018
2018
VARIACIÓN 2017/2018
VARIACIÓN 2017/2018
293
1.196
260
1.198
461
1.178
228
1.160
-50,54%
-1,53%
1.153
729
1.362
771
1.731
930
2.169
1.567
25,30%
68,49%
363
116
381
116
433
114
663
218
53,12%
91,23%
1.809
2.041
2.003
2.085
2.065
2.222
3.060
2.945
-16,57%
32,54%
PROGRAMA
PROGRAMA
GMMMC
GMMMC
CENTROS REDES
CENTROS REDES
OTRAS OBRAS
OTRAS OBRAS
TOTAL
TOTAL
32 INFORME ANUAL 2018
PROGRAMA Millones de PesosGMMMC 228,270 PROGRAMA REDES 2,169,604 OTRAS OBRAS SOCIALES 563,086
TOTAL 2,960,960
ESTADOS FINANCIEROS
332018 INFORME ANUAL
34 INFORME ANUAL 2018
352018 INFORME ANUAL
ESTADOS FINANCIEROS
ActivosActivos corrientesEfectivo y equivalentes a efectivoInstrumentos financieros (Inversiones)Activos financieros (deudores)Activos por impuestosServicios pagados por anticipadoOtros activosTotal activos corrIentesActivos no corrientesInstrumentos financieros (inversiones)Propiedades, planta y equipoPropiedades de inversión Total activos no corrIentesTotal activosPasivos y PatrimoniOPasivos CorrienteObligaciones financierasCuentas por pagar Impuestos, gravámenes y tasasBeneficios a empleadosPasivos estimados y provisionesPasivos diferidos Otros pasivosTotal pasivos corrIentePatrimonioFondo social Donaciones condicionadasAsignación permanenteGanancias retenidas por transición Excedente del ejercicioRevalorización instrumentos de patrimonioTotal patrimoniOTotal pasivos mas patrimoniO
Notas
345678
499
10111213141515
16
31/12/2018
3,481,3758,710,057
567,40264,47736,328
3,05712,862,697
36,878,9693,489,559
71,306,392111,674,920124,537,617
0199,533
72,758342,914645,335582,146
53,1051.895.791
774,34575,139
35,041,44351,802,99434,925,018
22,888122,641,826124,537,617
31/12/2017
3,655,90514,486,223
658,5876,962
25,277171
18,833,125
28,972,8443,461,967
38,946,19071,381,00190,214,126
4,606132,707190,859356,529
1,264,515590,772
55,3562,595,344
774,3450
33,550,17551,802,994
1,491,2680
87,618,78290,214,126
KENNY LAVACUDE PARRARepresentante Legal
ERICA RUTH RODRIGUEZ CORTES Contador T.P. No.164793 -T
JANNETH RODRIGUEZ CADENARevisor Fiscal T.P. No. 48166 - T
Por designación de:QSC HIGH PERFORMANCE TEAM S.A.S.
Ver Dictamen
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERAFUNDACIÓN SAN ANTONIONIT 860.008.867-5(Valores expresados en miles pesos colombianos)
Original Firmado Original Firmado Original Firmado
36 INFORME ANUAL 2018
ESTADOS FINANCIEROS
Ingresos de actividades ordinarIas
Ingresos ordinarios actividades enseñanzaTotal ingresos de actividades ordinarIas
Ingresos por actividades no operacionales
Ingresos por rendimientos financieros Ingresos por Arrendamientos Ingresos de servicios por contratosDonaciones y contribucionesOtros ingresosTotal ingresos por actividades no operaciOnales
Gastos
Gastos operacionales de administración Gastos por Donaciones y contribucionesCostos FinancierosProvisiones y contingenciasOtros gastos Total Gastos
Excedente o déficit antes de impUestosImpuesto de Renta y complementarios
Excedente o déficit neto
Notas
17
18
1920212223
12
De 01/01/2018 a 31/12/2018
4,659,5754,659,575
2,877,4122,275,1212,204,953
31,80041,607,430
48,996,716
11,354,136610,758
6,555,9740
137,64818,658,516
34,997.776
72,758
34,925,018
De 01/01/2017 a 31/12/2017
4,394,8694,394,869
3,128,5752,200,5241,648,184
36,4584,516,872
11,530,612
9,274,627514,057
3,118,1081,264,515
178,55714,349,863
1,575,619
84,351
1,491,268
KENNY LAVACUDE PARRARepresentante Legal
ERICA RUTH RODRIGUEZ CORTES Contador T.P. No.164793 -T
JANNETH RODRIGUEZ CADENARevisor Fiscal T.P. No. 48166 - T
Por designación de:QSC HIGH PERFORMANCE TEAM S.A.S.
Ver Dictamen
ESTADO DE ACTIVIDADESFUNDACIÓN SAN ANTONIONIT 860.008.867-5(Valores expresados en miles pesos colombianos)
Original Firmado Original Firmado Original Firmado
372018 INFORME ANUAL
Actividades de operaciónUtilidad del periodo (estado de resultados)Partidas qUe no afectan el efectivo(+) Depreciaciones(+) Amortizaciones(+) Provisiones(+) Deterioro propiedades de inversión(+) Deterioro cuentas por cobrar(-) Utilidad en venta de inversiones (-) Utilidad en vta propiedades y equipo y/o otros bienes (anexo 5)(-) Recuperaciones (provisiones)(-) Otros aprovechamientos(-) Valorizaciones (propiedades de inversión)(+) Otros gastos no monetarios(+) Pérdidas en otras transacciones con inversiones(+) Provisión impuesto de renta y complementarios (+ O -) Diferencia en cambio y variación precio de mercado(+ O -) Errores de ejercicios anterioresEfectivo generado en operación
CambiOs en activos y pasivos operaciOnales(+) Disminución deudores(-) Disminución activos diferidos(+) Aumento cuentas por pagar(+) Aumento impuestos gravámenes y tasas(+) Aumento obligaciones laborales(+) Aumento pasivos estimados y provisiones(+) Aumento pasivos diferidos(+) Aumento otros pasivos(-) Aumento deudores(+) Disminución activos por impuestos(-) Disminución impuestos gravámenes y tasas(-) Disminución obligaciones laborales(-) Disminución pasivos diferidos(-) Disminución otros pasivosFlujo de efectivo neto en actividades de operación
201834,925,018
174,00654,905
0535,285325,270
00
655,994476
32,360,202961
072,758
1,980,55014,939
1,076,041
30,7830
66,8270000000
118,10113,615
8,6262,251
1,031,058
20171,491,268
147,11090,882
1,301,21600
412,4355,848
488000
95,85985,461
218,3310
2,574,693
053,19760,075
9,67211,347
1,264,5167,455
12,823295,015
16,7620000
3,609,131
FUNDACIÓN SAN ANTONIO ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 - 2017 (Valores expresados en miles pesos colombianos)
ESTADOS FINANCIEROS
38 INFORME ANUAL 2018
KENNY LAVACUDE PARRARepresentante Legal
ERICA RUTH RODRIGUEZ CORTES Contador T.P. No.164793 -T
JANNETH RODRIGUEZ CADENARevisor Fiscal T.P. No. 48166 - T
Por designación de:QSC HIGH PERFORMANCE TEAM S.A.S.
Ver Dictamen
Actividades de inversión(-) Compra inversiones temporales(-) Compra inversiones permanentes(-) Compra propiedad planta y equipo(-) Aumento otros activos diferidos(+) Venta propiedades planta y equipo y otros activos(+) Disminución otros activosFlujo de efectivo neto en actividades de inversión
Actividades de financIación(+) Aumento donaciones(+) Aumento superávit de valorizaciones(-) Pago de obligaciones financierasFlujo de efectivo neto en actividades financIerasTotal - aUmento (disminución) del efectivoEfectivo año anteriOr 2017Efectivo presente año 2018
1,086,359208,770
11,0510
7,172-1,299,009
75,13922,888
4,60693,421
-174,5303,655,9053,481,375
01,193,182
306,1270
8,1280
-1,491,181
00
1,796-1,796
2,116,1541,539,7513,655,905
FUNDACIÓN SAN ANTONIO ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 - 2017 (Valores expresados en miles pesos colombianos)
ESTADOS FINANCIEROS
2018 2017
Original Firmado Original Firmado Original Firmado
392018 INFORME ANUAL
KENNY LAVACUDE PARRARepresentante Legal
FUNDACIÓN SAN ANTONIONIT 860.008.867-5ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO(Valores expresados en miles pesos colombianos)
ERICA RUTH RODRIGUEZ CORTES Contador T.P. No.164793 -T
JANNETH RODRIGUEZ CADENARevisor Fiscal T.P. No. 48166 - T
Por designación de:QSC HIGH PERFORMANCE TEAM S.A.S.
Ver Dictamen
Concepto
Fondo social Donaciones condicionadasAsignación permanenteBeneficio neto o excedente a reinvertirGanancias retenidas por transición niifExcedente o déficit del ejercicio 2017Excedente o déficit del ejercicio 2018Revalorización instrumentos de patrimonioTotales
Saldo a 31 dicIembre de 2017
774,345
- 33,550,175
- 51,802,994
1,491,268 - -
87,618,782
Aumentos
-
89,977 - - - -
34,925,018 202,764
35,217,759
DisminuciOnes
- 14,838
- - -
1,491,268
179,876 1,685,982
Traslados
- -
90,049 1,401,218
- - - -
1,491,268
Saldo a 31 dicIembre de 2018
774,345 75,139
33,640,224 1,401,218
51,802,994 -
34,925,018 22,888
122,641,826
ESTADOS FINANCIEROS
MovimIento 2018
Original Firmado Original Firmado Original Firmado
40 INFORME ANUAL 2018
FUNDACIÓN SAN ANTONIONOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2018(Valores expresados en miles de pesos)
NOTAS DE CARÁCTER GENERAL
Nota 1 - Información General
La FUNDACION SAN ANTONIO (Nit.860.008.867 - 5), desarrolla sus actividades en Colombia y tiene su domicilio principal en la Calle 71 No. 27B-06 de la ciudad de Bogotá. Es una Entidad Eclesiástica, de caridad y Sin ánimo de Lucro fundada hace 123 años por Monseñor Manuel María Camargo, y erigida canónicamente por el Decreto Arzobispal del 12 de agosto de 1.894, por el Señor Arzobispo de Bogotá, Monseñor Bernardo Herrera Restrepo. Goza de personería Jurídica eclesiástica.
