View
12
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
Av. Urdaneta, diagonal al lado del Aeropuerto Alberto Carnevali, Mérida, Estado Bolivariano de Mérida
Teléfonos: (0274) 263.52.89, correo: corposaludmerida@hotmail.com
MANUAL DE NORMAS Y
PROCEDIMIENTOS
DIRECCIÓN DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD
DEL ESTADO BOLIVARIANO DE MÉRIDA
Mérida, Enero 2015
Versión: CSM-MNyP-DGA-01/2015
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 2
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
DOCUMENTO DE APROBACIÓN DEL CONSEJO DIRECTIVO
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 3
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
EQUIPO DE TRABAJO
Recolección de la Información
Estudiantes del Semestre U2013
Facultad de Ciencias Económicas y Sociales - ULA
Asesoría académica de los estudiantes
Profa. Sophia Barrios
Materia: Sistemas y Procedimientos
Facultad de Ciencias Económicas y Sociales – ULA
Colaboración
Personal Directivo, Supervisor, Administrativo y Obrero
adscritos a la Dirección de Gestión Administrativa
Asesoría en los procedimientos de Compras y Comisión de Contrataciones
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones
Elaborado por:
Lcdo. Harrys Montero
Analista de Organización y Sistemas
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 4
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
ÍNDICE
Tabla de contenido DOCUMENTO DE APROBACIÓN DEL CONSEJO DIRECTIVO .................................. I
EQUIPO DE TRABAJO ................................................................................................. 3
INTRODUCCIÓN .......................................................................................................... 6
OBJETIVO DEL MANUAL ............................................................................................ 7
ALCANCE DEL MANUAL ............................................................................................. 7
DECRETO DE CREACIÓN DE CORPOSALUD .......................................................... 8
ANTECEDENTES HISTÓRICOS ................................................................................ 10
CAPÍTULO I - MARCO JURÍDICO ................................................................................ 12
MARCO JURÍDICO REFERENCIAL ........................................................................... 13
ATRIBUCIONES DE CORPOSALUD ......................................................................... 20
CAPÍTULO II - MARCO ESTRATÉGICO ....................................................................... 22
Misión de Corposalud .............................................................................................. 23
Visión de Corposalud .............................................................................................. 23
Objetivo General de Corposalud ............................................................................. 23
Objetivos Estratégicos de Corposalud .................................................................... 24
Políticas Institucionales ........................................................................................... 24
Valores Institucionales ............................................................................................. 25
Principios Institucionales ......................................................................................... 26
CAPÍTULO III - MARCO ORGANIZACIONAL ............................................................... 27
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL MACRO DE LA CORPOSALUD ......................... 28
EXPLICACIÓN DE LA ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE CORPOSALUD ........... 29
SIMBOLOGÍA FLUJOGRAMA .................................................................................... 32
DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA .......................................................... 33
COORDINACIÓN DE RENDICIÓN DE CUENTAS .................................................... 35
PROCEDIMIENTOS ................................................................................................ 37
COORDINACIÓN DE CONTROL DE INVENTARIOS ................................................ 44
PROCEDIMIENTOS ................................................................................................ 45
COORDINACIÓN DE REGISTRO DE BIENES NACIONALES Y ESTATALES ........ 51
PROCEDIMIENTOS ................................................................................................ 52
COORDINACIÓN DE CONTABILIDAD ...................................................................... 60
PROCEDIMIENTOS ................................................................................................ 61
COORDINACIÓN DE TESORERÍA Y CAJA .............................................................. 71
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 5
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
PROCEDIMIENTOS ................................................................................................ 73
COORDINACIÓN DE ALMACÉN ............................................................................... 86
PROCEDIMIENTOS ................................................................................................ 87
COORDINACIÓN DE SERVICIOS GENERALES ...................................................... 94
PROCEDIMIENTOS ................................................................................................ 96
COORDINACIÓN DE COMPRAS ............................................................................. 109
PROCEDIMIENTOS .............................................................................................. 110
COMISIÓN DE CONTRATACIONES PÚBLICAS ....................................................... 127
PROCEDIMIENTOS .............................................................................................. 128
GLOSARIO DE TÉRMINOS ..................................................................................... 144
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 6
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
INTRODUCCIÓN
De conformidad con lo previsto en la Ley Orgánica de la Administración
Financiera del Sector Público en su artículo 134, en concordancia con lo dispuesto
en el artículo 36 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y
del Sistema Nacional de Control Fiscal, corresponde a las máximas autoridades
jerárquicas de cada ente u órgano la responsabilidad de organizar, establecer,
mantener y evaluar el sistema de control interno; se presenta el siguiente Manual
de Normas y Procedimientos de la unidades adscritas a la Dirección de Gestión
Administrativa de la Corporación de Salud del estado Mérida (CORPOSALUD)
como herramienta administrativa y de apoyo técnico; estableciendo la estructura
organizativa, las funciones, las relaciones jerárquicas de los niveles directivos, de
apoyo y operativos así como los procedimientos inherentes a cada proceso, con el
fin de estimular y propiciar el adecuado conocimiento y cumplimiento de las
funciones, atribuciones y responsabilidades de los servidores públicos.
Su diseño permite introducir fácilmente las modificaciones y ajustes que se
generen debido a la dinámica cambiante de las instituciones, que afectan la
estructura organizativa, funcional y operativa de las unidades adscritas a la
Dirección de Gestión Administrativa de la Corporación de Salud del estado Mérida
(CORPOSALUD), para que una vez aprobadas, la unidad responsable proceda a
su actualización.
Finalmente, corresponde a la máxima autoridad jerárquica, autoridades
administrativas, ejercer la vigilancia sobre el cumplimiento de este instrumento de
control interno, así como la evaluación continúa de su aplicación y grado de
suficiencia del mismo, para garantizar la vigencia del Manual.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 7
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
OBJETIVO DEL MANUAL
Definir las Normas y Procedimientos de las funciones que realizan las
unidades adscritas a la Dirección de Gestión Administrativa de la Corporación de
Salud del estado Mérida (CORPOSALUD), con el fin de estimular y propiciar el
adecuado conocimiento y cumplimiento de las funciones, atribuciones y
responsabilidades tanto de los servidores públicos, logrando el aprovechamiento
de los recursos y el desarrollo de las funciones encomendadas.
ALCANCE DEL MANUAL
El presente manual aplica para las unidades adscritas a la Dirección de
Gestión Administrativa de la Corporación de Salud del estado Mérida
(CORPOSALUD); con la finalidad de ser empleado como herramienta de
comunicación y guía, tanto para el usuario interno como para el usuario externo.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 8
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
DECRETO DE CREACIÓN DE CORPOSALUD
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 9
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 10
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
ANTECEDENTES HISTÓRICOS
El veinticinco (25) de Febrero del año 1936, el General Eleazar López
Contreras decretó la creación del Ministerio de Sanidad y Asistencia Social
(M.S.A.S).
En año 1945, se inició la Estatalización sanitaria de Venezuela con la
creación de la Región Sanitaria de Aragua, cuya jurisdicción abarcó solamente el
estado Aragua.
En el año 1962, se crean los llamados Servicios Corporativos de Salud
Pública, los cuales por convenios voluntarios entre el M.S.A.S. y la Gobernación
del Estado, se integran temporalmente los programas de Atención Médica del
Ministerio de Sanidad.
En el año 1963, se establecieron nueve (9) regiones a las que se les
denominó Sistema Nacional de Salud.
En el año 1964, se modifica el decreto que dio origen a los Servicios
Corporativos, incluyendo los Programas, los Servicios de Malariologia y
Saneamiento Ambiental.
Entre los años 1975 y 1976 se crea la Comisionaduría General de Salud en
las Entidades Federales, se considera que se ha dado un paso concreto de tipo
Jurídico - Administrativo para la implantación de un Sistema de Estatalización
Sanitaria de mayor solidez; dándose también la creación de la Sub Región
Sanitaria con la unión del M.S.A.S. y el Ejecutivo del estado Mérida dirigido por el
Dr. Raúl Arellano.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 11
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
En el año 1995, de conformidad con los principios, normas y
procedimientos establecidos por el Ejecutivo Nacional a través de la Ley de
Descentralización y Transferencia de Competencia del Poder Público, se sanciona
por Gaceta Oficial del Estado Mérida Nº 4 Extraordinario de fecha 14 de Agosto de
1995, la Ley de Salud del Estado Mérida, creando la Corporación de Salud como
Instituto Autónomo con personalidad jurídica y patrimonio propio, adscrito a la
Gobernación del Estado, la cual se ha mantenido hasta la presente fecha.
El primer Director de la Corporación de Salud fue el Dr. Honorio Contreras.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 12
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
CAPÍTULO I - Marco Jurídico
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 13
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
MARCO JURÍDICO REFERENCIAL
1. Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en
Gaceta Oficial Nº 36.860, de fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda
pública en Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de
2009.
2. Leyes Orgánicas
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración
Pública, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.147 Extraordinario de fecha 17 de
noviembre del 2014.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración
Financiera del Sector Público, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 de fecha
19 de noviembre del 2014.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Ley Orgánica de la Defensoría del Pueblo, publicada en Gaceta Oficial Nº
37.995 de fecha 05 de agosto de 2004.
Ley Orgánica de Prevención, Condiciones y Medio Ambiente de Trabajo,
publicada en Gaceta Oficial Nº 38.236 de fecha 26 de julio de 2005.
Ley Orgánica de Procedimiento Administrativos, publicada en Gaceta Oficial Nº
2.818 de fecha 01 de julio de 1981.
Ley Orgánica Procesal del Trabajo, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.504 de
fecha 13 de agosto de 2002.
Ley Orgánica de Salud, publicada en Gaceta Oficial Nº 36.579, de fecha 11 de
noviembre de 1998.
Ley Orgánica del Ambiente, publicada en Gaceta Oficial Nº 39.913 de fecha 02
de mayo de 2012.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 14
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Ley de Reforma de la Ley Orgánica del Poder Público Municipal, publicada en
Gaceta Oficial Nº 6.015 Extraordinaria de fecha 28 de diciembre de 2010.
Ley de Reforma Parcial del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley
Orgánica del Sistema de Seguridad Social, publicada en Gaceta Oficial Nº
39.912 de fecha 30 de abril de 2012.
Ley Orgánica del Trabajo, los Trabajadores y las Trabajadoras, publicada en
Gaceta Oficial Nº 6.076 Extraordinaria de fecha 07 de mayo del 2012.
Ley Orgánica del Tribunal Supremo de Justicia, publicada en Gaceta Oficial
Nº 39.522 de fecha 01 de octubre de 2010.
Ley Orgánica de la Jurisdicción Contencioso Administrativa, publicada en
Gaceta Oficial Nº 39.447 de fecha 16 de junio de 2010.
Ley de Reforma Parcial a la Ley Orgánica para la Protección de Niños, Niñas y
Adolescentes, publicada en Gaceta Oficial Extraordinaria Nº 6.185 de fecha 08
de junio de 2015.
Ley Orgánica de Planificación, publicada en Gaceta Oficial Extraordinaria Nº
6011 de fecha 21de diciembre del 2010.
Ley Orgánica de Emolumentos para los Altos Funcionarios o Empleados de la
Administración Pública Nacional, de los Estados y de los Municipios, publicada
en Gaceta Oficial Nº 37.412 de fecha 26de marzo del 2002.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de Bienes Públicos,
publicada en Gaceta Oficial 6.155 Extraordinaria de fecha 19 de noviembre de
2014, y la Normativa dictada por la Superintendencia de Bienes Públicos.
Ley de Reforma Parcial del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley
Orgánica del Sistema de Seguridad Social, publicada en Gaceta Oficial Nº
39.912 de fecha 30 de abril de 2012.
3. Leyes Especiales
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Simplificación de Trámites
Administrativos, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.149 Extraordinaria de fecha
18 de noviembre del 2014.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 15
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Contra la Corrupción, publicada en
Gaceta Oficial Nº 6.155 de fecha 19 de noviembre del 2014.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones Públicas,
publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 Extraordinario de fecha 19 de noviembre
de 2014.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Reforma de la Ley de Impuesto
Sobre la Renta, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.152, en fecha 18/11/2014.
Ley del Estatuto de la Función Pública, publicada en Gaceta Oficial
N° 37.522 de fecha 06 de septiembre de 2002.
Ley del Estatuto sobre el Régimen de Jubilaciones y Pensionados de los
Funcionarios, empleado de la administración pública nacional de los estados y
los municipios, publicada en Gaceta Oficial Extraordinaria Nº 5976 de fecha 24
de mayo del 2013.
