View
5
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Lince Indumentaria
Lince Indumentaria
Lince Indumentaria2
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1 Configuración de Percepciones y Retenciones
Una de las consultas más frecuentes sobre retenciones y percepciones es en quécomprobantes aplica cada uno de estos gravámenes. Con respecto a esto cabe aclarar losiguiente y lo vamos a hacer en un ejemplo:
Una factura de venta es igual y debería tener la misma información que una factura decompra, porque que en realidad lo único que se está variando es el punto de vista, esdecir de que lado se ve la operación, pero a nivel papel, el mismo comprobante que seemite con el sistema Lince cuando se vende va a tener que poder cargarse en el sistemadel cliente a través de su módulo de compras y va a tener que poder cargar lo mismo.
Es decir que, si por ejemplo se realiza un descuento, el cliente debería poder poner undescuento en la factura de compra, y si se indica una impuesto “x” en la factura de venta,entonces el cliente va a tener que poder poner el mismo impuesto “x” en la factura decompra, de esta manera la factura de venta cargada tiene que quedar exactamente igualen el módulo de compras del cliente.
Ese impuesto “x” se podría llamar Percepción de Ingresos Brutos por ejemplo, mediante elcual el cliente debe pagar un importe mayor.
Y lo mismo sucede con los recibos de cobranzas y los pagos, es el mismo comprobante,cuando la persona recibe un pago se carga una cobranza y el cliente un pago. Si el clienteuna parte del pago la retiene, es decir no paga la totalidad entonces se cobra menorcantidad, esa parte que retiene podría ser por “X” concepto, entonces en el recibo decobranzas tengo que poder poner ese impuesto o concepto (que podría llamarseRetención) y de la misma manera en pagos en el módulo de Compras.
De lo cual se deducen las siguientes conclusiones:
En facturas de compras y ventas figuran las percepciones que son impuestos, son
porcentajes que suman al monto final de la factura, y en los recibos/pagos figuran lasretenciones que restan del saldo, cuando se cobre o pague (depende el punto de vista)y ese monto se paga/cobra con comprobantes de retención (un impuesto “X”).
Para poder usar las retenciones en el sistema las facturas deben cancelarse en cta.
cte.
Los temas que se describen a continuación son:
Configuración y ejemplos de Percepciones para Ventas y Compras
Retenciones en el módulo de Ventas
Retenciones en el módulo de Compras
Configuración de Percepciones y Retenciones 3
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1.1 Retenciones y Percepciones
En el menú de parámetros de sistema se observa la opción de retenciones y percepciones,desde aquí es posible definir los parámetros que se desean utilizar tanto en Gestión deCompras como en Gestión de Venta Minorista y Mayorista para el tratamiento de estostributos.
Menú de Retenciones y Percepciones
Ingreso de Regímenes
Antes de definir el seteo de retenciones y percepciones se requiere ingresar al sistema losregímenes a utilizar.
Para esto ingrese en el tipo de retención o percepción que desea dar de alta en el sistema.Para mayor información sobre el los regímenes vigentes y sus características consulte consu contador.
Seteos
En esta pantalla se define que regímenes se utilizan para las retenciones y percepciones,además en el caso que la operatoria genere un comprobante de recibo, pude configurarsela cantidad copias que se imprimen, el nombre y el cargo del firmante.
Lince Indumentaria4
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Seteos en Retenciones y Percepciones
Luego de definir las parametrizaciones de retenciones y percepciones correspondientes,Lince agrega a los menues de cobranzas y pagos (GVM y Gestión de Comprasrespectivamente), las opciones de impresión de comprobantes para las retenciones ypercepciones de los distintos tributos.
Configuración de Percepciones y Retenciones 5
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1.1.1 Percepciones para Ventas y Compras
Alta de Percepciones
Desde esta opción se dan de alta todas las percepciones que el sistema usa tanto encomprobantes de ventas como de compras, de IIBB, Gs y la de IVA.
Para generar una Percepción se debe definir un código, clasificar si es de Ingresos Brutos,Ganancias o IVA, se debe establecer a que jurisdicción pertenece el tributo por medio delcampo provincia y el mínimo no imponible junto con el porcentaje a percibir.
En el caso de generar percepciones de IIBB dentro del campo Agrupa perc. I.B Si/No, elsistema permite agrupar varios porcentajes de Ingresos Brutos en un solo código depercepción.
En el caso de crear un código simple, es decir, sin agrupar, se debe definir un código, unadescripción, y al seleccionar el tipo de Percepción, se elige que no agrupe códigos. Luegose ingresan sus descripciones legales, la provincia (este campo permite utilizar las teclas ?, ?? para buscar los códigos existentes) y finalmente su mínimo no imponible y porcentaje.
Nueva ventana de A lta de Percepciones. Ejemplo de código simple
Lince Indumentaria6
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Si se requiere realizar un comprobante para un cliente determinado e ingresar percepcionesde Ingresos Brutos de varias jurisdicciones o provincias al mismo tiempo, se define uncódigo de Percepción en Lince con la diferencia de que se establece el parámetro "Agrupaperc. I.B.:" en "Si" y en la grilla inferior se seleccionan los códigos simples anteriormentecreados. El Sistema valida que estos códigos no sean repetidos, que se encuentrentipificados como Percepciones de Ingresos Brutos, que sean de códigos de provinciasdistintas y que no sean códigos que agrupen a su vez a otras percepciones.
Nueva ventana de A lta de Percepciones. Ejemplo de código compuesto o agrupado
Configuración de Percepciones y Retenciones 7
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Al intentar modificar los códigos anteriormente creados, el Sistema salta los campos deTipo de percepción y el parámetro que marca si es un código que agrupa o no. Por otrolado, si se intenta eliminar un código de percepción de Ingresos Brutos Lince valida si esecódigo se encuentra definido dentro de un agrupamiento de otro código y en ese caso nopermite eliminarlo. Antes debe ser borrado de la grilla de aquellos códigos de percepción deIIBB que lo agrupen.
El código de percepción compuesto, es decir, que agrupa varios códigos simples depercepciones de IIBB, puede ser utilizado en cualquier parte del sistema de la mismamanera que un código simple, por ejemplo asignarlo al alta de un cliente.