Mediante decreto Arzobispal 1466 del 17 de octubre de 2.008 se fusionó en la Personería Eclesiástica el reconocimiento de la Personería Jurídica adelantada por el Ministerio de Gobierno mediante Resolución 52 de 27 de noviembre de 1.931.
La personería Jurídica de la FUNDACION SAN ANTONIO, tiene como finalidad la atención integral la atención integral cristiana de niños y jóvenes de escasos recursos económicos, para lo cual ofrece a los niños y jóvenes amparo y abrigo, capacitación para la vida laboral, educación y formación cristiana.
Para desarrollar su objeto social, la FUNDACION SAN ANTONIO, sostiene con a través de los ingresos obtenidos por el arrendamiento de los bienes propios de la Fundación, de los ingresos por rendimientos financieros en inversiones tanto nacionales como en el extranjero, así como los copagos recibidos de las familias del GIMNASIO MONSENOR MANUEL MARIA CAMARGO ubicado la ciudad de Bogotá en Calle 6 Sur No 14. 49, barrio San Antonio, parte de la obra de la Fundación donde se brinda educación formal en prescolar básica y media.
Desde el año 2.002, la FUNDACION SAN ANTONIO ha venido desarrollando el programa REDES, el cual está orientado a contribuir a la formación integral cristiana de los niños, niñas y jóvenes más necesitados de los sectores marginados de la ciudad, mediante acciones que promuevan el aprovechamiento del tiempo libre y la adquisición de elementos de construcción de un proyecto personal de vida orientado a la transformación de su contexto familiar y social.
El programa REDES, Escuelas para el tiempo libre busca ser reconocido como una obra social de la Iglesia, que promueve el desarrollo integral de niños, niñas y jóvenes, para que sean personas trascendentes, autónomas y comprometidas con la justicia. Dicho programa tiene como objetivo poner al servicio de los beneficiarios del programa elementos de orden académico que les permita asumir con éxito sus responsabilidades escolares, o que los preparen para ingresar al sistema educativo formal.
ESTADOS FINANCIEROS
412018 INFORME ANUAL
La FUNDACION SAN ANTONIO, de acuerdo al Título Minero 0048 la FUNDACION SAN ANTONIO puede desarrollar actividades mineras, en predios propios de la Fundación en la Fiscala sin embargo por medidas ambientales tomadas por parte de la Secretaria Distrital de Medio Ambiente (SDA), durante el año no se pudo explotar la mina.Estos Estados Financieros presentan la información financiera de la FUNDACION SAN ANTONIO y han sido preparados aplicando de manera uniforme o por homologación para todas las empresas las bases de presentación y políticas contables significativas descritas en la Nota 2: Principales políticas y prácticas contables.La emisión de estos Estados Financieros fue autorizada por la Junta Directiva de la Fundación San Antonio en la fecha marzo 14 de 2019.
Nota 2 - Principales políticas y prácticas contables
Los Estados Financieros de la FUNDACION SAN ANTONIO se han preparado de conformidad con las normas internacionales de información financiera (NIIF) emitidas por el Consejo de Normas internacionales de Contabilidad (IASB), emitidas por la Ley 1314 de 2009 reglamentada por los Decretos 2420, 3022 de 2013 y 2496 de 2015.
Los principios contables utilizados Los Estados Financieros se preparan normalmente bajo el supuesto de que una entidad está en funcionamiento, y continuará su actividad dentro del futuro previsible. Por lo tanto, se supone que la entidad no tiene la intención ni la necesidad de liquidar o recortar de forma importante la escala de sus operaciones. Si tal intención o necesidad existiera, los Estados Financieros pueden tener que prepararse sobre una base diferente, en cuyo caso debería revelarse.
2.1 Bases de preparación
Los Estados Financieros han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera NIIF-PYMES, las que han sido adoptadas en Colombia y representan la adopción integral, explicita y sin reservas de las referidas normas internacionales. La normatividad NIIF aplicable en Colombia requiere la revisión del Consejo Técnico de la Contaduría Pública y la ratificación por parte de los ministerios de Hacienda y Crédito Público y de Comercio, Industria y Turismo.
2.2 Bases de medición
Los Estados Financieros han sido preparados sobre la base del costo histórico, excepto instrumentos financieros que son medidos al costo amortizado o a su valor razonable, como se explica en las políticas contables descritas más adelante; el valor razonable es el precio que sería recibido por vender un activo o pagado por transferir un pasivo en una transacción ordenada entre participantes del mercado en la fecha de la medición. La preparación de los estados financieros de acuerdo con NIIF requiere el uso de ciertos estimados contables críticos. También requiere que la Dirección General ejerza su juicio en el proceso de aplicación de las políticas contables.
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42 INFORME ANUAL 2018
2.3 Moneda funcional y de presentación
Estos Estados Financieros y sus notas son presentados en pesos colombianos como su moneda funcional y de presentación. Y para efectos de estas notas se expresan en miles de pesos colombianos.
2.4 Uso de estimaciones
La preparación de los Estados Financieros de acuerdo con las NIIF requiere que la Dirección General realice juicios, estimaciones y supuestos que afectan la aplicación de las políticas contables y los montos de activos, pasivos, patrimonio, ingresos y gastos informados. Los resultados reales pueden diferir de estas estimaciones.
Las estimaciones y criterios usados son continuamente evaluados y se basan en la experiencia histórica y otros factores, incluyendo la expectativa de ocurrencia de eventos futuros que se consideran razonables de acuerdo con las circunstancias.
Las estimaciones y supuestos que tienen un riesgo significativo de causar un ajuste material a los saldos de los activos y pasivos en la estructura financiera de la empresa son: la estimación de la cobranza dudosa, la estimación de la vida útil de las partidas de propiedades, planta y equipo e intangibles, revisión de valores en libros y provisión para deterioro, las hipótesis utilizadas para el cálculo del valor razonable de las propiedades de inversión, la probabilidad de ocurrencia y el monto de los pasivos de monto incierto o contingentes e impuesto a las ganancias (impuesto de Renta y complementarios).
Las estimaciones se realizan en función de la mejor información disponible en la fecha de emisión de los estados financieros. Si ocurren es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas (por mayor o menor valor) en futuros ejercicios, se trataran de forma prospectiva, reconociendo los efectos del cambio de estimación de los correspondientes estados financieros futuros.
2.5 Transacciones en moneda extranjera
Las transacciones en moneda extranjera son convertidas a la moneda funcional, usando los tipos de cambio vigentes a las fechas de las transacciones o de la valuación cuando las partidas se redimen.
Las ganancias y pérdidas por diferencias en cambio que resulten del pago de tales transacciones y de la conversión a los tipos de cambio, al cierre del año de activos y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera, se reconocen en el Estado de actividades.
2.6 Base de contabilidad de causación
La Fundación prepara sus Estados Financieros, usando la base de contabilidad de causación.
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432018 INFORME ANUAL
2.7 Importancia relativa y materialidad
La presentación de los hechos económicos se hace de acuerdo con su importancia relativa o materialidad. Para efectos de revelación, una transacción, hecho u operación es material cuando, debido a su cuantía o naturaleza, su conocimiento o desconocimiento, considerando las circunstancias que lo rodean, incide en las decisiones que puedan tomar o en las evaluaciones que puedan realizar los usuarios de la información contable.
En la preparación y presentación de los Estados Financieros, la materialidad de la cuantía se determinó con relación, entre otros, al activo total, al activo corriente y no corriente, al pasivo total, al pasivo corriente y no corriente, al patrimonio o a los resultados del ejercicio, según corresponda. En términos generales, se considera como material toda partida que supere el 5% con respecto a un determinado total de los anteriormente citados.
2.8 Gestión del Capital
La Fundación San Antonio toma como fuente principal de financiación y auto sostenibilidad los recursos provenientes de los arrendamientos de los bienes inmuebles propiedad de la Fundación San Antonio (propiedades de Inversión), al igual que los rendimientos financieros obtenidos de las inversiones (Instrumentos financieros) tanto a corto como a largo plazo (bonos, CDT, acciones y TES); también son fuentes de financiación los copagos y matrículas recibidos por el Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo producto de la actividades de educación formal, los ingresos recibidos en el desarrollo de las actividades propias de la Fiscala también, y finalmente los ingresos recibidos por donaciones aunque no son significativos igualmente contribuyen al cumplimiento del misional de la Fundación y la continuidad de sus actividades.
2.9 Efectivo y equivalentes de efectivo
El efectivo y sus equivalentes, son considerados activos financieros que representan un medio de pago, y con base en éstos se valoran y reconocen las transacciones en los estados financieros.
Desde el reconocimiento inicial, se incluyen en los equivalentes de efectivo las inversiones que cumplan con la totalidad de los siguientes requisitos, éstos serán avalados por la Dirección general, y por el área de tesorería de la Fundación: 1- que estas sean de corto plazo y de gran liquidez, con un vencimiento menor o igual a tres (3) meses desde su adquisición o apertura; 2- que sean fácilmente convertibles en efectivo; 3- que estén sujetas a un riesgo poco significativo de cambios en su valor: un cambio significativo en su valor se presenta cuando la inversión tenga un rendimiento o pérdida que varié (positiva o negativamente) en más de un 5% o a juicio de la Dirección General; y 4- que se mantenga para cumplir con los compromisos de pago a corto plazo, más que para propósitos de inversión.
En los equivalentes de efectivo, se clasificarán las inversiones en fiducias, CDTs con vencimiento no mayor a 90 días, y otros títulos de deuda que cumplan con alguno de los cuatro (4) requisitos mencionados. Estos activos serán reconocidos en el momento en que el efectivo sea recibido o éste se traslade a otro equivalente de efectivo, tales como títulos, depósitos a la vista, cuentas corrientes o de ahorros, y su medición corresponde a su valor nominal.