Ley de Ejercicio de la Contaduría Pública, publicada en Gaceta Oficial Nº
30.273 de fecha 5 de Diciembre de 1973.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Reforma de Ley de Impuesto
Sobre la Renta, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.152 de fecha 18 de
noviembre de 2014.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Reforma Parcial del Decreto con
Rango, Valor y Fuerza de Ley de Alimentación para los Trabajadores,
publicada en Gaceta Oficial Nº 6.147 de fecha 17 de noviembre del 2014.
Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat, publicada su reforma en
Decreto Nº 9.048 del 15 de junio de 2012, publicada en Gaceta Oficial Nº
39.945 de fecha 15 de junio del 2012.
Ley del Régimen Prestacional de Empleo, publicada en Gaceta Oficial Nº
38.281, en fecha 27 de septiembre del 2005.Ley de Salud del Estado Mérida,
publicada en Gaceta Oficial del Estado Mérida Nº 4 Extraordinario de fecha 14
de agosto del 1995.
Ley de Ejercicio de Trabajo Social, publicada en Gaceta Oficial Nº 39.020 de
fecha 19 de septiembre de 2008.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 16
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Ley de Ejercicio Profesional de la Sociología y la Antropología, publicada en
Gaceta Oficial Nº 5.239 de fecha 23 de junio de 1998.
Ley del ejercicio de Bioanálisis, publicada en Gaceta Oficial Nº 30.160 de fecha
23 de julio de 1973.
Ley de Promoción y Protección de la Lactancia Materna, publicada en Gaceta
Oficial N° 38.763 de fecha 6 de Septiembre de 2007.
4. Reglamentos
Reglamento de la Ley de Carrera Administrativa, publicada en Gaceta Oficial
Nº 2.905 Extraordinario, en fecha 18 de enero de 1982.
Reglamento Parcial de la Ley Orgánica de Prevención, Condiciones y Medio
Ambiente de Trabajo, publicada en Gaceta Oficial Nº 38.596, de fecha 3 enero
de 2007.
Reglamento Parcial del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de la Ley Orgánica
del Trabajo, los Trabajadores y las Trabajadoras, publicada en Gaceta Oficial
Nº 40.167, de fecha 30 de abril de 2013.
Reglamento de Ley de Contrataciones Públicas, publicada en Gaceta Oficial Nº
39.181, en fecha 19 de mayo de 2009, Decreto Nº 6.708.
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración
Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de
septiembre de 2003.
Reglamento N° 1 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector
Público sobre Régimen Presupuestario, publicada en Gaceta Oficial N° 5.781
Extraordinario, de fecha 12 de agosto del 2005.
Reglamento N° 2 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector
Público sobre Régimen Presupuestario Avances o Adelantos, publicada en
Gaceta Oficial N° 5.128 Extraordinario, de fecha 30 de diciembre de 1996.
Reglamento N° 3 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector
Público sobre el Sistema de Tesorería, publicada en Gaceta Oficial N° 38.433,
de fecha 10 de agosto de 2006.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 17
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Reglamento Parcial N° 4 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera
del Sector Público, sobre el Sistema de Contabilidad Pública, Decreto 4.099 de
fecha 21 de noviembre del 2005.
Reglamento de Viáticos y Pasajes de la Gobernación del estado Mérida,
publicada en Gaceta Oficial del estado Mérida Nº 297, en fecha 15 de
noviembre del 2001.
5. Normativas y Publicaciones
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Normas Generales de Emisión de Facturas y otros documentos, Providencia
SNAT/2011/00071, publicada en G.O. Nº 39.795, en fecha 08 de noviembre de
2011.
Normas Generales de Contabilidad del Sector Público, Resolución
N° 01-00-00-032 de la Contraloría General de la República, publicada en
Publicada en Gaceta Oficial N°36.100, en fecha 04 de diciembre de 1996.
Publicación Nº 15 de la Contraloría General de la República, Instrucciones y
Modelos para la Contabilidad Fiscal de las Proveedurías y Almacenes
Nacionales, reimpresa en el año 1986.
Normas para la Formación, Participación, Rendición, Examen y Calificación de
las Cuentas de los Órganos del Poder Público Nacional, Estadal, Distrital,
Municipal y sus Entes Descentralizados, publicada en Gaceta Oficial Nº 40.492
de fecha 08 de septiembre de 2014.
Normas Generales de Auditoria de Estado, publicada en Gaceta Oficial Nº
40.172 de fecha 22 de mayo de 2013.
Lineamientos para la Organización y Funcionamiento de las Unidades de
Auditoría Interna, publicada en Gaceta Oficial Nº 39.408 de fecha 22 de abril de
2010.
Normas para Fomentar la Participación Ciudadana, publicada en Gaceta Oficial
Nº 38.750 de fecha 20 de agosto de 2007.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 18
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Normas Generales para el Funcionamiento Coordinado de los Sistemas de
Control Externo e Interno, publicada en Gaceta Oficial Nº 36.229 de fecha 17
de junio de 1997.
Normas para la Verificación de la Declaración Jurada de Patrimonio, publicada
en Gaceta Oficial Nº 38.715 de fecha 28 de junio de 2007.
Normas para Regular la entrega de los Órganos de la Administración Pública y
de sus respectivas oficinas y dependencias, publicada en Gaceta Oficial Nº
39.229 de fecha 28 de julio de 2009.
6. Resoluciones y Providencias
Resolución Administrativa Nº DEPPT-000001/09, mediante la cual se designan
los órganos y entes públicos estadales ubicados en jurisdicción del estado
Mérida como agentes de retención del impuesto del 1x1000, publicada en
Gaceta Oficial del estado Mérida Nº Extraordinario, en fecha 14 de agosto de
2009.
Providencia Administrativa Nº SNAT/2015/0049, mediante la cual se designan
agentes de retención del impuesto al valor agregado, publicada Gaceta Oficial
Nº 40.720, en fecha 10 de agosto de 2015.
7. Convenciones Colectivas y Normativas Laborales
Convención Colectiva de Trabajo, Normativa Laboral para todos los
organismos adscritos al Sector Salud, firmada 01 de Julio del 2013.
Convención Colectiva de Trabajo que regula las relaciones obreros –
patronales entre el Ejecutivo del Estado y los trabajadores del Ejecutivo
adscritos a Corposalud, firmada en Enero de 1998.
VI Convención Colectiva de Condiciones de Trabajo entre la Federación
Médica Venezolana y el Ministerio de Salud y Desarrollo Social con las
modificaciones del 2º año, firmada el 21 de Marzo del 2003.
Convención Colectiva de Trabajo, tendiente a regular las relaciones laborales
de los trabajadores del Ministerio de Sanidad y Asistencia Social, celebrada el
11 de agosto de 1992
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 19
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Normativa Protección Laboral de la Maternidad y Apoyo a la Lactancia
Materna, publicada en Gaceta Oficial Extraordinaria N° 6.076, de fecha 07 de
Mayo de 2012.
Normativa Laboral de Trabajadores Obreros de los organismos del sector
salud año 2004 – 2005.
Normativa Laboral de Empleados del Sector Salud de la Administración
Pública Nacional, celebrada el 01 de enero del 2006.
8. Constitución, Leyes, Reglamentos y Decretos Estadales
Constitución del Estado Bolivariano de Mérida, publicada en Gaceta Oficial del
Estado Bolivariano de Mérida N° Extraordinario, de fecha 05 de Julio del 2014.
Ley de Administración Pública del Estado Mérida, publicada en Gaceta Oficial
del Estado Mérida Extraordinaria, de fecha 02 de Agosto del 2011.
Ley de Salud del Estado Mérida, publicada en Gaceta Oficial del Estado
Mérida Nº 4 Extraordinario, de fecha 14 de Agosto de 1995.
Ley de Presupuesto del año 2015, publicada en Gaceta Oficial del Estado
Bolivariano de Mérida Nº 3.365, de fecha 30 de diciembre del 2014.
Reglamento Parcial de la Ley de Administración Pública del Estado Mérida,
publicada en Gaceta Oficial del Estado Mérida Nº Extraordinaria, de fecha 06
de febrero del 2009.
Ley de la Procuraduría General del Estado Mérida, publicada en Gaceta Oficial
del Estado Mérida Nº Extraordinario, de fecha 02 de noviembre del 2012.
Ley de Reforma Parcial a la Ley de la Contraloría General de la República del
estado Mérida. publicada en Gaceta Oficial del Estado Mérida Nº 96, de fecha
01 de octubre del 1998.
“El régimen constitucional y legal aquí señalado es de índole enunciativo;
por lo que igualmente se aplicará cualquier otra norma que rija la
materia”
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 20
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
ATRIBUCIONES DE CORPOSALUD
Según la Ley de Salud del Estado Mérida, publicada en Gaceta Oficial del
Estado Mérida N°04 Extraordinario, de fecha 14 de Agosto de 1995; en su Título II
De la Estructura y Funcionamiento del Sistema de Salud del Estado Mérida,
Capítulo I De las Atribuciones de la Corporación de Salud del Estado Mérida,
establece:
Artículo 10: Corresponde a la Corporación de Salud la gestión,
planificación, administración, supervisión, evaluación y control de los
servicios que preste el Sistema Estadal de Salud y en particular lo
siguiente:
1) La Dirección del Sistema Estadal de Salud.
2) La formulación de los planes y programas estadales de salud de acuerdo con
las formas de administración autónomas y auto gestionadas del sistema en los
Servicios Locales de Salud.
3) El control sanitario, la inspección y la vigilancia de la elaboración, trasporte,
expendio y distribución de alimentos, drogas, medicamentos y cosméticos,
laboratorios y clínicas odontológicas.
4) El registro y supervisión para la instalación, apertura, funcionamiento y traslado
de establecimientos farmacéuticos y de cosméticos.
5) El registro, inspección y vigilancia de los institutos médicos – asistenciales y
afines, públicos y privados.
6) La aplicación de las medidas jurídico – administrativas y sanciones por
violación de la Ley de Sanidad Nacional, Ley de Ejercicio de la Farmacia y su
Reglamento, Sustancias Psicotrópicas y Estupefacientes, el Decreto sobre
productos cosméticos, La Resolución sobre el Control Sanitario de Productos
Naturales y de Registro y Control de Productos Farmacéuticos, el Reglamento
Nacional de Alimentos y otras leyes sobre la materia.
7) El registro los títulos profesionales, diplomas y licencias así como la inspección
y vigilancia de toda profesión o actividad relacionada con la atención a la salud.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 21
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
8) Los servicios hospitalarios y las actividades pre y post hospitalarias.
9) La administración y control de las guarderías dependientes de los organismos
del sistema.
10) La promoción y ejecución de formas de administración autónomas y
autogestionarias de los servicios.
11) Las actividades de promoción social con énfasis en la educación para la salud
y la participación de las comunidades en todos los niveles, tanto en la
planificación como en la ejecución y evaluación de las actividades del servicio.
12) La supervisión, evaluación y participación en los programas y actividades del
Subsistema de Saneamiento Ambiental.
13) La construcción y mantenimiento de la infraestructura, instalaciones y equipos
de las dependencias del sistema.
14) La gestión general e integral del personal del sistema.
15) La ejecución de las políticas de adiestramiento y capacitación del personal, de
acuerdo con las necesidades Estatales y en coordinación con el Ejecutivo
Nacional.
16) La adquisición, administración, distribución y asignación de los equipos y
suministros de los servicios bajo su administración.
17) El establecimiento del Sistema de Informática y Registro Epidemiológico para
determinar los indicadores estadales de salud, como parte del Sistema de
Indicadores Nacionales.
18) La definición y convenimiento con las autoridades de las entidades federales
vecinas para la atención de la salud de las poblaciones asentadas en ámbitos
territoriales colindantes.
19) La captación y asignación de recursos económicos para el financiamiento del
Sistema Estadal de Salud.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 22
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
CAPÍTULO II - Marco Estratégico
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 23
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Misión de Corposalud
La Corporación de Salud del estado Mérida, es un ente dependiente del
Ejecutivo Nacional y Estadal, que promueve y garantiza el óptimo funcionamiento
del Sistema Público Nacional de Salud en el estado Mérida, orientado por las
políticas emanadas del Ministerio del Poder Popular para Salud, articulando todos
los niveles de atención y ámbitos del sistema de protección, promoción,
prevención y atención integral a la salud individual y colectiva, asegurando el
derecho a la salud y el mayor bienestar social a la población merideña.