Ventana de alta de cliente con código de percepción asignado del tipo agrupado o compuesto
Lince Indumentaria8
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Configuración de Percepciones de Venta
Una vez creados, se deben configurar en el sistema para poder aplicarlas en loscomprobantes. Aquellos códigos definidos en esta sección van a ser sugeridos para todoslos clientes (si corresponde por su situación fiscal). Además, al configurar las percepcionesse genera en los comprobantes el campo para visualizarlas/cargarlas y también en el altadel cliente.
Seteo de Retenciones y Percepciones
El campo CFI ha sido reemplazado por el de Percepción de Ingresos Brutos.
Configuración de Percepciones y Retenciones 9
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Imagen de la factura minorista
Lince Indumentaria10
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
En el alta del cliente se visualiza el cuadro de percepciones, el mismo se marca en formaautomática al definir que se utilizan percepciones de ventas.
Imagen del alta del cliente
Aquellos clientes a los cuales se les percibe, se les va a asignar por defecto el código quese tiene seteado en Parámetros del sistema – Retenciones y Percepciones – Seteo dePercepciones y Retenciones.
A partir de la versión 6.88.01 / 6.87.35 se incluye la posibilidad de relacionar un códigode cliente con un código de Percepción de Ingresos Brutos. En el siguiente ejemploel código que sugiere el sistema al cargar un documento con este cliente es el establecidoen su alta y no el del seteo.
Imagen del alta del cliente, permite asociar un código de percepción al cliente a partir de la versión
Configuración de Percepciones y Retenciones 11
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
6.87.35 / 6.88.01
Lince Indumentaria12
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Otra forma de sugerir un código de percepción para clientes en particular es utilizar elcampo “Jurisdicción” en el alta del cliente, y asignar a través de los seteos unasugerencia por jurisdicción.
En el siguiente ejemplo se asigna al cliente la jurisdicción “00” por que se elige por el códigode provincia, pero puede ser un código a elección, y se define que para todos aquellosclientes pertenecientes a esa jurisdicción se les asigne el mismo código de percepción.
Configuración de la jurisdicción del cliente para sugerir un determinado código de percepción
Se activa el parámetro con una X para configurar la sugerencia por jurisdicción
Configuración de Percepciones y Retenciones 13
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
En este caso se configura para aquellos clientes responsables inscriptos con jurisdicción “00” que elsistema sugiera el código de Percepción de IIBB creado con el código “P1”
Lince Indumentaria14
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Desde la ventana de configuración de percepciones de IIBB por jurisdicción sepueden asignar fórmulas de percepción a los responsables inscriptos y a los monotributistasutilizando como clave de la relación la jurisdicción asignada al cliente.
En el campo “Código de jurisdicción a utilizar para Monotributistas” el sistemapermite ingresar un código de caracteres que representa una jurisdicción para asignar atodos aquellos clientes monotributistas el mismo código de jurisdicción y de percepción sinnecesidad de ingresar al alta de cada cliente y definirle una jurisdicción determinada.
Es decir, el sistema asigna en forma global a todos los clientes de situación fiscalmonotributista la misma percepción de ingresos brutos, y en el caso de que tengaestablecido el cliente una jurisdicción que posea una fórmula de percepción distinta,entonces se aplica esta última.
A continuación un ejemplo:
Se define que el código de jurisdicción es “MO” y la percepción relacionada para ese distritoes “12” y, al mismo tiempo, para aquellos clientes monotributistas de la jurisdicción “00” seestablece que la percepción debe ser la indicada en la fórmula “9A”.
Luego se carga una factura minorista al cliente sin jurisdicción y con jurisdicción “00”.
Imagen de la configuración de una determinada percepción para todos los clientes monotributistas.
Configuración de Percepciones y Retenciones 15
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Imagen del alta de un cliente de situación fiscal monotributista sin jurisdicción asignada
Al facturar con este cliente el sistema interpreta que debe asignar el código “12”
A continuación se verificará que es lo que cambia al facturar con este cliente habiéndole asignado lajurisdicción “00”
Lince Indumentaria16
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
En este caso, la jurisdicción del cliente implica que el sistema debe tomar la sugerida para dicho distritoy no la global establecida en el parámetro “Código de jurisdicción a utilizar para Monotributistas”
Configuración de Percepciones y Retenciones 17
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
En este caso que se muestra a continuación, si bien figura el código de percepción nofigura un monto.
En este caso no se calcula un monto de percepción por que no supera el monto no imponible según lafórmula creada
Lince Indumentaria18
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Lo mismo sucede en el módulo mayorista. La palabra percepciones, una vez configurado elsistema, ocupa el espacio del segundo porcentaje de IVA al ingresar en la pantalla. Estemódulo permite hacer la carga tanto de IB, como las percepciones de GS y las de IVA(éstas últimas dos no se encuentran disponibles en el módulo minorista).
Imagen del comprobante mayorista sin tener configurado las percepciones
Configuración de Percepciones y Retenciones 19
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Imagen del comprobante mayorista al momento de cargar el detalle, con el seteo de percepcionesconfigurado
Lince Indumentaria20
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Imagen del comprobante mayorista con el seteo de percepciones configurado, al pasar al campo desub-totales se desglosa en las distintas percepciones
Configuración de Percepciones y Retenciones 21
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1.1.1.1 Parámetros, seteos y listados relacionados
Parámetros relacionados
Se pueden configurar las opciones de saltos de campos para establecer en formaobligatoria las percepciones sugeridas y configuradas sin posibilidad de que el operador delsistema consulte con “?” los códigos existentes. Estos parámetros se encuentran en lasolapa Venta Mayorista pero la configuración también la hereda el módulo minorista.
Imagen de los saltos de campo para las percepciones
Listados relacionados
Listados – Altas – Listados de Retenciones y Percepciones – Percepciones de Venta:
informa las percepciones que se crearon y definieron en la sucursal desde la cual seemite el listado.
Listados – Ventas – Descuentos otorgados: entre el detalle de los conceptos de
descuentos efectuados que realiza, subtotaliza al final del informe bajo el rótulo “Otrosimpuestos” el total de percepciones de los comprobantes.
Listados – Ventas – Subdiario I.V.A. ventas: existe una columna llamada “Percep.”
donde indica el monto global de percepción del comprobante o del grupo decomprobantes.
Listados – Ventas – Listado de comprobantes – Detalle de comprobantes: en la
columna llamada “Impues.” figura el monto total de las percepciones del comprobante.