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44 INFORME ANUAL 2018
2.10 Inversiones
Por política contable la Fundación San Antonio elige aplicar las disposiciones de las Secciones 11, 12 y 22 en su totalidad, para contabilizar el reconocimiento y medición de todos sus instrumentos financieros.
Las Inversiones de La Fundación San Antonio se medirán en las siguientes categorías: Inversiones a valor razonable con cambios en resultados, inversiones al costo amortizado e inversiones al costo menos deterioro de valor e inversiones a valor razonable como instrumentos de patrimonio. La clasificación depende de las condiciones financieras que contempla cada activo financiero y de la intención que se tenga con las mismas. Esta clasificación determina la valoración posterior de los activos financieros.
Las inversiones clasificadas al valor razonable con cambios en estado de resultados, son aquellas acciones poseídas por La Fundación San Antonio que cotizan en un mercado público de valores, o cuyo valor razonable puede ser medido de otra forma con fiabilidad. Se reconocen en el momento en que la Fundación se convierte en parte obligada y obtiene el derecho a recibir en el futuro flujos de efectivo de esta inversión, lo cual ocurre cuando se da la compra del título o cuando se realiza el pago, lo que suceda primero. En la medición posterior se valoran al cierre contable con base en su valor de mercado (dato que entrega el intermediario en el extracto).
Las inversiones al costo amortizado son activos financieros de renta fija, tales como: TES, Bonos, CDT a más de 90 días, entre otros; sobre los cuales La Fundación San Antonio busca mantener el valor del dinero en el tiempo y obtener rendimientos con riesgos limitados sobre el valor invertido. El reconocimiento inicial se registra por su valor razonable, que usualmente es su precio de compra descontado a valor presente, más las erogaciones directamente incurridas o costos incrementales de la compra de estos títulos. En la medición posterior se valoran al costo amortizado utilizando el método de la tasa de interés efectiva, esto independiente de la periodicidad con la que se cancelen los intereses y se pague el capital del activo financiero. Los rendimientos por cobrar por cada título se reconocerán en una sub cuenta de la inversión.
Al momento de decidir que una inversión se va a clasificar al costo amortizado, se debe asegurar que el objetivo de la inversión es obtener flujos de efectivo contractuales correspondientes a pagos de los intereses y el capital de la inversión en fechas específicas.
Las inversiones medidas al costo menos deterioro de valor comprende los activos financieros no considerados en las dos (2) categorías anteriores. Incluye acciones que no cotizan en un mercado público de valores (sin cotización pública) y aquellas cuyo valor razonable no pueda medirse de otra forma con fiabilidad, las cuales deberán medirse al costo menos deterioro del valor. Para la Fundación San Antonio, por ejemplo, incluiría algunas inversiones en acciones del exterior, y sus inversiones en acciones nacionales, siempre y cuando éstas no coticen en bolsa, y su valor razonable no pueda ser medido con fiabilidad. Dichas inversiones deberán cumplir con la definición de activo, así, se debe tener control, la generación de beneficios económicos futuros y que provenga de un hecho pasado.
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452018 INFORME ANUAL
2.11 Cuentas por cobrar (activos financieros)
La Fundación San Antonio clasifica sus cuentas por cobrar de la siguiente manera:
1. Cuentas por cobrar por servicios educativos que corresponden a derechos contractuales por prestación de
2. Cuentas por cobrar por servicios educativos (otros conceptos).3. Cuentas por cobrar a particulares por arrendamientos .4. Cuentas por cobrar deudores varios por los ingresos que factura Fundación San Antonio por conceptos
5. Cuentas por cobrar impuestos que corresponden a importes que se son retenidos anticipadamente y que
6. Deudas de difícil cobro.
Dentro de las cuentas por cobrar aplica para cuentas por cobrar por impuestos (saldos a favor, retenciones, anticipos, entre otros), dado que no representan un derecho de carácter contractual sino impositivo.Las cuentas por cobrar se deben reconocer en el mes en que se prestaron los servicios, entregados los bienes y otorgados los préstamos, independientemente de la fecha del documento soporte. Las cuentas por cobrar que no generen financiación se reconocerán a su valor nominal original establecido de acuerdo con las tarifas legalmente fijadas y los acuerdos contractuales para dichas cuentas por cobrar.
Las cuentas por cobrar que sí generen una financiación se medirán al valor presente de los flujos futuros de dicha deuda descontados con la TIR de dichos flujos. Las cuentas por cobrar menores a los 180 días se medirán al importe no descontado del efectivo u otra contraprestación que se espera pagar o recibir.
La cuenta por cobrar cuyo plazo pactado supere los 180 días, se miden posterior a su reconocimiento, utilizando el método de la tasa de interés efectiva, mediante el costo amortizado. Las cuentas por cobrar no se descontarán si el plazo es inferior a 180 días.
2.12 Deterioro de cuentas por cobrar
Se aplica deterioro de cuentas por cobrar al cierre de diciembre de cada año, cuando se evalúa si existe evidencia objetiva de que un activo financiero o un grupo de ellos están deteriorados.
Los siguientes eventos que corresponden a la evidencia objetiva de que una cuenta por cobrar o un grupo de ellas están posiblemente deterioradas son: 1- Incumplimientos y mora en el pago de capital o intereses. 2- Dificultades financieras significativas del deudor; entendiéndose que estén en liquidación, concordato, reestructuración e intervención. 3- Infracciones de las cláusulas contractuales, tales como incumplimientos o moras en el pago de capital o intereses de acuerdo a cada cuenta o grupo dependiendo de su materialidad, y si 4- La Fundación San Antonio le otorga concesiones o ventajas que no habría otorgado bajo otras circunstancias, por razones económicas o legales relacionadas con dificultades financieras del deudor.
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servicios educativos, como matrícula de estudiantes, y otros complementarios.
pueden ser aplicados a futuros impuestos o solicitados como devolución.
diferentes a los enunciados anteriormente, tales como: aprovechamientos, donaciones, recuperación de gastos, cuentas por cobrar a trabajadores, y otras cuentas por cobrar de terceros.
46 INFORME ANUAL 2018
Si se cumple uno (1) o más de los indicadores mencionados anteriormente, existirá evidencia de que la cuenta por cobrar ha perdido valor y se procederá a reconocer la pérdida correspondiente, tal y como se indica en el numeral 4.
La Fundación San Antonio evaluará primero si existe evidencia objetiva de deterioro del valor para las cuentas por cobrar, aplicando: Análisis individual y Análisis colectivo. Las cuentas que hayan sido individualmente evaluados por deterioro y para los cuales se haya reconocido o se continúe reconociendo una pérdida por deterioro, no se incluirán en la evaluación colectiva del deterioro.
Casos Especiales:
a. Cuando se tiene certeza absoluta del no pago de una cuenta por cobrar (cartera corriente), esta deberá deteriorarse al ciento por ciento (100%) y, b. Para las deudas (cartera corriente vencida) sobre las cuales se les inicie un proceso de reestructuración o sean declaradas en liquidación, deberá deteriorarse de manera inmediata al ciento por ciento (100%). c. Para el caso de préstamos condonables, de acuerdo con la experiencia de la Fundación, este tipo de préstamos solo tendrá una recuperación del 50%, por lo cual, la Fundación reconocerá como deterioro la parte no recuperable, desde el momento del reconocimiento inicial.
2.13 Propiedad, planta y equipo
La Fundación San Antonio reconoce como propiedades, planta y equipo los activos que cumplan con la totalidad de los siguientes requisitos: 1- Que sea un recurso tangible controlado por la Fundación San Antonio. 2- Que sea probable que la Fundación San Antonio obtenga beneficios económicos futuros asociados con la partida o sirva para fines administrativos. 3- Que se espera utilizarlo en el giro normal de su operación en un período de tiempo que exceda de un (1) año. 4- Que la Fundación San Antonio reciba los riesgos y beneficios inherentes al bien, lo cual se entiende recibido cuando firma el documento de recibido a satisfacción (Sección 23.10). 5- Que su valor pueda ser medido confiable y razonablemente. 6- Que su valor individual sea superior a las siguientes cuantías establecidas por clase de activo: 6.1- Todo terreno, edificación, y vehículo se activa. 6.2- Los equipos de comunicación cuyo valor exceda de 1 S.M.L.V.M. 6.3- Los equipos de computación, que excedan 1 S.M.L.V.M. 6.4- Los muebles y equipos de oficina cuando individualmente superen 1 S.M.L.V.M.
Para aquellas compras por volumen (ejemplo pupitres, sillas, lockers, etc.) que su valor individual no cumpla con el umbral de 1 SMMLV, serán activadas y depreciadas conforme a las vidas útiles estipuladas por esta política siempre y cuando su valor grupal (total) superen 2 SMMLV.
Por otro lado, los activos fijos que reúnan las siguientes condiciones serán activados y depreciados en el mismo mes, con el fin de que sean controlados mediante inventario administrativo en el conteo físico, exceptuando terrenos, construcciones y edificaciones, y vehículos, los cuales serán activados independientemente de su valor: 1- Bienes cuya utilización supere un año (1), y que su valor es inferior a 1 S.M.L.V.M. 2- Bienes cuya utilización supere un año (1), pero no se espera recibir beneficios económicos de ellos y no son un apoyo administrativo.
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472018 INFORME ANUAL
Tratándose de equipos de tecnología o de cómputo cuyo software o aplicativos están incorporados en el activo tangible y cuyo monto no es posible separar o identificar, serán tratados como un mayor valor del activo.
La Fundación San Antonio medirá un elemento de propiedades, planta y equipo por su costo en el momento del reconocimiento inicial y en éste se determinará el valor residual en cada uno de los activos que aplique.