Visión de Corposalud
Ser el ente impulsador de la conformación del Sistema Público Nacional de
Salud en el estado Mérida, a través de la prestación de servicios de salud con alta
capacidad resolutiva en los Niveles de Atención, fomentando y promoviendo los
programas y políticas de atención integral al individuo, familia y comunidad,
garantizando el respeto a la vida y el derecho a la salud.
Objetivo General de Corposalud
Dirigir y fortalecer los servicios de salud prestados en los Niveles de
Atención, contribuyendo con la promoción de la salud y prevención de las
enfermedades, garantizando el tratamiento oportuno y la prestación de una
atención médica eficiente e integral, asegurando el derecho a la salud y el mayor
bienestar social a la población merideña.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 24
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Objetivos Estratégicos de Corposalud
Garantizar el derecho a la Salud, ejecutando políticas orientadas a elevar la
calidad de vida, el bienestar colectivo y acceso a los servicios de salud en el
estado Mérida.
Fortalecer la ejecución de los programas de salud preventivos y de
rehabilitación de manera integral, garantizando el mejoramiento de los
servicios prestados por el Sistema Estadal de Salud.
Establecer y ejecutar sistemas de control sanitario, epidemiológico y de
saneamiento ambiental que garanticen la salud de las comunidades
merideñas.
Promover la participación social en la salud, trabajando en conjunto con las
comunidades, creando conciencia social en los ciudadanos y ciudadanas que
las integran.
Políticas Institucionales
Expandir y consolidar el Sistema Público Estatal de Salud, con atención de
forma oportuna y gratuita
Asegurar la salud de la población que asiste al Sistema Público Estatal de
Salud.
Reducir la mortalidad materno-neonatal y post-neonatal en niños menores a
cinco años.
Fortalecer e incentivar el sistema de protección, promoción, prevención y
atención médica integral en la Red Ambulatoria y Hospitalaria del estado
Mérida.
Fortalecer el sistema de vigilancia epidemiológica y fomentar la prevención y el
control de enfermedades endemoepidémicas.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 25
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Valores Institucionales
Ética: reflejada en la dedicación y vocación que cada funcionario aplica en los
casos concretos que se le puedan presentar en el ámbito personal, profesional
o social en cuanto a su vinculación con los usuarios que atienden.
Disciplina: La disciplina significa la observancia y el estricto cumplimiento de
las normas administrativas por parte de los funcionarios de la Corporación de
Salud en el ejercicio del cargo.
Responsabilidad: La responsabilidad significa disposición y diligencia en el
cumplimiento de las competencias, funciones y tareas encomendadas, al tomar
la iniciativa de ofrecerse y realizarlas.
Responsabilidad Social: como institución encargada de velar por el correcto
funcionamiento del Sistema Estadal de Salud, cumpliendo con las políticas
públicas emanadas del Ejecutivo Nacional, brindando un servicio de salud
adecuado que contribuya a elevar la calidad de vida de la población.
Respeto a los Derechos Humanos: la prestación de los servicios de salud se
brindará tomando en consideración a las necesidades de la población que
acude a los centros asistenciales respetando los derechos inherentes a la
persona humana, consagrados en la Constitución de la República Bolivariana
de Venezuela.
Desempeño Institucional: El desarrollo de nuestras actividades, está
comprometido con el mejoramiento continuo, el trabajo en equipo y la calidad y
eficiencia en el cumplimiento de nuestras funciones.
Vocación de Servicio: La vocación de servicio excluye conductas e intereses
que no sean las institucionales y se manifiesta en acciones de entrega diligente
a las tareas asignadas. Implica disposición para dar oportuna y esmerada
atención en la ejecución de las funciones y trabajos encomendados,
atendiendo cortésmente a las necesidades, peticiones y reclamos del público,
así como el dar respuestas oportunamente.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 26
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Principios Institucionales
Universalidad: Todas las personas tienen derecho a la salud, para lo cual se
garantizará el acceso a los servicios y programas de salud sin discriminación
alguna y en condiciones de igualdad efectiva.
Equidad: Serán reconocidas y atendidas las distintas necesidades de los
grupos de la población, con el objeto de reducir las desigualdades de salud
asociadas a su ubicación geográfica, clase social, género, etnia y otras
categorías de población.
Solidaridad: Para el logro del bienestar de toda la población y la salud
colectiva, todas las personas y sectores contribuirán con el funcionamiento del
sistema, según sus necesidades.
Gratuidad: No se permitirán cobros directos a las personas en los servicios de
salud prestados en el Sistema Estadal de Salud, de conformidad con lo
establecido en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela.
Participación: La comunidad organizada participará en el diseño de políticas,
planes, proyectos y programas de salud, así como en la ejecución y evaluación
de la gestión en salud.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 27
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
CAPÍTULO III - Marco Organizacional
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 28
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL MACRO DE LA CORPOSALUD
COORDINACIÓN DE CONSULTORÍA
JURÍDICA
DIRECCIÓN ESTRATÉGICA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DE
POLÍTICAS PÚBLICAS
CONSEJO DIRECTIVO
COORDINACIÓN DE DESPACHO
COORDINACIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD
EN EL TRABAJO
COMISIÓN DE CONTRATACIONES
PÚBLICAS
DIRECCIÓN GENERAL
AUDITORIA INTERNA
ASESORÍA JURÍDICA
Nivel Máximo
Decisorio
Nivel Máximo
de Dirección y
Control
Nivel Máximo
Ejecutivo
administrativo
y Asesor
especializado
Nivel
Desconcentrado
Nivel
Descentralizado
Nivel Técnico
(Direcciones
de Línea)
DIRECCIÓN DE REDES DE SALUD
COLECTIVA Y SALUD INTEGRAL
DIRECCIÓN DE REDES SALUD
AMBULATORIA Y HOSPITALARIA
DIRECCIÓN DE GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
DIRECCIÓN DE GESTIÓN DE
TALENTO HUMANO
DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN,
ORGANIZACIÓN Y PRESUPUESTO
COMITÉ DE SEGURIDAD
Y SALUD LABORAL
COLONIA INFANTIL LOS ANDES
HOSPITAL SOR JUANA INES DE LA
CRUZ
COORDINACIÓN DE ATENCIÓN AL
CIUDADANO
INSTITUTO AUTÓNOMO HOSPITAL UNIVERSITARIO DE
LOS ANDES (I.A.H.U.L.A)
COORDINACIÓN ESTADAL DE
INVESTIGACIÓN Y EDUCACIÓN
Línea de Mando Directo
Órgano de vigilancia de condiciones de seguridad y salud en el trabajo.
(Art. 46 Lopcymat)
Línea de Mando Niveles Jerárquicos Superiores
DISTRITOS SANITARIOS
DIRECCIÓN DE SALUD AMBIENTAL
COORDINACIÓN ESTADAL DE
CONTRALORÍA SANITARIA
DIRECCIÓN DE GESTIÓN MÉDICA ADMINISTRATIVA
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 29
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
EXPLICACIÓN DE LA ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DE CORPOSALUD
La Estructura Organizativa de la Corporación de Salud de Estado Mérida,
se encuentra conformada por seis (6) niveles jerárquicos. En el primer nivel se
ubica el Consejo Directivo, en el segundo nivel la Dirección General, en el tercer
nivel la Dirección de Gestión Médica Administrativa y las Unidades Asesoras
especializadas, el cuarto nivel la Dirección de Redes de Salud Colectiva y Salud
Integral, la Dirección de Redes de Salud Ambulatoria y Hospitalaria, la Dirección
de Planificación, Organización y Presupuesto, la Dirección de Gestión
Administrativa y la Gestión de Talento Humano. Es importante resaltar que de
igual modo posee cuatro (4) dependencias desconcentradas: la Dirección de
Salud Ambiental, los Distritos Sanitarios, el Hospital Sor Juana Inés de la Cruz, la
Colonia Infantil Los Andes, además presenta (1) nivel Descentralizado
representado en el Instituto Autónomo Hospital Universitario de Los Andes
(I.A.H.U.L.A)
1. Consejo Directivo
1.1 Comisión de Contratación Públicas
1.2 Asesoría Jurídica
1.3 Auditoría Interna
2. Dirección General
2.1 Coordinación de Despacho
2.2 Dirección Estratégica de Seguimiento y Evaluación de Políticas Públicas
2.2.1 Sección de Organización y Métodos
2.2.2 Sección de Comunicación e Información
2.2.3 Coordinación de Control de Gestión
2.2.4 Coordinación de Sala Situacional Sanitaria
2.2.5 Coordinación de Registro y Estadística de la Salud
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 30
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
2.2.6 Coordinación de Informática
3. Dirección de Gestión Médica-Administrativa
3.1 Coordinación de Consultoría Jurídica
3.2 Coordinación de Atención al Ciudadano
3.3 Coordinación de Seguridad y Salud en el Trabajo
3.4 Coordinación Estadal de Investigación y Educación
4. Direcciones de Línea
4.1 Dirección de Redes de Salud Colectiva y Salud Integral
4.1.1 Coordinación Estadal de Epidemiología
4.1.2 Coordinación Estadal de Programas de Salud
4.1.4 Coordinación Estadal de Promoción y Participación Social en Salud
4.2 Dirección de Redes de Salud Ambulatoria y Hospitalaria
4.2.1 Coordinación Estadal de Red Ambulatoria
4.2.2 Coordinación Estadal de Red Hospitalaria
4.2.3 Coordinación Estadal de Enfermería
4.2.4 Coordinación Estadal de Laboratorio
4.2.5 Coordinación Estadal de Nutrición y Servicios de Alimentación
4.2.6 Coordinación Estadal de Odontología
4.3 Dirección de Planificación y Presupuesto
4.3.1 Sección de Presupuesto
4.3.2 Coordinación de Planificación y Metas
4.4 Dirección de Gestión Administrativa
4.4.1 Coordinación de Rendición de Cuentas
4.4.2 Coordinación de Control de Inventarios
4.4.3 Coordinación de Registro de Bienes Nacionales y Estadales
4.4.4 Coordinación de Informática
4.4.5 Coordinación de Contabilidad
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 31
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
4.4.6 Coordinación de Tesorería y Caja
4.4.7 Coordinación de Compras
4.4.8 Coordinación de Almacén
4.4.9 Coordinación de Servicios Generales
4.5. Dirección de Gestión de Talento Humano
4.5.1 Sección Legal de Asuntos Laborales
4.5.2 Sección de Reclutamiento y Selección
4.5.3 Sección de Archivo
4.5.4 Sección de Seguro Social
4.5.5 Coordinación de Nómina
4.5.6 Coordinación de Egreso y Movimiento de Personal
4.5.7 Coordinación de Personal Empleado
4.5.8 Coordinación de Personal Obrero
5. Nivel Desconcentrado
5.1 Dirección de Salud Ambiental
5.2 Distritos Sanitarios
5.3 Hospital Sor Juana Inés de la Cruz
5.4 Colonia Infantil Los Andes
5.5 Coordinación Estadal de Contraloría Sanitaria
6. Nivel Descentralizado
6.1 Instituto Autónomo Hospital Universitario de Los Andes (I.A.H.U.L.A)
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 32
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
SIMBOLOGÍA FLUJOGRAMA
Normas ANSI (Instituto Nacional Americano de Normalización
Fuente: Franklin E. (1999). “Organización de Empresas”. Editorial McGRAW-HILL, p. 194.
Símbolo Representa
Inicio o término: Indica el principio o el fin de flujo,
puede ser acción o lugar, además, se usa para indicar una
unidad administrativa o persona que recibe o proporciona
información.
Actividad: Describe las funciones que desempeña las
personas involucradas en el procedimiento.
Documento: Representa cualquier documento que entre,
se utilice, se genere o salga del procedimiento.
Decisión o alternativa: Indica un punto dentro del flujo
en donde se debe tomar una decisión entre dos o más
opciones
Archivo: Indica que se guarde un documento en forma
temporal o permanente.
Conector de página: Representa una conexión o enlace
con otra hoja diferente, en la que continúa el diagrama de
flujo.
Conector: Representa una conexión o enlace de una
parte del diagrama de flujo con otra parte del mismo.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 33
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
Organigrama Micro
Objetivo
Dirigir y controlar las actividades económicas y financieras realizadas por la
Corporación de Salud del estado Mérida y sus dependencias, contribuyendo al
fortalecimiento de la gestión administrativa y con el Sistema Estadal de Salud.
Funciones específicas
1. Coordinar conjuntamente con la Dirección de Planificación. Organización y
Presupuesto la elaboración del presupuesto anual de ingresos y gastos.