Listados – Gestión de Venta Mayorista – Percepciones en Fact./N.C./N.D.: este
informe es el más completo ya que permite detallar por comprobante que tipo,
Lince Indumentaria22
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
porcentaje y monto de percepción fueron efectuadas y también generar subtotales pordistintos períodos.
Configuración de Percepciones y Retenciones 23
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Aspecto contable
En el módulo de contabilidad se puede configurar para los distintos códigos de percepcióndistintas imputaciones tanto en la configuración del asiento tipo como en la sección“Imputar cuentas a”.
Imagen del menú del módulo contable. En ambas secciones se pueden configurar para loscomprobantes de ventas que procesa el sistema imputaciones a cuentas determinadas por el operador
del sistema
Lince Indumentaria24
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1.1.1.2 Sincronización de las percepciones de IIBB a Clientes
Dentro del menú Herramientas - Altas - Sincronizar códigos percepciones/retencionesII.BB., el sistema permite sincronizar los códigos de Percepción y retención de II.BB.mediante la importación del padrón de contribuyentes de ARBA.
A partir del mes de julio 2014 (según la Resolución N28/14) los padrones correspondientesa los regímenes de retención y percepción se publican en la página de ARBA, en formaseparada en documentos de texto (.txt), pudiendo ser obtenidos siguiendo la operatoriahabitual, que consiste en descargar un archivo comprimido (.zip), el cual respeta el
siguiente formato en el nombre, PadronRGSMMAAAA.zip, donde MM corresponde almes de vigencia y AAAA al año. Dicho archivo .zip contendrá los archivos que contienen elpadrón aplicable al Régimen General de Retención (nombrado
PadronRGSRetMMAAAA.txt) y el correspondiente al Régimen General de Percepción
(nombrado PadronRGSPerMMAAAA.txt) .
Sincronizar percepciones
Régimen General de Percepción: se importa para Clientes y la provincia de Buenos aires.Importando desde Importar Padrón de contribuyentes.
Sincronizar percepciones
Al ejecutar dicha herramienta se auto completa el formulario de Actualización dePercepciones de II.BB. de la Prov incia de Buenos Aires, el mismo muestra el código decliente, nombre y CUIT correspondientes a aquellos clientes que tengan seleccionado elparámetro "I.B." en su alta y ninguna percepción asignada y aquellos clientes que ademásde tener marcado el parámetro tienen asignado códigos de percepción de la provincia de
Configuración de Percepciones y Retenciones 25
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Buenos Aires o códigos de percepción compuestos que posean percepciones de BuenosAires. Es decir, códigos de clientes que estén directa o indirectamente asociados conpercepciones de Buenos Aires o clientes que tengan habilitado el check de percepciones ensu alta pero no posean ningún código de percepción asociado.
Ventana de sincronización de percepciones de IIBB
En la ventana de sincronización, en la columna Percep. IB A ctual se indica el código depercepción de IIBB perteneciente a la provincia de Buenos Aires y en A lic. A ctual elporcentaje correspondiente, para aquellos clientes que ya lo tengan definido en su alta. Enel caso de no tener asignado ningún código de percepción en el alta del cliente, amboscampos figuran vacíos.
Si el cliente tiene asignado un código de percepción que agrupa a otros códigos, el códigoque se muestra no es el código que agrupa sino que el formulario indicará únicamente elcódigo y porcentaje de la percepción perteneciente a la provincia de Buenos Aires que seencuentre dentro del código agrupado asignado al cliente.
Si el cliente tiene asignado un código de percepción simple, es decir, no agrupa a otrosregímenes de percepción, el tratamiento sobre el cliente y la sincronización de percepcionesde IIBB permanece de igual manera que en anteriores versiones. Se agrega que, alimportar el padrón de contribuyentes y ser diferentes los porcentajes, verifica si existe uncódigo de percepción creado en Lince con el porcentaje correcto y además que pertenezcaa la provincia de Buenos Aires (dato que antes no existía) para asignárselo de maneraautomática al cliente y corregir la asignación.
Cuando se realiza la sincronización y el Sistema cruza la información del archivo descargado
Lince Indumentaria26
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
de ARBA y los clientes y sus percepciones en Lince se pueden dar las siguiente situacionescuando se poseen códigos compuestos o agrupados en las altas de clientes
No se marca el registro: el tipo y color de la letra no cambia, esto significa que el
porcentaje definido en Lince coincide con el declarado en el padrón de ARBA. El Sistemano realizará modificaciones.
Se marca el registro en color rojo: indica que el porcentaje que informa ARBA es
diferente al porcentaje asignado al cliente en Lince y el sistema ha intentado encontrarsin éxito otro código de percepción de la provincia de Buenos Aires con el porcentajecorrecto. En consecuencia se debe ingresar manualmente un nuevo régimen en laparte de percepciones del Sistema e indicar el porcentaje correcto según ARBA.
Se marca el registro en color negro: el porcentaje de percepción de IIBB indicado
en el padrón es diferente al asignado en Lince y existe un código de percepción definidoen Lince con el porcentaje correcto. Entonces el Sistema realiza las siguientesoperaciones:
Cuando el código de percepción pertenece a un código que agrupa distintas provincias (entre las cuales seencuentra Buenos Aires) y el porcentaje indicado por el padrón de ARBA varía al porcentaje de la percepción deBsAs. del código agrupado, el Sistema verifica si hay un código de percepción (simple) creado en Lince con elporcentaje correcto. Si existe, luego intenta buscar un código de percepción agrupado que integre las mismaspercepciones que tiene el cliente asignadas actualmente pero con la percepción de la provincia de Bs.As correcta. Siexiste, el formulario sugiere en forma automática asignar al cliente el código de percepción compuesto encontrado.Es decir, los códigos de percepción con los porcentajes correctos existen en Lince, entonces el Sistema sólo cambiael código de percepción que agrupa por otro que contenga los mismos que antes (para las demás provincias) y quetambién posea el código con el porcentaje correcto para la provincia de Buenos Aires.
Si la percepción de IIBB de la provincia de Buenos Aires con el porcentaje correcto existe en Lince, pero no existe uncódigo agrupado que la contenga con las mismas percepciones para las demás provincias tal cual lo tiene asignado elcliente, entonces se genera en forma automática un código de percepción agrupado que incluye al código depercepción de la provincia de Buenos Aires correcto más los códigos de percepción de las otras provincias que yatiene asignado el cliente. El nuevo código se define en forma consecutiva o incremental al código actual ("FG" ->"FH"; "A1" -> "A2") y si ya existe el código, se comienza por "00".