La Fundación San Antonio reconocerá directamente al gasto los siguientes conceptos de propiedades, planta y equipo cuando se incurra en ellos: a-Los costos de apertura de una nueva instalación productiva, b- Los costos de introducción de un nuevo producto o servicio (incluyendo los costos de publicidad y actividades promocionales), c-Los costos de apertura en una nueva localización, o los de redirigirlo a un nuevo segmento de mercado (incluyendo los costos de formación del personal), d- Los costos de administración y otros costos indirectos generales, e- Los costos por préstamos y diferencias en conversión de tasa de cambio serán un gasto en el periodo en el que se incurra en ellos.
Cuando se adquiera un terreno que incluya una edificación, se reconocerán contablemente por su valor comercial (tomado de los avalúos técnicos). Estos se deberán contabilizar en forma independiente.
La Fundación San Antonio medirá todas las partidas de propiedades, planta y equipo tras su reconocimiento inicial al costo menos la depreciación acumulada y sus pérdidas por deterioro del valor acumuladas.
A continuación, se detallan las vidas útiles asignadas a cada clase del rubro contable de propiedades planta y equipo estimadas por la Fundación San Antonio:
La Fundación San Antonio dará de baja en cuentas una partida de propiedades, planta y equipo: 1- Cuando ya no disponga de esta; 2- Cuando la Fundación San Antonio no espere obtener beneficios económicos futuros por su uso o por su venta, y se reconocerá la pérdida en el estado de resultados correspondiente. 3- Cuando este en desuso. 4- Cuando este obsoleto. 5- Cuando este en mal estado y no se tengan intenciones de repararlo. 6- Cuando se pierda y no se tenga el control del mismo. 7- Por políticas ambientales. 8- Por donación de los activos fijos y 8- Por Siniestro.
Clase de activo fijoTerrenosEdificacionesFlota y Equipo de TransporteEquipo de Oficina - Muebles y enseresEquipo de ComputaciónEquipos de TelecomunicaciónMaquinaria y equipo
Vida útilN/AEntre 50 y 150 añosEntre 5 y 8 añosEntre 10 y 12 añosEntre 3 y 5 añosEntre 3 y 5 añosEntre 10 y 12 años
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2.14 Propiedades de inversión
Fundación San Antonio reconocerá sus activos como propiedades de inversión cuando se cumplan las siguientes condiciones: 1- Se espere obtener beneficios económicos futuros de estos activos, producto de los arrendamientos, rentas, valorización o plusvalía de ellos. 2- El costo de estos bienes pueda ser medido con fiabilidad. 3- La Fundación San Antonio medirá las propiedades de inversión inicialmente al costo, el cual comprende: a- el precio de compra de contado (valor acordado entre el vendedor y la Fundación San Antonio) neto de cualquier descuento o rebaja. b- Los impuestos de registro, notariales, de escritura, comisión del intermediario y demás gastos legales. c- El impuesto por valorización: para las propiedades de inversión construidas, el costo corresponde a los costos que se hayan capitalizado durante la edificación y que al momento de terminación de la misma tenga el bien reconocido como construcción en curso. El impuesto predial y los demás impuestos indirectos sobre la propiedad se reconocen directamente al gasto en el estado de resultados del periodo correspondiente.
La Fundación San Antonio medirá las propiedades de inversión posteriormente a su reconocimiento y medición inicial, bajo el modelo del valor razonable. El valor razonable es el valor de mercado de los inmuebles en la fecha del avalúo, el cual será objeto de actualización cada tres años, o lapsos menores de tiempo si la Fundación lo considera necesario. Estos activos valorados al valor razonable no son objeto de depreciación bajo NIIF para pymes.
Las erogaciones posteriores que realicen terceros o la Fundación San Antonio a las propiedades de inversión, no se capitalizan al activo; éstas se contabilizarán como un gasto en el periodo en que se incurra en ellas. Los cambios en el valor razonable, fruto de los avalúos, afectarán los ingresos del periodo.
2.15 Gastos pagados por anticipado
Para el reconocimiento como gasto pagado por anticipado, se deben cumplir con la totalidad de los siguientes requisitos: 1- que su valor se pueda medir de forma confiable; 2-que el desembolso del dinero le dé el derecho a La Fundación San Antonio a acceder en el futuro a servicios o bienes. 3- que el monto del pago sea superior a 10 SMLMV.
Las demás erogaciones que no cumplan con las condiciones de reconocimiento serán reconocidas como gasto en el estado de resultados. Los gastos pagados por anticipado deben ser reconocidos como tales en momento en el que se efectúe el pago o se reciba la factura, lo que ocurra primero, por el valor pactado con el tercero. Para el caso de las pólizas de seguros (excluyendo las pólizas de cumplimiento), se miden inicialmente con base en el valor de las primas de seguro pactadas con la compañía de seguros, y se tendrá en cuenta un umbral de los 10 SMLMV para que sea reconocido como gastos pagados por anticipado.
Los gastos pagados por anticipado se amortizan por el método de línea recta sobre el 100% de su valor, durante el tiempo de duración del contrato, o según lo acordado con el tercero. La amortización se efectúa contra el estado de resultados, en la medida en que La Fundación San Antonio va accediendo a la prestación del servicio, o accede a los bienes para los cuales realizó en desembolso.
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492018 INFORME ANUAL
2.16 Beneficios a empleados
La Fundación San Antonio, reconoce sus obligaciones laborales en la medida en que se cumplan las siguientes condiciones: 1- que el servicio se haya recibido y haya sido prestado por el empleado, 2- que el valor del servicio recibido se pueda medir con fiabilidad, 3- que esté debidamente contemplado por disposición legal o sea costumbre de la Fundación San Antonio, 4- que sea probable que como consecuencia del pago de la obligación se derive la salida de recursos que llevan incorporados beneficios económicos.
La Fundación San Antonio, reconocerá un gasto por todos los costos por beneficios a empleados y un pasivo por el importe adeudado a los empleados, después de deducir los pagos realizados a su favor. Los beneficios a los empleados se clasifican en cuatro (4) categorías: 1- beneficios corto plazo, 2- beneficios por terminación, 3- beneficios largo plazo, y 4- beneficios post – empleo.
2.17 Ingresos
Los ingresos de actividades ordinarias y otros ingresos, representan beneficios económicos generados durante el periodo, por la realización de actividades relacionadas con el objeto social de la Fundación San Antonio, que a través del cierre anual de resultados resultan en un aumento del patrimonio de la misma. Y se reconocerán cuando se transfieran los riesgos y beneficios al tercero, asociados al bien, o en el caso de servicios, en la medida en que éstos se prestan; cuando sea probable la generación de beneficios económicos asociados a la actividad; y cuando sea posible determinar confiablemente el valor de los mismos.Los ingresos se reconocerán:a) Cuando se transfieran los riesgos y beneficios al tercero, asociados al bien, o en el caso de servicios,
b) Cuando sea probable la generación de beneficios económicos asociados a la actividad; yc) Cuando sea posible determinar confiablemente el valor de los mismos.
El importe de los ingresos de actividades ordinarias derivados de una transacción se determina, normalmente, por acuerdo entre la Fundación y el usuario del bien o servicio. Se medirán al valor razonable de la contrapartida recibida o por recibir, teniendo en cuenta el importe de cualquier descuento, beca, bonificación o rebaja que La Fundación San Antonio-llegase a otorgar.Los ingresos se reconocen en los periodos contables en los cuales tiene lugar la prestación del servicio, facilitando información útil sobre la medida de la actividad.El reconocimiento de los ingresos de actividades ordinarias por referencia al grado de realización de una transacción se denomina habitualmente con el nombre de método del porcentaje de realización. Bajo este método, los ingresos de actividades ordinarias se reconocen en los periodos contables en los cuales tiene lugar la prestación del servicio. El reconocimiento de los ingresos de actividades ordinarias con esta base suministrará información útil sobre la medida de la actividad de servicio y su ejecución en un determinado periodo.
ESTADOS FINANCIEROS
en la medida en que éstos se prestan;
50 INFORME ANUAL 2018
2.18 Gastos
La Empresa reconoce sus costos y gastos en la medida en que ocurran los hechos económicos de tal forma que queden registrados sistemáticamente en el período contable correspondiente (causación), independiente del flujo de recursos monetarios o financieros (caja).
Nota 3 – Efectivo y equivalentes de efectivo
El efectivo y sus equivalentes, son considerados activos financieros que representan un medio de pago, y con base en éstos se valoran y reconocen las transacciones en los estados financieros.
EqUivalentes de efectivoCaja generalCajas menoresMoneda extranjeraMoneda nacionalBancos nacionalesDerechos fiduciariosCarteras colectivasCaja bursátil
20183,481,375
010,350
65091,407
143,647931
3,234,3900
20173,655,905
78,500
59747,169
243,223896
3,354,854659
El aumento del valor del fondo fijo de cajas menores en el año 2018, se debe a la apertura de 12 cajas menores, una para cada centro de Redes que tiene actualmente la Fundación San Antonio.
Se incluyen los Fondos de Inversión colectiva Fonval, Inmoval, Fonval deuda corporativa de la comisionista de bolsa Credicorp Capital y el Fondo de Inversión Colectiva Liquidez clase 2, Esparta 180 y Esparta Plus de la comisionista de bolsa Ultraserfinco, también se encuentra en este rubro la caja de Merrill Lynch Bank of América Corporation (Portafolio del exterior), los cuales no tienen restricciones respecto de los saldos del disponible a 31 de diciembre de 2018.
Activos corrIentes
ESTADOS FINANCIEROS
Efectivo y eqUivalentes a efectivo
Instrumentos financIeros (InversiOnes)
Activos financIeros (deUdores)
Activos por impUestos
ServiciOs pagados por anticipado
Otros activos
4% 1%
0%
0%
68%
27%
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Nota 4 – Inversiones
Las inversiones de la Fundación San Antonio están representadas tanto en nacionales como en extranjeras. Las inversiones nacionales son CDTs, bonos, TES, TIPS, que en su mayoría están bajo la custodia de la comisionista de bolsa Credicorp Capital S.A. y Ultraserfinco S.A., a pesar de ello, la potestad de adquirir o invertir en nuevos es directamente de la Fundación San Antonio, quien determina en qué momento se realiza la adquisición de CDT, Bonos, TES, TIPS, etc.