2. Ejecutar el presupuesto de gastos de la Corporación de Salud.
3. Planificar, coordinar y supervisar los servicios administrativos requeridos por la
Corporación de Salud, además de coordinar, supervisar y evaluar a las
unidades que la conforman.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 34
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
4. Coordinar y controlar y supervisar la adquisición, custodia, registro, suministro
y mantenimiento de bienes y servicios, garantizando el funcionamiento de la
institución.
5. Controlar y supervisar las actividades contables y financieras de la institución.
6. Supervisar las operaciones financieras y las inversiones autorizadas que se
producen en todas las dependencias ambulatorias y hospitalarias adscritas a la
Corporación de Salud.
7. Presentar informes técnicos.
8. Revisar y tramitar las nóminas de pago del personal empleado y obrero de la
Corporación de Salud.
9. Revisar, evaluar y distribuir a sus respectivas unidades, las solicitudes
enviadas de las demás unidades que conforman a la Corporación de Salud.
10. Supervisar y establecer lineamientos y pautas a seguir por las
Administraciones de los Distritos, Hospitales y demás dependencias adscritas
a la Corporación de Salud.
11. Supervisar y controlar a los Distritos Sanitarios, Hospitales y Dependencias
adscritas a la Corporación de Salud en materia de su competencia, así como
solicitar rendición trimestral de la Ejecución Financiera.
12. Las demás atribuciones que señalen las leyes, reglamentos, decretos y
resoluciones en materia de su competencia y cualquier otro que le sea
asignado por las autoridades competentes.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 35
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
COORDINACIÓN DE RENDICIÓN DE CUENTAS
Misión
Garantizar la correcta utilización de los recursos financieros otorgados a las
dependencias hospitalarias y ambulatorias por la Corporación de Salud del estado
Mérida, mediante el cumplimiento de los procedimientos establecidos en las
normativas legales que rigen la materia, manteniendo interés en el crecimiento a
través de la oportuna actualización y asesoramiento del personal.
Visión
Ser una coordinación reconocida por la eficacia en el cumplimiento de la
administración de los recursos financieros, principalmente originado por el amor al
trabajo y la responsabilidad de nuestros trabajadores, procurando siempre brindar
ayuda a los demás.
Objetivo General
Revisar y asesorar en materia de rendición de cuentas a las dependencias
hospitalarias y ambulatorias sobre los procedimientos establecidos en las
normativas legales que rigen la materia.
Funciones específicas
1. Recibir, revisar y analizar la rendición de cuentas realizadas por las
dependencias hospitalarias y ambulatorias que administran recursos
financieros otorgados por la Corporación de Salud del estado Mérida.
2. Emitir informes sobre los resultados del análisis realizado a la rendición de
cuentas consignadas por las dependencias hospitalarias y ambulatorias.
3. Asesorar a las dependencias hospitalarias y ambulatorias en materia de
rendición de cuentas.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 36
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
4. Mantener al personal actualizado con las normativas relacionadas a: control
fiscal, procesos contables, procedimientos de compras, entre otros.
5. Recibir, ordenar y custodiar las carpetas contentivas de las cuentas de gasto
de funcionamiento y gasto de personal de la Corporación de Salud del estado
(sede), una vez ingresadas éstas, es responsabilidad de la coordinación
archivar los comprobantes de egreso que queden pendientes en tránsito o que
estén anulados.
6. Recibir, revisar, archivar y custodiar las nóminas que se encuentran
debidamente firmadas por los trabajadores y trabajadoras de la Corporación de
Salud (sede) y las dependencias hospitalarias y ambulatorias.
7. Proporcionar a aquellos trabajadores que cumpliendo con el debido proceso
solicitan de copias fotostáticas de las nóminas donde se encuentran
relacionados.
8. Proporcionar a las unidades internas de la Corporación de Salud, la
información que sea pertinente a su funcionamiento.
9. Recibir, revisar y llevar un control de las nóminas de cesta tickets que son
retiradas en su totalidad y aquellas nóminas que presenta reintegro
debidamente anuladas.
10. Cuadrar las nóminas de cesta tickets con el físico de las tickeras anuladas y
reintegradas, con la finalidad de rendirlas al Ministerio del Poder Popular para
la Salud.
11. Custodiar por un periodo de cinco (5) años la información referida a:
Las nóminas del personal empleado y obrero (fijo, contratado y suplente)
adscrito al Ministerio del Poder Popular para la Salud y al Ejecutivo del estado
Mérida.
Los comprobantes de egreso de las cuentas de gasto de funcionamiento y
gasto de personal de la Corporación de Salud del estado Mérida.
Las copias de las nóminas de cesta tickets del personal adscrito al Ministerio
del Poder Popular para la Salud.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 37
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
PROCEDIMIENTOS
1. Nombre de Procedimiento: Revisión de Gastos de Funcionamiento
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Distritos Sanitarios, Centros Hospitalarios y Coordinación de Rendición
de Cuentas.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración
Pública, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.147 Extraordinario de fecha
17/11/2014.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración
Financiera del Sector Público, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 de fecha
19 de noviembre del 2014.
Ley Orgánica de Procedimiento Administrativos, publicada en Gaceta Oficial
Nº 2.818, en fecha 01 de julio de 1981.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones Públicas,
publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 Extraordinario de fecha 19/11/2014.
Reglamento de Ley de Contrataciones Públicas, publicada en Gaceta Oficial Nº
39.181, en fecha 19 de mayo de 2009, Decreto Nº 6.708
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30/04/1997.
Normas Generales de Emisión de Facturas y otros documentos, Providencia
SNAT/2011/00071, publicada en G.O. Nº 39.795, en fecha 08 de noviembre de
2011.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 38
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración
Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de
septiembre de 2003.
Providencia Administrativa Nº SNAT/2015/0049, mediante la cual se designan agentes de retención del impuesto al valor agregado, publicada Gaceta Oficial Nº 40.720, en fecha 10 de agosto de 2015.
Ley de Presupuesto del año 2015, publicada en Gaceta Oficial del Estado Bolivariano de Mérida Nº 3.365, de fecha 30 de diciembre del 2014.
Reglamento de Viáticos y Pasajes de la Gobernación del estado Mérida, publicada en Gaceta Oficial del estado Mérida Nº 297, en fecha 15 de noviembre del 2001.
Normas Internas:
Los documentos deben estar firmados y sellados por las autoridades y
funcionarios debidamente autorizados.
Las operaciones económicas deben contener los soportes suficientes que la
avalen.
Cumplir con las exigencias establecidas en las Leyes, Decretos, Reglamentos,
Providencias y demás normativas que regulan la materia.
Las observaciones realizadas en los Informes Rendición deben ser corregidas
presentadas a esta Coordinación en un lapso de 10 días hábiles.
Descripción del Procedimiento
Responsable Nº Acción
Analista de
Rendición
1. Recibe la Rendición de gatos de funcionamiento de las
unidades administradoras de los Distritos Sanitarios y
Centros Hospitalarios.
2. Chequea la correlación en los números de los cheques.
3. Revisa que los soportes y facturas de cada comprobante
de pago cumplan con las exigencias establecidas en las
Leyes, Decretos, Reglamentos, Providencias y demás
normativas que regulan la materia, sellando cada página.
4. Emite el Informe Preliminar y entrega a la unidad
administradora, con un plazo de diez (10) días hábiles
para realizar las correcciones pertinentes.
Unidad 5. Recibe, realiza las correcciones y devuelve al Analista de
Rendición.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 39
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
administradora
Analista de
Rendición
6. Recibe, revisa que las observaciones fueron corregidas,
emite el Informe Final y entrega a la unidad
administradora.
Flujograma:
ANALISTA DE RENDICIÓN
Recibe las rendiciones de gatos de
funcionamiento de las unidades
administradoras
Chequea la correlación en los números de los
cheques
Revisa que los soportes y facturas de cada
comprobante de pago cumplan con las
exigencias establecidas
Emite el Informe Preliminar
y entrega a la unidad
administradora, con un
plazo de diez (10) días
hábiles para realizar las
FIN
Recibe, realiza las
correcciones y devuelve
al Analista de Rendición
Recibe, revisa que las observaciones fueron corregidas, emite el
Informe Final y entrega a la unidad administradora
UNIDAD ADMINISTRADORA
ANALISTA DE RENDICIÓN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 40
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
2. Nombre del Procedimiento: Archivo de Nóminas firmadas.
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Distritos Sanitarios, Centros Hospitalarios y Coordinación de Rendición
de Cuentas.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración
Pública, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.147 Extraordinario de fecha 17 de
noviembre del 2014.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración
Financiera del Sector Público, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 de fecha
19 de noviembre del 2014.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones Públicas,
publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 Extraordinario de fecha 19 de noviembre
de 2014.
Reglamento de Ley de Contrataciones Públicas, publicada en Gaceta Oficial Nº
39.181, en fecha 19 de mayo de 2009, Decreto Nº 6.708
Ley Orgánica de Procedimiento Administrativos, publicada en Gaceta Oficial Nº
2.818, en fecha 01 de julio de 1981.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración
Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de
septiembre de 2003.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 41
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Normas Internas:
Los documentos deben estar firmados y sellados por las autoridades y
funcionarios debidamente autorizados.
Las operaciones económicas deben contener los soportes suficientes que la
avalen.
Cumplir con las exigencias establecidas en las Leyes, Decretos, Reglamentos,
Providencias y demás normativas que regulan la materia.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Archivista 1. Recibe de los Distritos Sanitarios y Centros Hospitalarios
las nóminas firmas en su totalidad por los trabajadores.
2. Desglosa las nóminas y organiza por año, concepto y
fuente de financiamiento (MPPS o Ejecutivo del Estado).
3. Archiva en una carpeta lomo ancho debidamente
identificada.
Flujograma:
ARCHIVISTA
Recibe de los Distritos Sanitarios y Centros
Hospitalarios las nóminas firmas en su
totalidad
Desglosa las nóminas y organiza por año,
concepto y fuente de financiamiento
Archiva en una carpeta lomo ancho debidamente
identificada
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 42
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
3. Nombre del Procedimiento: Recepción y Rendición de Tickets de
alimentación para reintegro.
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Distritos Sanitarios, Centros Hospitalarios y Coordinación de Rendición
de Cuentas.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración
Pública, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.147 Extraordinario de fecha 17 de
noviembre del 2014.
Ley Orgánica de Procedimiento Administrativos, publicada en Gaceta Oficial Nº
2.818, en fecha 01 de julio de 1981.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Normas Internas:
Los Tickets de alimentación por concepto de reintegro deben ser consignados debidamente anulados, con las pestañas desprendidas y en su presentación original, por ningún motivo las tickeras deberán estar desarmadas.
En la Relación Detalle Nota de Entrega de Tickets de alimentación debe estar resaltada y anulada la casilla del trabajador cuya tickera se está reintegrando.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Analista de 1. Recibe las Relación de Entrega Tickets de Alimentación,
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 43
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Rendición con o sin reintegro de tickeras.
2. Revisa la relación de Entrega Tickets de Alimentación, de
tener reintegro coteja con el físico de la tickera.
3. Elabora una relación en excel de tickeras anuladas.
4. Archiva la tickera anulada, según el orden en que se
encuentra en la relación.
5. Fotocopia la Relación de Entrega Tickets de
Alimentación.
6. Archiva original y copia en carpetas separadas por
número de orden de pedido y página.
7. Completa los listados por números de pedido
correspondiente a un mes.
8. Elabora un archivo en Excel especificando: Nº de pedido,
total causado y total a reintegrar.
9. Realiza el oficio de reintegro y anexa la relación de las
tickeras anuladas.
10. Entrega al organismo pertinente.
Flujograma:
Completa los listados por números de pedido
correspondiente a un mes
Fotocopia la Relación de Entrega de Tickets de
Alimentación
Elabora una relación en excel de tickeras
anuladas
Revisa la relación de Entrega de Tickets de
Alimentación de entrega Sodexho Pass, de tener reintegro coteja con el
físico de la tickera
FIN
ANALISTA DE RENDICIÓN
Recibe las Relación de Entrega de Tickets de Alimentación, con o sin
reintegro de tickeras
Entrega al organismo pertinente
Realiza el oficio de reintegro y anexa la
relación de las tickeras anuladas
Elabora un archivo en Excel especificando: Nº de pedido, total causado
y total a reintegrar
Archiva la tickera anulada, según el orden en que se encuentra en
la relación
Archiva original y copia en carpetas separadas por número de orden de
pedido y página
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 44
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
COORDINACIÓN DE CONTROL DE INVENTARIOS
Misión
Velar por el correcto uso de los insumos, materiales y equipos que se
encuentran disponibles en el Almacén de la Corporación de Salud del estado
Mérida, a través de la implementación de mecanismos que permitan el
seguimiento y control del ingreso, salida y desincorporación.