Ejemplo: ARBA indica que al cliente "Prueba 1" se le debe percibir el 5.00%(se indica en lacolumna "Alic. I.B.") y en Lince tiene asignado el código agrupado A1 definido de lasiguiente manera:
Configuración de Percepciones y Retenciones 27
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Código de percepción agrupada
Lince Indumentaria28
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Aquí el problema radica en que el porcentaje de percepción de la provincia de Buenos Aireses incorrecto, sin embargo existe en Lince otro código de percepción (A2) definido de lasiguiente manera:
Código de percepción agrupada
Configuración de Percepciones y Retenciones 29
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
El código A2 posee también la percepción de Corrientes y la percepción de Buenos Aires esla correcta (5.00%). Entonces el Sistema procede a asignar el código correcto al cliente.
Para el cliente "Prueba 2" también se han encontrado diferencias entre lo informado porARBA y Lince. Este cliente tiene asignado el código de percepción agrupado A2 (vistoanteriormente) que incluye una percepción para BsAs del 5.00 %. Sin embargo ARBAindica que el porcentaje correcto debe ser 6.00%.
El código de percepción con el porcentaje correcto para la provincia de Buenos Aires existey es el "04" pero en este caso no existe un código de percepción de IIBB que lo agrupe.
Código de percepción simple
Lince Indumentaria30
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Al realizar la sincronización el Sistema marca en negrita la tipografía del registro del cliente"Prueba 2" y al confirmar la sincronización indicará que se agregó un código nuevo dePercepción:
Resultado de la sincronización
Configuración de Percepciones y Retenciones 31
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
En forma automática el Sistema ha generado la percepción A3 con los códigos de provinciaque tenía el cliente además del código de percepción con el porcentaje correcto para laprovincia de Bs.As("04"):
Código de percepción agrupada generada en forma automática
Lince Indumentaria32
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
En resumen, siempre que existan los códigos simples de percepción necesarios paraformar el código de grupo correcto, el Sistema generará el código compuesto correcto enforma automática y lo asignará al cliente.
Si no existen códigos de percepciones que posean los porcentajes correctos, el registro semarca en rojo y se deberá proceder a definirla en el Sistema manualmente.
Y si se ha asignado incorrectamente una agrupado de códigos de IIBB a un cliente, elSistema buscará otro agrupado que posea el porcentaje correcto para la provincia deBuenos Aires y los mismos códigos y porcentajes para las demás provincias que tiene elcliente configurado en Lince.
En el aspecto contable, la configuración de las imputaciones de las cuentas se realiza deigual manera con que se realizaban antes de esta modificación. Cuando se establecenimputaciones en particular dependiendo el código de percepción utilizado, se indica el códigosimple, no el código agrupado y cuando el sistema procesa el comprobante y encuentraque se ha percibido por distintas provincias genera el asiento desglosando en cuentasdistintas (en el caso de haberlo configurado de esta manera).
Por ejemplo, a continuación se realiza una factura minorista a un cliente al que se lepercibe Ingresos Brutos con el código agrupado "A2".
Ventana de Facturación. Se resalta el item correspondiente a la percepción
Configuración de Percepciones y Retenciones 33
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
El código de percepción de IIBB "A2" se encuentra definido de la siguiente manera:
Ventana de Percepciones. Código que agrupa a dos percepciones de IIBB simples de BsAs. y Corrientes
Al realizar la Importación del padrón de contribuyentes este se almacena en un archivo debase de datos con extensión DBF, permitiendo asignar, de una manera ágil y rápida, losdatos de ingresos brutos de los clientes, aún cuando estos fueran dados de alta. Por loque luego de haber realizado la sincronización correspondiente, al momento de confirmar el ingreso de un nuevo cliente desde Altas - Clientes, si el C.U.I.T indicado corresponde auno de los contribuyentes incluidos en el padrón, el sistema consulta si se desea aplicar elporcentaje de Percepción de IIBB indicado en el padrón mediante el siguiente mensaje:
Según Padrón de contribuyentes de [Nombre de la Jurisdicción] se debe aplicar unporcentaje de Percepción de IIBB del XX % (Código Y Y ). ¿Desea aplicar los cambiosindicados en el padrón? Si / No.
Lince Indumentaria34
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Actualización de las percepciones
Al presionar Si, queda indicada la percepción correspondiente, previamente generada.
Configuración de Percepciones y Retenciones 35
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Altas - Clientes
Nota: de no existir un código de Percepción de Ingresos Brutos para elporcentaje indicado en el padrón de contribuyentes, el sistema emitirá elsiguiente mensaje: AT ENCION!!!: Según Padrón de contribuyentes de [Nombre de laJurisdicción] se debe aplicar un porcentaje de Percepción de IIBB del XX % (Código Y Y ).No es posible aplicar los cambios por no ex istir código para el porcentaje indicado.
Lince Indumentaria36
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Actualización de las percepciones
Nota 2: si en el alta del cliente se ingresa una percepción de IIBB configuradacon un porcentaje y/o código de provincia distinto al indicado en el padrón decontribuyentes, el sistema emitirá el siguiente mensaje: Según Padrón decontribuyentes de [Nombre de la Jurisdicción] la percepción de IIBB difiere de la ingresada- Padrón de contribuyentes: X % (Código Y Y ) Datos ingresados Z% (Código AA) ¿Deseaaplicar los cambios indicados en el padrón? Si / No. Al seleccionar Si, se indicara un códigode percepción que corresponda con el padrón, caso contrario quedará el ingresadopreviamente.
Configuración de Percepciones y Retenciones 37
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Actualización de las percepciones
Lince Indumentaria38
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Imputación de percepción de venta en el módulo contable
En el módulo Contabilidad de la sucursal CONTA donde se corre el procesos decontabilización se ha configurado imputaciones particulares para los distintos códigos depercepción (simples).