Las inversiones extranjeras se encuentran en un portafolio manejado por la compañía Merrill Lynch & Co., Inc., que tiene su sede en New York (USA), dichas inversiones están representadas como se mencionó, en un portafolio de inversión que incluye acciones, bonos, fondos mutuos, otras inversiones y una cuenta de efectivo (caja), los cuales son manejados directamente por la Dirección Ejecutiva de la Fundación.
También es importante resaltar que las inversiones realizadas por la Fundación, se hacen con entidades financieras legalmente constituidas, que están vigiladas por la Superintendencia Financiera y que como condición importante para cerrar negociaciones deben tener calificación AAA.
Las inversiones de acuerdo a su vencimiento se clasifican en corrientes (vencimiento menor de 1 año) y no corrientes (vencimiento mayor de 1 año), según se muestra a continuación:
InversiOnes corrIentesBonos ordinariosCertificados depósito a término CDTIntereses acumulados bonos nacionalesIntereses acumulados CDT
20188,710,057
$ 1,720,000$ 6,900,000
$ 12,979$ 77,079
201714,486,223
$ 0$ 14,300,000
$ 0$ 186,223
InversiOnes no corrIentesInstrumentos patrimonio nacionalesInstrumentos patrimonio exteriorAccionesFondos mutuosAjuste al valor razonableBonos ordinariosBonos del exteriorTítulos TESTítulos TIPSIntereses acumulados bonos nacionalesIntereses acumulados bonos exteriorIntereses acumulados TES
201836,878,969
354,666106,282
7,629,157180,613
-225,4146,538,896
19,449,6601,948,068
381,627140,362350,415
24,635
201728,972,844
315,4850
4,295,274165,844
1,202,7504.483,804
17,090,348500,000494,336
95,857304,713
24,431
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52 INFORME ANUAL 2018
Nuestras inversiones nacionales están constituidas principalmente por CDTs, los cuales se constituyeron sin ninguna restricción en la disposición de la inversión, las tasas se movieron en un rango que va desde el 6.7% EA hasta el 5.18% EA, y la inversión de los mismos se decidió que fueran a un plazo mínimo de 180 días llegando hasta los 360 días, aprovechando las condiciones del mercado en la fecha de inversión. La Dirección Ejecutiva decidió como condición que los intereses de algunos CDTs constituidos, fueran pagaderos trimestre vencido.
Respecto a la inversión Fondo de Capital Privado Futuro Inmobiliario Compartimento II – Vivienda, fue clasificado de Fideicomiso a instrumento de patrimonio, ésta inversión tiene un valor total comprometido de $1,000,000, el porcentaje sobre el valor total del Fondo era 0.88% en 2017 pasando al 0.52% en el 2018, esto debido al ingreso de nuevos inversionistas bajando la participación de los inversionistas existentes, por este hecho recibimos una prima por valor de $11,781, por otro lado durante el año 2018 se pagaron del total comprometido $378,635 del cual nos fue devuelto $339,454, el restante se deberá desembolsar durante el año 2019, el neto desembolsado a la fecha es 364,665 pagado durante los años 2017 y 2018.
Nota 5 – Activos Financieros - Deudores
Los activos financieros de la Fundación a diciembre 31 de 2018 y diciembre 31 de 2017 comprenden los siguientes rubros:
Los valores en los conceptos por cobrar a Contratistas y otros deudores representan las facturas a nombre de Rex Ingeniería S.A. por concepto Operación cierre mina Fiscala, bajo en el contrato No. 843-15 renovado año tras año desde el 2015 y el cual se encuentra vigente a la fecha.
Los ingresos por cobrar corresponden a Arrendamientos por $27,208 corresponden a los contratos por arrendamientos de los bienes inmuebles propiedad de la Fundación San Antonio, por su parte la cartera del colegio Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo asciende a $220,050 de la cual se hace deterioro de cartera de acuerdo a la política deterioro de cartera, el valor acumulado del deterioro es de -$84,938 para el año 2018, adicionalmente se fueron clasificados $82,534 como cartera de difícil cobro.
Aunque los cobros realizados por copago no tienen una tasa de interés establecida por mora, la política de deterioro de deudores establece que se debe hacer un análisis y se debe aplicar con base en la tasa de mercado de una cuenta por cobrar similar a la que se está analizando.
Activos financIeros (deUdores)NacionalesA contratistasOtros deudoresArrendamientosCartera GMMMCDeudas difícil cobro - ingresos por cobrar GMMMCDeudas difícil cobro - deudores variosDeterioro acumulado Deudores varios
2018567,402
2,318310,941
027,208
220,05082,534
307,876-75,649
-307,876
2017658,587
0430,640
10,60734,105
180,39063,708
0-60,862
0
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532018 INFORME ANUAL
La estimación del deterioro de las cuentas de cartera del Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo se realizó de la siguiente manera: se trajeron a valor actual los rubros, de acuerdo a los meses esperados de pago, con una tasa efectiva anual y teniendo en cuenta la probabilidad de recaudo de cada año así:
Para los años 2014 y 2015 la cartera se encuentra totalmente deteriorada a la fecha de cierre, para las carteras de los años 2016 y 2017 se refleja un deterioro acumulado de $19,908 y $14,386 respectivamente, en el 2018 no se aplicó deterioro de cartera, puesto que según la política indica que debe realizarse a cartera con vencimiento superior a los 360 días.
El deterioro acumulado de la cuenta otros deudores en el año 2018 $307,876 hace referencia al deterioro realizado a la cartera de Rex Ingeniería S.A, pues esta entidad se encuentra incursa en ley 1116 de reestructuración y según la política el valor total a deteriorar era el 100%.
Año
2014201520162017TOTALES
Saldo cartera dicIembre 2018
20,384 20,317 22,355 36,915 99,972
Probabilidad de recaUdo
0%0%5%
40%
Tasa de interés
10,18% E.A.10,18% E.A.10,18% E.A.10,18% E.A.
DeteriOro 2018
488 1.605
527 14.386
17.006
DeteriOro 2017
20,649 18,712 21,501
0 60,862
RecuperaciOnes
-99 0
-2,120 0
-2,219
Total deteriOro acumulado
21,038 20,317 19,908 14,386 75,649
FacturaFV 00004486FV 00004487FV 00004491FV 00004490Totales
Fecha factura5-feb-185-feb-1815-feb-1819-feb-18
DIas vencido299329319285
DeteriOro año 2018114,659
13,249119,262
60,706$ 307,876
ESTADOS FINANCIEROS
54 INFORME ANUAL 2018
Cartera Arrendamientos
La Fundación tiene los siguientes contratos de arrendamiento de bienes inmuebles vigentes, a la fecha de cierre 31 diciembre de 2018 ningún arrendatario ha manifestado no continuar con el contrato actual y en su gran mayoría estos contratos tienen cláusula de renovación automática.
La cartera se encuentra distribuida de la siguiente manera:
De la cartera relacionada a 31 diciembre de 2018, las edades de la cartera son: 0-30 días $13,993, de 31 a 60 días $7,688, de 61 a 90 días $1,703 y más de 90 días $3,824.
Nota 6- Activos por impuestos
Los activos por impuesto diciembre 31 de 2018 y diciembre 31 de 2017, se discriminan de la siguiente manera:
Los saldos a la fecha de cierre por retención en la fuente corresponden, a las retenciones que nos practicaron por anticipo de impuesto de renta y complementarios por concepto de rendimientos financieros, por otro lado, los sobrantes en liquidación privada, corresponden un saldo a favor en el Impuesto a la Ventas en el último bimestre presentado.
Nota 7- Servicios pagados por anticipado
Los servicios pagados por anticipado de la Fundación a diciembre 31 de 2018 y diciembre 31 de 2017 comprendían:
ServiciOs pagados por anticipadoA trabajadoresOtrosSeguros y fianzasArrendamientosVacaciones anticipadas
201836,328
0 487
23,844 1,196
10,802
201725.277
549 76
23,805 846
0
DeUdores arrendamIentosRozo Ocampo RicardoTrend Fashion Group SAS
Saldo dicIembre 201827,2086,740
20,467
Activos por impUestosRetención en la fuenteSobrantes en Liquidación
201864,4773,506
60,971
20176,962
6,962
ESTADOS FINANCIEROS
552018 INFORME ANUAL
Instrumentos financIeros (inversiOnes)
PropIedades, planta y eqUipo
PropIedades de inversión
El saldo por $23,844 corresponde al saldo pendiente por amortizar de la póliza general de la Fundación, la cual se adquirió en Julio de 2018 por valor total de $40,875; Los arrendamientos corresponden al valor de $1,196 de un mes pagado por anticipado a la señora Margarita Feria por el arriendo de la sede Redes Ciudadela Sucre, por su parte los $10, corresponden a las vacaciones pagadas de aquellos colaboradores que tienen contrato a término indefinido con la Fundación y salieron a vacaciones colectivas en Diciembre de 2018, pero que a la fecha de cierre no habían cumplido el año de servicio como lo estipula la ley, por tanto ese anticipo en el pago se cruzará contra la cuenta por pagar vacaciones en el año 2019.
Nota 8- Otros Activos
La suma de $2,908 corresponde a cuentas por cobrar a dos colaboradores de la Fundación $1,714 por concepto de préstamos y $1,194 por otras cuentas por cobrar a trabajadores retirados, los $149 son $112 a Transportes Skyline S.A.S y 37 millones por reclamaciones a la empresa de energía Codensa.
Otros activosCuentas por cobrar a trabajadores <1 añoDeudores variosReclamaciones
20183,057
2,908 0
149
2017171
0 159
12
Activos no corrIentes
ESTADOS FINANCIEROS
64
33
3
56 INFORME ANUAL 2018
Nota 9 - Propiedad, Planta y equipo – Propiedades de InversiónPropiedad planta y equipo
La Propiedad, planta y equipo están reconocidos al costo menos la depreciación acumulada y sus pérdidas por deterioro, a continuación, se especifican los rubros por cada concepto:
Los rubros de Terrenos, Construcciones y edificaciones, no tuvieron variaciones en el año 2018, frente al año 2017, por su lado la cuentas de Equipo de oficina, equipo de comunicación y computación tuvieron aumentos por adquisición de muebles y computadores nuevos tanto para el Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo, para Dirección general como para el proyecto Redes, el aumento en la Maquinaria y equipo fueron adquisiciones para el departamento de la Fiscala, los aumentos en la propiedad, planta y equipo está distribuido en los siguientes rubros de acuerdo a la conciliación presentada:
Los aumentos en la depreciación total para el año 2018 fue de $174,006, esta se realizó de acuerdo a las vidas útiles establecidas previamente en la política.