Visión
Ser una unidad con altos estándares de calidad en el manejo de la
información de las dotaciones realizadas, optimizando el recurso físico, técnico y
humano, enmarcado por los principios de eficiencia, responsabilidad, honestidad,
respeto, vocación de servicio y amor al trabajo.
Objetivo General
Garantizar la distribución eficiente de los insumos, materiales y equipos que
se encuentran disponibles en el Almacén, además de cumplir efectivamente con la
Rendición de Cuentas al Ministerio del Poder Popular para la Salud.
Funciones específicas
1. Realizar la entrada al Sistema Administrativo (SIAP) de medicamentos,
insumos, artículos de limpieza, artículos de oficina, artículos de papelería y
equipos al Sistema Administrativo que ingresan al Almacén.
2. Registrar oportunamente por medio de las tarjetas las entradas y salidas de
los insumos o materias del almacén general.
3. Asignar los códigos, denominaciones, grupo, subgrupo y unidades de cada uno
de los insumos o materias
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 45
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
4. Preparar y contabilizar los soportes de los conceptos de entradas o
incorporaciones y de salidas o desincorporaciones de materias del almacén
general.
5. Elaborar las requisiciones de las salidas de insumos o materias del almacén.
6. Reducir sistemáticamente las requisiciones para ser enviadas a los
departamentos que dependen de la administración.
7. Comparar el Inventario Físico del Almacén con las tarjetas (kardex) y el reporte
del Sistema Administrativo (SIAP)
8. Verificar junto con los funcionarios del Almacén el ingreso del material.
9. Realizar periódicamente la Rendición de Cuentas al Ministerio del Poder
Popular para la Salud.
PROCEDIMIENTOS
1. Nombre del Procedimiento: Revisión de las Tarjetas de Inventario
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Coordinación de Control de Inventarios, Coordinación de Almacén.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 46
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Normas Internas:
La revisión de las tarjetas de inventario se realiza semestralmente.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Asistente de
Inventario
1. Se dirige al Almacén y solicita el ingreso a cada una de
las áreas existentes.
2. Compara el inventario físico con la información de las
tarjetas de inventario.
3. Verifica que las requisiciones fueron rebajadas del
sistema y pasadas a las tarjetas de inventario.
4. Elabora el Inventario.
Coordinador(a) 5. Elabora el Acta y envía a la Coordinación de Almacén.
Asistente de
Inventario
6. Realiza el cierre semestral del inventario.
Flujograma:
ASISTENTE DE INVENTARIO
Realiza el cierre semestral del inventario
Se dirige al Almacén y solicita el ingreso a cada
una de las áreas existentes
COORDINADOR(A)
ASISTENTE DE INVENTARIO
Compara el inventario físico con la información
de las tarjetas de inventario
Verifica que las requisiciones fueron
rebajadas del sistema y pasadas a las tarjetas de
inventario
Elabora el Inventario
Elabora el Acta y envía a la Coordinación de
Almacén
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 47
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
2. Nombre del Procedimiento: Registro en el Sistema Administrativo (SIAP)
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Coordinación de Control de Inventarios, Coordinación de Almacén.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Publicación Nº 15 de la Contraloría General de la República, Instrucciones y
Modelos para la Contabilidad Fiscal de las Proveedurías y Almacenes
Nacionales, reimpresa en el año 1986.
Normas Internas:
El registro se realiza diariamente.
3. Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Asistente de
Inventario
1. Recibe la requisición del insumo o bien entregado por la
Coordinación de Almacén.
2. Clasifica las requisiciones por código, mes y año.
3. Arma las carpetas con las requisiciones y realiza la
sumatoria.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 48
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma:
ASISTENTE DE INVENTARIO
Recibe la requisición el insumo o bien entregado por la Coordinación de
Almacén
Clasifica las requisiciones por código,
mes y año
Arma las carpetas con las requisiciones y realiza la sumatoria
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 49
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
4. Nombre del Procedimiento: Cierre del Sistema
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Coordinación de Control de Inventarios, Dirección de Gestión
Administrativa.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Publicación Nº 15 de la Contraloría General de la República, Instrucciones y
Modelos para la Contabilidad Fiscal de las Proveedurías y Almacenes
Nacionales, reimpresa en el año 1986.
Normas Internas:
El cierre se realiza anualmente.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Asistente de
Inventario
1. Coteja las requisiciones de todo el año con el sistema.
Coordinador(a) 2. Realiza el Acta de Cierre y envía a la Dirección de
Gestión Administrativa.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 50
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma:
Coteja las requisiciones de todo el año con el
sistema
ASISTENTE DE INVENTARIO
Realiza el Acta de Cierre y envía a la Dirección de
Administración y Servicios
COORDINADOR(A)
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 51
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
COORDINACIÓN DE REGISTRO DE BIENES NACIONALES Y ESTATALES
Misión
Mantener el registro permanente y actualizado de los bienes estatales y
nacionales de las unidades y dependencias adscritas a la Corporación de Salud
del estado Mérida, mediante la generación y organización de herramientas de
verificación de inventarios, agregando valor a los bienes mediante su uso eficiente.
Visión
Ser la unidad administrativa efectiva y eficiente en el registro de bienes
nacionales y estatales, con capacidad resolutiva, oportuna y eficiente, siempre
bajo patrones de responsabilidad y ética laboral
Objetivos General
Registrar los bienes muebles y equipos de toda la red ambulatoria y
hospitalaria a nivel del estado Mérida, estableciendo la responsabilidad a cada
unidad y dependencia en cuanto a materia de bienes se refiere y así mantener los
inventarios actualizados de forma efectiva.
Funciones específicas
1. Registrar y enumerar todos los equipos, mobiliarios y vehículos pertenecientes
las unidades y dependencias adscritas la Corporación de Salud del estado
Mérida.
2. Registrar e identificar las incorporaciones y desincorporaciones de bienes
muebles y equipos de los Distritos Sanitarios y Hospitales.
3. Presentar la información necesaria para efectos de rendición de cuentas.
4. Establecer el chequeo de las cuentas de bienes y materias, enviada por los
Distritos Sanitarios y Hospitales.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 52
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
5. Implementar y cumplir con los procedimientos y disposiciones establecidas en
la Publicación Nº 15 de la Contraloría General de la República, Instrucciones y
Modelos para la Contabilidad Fiscal de las Proveedurías y Almacenes
Nacionales.
6. Las demás atribuciones que señalen las leyes, reglamentos, decretos,
resoluciones y publicaciones en materia de su competencia y cualquier otro
que le sea asignado por las autoridades competentes.
PROCEDIMIENTOS
1. Nombre del Procedimiento: Verificación de Inventarios.
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Unidad solicitante, Coordinación de Registro de Bienes Nacionales y
Estatales.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de 1997.
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de septiembre de 2003.
Publicación Nº 9 de la Contraloría General de la República, Instrucciones para la Contabilidad de Bienes Nacionales de las unidades de trabajo, publicada en fecha 30 de junio del 1988.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 53
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Normas Internas:
La verificación se realiza anualmente o por cambio del coordinador o autoridad.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Registrador de
Bienes
1. Recibe la solicitud de la unidad.
2. Verifica el inventario con el físico de la unidad.
3. Imprime un reporte como constancia de la verificación, la
cual es firmada por el coordinador de la unidad.
Flujograma:
Imprime un reporte como
constancia de la
verificación
Verifica el inventario con
el físico de la unidad
Recibe la solicitud de la
unidad
FIN
REGISTRADOR DE
BIENES
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 54
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
2. Nombre del Procedimiento: Incorporación de Bienes.
Objetivo: Registrar los bienes muebles comprados por la Corporación de Salud.
Alcance: Coordinación de Control de Inventarios, Coordinación de Registro de
Bienes Nacionales y Estatales.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración
Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de
septiembre de 2003.
Publicación Nº 9 de la Contraloría General de la República, Instrucciones para
la Contabilidad de Bienes Nacionales de las unidades de trabajo, publicada en
fecha 30 de junio del 1988.
Normas Internas:
Los documentos deben estar firmados y sellados por las autoridades y funcionarios correspondientes.
Para marcar el equipo debe ser recibido por la coordinación de bienes junto con la orden de compra, requisición y factura del mismo.
El número asignado a cada bien debe ser consecutivo al anterior.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Registrador 1. Recibe Requisición, Factura, Orden de compra y el Bien.
2. Revisa los Libros “Registro de Bienes” y extraen el
Código de Secuencia del Bien
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 55
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
3. Colocan el código previamente asignado al Bien y envía
Factura y Orden de Compra a la Secretaria de la
Coordinación.
Secretaria de la
Coordinación
4. Recibe Factura y Orden de Compra, copia de ambos
documento y Archiva las Copias.
5. Registra en el libro “Registro de Bienes” y el Movimientos
de Bienes Nacionales (Modelo 4) el código asignado y
codificado al Bien.
6. Envía al Almacén junto con la Factura y Orden de
Compra Original.
Flujograma:
REGISTRADOR
Recibe Requisición,
Factura, Orden de
compra y el Bien
Revisa “Registro de
Bienes” y extraen el
Código
Colocan el código y
envía Factura y
Orden de Compra
SECRETARIA
Recibe Factura y
Orden de Compra
con copias y
archiva las Copias
Registra en el libro
“Registro de Bienes”
y el Movimientos de
Bienes Nacionales
Envía al Almacén
junto con la Factura
y Orden de Compra
Original
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 56
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
3. Nombre del Procedimiento: Desincorporación, Traspaso y Préstamo de
Bienes.
Objetivo: Registrar los bienes muebles Desincorporados, Traspasados y
Prestados entre las unidades de la Corporación de Salud.
Alcance: Coordinación de Control de Inventarios, Coordinación de Registro de
Bienes Nacionales y Estatales.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración
Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de
septiembre de 2003.
Publicación Nº 9 de la Contraloría General de la República, Instrucciones para
la Contabilidad de Bienes Nacionales de las unidades de trabajo, publicada en
fecha 30 de junio del 1988.
Normas Internas:
Los documentos deben estar firmados y sellados por las autoridades y
funcionarios correspondientes.
El Modelo Nº 4 de la Publicación Nº 9 se realiza mensual y se rinde al
Ministerio de manera semestral.
Todas las solicitudes deben ser firmadas por el director o coordinador del área
que solicita.
Las solicitudes deben especificar, modelo, número de bien y cualquier
información relevante para realizar el préstamo desincorporación y traspaso.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 57
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Las desincorporaciones, traspasos y préstamos de bienes se harán por medio
de solicitudes escritas.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Coordinador 1. Recibe oficio y asiste al Departamento Solicitante para
corroborar la Información Suministrada por el Oficio.
2. ¿Cumple con la Información?
Si cumple: Autoriza verbalmente a la Secretaria para
que Realice la Desincorporación, Traspaso o
Prestamos del Bien en el Sistema.
No cumple: No procesa la solicitud.
Secretaria de la
Coordinación
3. Realiza la Desincorporación, Traspaso o Préstamo del
Bien en el Sistema y Movimiento de Bienes Nacionales
(Modelo 4) e informa Verbalmente al Coordinador de
Bienes Nacionales y Regionales que la Solicitud ha sido
Procesada.
Flujograma:
COORDINADOR
Recibe oficio y asiste
al Departamento
Solicitante, corrobora
la información
SECRETARIA
Realiza el trámite en
el Sistema y
Movimiento de
Bienes Nacionales
(Modelo 4)
FINCumple con la
Información
Autoriza a que se
realice el trámite
No procesa la
solicitud
FIN
SI
NO
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 58
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
4. Nombre del Procedimiento: Verificación del inventarió o resumen.
Objetivo: Verificar el Inventario o Resumen de los Bienes de la Corporación de
Salud
Alcance: Unidad solicitante, Coordinación de Registro de Bienes Nacionales y
Estatales.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración
Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de
septiembre de 2003.
Publicación Nº 9 de la Contraloría General de la República, Instrucciones para
la Contabilidad de Bienes Nacionales de las unidades de trabajo, publicada en
fecha 30 de junio del 1988.
Normas Internas:
Los documentos deben estar firmados y sellados por las autoridades y funcionarios correspondientes.
Se debe verificar en el sistema antes de imprimir el resumen de bienes.