Ventana de Imputación de cuentas a Percepciones. Percepción de BsAs
Configuración de Percepciones y Retenciones 39
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Cuando Lince procese el comprobante al encontrar el código de percepción de IIBB "03" oun código agrupado que contenga el código "03" y se hayan calculado percepciones endicho comprobante por haber superado el mínimo no imponible, entonces el sistemagenera el asiento contable con la cuenta 3.1.1.1.5 por el monto de la percepcióncorrespondiente a la provincia de Buenos Aires, en este caso.
Lo mismo sucede para las percepciones de código "02" pertenecientes a la provincia deCorrientes. Para cada una se ha generado cuentas diferentes por que se desea desglosarel detalle del asiento.
Ventana de Imputación de cuentas a Percepciones. Percepción de Corrientes
Lince Indumentaria40
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Al contabilizar la factura el sistema desglosa el importe de la percepción ($80.39) en lasdistintas cuentas configuradas para tal fin.
Ventana del asiento contable relacionado con la factura
Configuración de Percepciones y Retenciones 41
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1.1.1.3 Percepciones para el módulo de Compras
Desde el punto de vista del cliente que tiene Lince y debe cargar el comprobante de lamercadería/impuesto/etc. que adquiere, debe ingresarlo desde el módulo de Compras, enla opción Facturación.
A diferencia del módulo de Ventas, en los comprobantes Facturación/Nota de Crédto/Notade Debito de compras, los campos para ingresar los porcentajes y montos de percepciónse muestran siempre, hayan sido configurado o no los seteos del sistema. Otra diferenciaes que el sistema permite ingresar tanto el porcentaje como el monto de cada una de laspercepciones sin necesidad de tener configurado un código o fórmula de percepción. Estose debe que no se puede asociar un proveedor con un código de percepción.
Los proveedores clasificados como Inscripto no responsable, responsable no inscripto,exento y consumidor final sólo admiten percepciones si se escribe el monto, es decirforzando la carga del impuesto. Las demás situaciones fiscales al escribir un porcentaje oelegir un código de percepción con “?” y llamar a las percepciones de venta que se tienencargadas en los parámetros, el monto del gravamen se calcula automáticamente.
De la misma manera que incrementa el monto total en el comprobante de venta, va asumar al total del comprobante de compras la aplicación de una percepción.
Los saltos de campo de percepción configurables en la solapa venta mayorista de losparámetros no aplican al módulo de compras.
Nótese que figuran las teclas especiales para buscar las perecepciones ya creadas o bién ingresarmanualmente el porcentaje
Lince Indumentaria42
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Listados relacionados
Listados - Compras - Subdiario I.V.A. Compras: para cada comprobante detalla
montos de percepción y permite discriminar por tipo de percepción si se confirma laopción “Incluye Reten. y Percep. detalladas”. También emite un segundo listado enforma automática con el total por código de percepción si al emitir el subdiario se incluye“Informe de totales detallados”.
Listados – Compras – Listado de comprobantes: indica el total de percepciones en la
columna “Impuesto”.
Listados – Compras – Percepciones: detalle del impuesto que permite subtotalizar por
distintos períodos, por proveedor y por provincia y si se emite con apertura de rango sepueden seleccionar cuales provincias incluir para filtrar. (provincia definida en el alta delproveedor)
Aspecto contable
En el módulo contable se pueden establecer para las percepciones recibidas, lasimputaciones tanto para el asiento tipo como para cada código en particular. Al procesarlos documentos de compras se genera el asiento en forma automática ingresando montosa las cuentas asignadas.
Imagen de la configuración del asiento tipo de compras
Configuración de Percepciones y Retenciones 43
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1.1.2 Retenciones en el módulo de Ventas
Por un lado el sistema emite la orden de pago y gestiona los comprobantes de retenciónen el caso que aplique desde el módulo de compras. Por otro lado, la organización querecibe el pago, el dinero en cheques, efectivo, etc, y el comprobante de retención decárgalo en la parte de cobranzas.
Para ello hace falta configurar el sistema puesto que por defecto no aparecen los camposnecesarios para cargar los montos y números de comprobantes de retención. Entoncesen Parámetros del sistema – Retenciones y Percepciones – Seteo de Percepciones yRetenciones debe indicarse que se utilizan retenciones en ventas.
Imagen del Seteo de percepciones y retenciones. Se activan los campos de retención en las cobranzas
Lince Indumentaria44
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Una vez configurados los parámetros se debe activar en el alta de aquellos clientes queefectúan retenciones el check que corresponde.
Imagen del alta del cliente con la selección de múltiples retenciones que puede efectuar
Configuración de Percepciones y Retenciones 45
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Si el cliente no tiene activadas estas opciones no se visualizan los campos en la cobranza.Al seleccionar un cliente que tenga activados estos parámetros se muestra el camporetenciones.
Ingreso de una cobranza donde se recibe como parte de pago un comprobante de retención
La carga de los datos del Nº de comprobante y monto es manual, ya que no lo emite elque cobra si no el que paga, por eso no figura el símbolo “?” ni “??”. De esta manera, secobra parte en forma de pago tradicional (pesos, cheques, dólares) y parte con uncomprobante de retención. Fíjese el total del recibo es menor que el total del pago debidoa la retención sufrida.
Los comprobantes de retención se utilizan para pagar impuestos. Es decir, una empresapaga periódicamente impuestos a las ganancias, ingresos brutos, etc. Los comprobantesse deben liquidar a la administradora de impuestos como parte de pago de esosimpuestos. El objetivo es recaudar antes, ya que los agentes de percepción y retencióndeben liquidar estos impuestos quincenalmente, mensualmente si no sufren graves multas.
Lince Indumentaria46
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1.1.2.1 Listados y seteos relacionados
Listados relacionados
Listados – Ctas.Ctes. – Retenciones en cobranzas: si se saca con detalle indica para
cada recibo el número de comprobante y monto que se recibió como retención, sindetalle indica por quincena o mes el total.
Listados – Ctas.Ctes. – Listado de cobranzas - Listado de conceptos pagados: posee
columnas para cada tipo de retención indicando el monto que se recibió para cadarecibo.
Aspecto contable
Los recibos de venta poseen un asiento tipo en el cual se pueden encontrar los conceptosde retenciones para imputar o asociar a cuentas y que se generen en forma automáticalos asientos de recibos al correr la herramienta de contabilización. En este caso no hayimputaciones específicas ya que la carga del gravamen es manual y no tiene un código porel cual filtrar y generar imputaciones particulares.