PropIedad, planta y eqUipoAnticipos para compra de activos fijosTerrenos (costo)Construcciones y edificaciones (costo)Maquinaria y equipoEquipo de oficinaEquipo de computación y comunicaciónFlota y equipo de transporteDepreciación acumulada
20183,489,559
2,109 108,978
4,935,057 47,141
351,374 536,712 196,796
-2,688,608
20173,461,967
9,281 108,978
4,935,057 4,934
311,333 410,190 196,796
-2,514,603
varIación 27,592-7,172
0 0
42,207 40,041
126,522 0
-174,006
PropIedad, planta y eqUipoSaldo final a Diciembre de 2017Compras y mejorasVenta y/o bajas o salidasAjustes y reclasificacionesDepreciación acumuladaSaldo final a DicIembre de 2018
Anticipos9,2812,109
-9,28100
2,109
Terrenos108,978
0000
108,978
ConstrucciOnes y edificaciOnes
2,706,410000
-35,8122,670,598
MaqUinarIa y eqUipo
4,31442,207
00
-247744,043
EqUipo de oficina
231,03040,041
00
-33,986237,085
EqUipo computación
254,298126,522
00
-73,664307,156
Flota y eqUipo transporte
147,656000
-28,066119,589
Totales
3,461,967210,879
-9,2810
-174,0063,489,559
ESTADOS FINANCIEROS
572018 INFORME ANUAL
Propiedades de inversión
Respecto a las propiedades de inversión como se refleja en el estado de situación financiera tuvo un aumento significativo de $32,360,202 debido a los avalúos que se les realizaron a estas propiedades durante el año 2018 dando cumplimiento a la política que indica que se deben realizar avalúos a las propiedades de inversión cada 3 años, el saldo final del periodo de las propiedades de inversión es de $71,306,392, el ajuste realizado también se ve reflejado en estado de actividades.
Nota 10- Obligaciones Financieras
A la fecha de cierre, la Fundación no tiene obligaciones financieras con ninguna entidad, por tal razón el saldo a 31 de diciembre de 2018 es cero ($0).
Nota 11- Cuentas por Pagar
A diciembre 31 de 2018 y 31 de diciembre de 2017 se discrimina de la siguiente manera:
TipoEdificioEdificioEdificioEdificioEdificioTerrenoTerrenoTerrenoTerrenoTerrenoTerrenoTerreno
Placa455504050520754502619334445550 A40504 A40505 A99012 A50261 A93344 A20754 A
201538,946,190 3,090,610
317,80075,432
8,274,8612,591,336
385,3504,980,004
11,451,839266,594
6,979,302231,336301.728
201871,306,392 3,441,158
431,417491,813
7,933,5793,053,502
790,55714,048,55731,581,055
567,3478,500,672
359,009107.726
Ajuse 201832,360,202
350,548113,617416,381
-341,282462,167405,207
9,068,55320,129,216
300,7541,521,370
127,673-194,002
Ubicación Administración
FiscalaAdministración Administración Administración Administración
FiscalaFiscalaFiscala
Administración Administración Administración
PropIedad de inversión Dirección AC 100 9 a 45 tr 3 of 1201 (ed cien street) AK 1 56 55 sur (San Antonio oriental) AK 15 119 71 (lc unirueda) AV 19 4 25 lc 1 al 10 (cc AV 19) CL 113 7 21 tr a of 1201 a 1203 (ed teleport business) AC 100 9 a 45 tr 3 of 1201 (ed cien street) AC 71s 10 81 (San Antonio occidental) AK 1 56 55 sur (San Antonio oriental) AK 1 63 13 (Santa Rosa) AV 19 4 25 lc 1 al 10 (cc AV 19) CL 113 7 21 tr a of 1201 a 1203 (ed teleport business) AK 15 119 71 (lc unirueda)
Pasivos CorrIente
ESTADOS FINANCIEROS
CUentas por pagar
ImpUestos, gravámenesy tasas
BeneficiOs a emplAedos
Pasivos estimados y provisiOnes
Pasivos diferidos
Otros pasivos
31%
10% 4%
3%
18%
34%
58 INFORME ANUAL 2018
El valor por honorarios corresponde a una factura de Jaramillo Pineda Abogados SAS por pagar al cierre, el valor de otros corresponde a servicios y compras de la operación de la Fundación, el valor de la retención en la fuente por pagar aumento en el 2018 frente al año 2017 por una factura registrada por honorarios de la cual su base era de $1.000.000 con cargo al departamento de la Fiscala, los $21,658 corresponden a gastos de diciembre de 2018, que fueron cobrados y facturados en enero de 2019, por tanto se reconoció el gasto en el año gravable 2018; el total de la cartera de cuentas por pagar se encuentra entre 0 y 30 días.
Nota 12- Impuestos, Gravámenes y Tasas
A continuación, relacionamos el cálculo de la provisión para el impuesto de renta a diciembre 31 de 2018 por centro de costo:
En saldo de impuesto a las ventas por pagar es cero ($0), a la fecha de cierre.
CUentas por pagarHonorariosOtrosRetencion en la fuente por pagarOtros cuentas por pagar
2018199,533
1,38256,159
120,33421,658
2017132,707
0 118,746
13,961 0
Centro GMMMCAdministraciónRedesFiscalaObra social Totales
Ingresos fiscales4,698,1335,891,037
80,3532,768,041
15,29213,452,856
Gastos fiscales4, 611,8281,957,0522,103,4222,329,413
561,11611,562,832
Renta lÍqUida86,305
3,933,984-2,023,069
438,628-545,8241,890,025
Provisión 20%102,384225,673
32,9872,626
119363,789
Total impUesto20,47745,135
6,597525
2472,758
ImpUestos grávamenes y tasasImpuesto de renta y complementariosIVA por pagar
201872,758
72,758 0
2017190,85984,351
106,508
ESTADOS FINANCIEROS
592018 INFORME ANUAL
Nota 13- Beneficios a empleados
A diciembre 31 de 2018 y 31 de diciembre de 2017 se discrimina de la siguiente manera:
Nota 14- Pasivos estimados y provisiones
En el año 2017 se realizó una provisión por valor de $1,264,515 con el objeto de invertir este rubro en instrumentos financieros en el año 2018, durante el periodo se agotó la provisión para adquirir un CDT en Davivienda por $580,000 y del Fondo Futuro inmobiliario se aportaron $378,635, de los cuales nos hicieron una devolución de capital por $339,454 para un neto aportado $39,180.
Nota 15- Pasivos Diferidos y Otros Pasivos
Los pasivos diferidos a diciembre 31 de 2018 y 31 de diciembre de 2017 se discriminan de la siguiente manera:
Pasivos estimados y provisiOnesCDT DaviviendaInversión Fondo Futuro Inmobiliario II
2018645,335
0 645,335
20171,264,515580,000684,515
Pasivos diferidos MatrículasSeguros alumnosBibliobancoConvivencias y salidas pedagógicas
2018582,146
265,454 11,956
206,058 98,677
2017590,772
273,094 11,804
206,699 99,176
BeneficIos a emplEadosPrestaciones sociales de ley Salarios por pagarCesantías ley 50 de 1990 y normas posterioresIntereses sobre cesantíasVacaciones consolidadasBeneficiOs a emplEadosAportes a EPSAportes a ARLAportes parafiscalesEmbargos judicialesLibranzas FondosOtrosAportes pensión
2018342,914
172,985186
129,94815,50827,344169,92937,231
2,32930,975
1,398578
40,05010,31147,057
2017356,529
174,3809,266
126,62114,96023,532182,15033,643
2,43229,746
948578
69,0795,054
40,669
ESTADOS FINANCIEROS
60 INFORME ANUAL 2018
Los valores descritos anteriormente pertenecen a los pagos efectivamente realizados por los alumnos del Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo por concepto de matrículas, seguros, bibliobanco y convivencias para el año lectivo 2019, estos harán parte del ingreso por estos mismos conceptos en el año 2019.
Otros pasivos
Los rubros de efectivos por identificar por $40,916 hacen parte de los saldos a favor por concepto de pensiones y efectivos de alumnos del Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo y de otros terceros; y los $5,174 corresponde al saldo de la Donación realizada desde el exterior por Enfance Tiers Monde para el programa Becamos.
Otros pasivosDe clientesEfectivo por identificarRecibidos por donación ( condicionadas)Recibidos para tercerosDonaciones recibidas para terceros
201853,1056,795
40,916 0
220 5,174
201755,356
033,524
6,370 6,680 8,782
ESTADOS FINANCIEROS
PatrimonIO
1%0%
0%
28% 29%
42%
Fondo socIal
DonaciOnes condiciOnadas
Asignaciónpermanente
Excedente del ejerciciO
GanancIas retenidas por transición
Revalorizacióninstrumentosde patrimoniO
612018 INFORME ANUAL
Nota 16- Patrimonio
El patrimonio de la Fundación San Antonio se discrimina de la siguiente forma:
El valor por ganancias retenidas por Transición a NIIF refleja los ajustes realizados en el año 2014 para migrar de contabilidad basada en Decreto 2649 y 2650 a Normas internacionales de la información financiera NIIF.
En el año 2017 hubo un excedente por valor de $1,491,268 el cual fue trasladado a la cuenta de asignaciones permanentes, para el cierre de 2018, de este valor de acuerdo a la depuración fiscal realizada y de acuerdo al cálculo del beneficio neto o excedente a reinvertir en la obra social de la Fundación, el saldo es de $1,401,218.