Los faltantes de bienes deben registrarse como un “faltante por investigar” (concepto 60, publicación 9)
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Registrador 1. Se dirigen al departamento para inventariarlo y verificar el
contenido de los bienes muebles que se encuentran
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 59
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
dentro de dicho departamento, llenando la planilla
“Inventario de Bienes Muebles”.
2. Entregan la planilla a la Secretaria de la Coordinación de
bienes.
Secretaria de
Coordinación de
Bienes
3. Recibe planilla, y verifica en sistema en el movimiento de
bienes nacionales (modelo 4) que todo coincida.
4. Imprime un resumen del inventario y entrega al
Coordinador de bienes.
Coordinador 5. Recibe resumen del inventario, revisa y envía a
Coordinación de bienes del MPPS.
Flujograma:
REGISTRADOR
Verificar el contenido
de los bienes
muebles y llenan la
planilla “Inventario de
Bienes Muebles”
Entregan la planilla
SECRETARIA
Recibe y verifica en
sistema el
movimiento de
bienes nacionales
(modelo 4)
Imprime un resumen
del inventario y
entrega
COORDINADOR
Recibe resumen del
inventario, revisa y
envía a Coordinación
de bienes del MPPS
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 60
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
COORDINACIÓN DE CONTABILIDAD
Misión
Promover la eficiencia en el registro de los recursos financieros otorgados
por el Ministerio del Poder Popular para la Salud y el Ejecutivo del Estado; a través
de la revisión, control y contabilización de las operaciones financieras realizadas,
contando para ello con personal calificado y capacitado para presentar información
fiel y exacta que fortalece el logro de los objetivos organizacionales.
Visión
Ser la unidad de apoyo técnico competente y eficiente en el registro de
información financiera y contable, bajo los principios de responsabilidad, conducta
ética, compromiso, disciplina, emprendimiento, apertura al cambio y aprendizaje
continuo.
Objetivo General
Efectuar el registro contable oportuno y eficiente de las operaciones
financieras de la institución, con el fin de brindar información útil para la toma de
decisiones.
Funciones específicas
1. Realizar el registro sistemático de todas las transacciones que afecten la
situación económica financiera de la Corporación de Salud del estado Mérida.
2. Producir los estados financieros básicos de un sistema contable que muestren
los activos, pasivos, patrimonio, ingresos y gastos.
3. Producir información financiera necesaria para la toma de decisiones por parte
de los responsables de la gestión financiera y para los terceros interesados en
la misma.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 61
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
4. Presentar la información contable, los estados financieros y la respectiva
documentación de apoyo, ordenados de tal forma que facilite el ejercicio del
control y la auditoría interna o externa.
5. Suministrar información necesaria para la formación de las cuentas nacionales.
6. Dirigir el movimiento contable que se realiza en la institución; determinar los
cambios necesarios del sistema contable adaptándolos a la realidad y a las
normas vigentes.
7. Mantener al personal actualizado con las normativas relacionadas a: control
fiscal, procesos contables, procedimientos de compra, entre otros.
8. Las demás atribuciones que señalen las leyes, reglamentos, decretos y
resoluciones en materia de su competencia y cualquier otro que le sea
asignado por las autoridades competentes.
PROCEDIMIENTOS
1. Nombre del Procedimiento: Registro y cancelación de las retenciones del
Impuesto Sobre la Renta (I.S.L.R) e Impuesto al Valor Agregado (IVA)
Objetivo: Enterar las retenciones mensuales realizadas de Impuesto sobre la
Renta (I.S.L.R) e Impuesto al Valor Agregado (IVA) con el propósito de cumplir
con las obligaciones fiscales.
Alcance: Dirección General, Dirección de Gestión Administrativa, Coordinación de
Contabilidad.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Ejercicio de la Contaduría Pública, publicada en Gaceta Oficial Nº
30.273 de fecha 5 de Diciembre de 1973.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 62
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Reforma de la Ley de Impuesto
Sobre la Renta, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.152, en fecha 18/11/2014.
Normas Generales de Contabilidad del Sector Público, Resolución N° 01-00-
00-032 de la Contraloría General de la República, publicada en Publicada en
Gaceta Oficial N°36.100, en fecha 04 de diciembre de 1996.
Normas Generales de Emisión de Facturas y otros documentos, Providencia
SNAT/2011/00071, publicada en G.O. Nº 39.795, en fecha 08/11/2011.
Reglamento Parcial N° 4 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera
del Sector Público, sobre el Sistema de Contabilidad Pública, Decreto 4.099 de
fecha 21 de noviembre del 2005.
Providencia Administrativa Nº SNAT/2015/0049, mediante la cual se designan
agentes de retención del impuesto al valor agregado, publicada Gaceta Oficial
Nº 40.720, en fecha 10 de agosto de 2015.
Normas Internas:
Las operaciones económicas deben contener los soportes suficientes que la
avalen.
El Impuesto Sobre la Renta se entera y cancela los diez 10 primeros días de
cada mes.
El Impuesto al Valor Agregado se entera y cancela quincenalmente los cinco
(5) días posteriores a cada quincena.
Las facturas debe cumplir con las exigencias establecidas en las Normas
Generales de Emisión de Facturas y otros documentos, Providencia
SNAT/2008-257, publicada en G.O. Nº 38.997, en fecha 19 de agosto de 2008.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Analista de
Contabilidad
1. Registra en digital durante el mes, las retenciones de
(I.S.L.R.) e (I.V.A.) en base a los comprobantes de
retención emitidos por el Sistema Administrativo (SIAP).
2. Recibe de los Distritos Sanitarios y Hospitales el archivo
en digital de las retenciones realizadas durante el mes.
3. Unifica ambos archivos en (EXCEL) y transforma a XLM
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 63
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
(I.S.L,R) y en TXT (I.V.A)
4. Carga a través de internet en la página
www.seniat.gob.ve el archivo unificado tanto del I.S.L.R.
como el I.V.A. procediendo a enterar.
5. Imprime y archiva el documento unificado.
6. Imprime el comprobante generado por la página
www.seniat.gob.ve tanto del I.S.L.R como del I.V.A.
7. Realiza un oficio solicitando la elaboración del cheque por
el monto correspondiente a cada retención a nombre del
Tesoro Nacional, y entrega al Coordinador(a).
Coordinador de
Contabilidad
8. Recibe y revisa que el monto retenido cuadre con la
solicitud de la emisión del cheque de gerencia.
9. Entrega a la Dirección de Gestión Administrativa
Dirección de
Gestión
Administrativa
10. Recibe, realiza el trámite interno y entrega a Dirección
General.
Dirección General 11. Recibe, realiza el trámite interno y entrega a la Dirección
de Gestión Administrativa.
Dirección de
Administración
12. Recibe, y envía al Banco con el Motorizado.
Motorizado 13. Entrega el oficio en el Banco.
14. Retira el cheque (cuando está listo) y entrega al Analista
de Contabilidad.
Analista de
Contabilidad
15. Recibe el cheque de gerencia y llena las planillas de pago
correspondiente.
16. Entrega las planillas de pago y el cheque de gerencia al
mensajero para su cancelación en el Banco.
Motorizado 17. Recibe las planillas de pago con el cheque de gerencia, y
realiza el pago de los impuestos en el Banco.
18. Entrega las planillas de pago selladas al Analista de
Contabilidad.
Analista de
Contabilidad
19. Recibe las planillas de pagos selladas, ingresa al Sistema
Administrado (SIAP) en el módulo de Contabilidad.
20. Archiva las planillas de pago en la carpeta respectiva.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 64
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma
ANALISTA DE
CONTABILIDAD
Registra en digital
durante el mes, las
retenciones de en base
a los comprobantes del
(SIAP).
Recibe de los Distritos y
Hospitales el archivo en
digital de las retenciones
realizadas
Unifica ambos archivos
en (EXCEL) y
transforma a XLM
(I.S.L,R) y en TXT
(I.V.A)
Carga en la página
www.seniat.gob.ve el
archivo unificado tanto
del I.S.L.R. como el
I.V.A.
Imprime y archiva el
documento unificado
Imprime el comprobante
de
la página
www.seniat.gob.ve del
I.S.L.R e I.V.A.
Realiza un oficio
solicitando el cheque por
el monto a nombre del
Tesoro Nacional
COORDINADOR
Recibe y revisa que el
monto retenido cuadre
con la solicitud de la
emisión del cheque
Entrega a la
Dirección de Gestión
Administrativa
DIRECCIÓN DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Recibe, realiza el
trámite interno y
entrega a Dirección
General
DIRECCIÓN
GENERAL
Recibe, realiza el
trámite interno y
entrega
DIRECCIÓN DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Recibe, y envía al
Banco
MOTORIZADO
Entrega el oficio en
el Banco
Retira el cheque
(cuando está listo) y
entrega al Analista
de Contabilidad.
ANALISTA DE
CONTABILIDAD
Recibe el cheque de
gerencia y llena las
planillas de pago
correspondiente
Entrega las planillas
de pago y el cheque
de gerencia para su
cancelación
MOTORIZADO
Recibe las planillas de
pago con el cheque de
gerencia, y realiza el
pago de los impuestos
Entrega las planillas
de pago selladas
Recibe las planillas de
pagos selladas, ingresa
(SIAP) en el módulo de
Contabilidad
Archiva las planillas
de pago en la
carpeta respectiva
FIN
ANALISTA DE
CONTABILIDAD
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 65
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
2. Nombre del Procedimiento: Registro y pago del Impuesto 1x1000
correspondiente a la utilización de los recursos del Ejecutivo del Estado
Mérida
Objetivo: Cancelar el pago del impuesto 1x1000 de la respectiva retención por
concepto de la prestación de servicios.
Alcance: Dirección General, Dirección de Gestión Administrativa, Coordinación de
Contabilidad.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Ejercicio de la Contaduría Pública, publicada en Gaceta Oficial Nº
30.273 de fecha 5 de Diciembre de 1973.
Normas Generales de Contabilidad del Sector Público, Resolución N° 01-00-
00-032 de la Contraloría General de la República, publicada en Publicada en
Gaceta Oficial N°36.100, en fecha 04 de diciembre de 1996.
Normas Generales de Emisión de Facturas y otros documentos, Providencia
SNAT/2011/00071, publicada en G.O. Nº 39.795, en fecha 08/11/2011
Reglamento Parcial N° 4 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera
del Sector Público, sobre el Sistema de Contabilidad Pública, Decreto 4.099 de
fecha 21 de noviembre del 2005.
Resolución Administrativa Nº DEPPT-000001/09, mediante la cual se designan
los órganos y entes públicos estadales ubicados en jurisdicción del estado
Mérida como agentes de retención del impuesto del 1x1000, publicada en
Gaceta Oficial del estado Mérida Nº Extraordinario, en fecha 14 de agosto de
2009.
Normas Internas:
Las operaciones económicas deben contener los soportes suficientes que la
avalen.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 66
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
El Impuesto se cancela los primeros 5 días de cada mes.
Las facturas debe cumplir con las exigencias establecidas en las Normas
Generales de Emisión de Facturas y otros documentos, Providencia
SNAT/2011/00071, publicada en G.O. Nº 39.795, en fecha 08/11/2011.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Analista de
Contabilidad 1. Recibe del área de tesorería, el cálculo de los montos
proporcionados por la Gobernación del Estado Mérida para ser sometidos a Retención.
Si cumple, con el monto establecido en la Resolución Administrativa N° DEPPT-000001/09, en la utilización de 100 UT, se procede a enterar al Estado (Ir al paso 2).
No cumple, con los requisitos establecidos, no procede a enterar el Impuesto, y termina el procedimiento.
2. Realiza un archivo en EXCEL, con base en los cálculos recibidos de los montos de retención dispuestos a enterar.
3. Solicita la elaboración del cheque, anexa el archivo digital (EXCEL) y los cálculos recibidos en físico.
4. Entrega el oficio, los cálculos recibidos y el archivo digital al Analista de Tesorería.
Analista de
Tesorería 5. Recibe el oficio, los cálculos recibidos y el archivo en
digital para elaborar el cheque.
6. Ingresa al Sistema Administrativo por el módulo de Tesorería y emite los cheques correspondientes de las retenciones, entrega al Coordinador(a)
Coordinador(a) 7. Recibe, revisa que coincidan los montos de los cheques con los reportes de las retenciones y firma los comprobantes de egreso.
8. Entrega a la Dirección de Gestión Administrativa para la firma.
Dirección de
Administración 9. Recibe, realiza el trámite interno y entrega a la Dirección
General para la firma.