Imagen de la configuración del asiento tipo de los Recibos de Venta
Configuración de Percepciones y Retenciones 47
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1.1.3 Retenciones en el módulo de Compras
Aquellas organizaciones que se constituyen como Agentes de Retención cancelanparcialmente sus deudas entregando un comprobante de retención por un determinadoporcentaje, además de los valores corrientes (efectivo, documentos endosables, etc). Deesta manera, este impuesto “X” lo recibe el vendedor como parte de pago, quién deberáliquidar a la administradora de impuestos como un monto a favor en el pago de ingresosbrutos o ganancias, por ejemplo, similar a lo que sucede con la liquidación de I.V.A.
En resumen, en los casos que aplique, al pagar un monto se retiene, es decir, se deducede lo que se paga un parte para el pago de un impuesto y esa parte no la recibe elvendedor de la operación comercial, sino que le es entregado un comprobante que indica elmonto que se le retuvo.
El uso de este gravamen debe ser configurado en el sistema para su utilización.
Siempre que se desee retener un importe en el pago de una factura de compra, elcomprobante debe ser cargado en el sistema como cancelado en cuenta corrientepara poder utilizar luego la sección de Pagos.
Lince Indumentaria48
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Configuración y ejemplos
El primer paso debe ser indicarle al sistema en Parámetros del sistema -Retenciones y percepciones – Seteo de Percepciones y Retenciones que se van a utilizarretenciones.
Se configuran aquellos tipos de retención que apliquen en el parámetro “Utiliza: Si”; como elsistema imprime comprobantes de retención se gestiona desde esta sección lanumeración, la cantidad de copias y descripciones que salen impresas como ser el régimenlegal y el nombre y cargo de la persona que autoriza. Se debe tener en cuenta que si sedeja la cantidad de copias en cero, no se imprimen los comprobantes.
Imagen del seteo de percepciones y retenciones
Configuración de Percepciones y Retenciones 49
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Luego se crea para cada uno de los tipos de retención un código, nombre, mínimo noimponible y porcentaje, de igual manera que para las percepciones.
Al habilitar estos parámetros se activan los controles en el alta del proveedor para asignarun código de retención a los proveedores.
Imagen del alta del proveedor. Se activa el cuadro de retenciones para asociar un código de retencióny que se sugiera al efectuar un pago
Lince Indumentaria50
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
En Gestión de compras – Pagos también se genera el campo para el ingreso de esteimpuesto el menú para la impresión del comprobante de retención.
Imagen de un recibo de Pago con el campo Retenciones habilitado
Configuración de Percepciones y Retenciones 51
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Imagen de un recibo de Pago con las opciones de impresión de comprobantes de retención habilitados
Lince Indumentaria52
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1.1.3.1 Retención de I.V.A.
El alta de una retención y los atributos que posee son similares (en algunos casos igual) alos de una percepción. Cabe aclarar que al imprimir el comprobante de retención ladescripción y el régimen se imprimen con lo cual no se debiera dejar en blanco o colocarinformación interna.
En el caso de la retención de I.V.A. el mínimo no imponible se toma en base al monto delIVA. Entonces, si el monto de IVA del comprobante que se paga no supera el mínimo nose genera ninguna retención. Es decir, no se calcula el impuesto y por lo tanto no segenera tampoco un comprobante.
Por otro lado, el porcentaje que se retiene y el control que se efectúa si supera o no elmínimo no imponible se realiza por cada comprobante y no sumando el monto total deI.V.A. de las facturas que se pagan.
En el ejemplo a continuación se carga una factura de compra en donde el IVA total es$630 y al cargar el pago de ese comprobante se muestra la siguiente información
Ejemplo de una Retención de I.V.A. Compras
Se utiliza el símbolo “?” para consultar los códigos de retención de IVA creados. Si elproveedor tuviera asociado en el alta una fórmula de retención, el sistema sugiere esecódigo.
Configuración de Percepciones y Retenciones 53
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Imagen de un recibo de pago
Lince Indumentaria54
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
El monto de I.V.A. del comprobante supera el monto no imponible por lo cual se calcula elporcentaje establecido en el alta de la retención. Al presionar F4 se pueden visualizar yeditar datos del cálculo de la retención.
Imagen del detalle de la retención de I.V.A. en el pago
Configuración de Percepciones y Retenciones 55
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Captura de imagen al confirmar el pago. El monto final del valor pesos es menor al importe que sepaga por la retención de I.V.A. que se efectúa
Lince Indumentaria56
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Al guardar el pago, si se ha calculado una retención y se tiene configurado más de 0 (cero)copias el sistema sugiere imprimir en forma automática el comprobante de retención.
Formato de impresión del comprobante
Configuración de Percepciones y Retenciones 57
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1.1.3.2 Retención de Ganancias
El cálculo de las retenciones de ganancias difiere de las demás fórmulas de retención: sedebe contemplar el monto acumulado de pagos a un proveedor por mes, restar el mínimono imponible y al resultado calcular un porcentaje.
El monto sujeto a retención que se debe tomar en cuenta es el sub-total de loscomprobantes que se pagan sin los descuentos que tengan cargados.
Se pueden establecer rangos de montos o escalonamientos donde depende del nivel depagos que se haga varía el porcentaje del cálculo. Si se supera un determinado monto depagos acumulados en el mes corriente se tomará como mínimo no imponible el del rangoque aplique. Además de porcentajes se pueden establecer montos a descontar.
Ejemplo:
Imagen del alta de una Retención de Ganancias de Compra
Lince Indumentaria58
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Se realiza en el mes de abril un pago a un proveedor por $5000 que tiene asignada laretención que figura más arriba. No se calcula ningún monto de retención puesto que nose superó el mínimo no imponible ($12.000). Se realiza otro pago por $5000 y tampoco secalcula el gravamen. Al realizar el tercer pago de $5000 como el monto acumulado depagos es ahora de $15.000 se calcula un 2% de $15.000 - $12.000 es decir $600. Cadapago que se realice en el mes de abril sufrirá una retención por haber superado el mínimono imponible el monto de pago mensual acumulado. Luego se realiza un pago de $5000 enel mes siguiente y el sistema no indica ningún monto de retención, puesto que el montoacumulado del mes anterior se inicializa en cero para el cálculo del mes actual, con lo queaún no se ha superado el mínimo no imponible en mayo como para calcular un porcentajede retención.