Nota 17- Ingresos de Actividades Ordinarias
Los ingresos por actividades ordinarias se discriminan de la siguiente manera:
PatrimoniOFondo socialDonacionesAsignaciones permanentesPérdidas del ejercicioGanancias retenidas NIIFExcedente del ejercicioSuperávit de inversiones
2018122,641,826
774,345 75,139
52,733,774 -17,692,331 51,802,994 34,925,018
22,888
201787,618,782
774,345 0
51,242,507 -17,692,331 51,802,994
1,491,268 0
CONCEPTOMatrículasInscripcionesCertificados y constanciasSalidas pedagógicas y convivenciasPensionesFotocopiasBibliobancoComedorSegurosDiversos y actividades culturalesActividades educativas y culturales redesCuotas moderadoras
20184,659,575349,663
17,8505,182
128,1833,452,258
2,622266,631301,637
15,20995,038
3625,266
20174,394,869326,428
17,3605,140
127,4473.267,541
2,027244,554297,558
14,12092,694
00
ESTADOS FINANCIEROS
62 INFORME ANUAL 2018
Estos ingresos están representados por los ingresos que genera el Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo por servicios educativos. Estos servicios están avalados por la Secretaría de Educación, quien cada año establece los topes máximos para que los colegios realicen incrementos anuales en cuanto a matrículas y pensiones. El saldo por cuota moderadora, hace referencia a las cuotas cobradas a los niños beneficiarios del programa de Redes, al cierre del 2018 la Fundación cuenta con 12 centros redes en funcionamiento.
Nota 18 - Ingresos por actividades no operacionales
Los ingresos por actividades no operacionales sufren un incremento debido principalmente al rubro de arrendamientos y de servicios por contratos de la Fiscala, el rubro por intereses financieros refleja el registro de los intereses a través del método del costo amortizado mes a mes de los bonos, CDT, TES y de los rendimientos de las TIR, así como de los dividendos por las acciones que tenemos en el exterior a través de Merrill Lynch.
La diferencia en cambio respecto al año 2017 aumentó durante el año 2018, debido a la fluctuación al alza del dólar, por otro lado, la recuperación de inversiones por $653,774 se debe a la provisión realizada durante el año 2017 para la compra de inversiones, este valor se invirtió en la compra de un CDT por $580,000 de Davivienda y $39,181 en aportes al Fondo capital privado Futuro inmobiliario II.
Ingresos por actividades no operaciOnalesIngresos no operaciOnalesInteresesArrendamientosServicios por contratosDonaciones y contribucionesOtros ingresos no operaciOnalesDiferencia en cambioOtrosDescuentos comerciales condicionadosInversiones OtrasFlota y equipo de transporteDeudas malasRecuperación de provisionesReintegro de otros costos y gastosPor incapacidadesIngresos de ejercicios anterioresAprovechamientosSobrantes de caja menorAjuste al pesoOtros ingresosValorización de Propiedades de inversiónValorización de inversiones
201848,996,7167,389,286
2,877,4122,275,1212,204,953
31,80041,607,4305,349,391
2,2190
300,59414,584
00
653,77474,10845,78914,939
625411126
32,895,4862,255,843
201711,530,612
7,013,7413,128,5752,200,5241,648,184
36,4584,516,872
1,959,5840
161,122412,435
05,848
4880
69,40054,133
02,141
05
8,2800
1,843,435
ESTADOS FINANCIEROS
632018 INFORME ANUAL
El aumento en saldo por $32,895,486 del rubro de valorización de propiedades de inversión se debe a los ajustes realizados por los avalúos que se realizaron con la empresa Unilonjas S.A.S. dando cumplimiento a la política que indica que se deben realizar cada 3 años.
Nota 19- Gastos Operacionales de administración Los gastos operacionales por más representativos están relacionados de la siguiente manera:
Gastos operaciOnales de administraciónGastos de personalSalario integralSueldosHoras extras y recargosIncapacidadesAuxilio de transporteCesantíasIntereses sobre cesantíasPrima de serviciosVacacionesAuxiliosBonificacionesDotación y suministro a trabajadoresPensiones de jubilaciónIndemnizaciones laboralesCapacitación al personalAportes a riesgos laboralesAportes a entidades promotoras de saludAportes a fondo de pensionesAportes cajas de compensación familiarAportes I.C.B.F.SenaGastos médicos y drogasOtrosHonorariOsRevisoría fiscalAuditoria externaAvalúosAsesoría jurídicaAsesoría financiera y tributariaAsesoría técnicaOtrosImpUestosA la propiedad raízDe vehículosArrendamIentosConstrucciones y edificacionesOtros
201811,354,1366,035,789482,532
3,122,36639,983
158,02294,128
279,69329,846
279,128187,291
21,88473,88440,93714,78253,43130,47139,006
324,864419,094145,904109,442
73,00613,601
2,4931,681,828
34,49817,887
4,2191,129,047
9,598424,549
62,030447,582
445,5212,06157.618
57,53088
20179,274,6275,518,254553,536
2,813,07730,85247,89585,598
250,89227,386
251,103196,452
9,03568,52139,31013,95970,30033,33835,699
290,555371,549137,098102,860
68,5969,047
11,596649,27530,946
2,4990
141,7360
458,36915,725
411,174407,985
3,18957,117
57,1170
ESTADOS FINANCIEROS
64 INFORME ANUAL 2018
ContribuciOnes y afilIaciOnesContribucionesSegurosManejoCumplimientoVida colectivaFlota y equipo de transporteResponsabilidad civil y extracontractualObligatorio accidente de transitoTransporte de valores - m/ciaOtrosServiciOsAseo y vigilanciaAcueducto y alcantarilladoEnergía eléctricaTeléfonoCorreo y envíosTransporte, fletes y acarreosGasPublicidadOtrosGastos legalesNotarialesTrámites y licenciasOtrosMantenimIento y reparaciOnesConstrucciones y edificacionesMaquinaria y equipoEquipo de oficinaEquipo de computación y comunicaciónEquipo médico-científicoFlota y equipo de transporteAdecUación e instalaciónInstalaciones eléctricasArreglos ornamentalesReparaciones locativasMejoras a propiedades ajenasOtrosDeprecIaciOnesConstrucciones y edificacionesMaquinaria y equipoEquipo de oficinaEquipo de computación y comunicaciónFlota y equipo de transporte
168168
120,0981,401
016,978
4,7637,1931,270
14988,343559,355
334,92941,85753,654
106,145166
6,1227,1573,6615,6651,334
1,057231
46323,657
272,36811,407
3,19618,252
5,93912,495
67,5743,0055,330
39358,711
135174,00635,812
2,47733,98673,66428,066
00
92,2522,123
3215,268
5,0692,862
587137
66,174459,087
299,22328,37738,42774,382
2135,6924,983
3207,47061,4421,015
60,40126
829,360792,403
10,0824,674
10,5850
11,61657.9179,7861,4551,157
45,519-
147,11035,812
43142,55639,54828,762
ESTADOS FINANCIEROS
652018 INFORME ANUAL
Los aumentos significativos fueron el rubro de Honorarios por una factura pagada por $1,000,000 por acción de reparación de la Fiscala, el valor de mantenimientos disminuyó a $323,657 puesto que en el año 2017 se realizaron restauraciones en el techo del Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo a través del contrato 926-17 a nombre de V&B Construcciones por valor total de $301,182 incluido IVA.
El aumento en el saldo por $32,895,486 del rubro de valorización de propiedades de inversión se debe a los ajustes realizados por los avalúos que se realizaron con la empresa Unilonjas S.A.S. dando cumplimiento a la política que indica que se deben realizar cada 3 años.
El deterioro acumulado de deudores incluye en el año 2018 $307,876 hace referencia al deterioro realizado a la cartera de Rex Ingeniería S.A, pues esta entidad se encuentra incursa en ley 1116 de reestructuración, los demás rubros se mantuvieron dentro estables de un año a otro.
Nota 20- Gastos por Donaciones y contribuciones
DonaciOnes, contribuciOnes, cuOtas y subvenciOnesDonacionesContribuciones
2018610,75855,690
555,068
2017514,05765,108
448,948
ESTADOS FINANCIEROS
DiversosLibros, suscripciones, periódicos y revistasGastos de representación y relaciones públicasElementos de aseo y cafeteríaÚtiles, papelería y fotocopiasCombustibles y lubricantesTaxis y busesCasino y restauranteParqueaderosOtrosBaja en cUentasDeudoresDeteriOroDeudoresPropiedades de inversión
1,024,5733,256
12,41052,36574,907
9,41211,932
01,356
858,934387387
860,167324,883535,285
954,9403,953
12,99250,00672,430
9,3808,827
651,638
795,64812,768
12,76823,933
23,9330
66 INFORME ANUAL 2018
DonaciOnes, contribuciOnes, cuOtas y subvenciOnesDonaciOnes Beneficiarios Centros RedesParroquia Santa Francisca RomanaFundación Banco Arquidiocesano de AlimentosFondo de Empleados Fundacion San Antonio -FefsaFundacion de Atención Al MigranteFundacion Jardín de La Niña MaríaClub Kiwanis BogotáContribuciOnesFundación Hogar IntegralVicaria Episcopal Territorial De Cristo SacerdoteFundacion de Atención Al MigranteDiócesis de Soacha Congregación Religiosas De María Inmaculada
2018610,75855,690
8001,200
31,5404,3461,800
14,7421,262
555,06872,00051,128
165,8029,744
256,393
Las principales donaciones y contribuciones fueron entregadas en el año a las siguientes entidades:
Nota 21- Costos financieros
Nota 22- Provisiones y Contingencias
La variación significativa por actualización de instrumentos financieros del año 2017 al 2018, se debe a los ajustes realizados por actualización de precios de mercado de las acciones que la Fundación tiene en el exterior a través de Merrill Lynch Bank, el resto de los costos financieros se mantuvieron estables frente al año anterior.