Dirección General 10. Recibe, realiza el trámite interno y entrega a la Dirección de Gestión Administrativa.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 67
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Dirección de
Administración 11. Recibe, realiza el trámite interno y entrega en Caja.
Caja 12. Recibe y entrega los cheques a los beneficiarios.
Flujograma:
ANALISTA DE
CONTABILIDAD
¿CUMPLE?
Recibe el cálculo de
los montos para ser
sometidos a
Retención
Realiza un archivo
en EXCEL, con base
en los cálculos
recibidos
Solicita la elaboración
del cheque, anexa el
archivo digital y los
cálculos en físico
Entrega el oficio, los
cálculos recibidos y
el archivo digital
ANALISTA DE
TESORERÍA
Recibe el oficio, los
cálculos recibidos y el
archivo en digital para
elaborar el cheque
Ingresa al SIAP y
emite los cheques de
las retenciones y
entrega
COORDINADOR(A)
Recibe, revisa que
coincidan los montos
de los cheques con y
firma
Entrega para la firma
DIRECCIÓN DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Recibe, realiza el
trámite interno y
entrega
DIRECCIÓN
GENERAL
Recibe, realiza el
trámite interno y
entrega
DIRECCIÓN DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Recibe, realiza el
trámite interno y
entrega
CAJA
Recibe y entrega los
cheques a los
beneficiarios
FIN
NO
SI
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 68
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
3. Nombre del Procedimiento: Registro y pago del Seguro Social Obligatorio,
Régimen Prestacional de Empleo, Fondo de Ahorro Obligatorio para la
Vivienda F.A.O.V., Fondo de Pensión y Jubilación del M.P.P.S., Casas
Comerciales y Sentencia de Tribunal.
Objetivo: Informar sobre las retenciones correspondientes a obligaciones
laborales y otros sujetos beneficiados por la Corporación de Salud, con el fin de
ser abonadas a los entes procedentes.
Alcance: Dirección General, Dirección de Gestión Administrativa, Coordinación de
Contabilidad, Coordinación de Nómina.
Marco Jurídico Específico:
9. Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Ejercicio de la Contaduría Pública, publicada en Gaceta Oficial Nº
30.273 de fecha 5 de Diciembre de 1973.
Ley de Reforma Parcial del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley
Orgánica del Sistema de Seguridad Social, publicada en Gaceta Oficial Nº
39.912 de fecha 30 de abril de 2012
Ley del Régimen Prestacional de Vivienda y Hábitat, publicada en Gaceta
Oficial Nº 38.182, en fecha 09 de mayo del 2005.
Ley del Régimen Prestacional de Empleo, publicada en Gaceta Oficial Nº
38.281, en fecha 27 de septiembre del 2005.
Normas Generales de Contabilidad del Sector Público, Resolución
N° 01-00-00-032 de la Contraloría General de la República, publicada en
Publicada en Gaceta Oficial N°36.100, en fecha 04 de diciembre de 1996.
Reglamento Parcial N° 4 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera
del Sector Público, sobre el Sistema de Contabilidad Pública, Decreto 4.099 de
fecha 21 de noviembre del 2005.
Normas Internas:
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 69
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Las operaciones económicas deben contener los soportes suficientes que la
avalen.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Secretaria 1. Recibe de Nomina el físico los reportes de las retenciones.
2. Separa por tipos las retenciones y deducciones y entrega al Analista de Tesorería.
Analista de Tesorería
3. Recibe, ingresa al Sistema Administrativo por el módulo de Tesorería y emite los cheques o transferencias correspondientes de las retenciones, entrega al Coordinador(a)
Coordinador(a) 4. Recibe, revisa que coincidan los montos de los cheques con los reportes de las retenciones y firma los comprobantes de egreso.
5. Entrega a la Dirección de Gestión Administrativa para la firma.
Dirección de Gestión Administrativa
6. Recibe, realiza el trámite interno y entrega a la Dirección General para la firma.
Dirección General 7. Recibe, realiza el trámite interno y entrega a la Dirección de Gestión Administrativa
Dirección de Gestión Administrativa
8. Recibe, realiza el trámite interno y entrega en Caja.
Caja 9. Recibe y entrega los cheques a los beneficiarios.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 70
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma:
SECRETARIA
Recibe de Nomina el
físico los reportes de
las retenciones
Separa por tipos las
retenciones y
deducciones y
entrega
ANALISTA DE
TESORERÍA
Recibe, ingresa al
SIAP
y emite los cheques
o transferencias
COORDINADOR(A)
Recibe, revisa que
coincidan los montos
y firma
Entrega para la firma
DIRECCIÓN DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Recibe, realiza el
trámite interno y
entrega
DIRECCIÓN
GENERAL
Recibe, realiza el
trámite interno y
entrega
DIRECCIÓN DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Recibe, realiza el
trámite interno y
entrega
CAJA
Recibe y entrega los
cheques a los
beneficiarios
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 71
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
COORDINACIÓN DE TESORERÍA Y CAJA
Misión
Se encarga de operar el manejo de los recursos financieros de la
Corporación del Salud del estado Mérida, a través de la implementación del
sistema de control interno necesario para salvaguardar la existencia del efectivo,
atendiendo con eficiencia las solicitudes de pago de los diferentes compromisos
contraídos, cuidando que la documentación que soporta las transacciones cumpla
con los requisitos establecidos por la normativa legal vigente.
Visión
Ser una unidad de excelencia en el correcto manejo de los recursos
financieros otorgados por la Gobernación del estado Mérida y el Ministerio del
Poder Popular para la Salud, aplicando los principios de: legalidad, exactitud,
transparencia, eficiencia, y economía.
Objetivo General
Velar por el correcto manejo de los recursos financieros de Corporación del
Salud del estado Mérida, salvaguardar la existencia del efectivo, atendiendo al
pago de los compromisos contraídos.
Funciones especificas
1. Realizar las acciones necesarias para la oportuna gestión y pago de los
recursos financieros.
2. Atender los aspectos relativos a los servicios bancarios que requiera la
operación financiera.
3. Vigilar que la documentación que soporte la salida de efectivo cumpla con los
requisitos establecidos por la normativa legal vigente.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 72
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
4. Administrar y controlar la disponibilidad de las cuentas bancarias, para
mantener la liquidez suficiente para hacer frente a los compromisos de
realización inmediata.
5. Remitir a Contabilidad, el informe diario de las operaciones bancarias, de
ingresos y egresos, respaldada ésta con los documentos comprobatorios y
justificativos originales, que garantice su adecuado registro dentro de la
contabilidad de la entidad.
6. Atender la elaboración y entrega de cheques, verificando la identidad del
receptor, como beneficiario del cobro o como representante legal del mismo.
7. Coordinar las actividades del personal habilitado para la ejecución de los
pagos.
8. Controlar las disponibilidades de las cuentas bancarias, realizando
conciliaciones mensuales contra los saldos reportados en los estados de
cuenta bancarios y la Coordinación de Contabilidad, para garantizar la
exactitud en el registro de fondos, apoyando a una correcta toma de
decisiones.
9. Elaborar los informes periódicos sobre el estado de posición financiera de las
cuentas bancarias y de los flujos de caja.
10. Realizar las demás actividades que le sean encomendadas por la Dirección de
Gestión Administrativa, afines a las funciones y responsabilidades inherentes
al objeto de la unidad.
11. Coordinar, orientar y apoyar las actividades del personal adscrito al área de su
competencia.
12. Recibir y cancelar los cheques, transferencias y tiques de alimentación.
13. Custodiar toda la documentación que reposa en la Sección de Caja.
14. Registrar en el Sistema automatizado los cheques que ingresan a la Sección
de Caja.
15. Cuidar que la documentación y soportes de pago, cumpla con los requisitos de
carácter fiscal y de control interno.
16. Archivar los cheques una vez entregados y revisados.
17. Distribuir las nóminas y comprobantes de pago.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 73
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
PROCEDIMIENTOS
1. Nombre del Procedimiento: Recepción y distribución de ingresos
provenientes del Ministerio del Poder Popular para la Salud (M.P.P.S.)
Objetivo: Asignar los recursos recibidos del Ministerio del Poder Popular para la
Salud (M.P.P.S.), con la finalidad de tener un control y uso efectivo de los recursos
de las partidas correspondientes.
Alcance: Coordinación de Tesorería y Caja, Coordinación de Contabilidad.
Marco Jurídico Específico:
10. Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Ejercicio de la Contaduría Pública, publicada en Gaceta Oficial Nº
30.273 de fecha 5 de Diciembre de 1973.
Normas Generales de Contabilidad del Sector Público, Resolución N° 01-00-
00-032 de la Contraloría General de la República, publicada en Publicada en
Gaceta Oficial N°36.100, en fecha 04 de diciembre de 1996.
Reglamento Parcial N° 4 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera
del Sector Público, sobre el Sistema de Contabilidad Pública, Decreto 4.099 de
fecha 21 de noviembre del 2005.
Normas Internas:
Las operaciones económicas deben contener los soportes suficientes que la
avalen.
En cada inicio del periodo fiscal se deben abrir nuevas cuentas bancarias.
Los documentos deben estar firmados y sellados por las autoridades y
funcionarios correspondientes.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 74
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Analista de
Tesorería 1. Recibe por correo electrónico la notificación de las
transferencias a la cuenta bancaria matriz de los recursos
financieros, realizada por el Ministerio del Poder Popular
para la Salud (M.P.P.S)
2. Imprime la notificación de transferencia y archiva en la
carpeta respectiva.
3. Revisa si la asignación corresponde a una partida
establecida en el presupuesto.
a. Si corresponde, solicita a Planificación y Presupuesto
los cuadros de desembolso (Ir al paso 4).
b. No corresponde, solicita a Planificación y
Presupuesto los cuadros de distribución de los
recursos (Ir al paso 5).
Dirección de
Planificación,
Organización y
Presupuesto
4. Emite los cuadros solicitados y entrega al Analista de Tesorería.
Analista de
Tesorería 5. Recibe y registra en el Sistema Administrativo (SIAP) en
el módulo de Tesorería y entrega al Analista de Contabilidad.
Analista de
Contabilidad 6. Recibe la planilla, registra en el Sistema Administrativo
(SIAP) en el módulo de contabilidad y entrega al Analista de Tesorería.
Analista de
Tesorería 7. Recibe registra en los libros auxiliares del banco el monto
cargado en las cuentas respectivas de la Gobernación:
Remuneración de Personal
Gastos de Funcionamiento
8. Archiva los soportes en las carpetas respectivas.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 75
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma:
ANALISTA DE
TESORERÍA
Recibe la notificación
de las transferencias
a la cuenta bancaria
Imprime la
notificación de
transferencia y
archiva en la carpeta
Revisa si la
asignación
corresponde a una
partida establecida
¿CUMPLE?
Solicita a los cuadros
de distribución de los
recursos
Solicita los cuadros
de desembolso
DIRECCIÓN DE
PLANIFICACIÓN,
ORGANIZACIÓN Y
PRESUPUESTO
Emite los cuadros
solicitados y entrega
ANALISTA DE
TESORERÍA
ANALISTA DE
CONTABILIDAD
Recibe la planilla,
registra en el SIAP
en el módulo de
contabilidad
Recibe registra en
los libros auxiliares
del banco el monto
cargado
FIN
NO
SI
Recibe y registra en
el SIAP en el módulo
de Tesorería y
entrega
ANALISTA DE
TESORERÍA
Archiva los soportes
en las carpetas
respectivas
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 76
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
2. Nombre del Procedimiento: Recepción y distribución de los recursos
financieros provenientes del Ejecutivo del estado Mérida
Objetivo: Asignar los recursos recibidos del Ejecutivo del Estado Mérida con la
finalidad de tener control y uso efectivo de los recursos
Alcance: Dirección de Gestión Administrativa, Coordinación de Contabilidad,
Coordinación de Tesorería y Caja
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009
Ley de Ejercicio de la Contaduría Pública, publicada en Gaceta Oficial Nº
30.273 de fecha 5 de Diciembre de 1973.
Normas Generales de Contabilidad del Sector Público, Resolución N° 01-00-
00-032 de la Contraloría General de la República, publicada en Publicada en
Gaceta Oficial N°36.100, en fecha 04 de diciembre de 1996.
Reglamento Parcial N° 4 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera
del Sector Público, sobre el Sistema de Contabilidad Pública, Decreto 4.099 de
fecha 21 de noviembre del 2005.
Normas Internas:
Las operaciones económicas deben contener los soportes suficientes que la
avalen.
En cada inicio del periodo fiscal se deben abrir nuevas cuentas bancarias.