(Para mejor entendimiento no se ha considerado el IVA, pero la Retención de Gananciasen Lince contempla que el total de pagos acumulados del mes menos el IVA de lasfacturas que se cancelan deben superar el mínimo no imponible para poder aplicarse unaretención)
Imagen de un ejemplo de retención de ganancias con escalonamiento de montos y porcentajes
Configuración de Percepciones y Retenciones 59
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
En el ejemplo a continuación se carga una factura cancelada en cuenta corriente y luegose ingresa el pago con su retención.
Imagen de la factura de compra con descuentos y percepciones
Lince Indumentaria60
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Imagen (1/2) del detalle de la retención que se puede consultar al presiona la tecla de función F5
Detalle de la ventana:
Pagos imputados sujetos a retención: el monto del pago que se efectúa en este recibo
sin contemplar el I.V.A. ni percepciones, pero sí los descuentos de los comprobantesque se pagan.
Pagos a cuenta sujetos a retención: en el caso de realizar un pago a cuenta en el
recibo que se está cargando figura el monto de ese adelanto.
Pagos acumulados del mes: monto total de pagos del mes corriente.
Total de pagos: pagos anteriores hechos en el mes más el que se está cargando.
Importe no imponible: mínimo no imponible definido en la fórmula de retención.
Base Imponible: total de pagos menos importe no imponible
Retención correspondiente: resultado del cálculo del porcentaje definido en la retención
sobre la base imponible.
Retenciones anteriores: monto total de retenciones ya efectuadas en el mes
Retención calculada: resta entre la retención total calculada para el mes con el pago
que se está cargando y la aplicada en anteriores pagos, para cargar en estecomprobante sólo la parte que corresponde.
Configuración de Percepciones y Retenciones 61
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
En la imagen que sigue, el pago acumulado del mes figura el monto del pago anterior de$49.000, como total de pagos los $49.000 + $8.400 del pago que se está ingresando alsistema y la base imponible es el resultado de la resta entre el mínimo no imponibleconfigurado en la retención de $12.000 y el total de pagos.
La retención que corresponde sería de $908 para el total del mes, pero ya fueronefectuadas retenciones anteriores por un monto de $740, con lo cual para este pago sólose imputarán $168.
Imagen (2/2) del detalle de la retención que se puede consultar al presiona la tecla de función F5
Lince Indumentaria62
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Formato de impresión de un comprobante de Retención de Ganancias
Configuración de Percepciones y Retenciones 63
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1.1.3.3 Retención de Ingresos Brutos
Para las retenciones de Ingresos Brutos se completan los mismos datos que para laRetención de I.V.A. y se agrega la propiedad “Base de Cálculo”. Este control permiteindicarle al sistema si se debe contemplar el monto total del pago para el cálculo delporcentaje o si debe tener en cuenta sólo el monto gravado (el sub-total con descuentossin I.V.A. y sin percepciones).
El porcentaje y el mínimo no imponible se verifican del total de comprobantes o el total delpago que se efectúa y no comprobante a comprobante como la Retención de I.V.A.
Ejemplo de la configuración de una Retención de I.I.B.B.
Lince Indumentaria64
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Imagen del comprobante que se va a pagar con retenciones
Configuración de Percepciones y Retenciones 65
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Con F8 se puede visualizar el detalle de la fórmula de retención de IB.
Imagen del Pago. Nótese que el monto sujeto a retención sobre el que se calcula el porcentaje es igualal sub-total de la factura menos el descuento. S i la fórmula de retención hubiera sido “Monto total” se
hubiera calculado sobre $1109.7
Lince Indumentaria66
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Formato de impresión del comprobante de Ingresos Brutos
Configuración de Percepciones y Retenciones 67
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
1.1.3.3.1 Resolución General 177 de AGIP
Uso y Configuración
Para su ingreso es necesario recurrir al alta de la retención desde Parámetros del sistema -Retenciones y Percepciones -Retenciones de Ing. Brut. compra e ingresar un nuevo códigoy su descripción que la identifique, el campo regimen se completa con el valor 177, luego elmínimo no imponible sobre el que se aplicará la retención.
En base de calculo, tratándose de la resolución 177, corresponde seleccionar la opciónBase imponible acumulada y el correspondiente porcentaje a retener en el último campo.
En el caso de las retenciones, rigen para los comprobantes de compras.
Ingreso de retención
Una vez ingresada la retención es necesario definir cual será la utilizada desde, Parámetrosdel sistema - Opciones - Datos impositivos - Ingresos Brutos.
La llave Ingresos Brutos ubicada en Parámetros del Sistema - Opciones - DatosImpositivos permite configurar los parámetros para el funcionamiento de retenciones ypercepciones de Ingresos Brutos.
Considerar provincias en cálculo de percepciones, esto permite personalizar sobre que
provincias se va a hacer el calculo de la percepción que se aplica. se debe ingresar loscódigos de las provincias uno detrás del otro separados por una coma. A modo de
Lince Indumentaria68
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
ejemplo 00,01.
El apartado denominado Regimen simplificado aplica solo para Capital Federal según laresolución 177 de AGIP.
Sus Opciones son:
Código de Provincia, aquí se debe seleccionar la provincia sobre la que actúa la retención.
Máximo precio unitario, aquí se ingresa el valor máximo permitido en un artículo sobre la
linea de detalle de un comprobante sobre el cual no se modificara el régimen delproveedor, este valor es sin impuestos.
Los valores que definen a los últimos meses define sobre que periodo se efectuara el
análisis, y el valor a computar indica que meses se deben tener en cuenta sobre elperiodo del comienzo de análisis. En el ejemplo se especifica el análisis sobre un periodode un año sin tener en cuenta los últimos dos meses.
Compras:
Código de Retención, aquí se seleccionar el código de retención de compras que se
aplica.
Habilita búsqueda por fecha, al ser seleccionada esta opción se toma una fecha inicial
que indica la vigencia del régimen de retenciones.
Ventas
Código de Percepción, aquí se debe seleccionar el código de percepción de ventas que
se aplica.
Habilita búsqueda por fecha, al seleccionar esta opción se toma una fecha inicial que
indica la vigencia del régimen de percepciones.
Configuración de Percepciones y Retenciones 69
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Opciones de Ingresos Brutos
Lince Indumentaria70
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Alta de proveedor
El alta del proveedor contiene un nuevo campo Reg IIBB, pudiendo seleccionar entreGeneral, Exento, Simplificado y Simplificado Excedido.