Costos financIerosGastos bancariosComisionesInteresesDiferencia en cambioDescuentos condicionadosActualización valor de instrumentos financieros
20186,555,974
1,20040,986
432,731,885
1,2093,780,651
20173,118,108
42334,478
5,2702,064,954
01,012,983
ProvisiOnes y contingencIasCompra de inversiones largo plazo
201800
20171,264,515
1,264,515
ESTADOS FINANCIEROS
672018 INFORME ANUAL
La diferencia el año 2018 y 2017 se debe a la provisión por valor de $1,264,515 realizada con el objeto de invertir este rubro en instrumentos financieros en el año 2018, se adquirieron un CDT en Davivienda por $580,000 y del Fondo Futuro inmobiliario se aportaron $378,635, de los cuales nos hicieron una devolución de capital por $339,454 para un neto aportado $39,180.
Nota 23 – Otros gastos
Las variaciones más significativas en otros gastos son ajustes por gastos de ejercicios anteriores por $26,498 y el menor valor en pérdida de otras transacciones, este valor corresponde al mayor valor pagado en la adquisición de bonos, CDT, y demás inversiones medidas al costo amortizado.
Nota 24 – Otras revelaciones
Multas, sanciones y litigios
En 2018 la Fundación San Antonio no fue objeto de multas o sanciones monetarias o no monetarias por incumplimiento de las normas, leyes y regulaciones en su operación.
Actuaciones administrativas por autoridades higiénico sanitarias
1 Expediente: 19332016
Centro Redes Santo DomingoMediante escrito radicado el 04/10/2018, la Fundación San Antonio presentó los descargos al Pliego de Cargos. No se ha emitido por parte de la autoridad, decisión definitiva.
** Nota: la Secretaria de Salud abrió dos investigaciones al Centro Redes Santo Domingo, con base en dos actas de visita higiénico sanitarias diferentes, pero argumentando la infracción a las mismas normas.
Otros gastosPérdidas por venta y retiroPérdida en otras transaccionesGastos extraOrdinariOsCostas y procesos judicialesCostos y gastos de ejer anterioresImpuestos asumidosGravamen movim. financierosOtrosGastos diversosMultas,sanciones y litigiosOtros
2018137,64820,325
20,325117,323
026,498
2,56751,59536,664
000
2017178,55795,859
95,85976,4501,721
02,397
42,28330,049
6,2483,5592,689
ESTADOS FINANCIEROS
68 INFORME ANUAL 2018
En la contestación al pliego de cargos y en los alegatos de conclusión, se hizo referencia al Principio Non Bis in Idem, que consiste en la prohibición de que un mismo hecho resulte sancionado más de una vez, es decir, supone que no se imponga duplicidad de sanciones en los casos en que se desprenda identidad de sujeto, hecho y fundamento.
2 Expediente: 20144251
Origen: visita realizada al Gimnasio Monseñor Manuel María Camargo. Recurso de Reposición y en Subsidio Apelación respecto de la Resolución No. 1912 del 11/04/2016.Resolución 2731 del 27/05/2016 por la cual se revocó la sanción pecuniaria y se retrotrajo el expediente hasta el auto de pliego de cargos.Sanción impuesta por valor de $1.837.200, pagada el 10/05/2016.
3 Expediente: 24542018
La Fundación recibió la comunicación de apertura de procedimiento administrativo sancionatorio, para el Centro Santa Margarita, basado en el acta de visita SB 06S002025 del 03/08/2018, con concepto desfavorable. Está pendiente la notificación.
Proceso Ordinario Laboral No. 20150082600
Demandante: Nohemy CardozoDemandadas: Fundación San Antonio, Liberty Seguros de Vida S.A. y Cruz Blanca E.P.S. S.A. La Fundación San Antonio contestó la demanda, dentro del término de ley, esto es, el 21 de febrero de 2018.
Procesos Legales
1. Proceso contencioso administrativo promovido por la FSA en ejercicio de la acción de reparación directa contra la Empresa de acueducto y Alcantarillado de Bogotá, ESP y el Distrito Capital de Bogotá, que cursa en la sección tercera del Tribunal Administrativo de Cundinamarca, radicado bajo No. 2004-01188 Como consecuencia de la ocupación permanente del cauce del rio Tunjuelo, la FSA quedo despojada de sectores de reserva de material, lo cual afecta sus ingresos futuros.
2. Proceso contencioso administrativo promovido por la FSA en ejercicio de la acción de nulidad y restablecimiento del derecho contra los actos administrativos proferidos por el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial – hoy Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible, dentro del expediente No. 2347 de la Fundación, identificados como autos No. 1122 de 24 de noviembre de 2.003 y 964 de 16 de septiembre de 2.004.
3. Proceso contencioso administrativo promovido por la FSA en ejercicio de la acción de nulidad y restablecimiento del derecho contra los actos administrativos proferidos por el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial – hoy Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible, dentro del expediente No. 2347 de la Fundación, identificados como autos No. 094 y 618 de 26 de enero y 25 de abril de 2.005 respectivamente.
ESTADOS FINANCIEROS
692018 INFORME ANUAL
El Dr. Luis Fernando Vélez presentó renuncia al poder especial que le otorgó la Fundación san Antonio para promover los procesos enumerados anteriormente. Como honorarios, se pactó con el Dr. Vélez la suma de $1.000.000.000 más IVA, la cual fue pagada en su totalidad el día 21 de diciembre de 2018.Por otra parte, la Fundación se encuentra en proceso de desistir de estas tres demandas, de acuerdo con la decisión expresa de la Junta Directiva.
4. Proceso Ordinario en ejercicio de la acción de reparación directa por responsabilidad del Estado, promovido por la FSA frente a la Superintendencia de Sociedades por el error jurisdiccional que se le ha imputado a esta, por haberse negado a excluir de la masa de la liquidación de la sociedad Giraldo Gaviria y Cia. LTDA, en liquidación obligatoria, bienes que eran de FSA y el Hogar de la Joven, al haber sido equivocadamente considerada como acreedoras de la sociedad en la liquidación, en lugar de propietarias de bienes, que aparecían confundidos con los de la masa. La probabilidad de éxito determinada por el Dr. Luis Fernando Vélez es del 70%.
5. Proceso judicial ante la Jurisdicción Contenciosa Administrativa, acción de nulidad y restablecimiento de derechos, contra el Distrito Capital Secretaria Distrital de Ambiente. Radicado No. 2010-00769-00Primera Pretensión: se revoque la resolución 4626 del 3 de junio 2010, por medio de la cual se impuso una medida preventiva consistente en la suspensión de las actividades de explotación minera.Segunda pretensión: Reparar todos los daños y perjuicios causados a la FSA derivados de la imposición y revocatoria de la medida preventiva.La firma de abogados que manejan este caso Holland & knigth, manifiestan que no puede anticipar el sentido de la decisión final que adoptó la autoridad judicial y no se comprometen a expresar un porcentaje de éxito del proceso.
6. Proceso judicial ante la Jurisdicción Contenciosa Administrativa, acción de nulidad y restablecimiento de derechos, contra el Distrito Capital Secretaria distrital de Ambiente. Radicado No. 2014-00333-00Primera Pretensión: se declare la nulidad la Resolución 0374 del 8 de abril 2.013 proferida por la Alcaldía Mayor de Bogotá. Donde se negó el permiso de uso de aguas subterráneas. Segunda pretensión: se declare la nulidad la Resolución 0985 del 10 de julio 2.013 proferida por la Alcaldía mayor de Bogotá. Donde se confirmó en segunda instancia la decisión tomada en la resolución 0374.La firma de abogados que manejan este caso Holland & knigth, manifiestan que no puede anticipar el sentido de la decisión final que adoptó la autoridad judicial y no se comprometen a expresar un porcentaje de éxito del proceso.
Por último no existen hechos posteriores al cierre que modifiquen los estados financieros y sus revelaciones.
KENNY LAVACUDE PARRA ERICA RUTH RODRIGUEZ CORTESRepresentante Legal Contador T.P. 164793-T
ESTADOS FINANCIEROS
Original Firmado Original Firmado
70 INFORME ANUAL 2018
CERTIFICACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL REPRESENTANTE LEGAL YCONTADOR DE LA FUNDACIÓN SAN ANTONIO
Bogotá DC, 01 de marzo de 2019
A la Junta Directiva de:FUNDACION SAN ANTONIO
Los suscritos Director Ejecutivo y Contador de La Fundación San Antonio certificamos que: 1. Los Estados Financieros de la Fundación San Antonio al 31 de diciembre de 2018 y 2017 han sido fielmente tomados de los libros bajo Normas Internacionales y decreto 3022 de 2013 y que antes de ser puestos a su disposición y de terceros hemos verificado las siguientes afirmaciones contenidas en ellos:
a) Todos los activos y pasivos incluidos en los estados financieros de la Fundación San Antonio al 31 de diciembre de 2018 y 2017 existen y todas las transacciones incluidas en dichos estados se han realizado durante los años terminados en esas fechas.
b) Todos los hechos económicos realizados por la Fundación San Antonio durante los años terminados en 31 de diciembre de 2018 y 2017 han sido reconocidos en los estados financieros.
c) Los activos representan probables beneficios económicos futuros (derechos) y los pasivos probables sacrificios económicos futuros (obligaciones), obtenidos o a cargo de la Fundación San Antonio a al 31 de diciembre de 2018 y 2017.
d) Todos los elementos han sido reconocidos por sus valores apropiados de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.
e) Todos los hechos económicos que afectan la Fundación San Antonio han sido correctamente clasificados, descritos y revelados en los estados financieros.
f) Se establecieron y mantuvieron adecuados sistemas de revelación y control sobre la información financiera.
g) Se ejecutaron de manera adecuada los procedimientos de control y revelación, con el fin de asegurar que la información financiera es presentada en forma adecuada.
2. Los estados financieros y otros informes relevantes para el público no contienen vicios, imprecisiones o errores que impidan conocer la verdadera situación patrimonial o las operaciones de la Fundación San Antonio.
KENNY LAVACUDE PARRA ERICA RUTH RODRIGUEZ CORTESRepresentante Legal Contador T.P. 164793-T
ESTADOS FINANCIEROS
Original Firmado Original Firmado
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