Alta de proveedores con Regimen de IIBB
Aplicación en Compras
Al momento de ingresar una factura de compra cuyo artículo supere el monto definido enmáximo precio unitario se informará: "Ex iste un artículo que excedió el precio unitario deventa seteado para el regimen simplificado de IIBB. El proveedor XX se cambio a régimensimplificado excedido."
Configuración de Percepciones y Retenciones 71
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Mensaje de cambio de situación en el proveedor impositiva
Al darse el cambio de regimen por precio máximo, el cambio es automático se guarde o noel comprobante.
Al realizar un pago de compras si el proveedor es simplificado, el sistema verifica que no seexceda en el mínimo no imponible configurado en los parámetros en el lapso de tiempotambién especificado en los parámetros, este valor se revisa sobre las facturas realizadasen ese periodo. Y en caso de estar excedido el mínimo no imponible, se indica mediante unmensaje "El proveedor XX excedió el mínimo no imponible para el régimen simplificado. Elrégimen de IIBB se cambiara a SIMPLIFICADO ECEDIDO al confirmar el comprobante."
Este cambio es automático pero se efectúa una vez confirmado el comprobante.
Mensaje de advertencia de cambio de regimen
En cuanto a las percepciones para la venta, para el funcionamiento de esta opción esnecesario ingresa una percepción desde Parámetros del sistema - Retenciones yPercepciones - Percepciones, la misma debe ser ingresada como Base imponibleacumulada en el campo base de cálculo. A su vez esta nueva percepción debe serseleccionada de igual forma que la retención de compra en Parámetros del sistema -Opciones - Datos impositivos - Ingresos Brutos en el apartado ventas el campo Código depercepción.
Lince Indumentaria72
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Alta de clientes
En el alta de clientes se incorporó el campo Reg IIBB con las opciones General, Exento,Simplificado y Simplificado Excedido.
Alta de clientes con régimen de IIBB
Aplicación en Ventas
Al momento de realizar la factura en caso de ser el cliente simplificado excedido se aplicarala percepción configurada para tal fin, si el cliente es simplificado se verifica el máximoprecio unitario. Al realizar un nuevo comprobante e ingresar un cliente que se exceda en elprecio máximo para un artículo en el ultimo comprobante efectuado se informa que elregimen del mismo cambiara. a través de un mensaje: "El cliente XXX se excedió delrégimen simplificado por comprar artículos con un precio mayor al permitido. Se cambiará elrégimen simplificado a simplificado excedido" Y se aplica la correspondiente percepción.
Configuración de Percepciones y Retenciones 73
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
Mensaje de cambio de regimen
En el momento de confirmar cada factura se valida que no se exceda en el mínimo noimponible en el lapso de tiempo definido desde las opciones. Excederse en este mínimo esmotivo suficiente para el cambio de regimen del cliente a simplificado excedido.
1.1.3.4 Retenciones a Proveedores Monotributistas
La llave Ganancias e IVA ubicada en Parámetros del Sistema - Opciones - DatosImpositivos permite configurar los parámetros para el funcionamiento de retenciones ypercepciones de los impuestos a las ganancias e IVA respectivamente.
Régimen Simplificado - Resolución Nº 2616/09 - AFIP
La resolución general 2616/09 dictada por AFIP establece una modificación en la alícuota deretención cuando se trate de proveedores monotributistas, estableciéndola en 35% y 21%según se trate de impuestos a las Ganancias e IVA respectivamente.
Según esta resolución los usuarios de Lince Indumentaria están obligados a verificar elestado de un proveedor antes de hacer un pago desde el página web de la AFIP y, en
Lince Indumentaria74
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
caso que se detecte que el proveedor es excedido, debe informar esta situación según loespecificado en la resolución. Con la instalación base se comienza a chequear los valores,los mismos no deben exceder los $200.000 y $300.000 sumando las facturas y pago acuenta del mes corriente y los once meses anteriores para que el proveedor conserve susituación fiscal.
Generales
Meses calendario a contabilizar, meses hacia atrás que se toman en cuenta para el
cálculo del monto.
Monto mínimo de bienes.
Monto mínimo de servicios.
Ganancias
Código de Retención,...
IVA
Código de Retención,...
Como se observa en la configuración, por defecto, en el recuadro Generales existen loscampos: Meses calendario a contabilizar (11), Monto mínimo de bienes (300.000) y Montomínimo de serv icios (200.000). Estos valores vienen predefinidos según el regimen.
Los recuadros de Ganancias e IVA deben completarse con las retenciones previamenteingresadas.
Las Retenciones se deben configurar desde Parámetros del sistema - Retenciones yPercepciones - Retenciones de Ganancias Compra y Parámetros del sistema - Retencionesy Percepciones - Retenciones de IVA compra.
1.1.3.5 Listados y seteos relacionados
Listados relacionados
Listados – Altas – Listados de Retenciones y Percepciones – Retenciones de Ganancias
Listados – Altas – Listados de Retenciones y Percepciones – Retenciones de IVA
Listados – Altas – Listados de Retenciones y Percepciones – Retenciones de Ingresos
Brutos
Listados – Ctas.Ctes. – Listado de Pagos – Conceptos pagados: figura de manera
simple para cada pago con que tipo y monto de retención se gravó.
Listados – Compras – Listado de comprobantes: en la columna “Impuesto” figura para
los pagos el monto total de retención efectuado en el recibo que se lista.
Listados – Compras – Retenciones de I.V.A
Listados – Compras – Retenciones de Ganancias
Listados – Compras – Retenciones de Ingresos Brutos: es el listado más completo que
permite emitir un informe subtotalizado por período, código de fórmula, filtrado por
Configuración de Percepciones y Retenciones 75
© 2018 Zoo Logic - Documentación y Capacitaciones
provincia del proveedor, y que permite incluir el detalle de la fórmula de retención.
Aspecto contable
Imagen del asiento tipo del Pago de compra
Además de poder configurar imputaciones de las retenciones para el asiento tipo decompras, existen imputaciones particulares que se pueden configurar para cada código deretención. De esta manera, al procesar un comprobante de Pago se asienta la cuentaconfigurada automáticamente dependiendo del código de gravamen utilizado.
Recommended