Los documentos deben estar firmados y sellados por las autoridades y
funcionarios correspondientes.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Director(a) de
Gestión 1. Recibe los recursos financieros de la Gobernación del
Estado Mérida, mediante cheque con el comprobante de
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 77
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Administrativa egreso y entrega al Coordinador(a) de Contabilidad.
Coordinador(a) de
Tesorería y Caja 2. Recibe el cheque con el comprobante de egreso, verifica
la información y entrega al Analista de Tesorería.
Analista de
Tesorería 3. Recibe el cheque con el comprobante de egreso con la
información llena la planilla de depósito de la entidad bancaria correspondiente y realiza el endoso del cheque.
4. Envía el cheque con la planilla de depósito a la entidad bancaria con el mensajero y archiva el comprobante de egreso en la carpeta respectiva.
Mensajero 5. Recibe el cheque con la planilla de depósito y se dirige a la entidad bancaría.
6. Realiza el depósito y lo entrega al Analista de Tesorería.
Analista de
Tesorería 7. Recibe y registra en el Sistema Administrativo (SIAP) en
el módulo de Tesorería.
8. Entrega al Analista de Contabilidad.
Analista de
Contabilidad 9. Recibe la planilla, registra en el Sistema Administrativo
(SIAP) en el módulo de Contabilidad y al Analista de Tesorería.
Analista de
Tesorería 10. Recibe y registra en los libros auxiliares del banco el
monto en las cuentas respectivas de la Gobernación:
Remuneración de Personal
Gastos de Funcionamiento
11. Archiva los soportes en las carpetas respectivas.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 78
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma
DIRECTOR(A) DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Recibe de la
Gobernación, mediante
cheque con
comprobante de egreso
y entrega
ANALISTA DE
TESORERÍA
ANALISTA DE
CONTABILIDAD
Recibe la planilla,
registra en el SIAP
en el módulo de
contabilidad
Recibe registra en
los libros auxiliares
del banco el monto
cargado
FIN
Recibe y registra en
el SIAP en el módulo
de Tesorería y
entrega
ANALISTA DE
TESORERÍA
Archiva los soportes
en las carpetas
respectivas
COORDINADOR(A) DE
TESORERÍA Y CAJA
Recibe el cheque
con el comprobante,
verifica y entrega
ANALISTA DE
TESORERÍA
Recibe el cheque con el
comprobante de egreso,
llena el depósito y
realiza el endoso
Envía el cheque con la
planilla de depósito a la
entidad bancaria y
archiva el comprobante
de egreso
MENSAJERO
Recibe el cheque
con la planilla de
depósito y se dirige a
la entidad bancaría
Realiza el depósito y
entrega
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 79
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
3. Nombre del Procedimiento: Pago de las Obligaciones.
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Dirección General, Dirección de Gestión Administrativa, Coordinación de
Contabilidad, Coordinación de Tesorería y Caja.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Simplificación de Trámites
Administrativos, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.149 Extraordinaria de fecha
18 de noviembre del 2014.
Ley de Ejercicio de la Contaduría Pública, publicada en Gaceta Oficial Nº
30.273 de fecha 5 de Diciembre de 1973.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Reforma de la Ley de Impuesto
Sobre la Renta, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.152, en fecha 18/11/2014.
Normas Generales de Contabilidad del Sector Público, Resolución N° 01-00-
00-032 de la Contraloría General de la República, publicada en Publicada en
Gaceta Oficial N°36.100, en fecha 04 de diciembre de 1996.
Normas Generales de Emisión de Facturas y otros documentos, Providencia
SNAT/2011/00071, publicada en G.O. Nº 39.795, en fecha 08/11/2011.
Reglamento Parcial N° 4 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera
del Sector Público, sobre el Sistema de Contabilidad Pública, Decreto 4.099 de
fecha 21 de noviembre del 2005.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 80
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Resolución Administrativa Nº DEPPT-000001/09, mediante la cual se designan
los órganos y entes públicos estadales ubicados en jurisdicción del estado
Mérida como agentes de retención del impuesto del 1x1000, publicada en
Gaceta Oficial del estado Mérida Nº Extraordinario, en fecha 14 de agosto de
2009.
Providencia Administrativa Nº SNAT/2015/0049, mediante la cual se designan
a los entes públicos nacionales como agentes de retención del impuesto al
valor agregado
Normas Internas:
Las operaciones económicas deben contener los soportes suficientes que la
avalen.
Las facturas debe cumplir con las exigencias establecidas en las Normas
Generales de Emisión de Facturas y otros documentos, Providencia
SNAT/2011/00071, publicada en G.O. Nº 39.795, en fecha 08/11/2011.
El beneficiario del pago debe firmar y sellar los soportes indicados por el
Cajero(a) y anexar la copia de la cédula.
En caso de proveedores la persona quien retira el cheque debe presentar la
autorización correspondiente.
La emisión de los pagos se realizaran mediante cheque o transferencia
bancaria, cumpliendo lo establecido en los artículos 33 y 34 de la Ley de
Simplificación de Trámites Administrativos.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Analista de
Contabilidad
1. Recibe los soportes correspondientes.
2. Compromete en el Sistema Administrativo, creando la
cuenta por pagar y entrega al Analista de Tesorería.
Analista de
Tesorería
3. Procesa por partida el pago en el sistema, ejecutando
financieramente.
4. Emite el cheque o transferencia bancaria y lo entrega con
los soportes al Coordinador.
Coordinador de
Contabilidad
5. Revisa, firma conforme y entrega al Analista de
Contabilidad
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 81
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Analista de
Contabilidad
6. Contabiliza el cheque o transferencia bancaria en el
sistema contable, cancelado la cuenta por pagar inicial y
entrega a la Secretaria de la Dirección de Gestión
Administración.
Secretaria de la
Dirección de
Gestión
Administrativa
7. Recibe, busca las firmas del Director(a) de Gestión
Administrativa y del Director(a) General.
8. Revisa que no falten firmas o sellos y entrega al área de
Caja.
Cajero(a) 9. Recibe, verifica los cheques y los soportes.
10. Cancela el cheque al beneficiario, quien firma y sella el
comprobante de pago, los soportes correspondientes y
consigna una copia de la cédula de identidad.
Flujograma:
Recibe los soportes
correspondientes
ANALISTA DE
CONTABILIDAD
Compromete en el
Sistema Administrativo,
creando la cuenta por
pagar y entrega
ANALISTA DE
TESORERÍA
Emite el cheque o
transferencia bancaria y
lo entrega con los
soportes
Procesa por partida el
pago en el sistema,
ejecutando
financieramente
COORDINADOR DE
CONTABILIDAD
Revisa, firma conforme y
entrega
ANALISTA DE
CONTABILIDAD
Contabiliza el cheque o
transferencia bancaria en
el sistema contable,
cancelado la cuenta por
pagar inicial y entrega
Recibe, busca las firmas
del Director(a) de
Administración y del
Director(a) General
SECRETARIA DE LA
DIRECCIÓN DE
ADMINISTRACIÓN
Revisa que no falten
firmas o sellos y entrega
CAJERO(A)
Cancela el cheque al
beneficiario
Recibe, verifica los
cheques y los soportes
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 82
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
4. Nombre del Procedimiento: Recepción de Cheques.
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Dependencias Hospitalarias y Ambulatorias, Proveedores, Trabajadores,
Beneficiarios, Coordinación de Caja.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración
Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de
septiembre de 2003.
Normas Internas:
Los cheques con los soportes deben estar firmados por las autoridades
designadas para ello.
Los Cheques deben estar acompañados con los soportes respectivos.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 83
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Cajero(a) 1. Recibe los cheques y las nóminas a cancelar.
2. Coteja el físico con la relación.
3. Ingresa al sistema cada uno de los cheques.
4. Ingresa al archivo interno en Excel los cheques y los
archiva en las carpetas lomo ancho.
5. Entrega el cheque al Beneficiario.
Nota: en el caso de los proveedores firman los soportes,
colocan sello y dejan copia de la cédula de identidad, en
el caso de los trabajadores firman el comprobante del
cheque, dejan copia de la cédula de identidad y firman las
dos hojas de la nómina.
Flujograma:
Recibe los cheques y las
nóminas a cancelar
CAJERO(A)
Coteja el físico con la
relación
Ingresa al sistema cada
uno de los cheques
Ingresa al archivo interno
en Excel los cheques y
los archiva en las
carpetas lomo ancho
Entrega el cheque al
Beneficiario
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 84
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
5. Nombre del Procedimiento: Control de Cheques entregados.
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Coordinación de Tesorería y Caja.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración
Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de
septiembre de 2003.
Normas Internas:
Los cheques con los soportes deben estar firmados por las autoridades
designadas para ello.
Los Cheques deben estar acompañados con los soportes respectivos.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Cajero(a) 1. Ingresa al sistema y realiza el egreso del cheque pagado.
2. Ingresa al archivo interno en Excel y realiza el egreso.
3. Archiva los cheques en las respectivas carpetas lomo
ancho por Nº de cuenta bancaria, mes, año y correlativo.
4. Realiza la rendición mensual a la Coordinación de
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 85
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Rendición de Cuentas.
Flujograma:
Ingresa al sistema y
realiza el egreso del
cheque pagado
CAJERO(A)
Ingresa al archivo interno
en Excel y realiza el
egreso
Realiza la rendición
mensual a la Coordinación
de Rendición de Cuentas
FIN
Archiva los cheques en
carpetas lomo ancho por
Nº de cuenta bancaria,
mes, año y correlativo
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 86
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
COORDINACIÓN DE ALMACÉN
Misión
Se encarga de asegurar la recepción, entrega, custodia, resguardo, control
y abastecimiento equitativo de los insumos, bienes y materiales que allí se
encuentran, garantizando el racionamiento adecuado y oportuno para cada unidad
y Centros de Salud, con apego a las normas vigentes.
Visión
Ser la unidad garante del mejoramiento continuo de la calidad de la
recepción y entrega de insumos, bienes y materiales a través de la eficiencia en
los controles de inventarios.
Objetivo General
Velar por la correcta recepción y almacenamiento de los insumos, bienes y
materiales, garantizado la distribución oportuna y equitativa en las unidades y
Centros de Salud.
Funciones específicas
1. Velar por la custodia, resguardo, control y abastecimiento de los insumos,
bienes y materiales que allí se encuentran.
2. Velar por el correcto procedimiento de entrada, incorporación, salidas y
desincorporaciones de insumos, bienes y materiales.
3. Proporcionar materiales y suministros, mediante solicitudes autorizadas a las
unidades, dependencias adcritas a la Corporación de Salud y otros organismos
que lo requieran.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 87
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
4. Supervisar el cumplimiento del orden y mantenimiento de los depósitos,
garantizando el adecuado almacenamiento, según los sistemas aprobados
para clasificación y localización de insumos, bienes y materiales.
5. Llevar el registro diario en las tarjetas de estante y fichas, las existencias del
medicamentos, insumos, materia de limpieza, material de oficina, equipos que
se encuentren en el Almacén.
6. Despachar oportunamente los insumos o materiales solicitados.
7. Brindar la información requerida por la Coordinación de Control de Inventarios.
8. Garantizar el funcionamiento constante y preciso de las entradas y salidas de
insumos, bienes y materiales.
9. Las demás atribuciones que señalen las leyes, reglamentos, decretos y
resoluciones en materia de su competencia y cualquier otro que le sea
asignado por las autoridades competentes.
PROCEDIMIENTOS
1. Nombre del Procedimiento: Recepción de Material
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Coordinación de Almacén; Coordinación de Bienes Nacionales y
Estatales, Dirección de Gestión Administrativa.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 88
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Publicación Nº 15 de la Contraloría General de la República, Instrucciones y
Modelos para la Contabilidad Fiscal de las Proveedurías y Almacenes
Nacionales, reimpresa en el año 1986.
Normas Internas:
Las Órdenes de Compra deben estar firmadas por el Coordinador(a) de
Compras.
El Proveedor debe entregar el bien en el tiempo establecido en el Pliego de
Condiciones.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Almacenista 1. Recibe la Orden de Compra, comprometidas
presupuestariamente.
2. Recibe y verifica la mercancía con la factura.
Nota: en caso en que el proveedor no pueda entregar
algún reglón de la compra realizada, éste debe entregar
una carta de renuncia por el mencionado renglón.
3. Incluye en el inventario general del almacén la mercancía
recibida, mediante el sistema administrativo.
4. Imprime un informe y lo envía conjunto a la orden de
compra (original y copia) a la Dirección de Gestión
Administrativa.
5. Archiva copia de del informe, de la orden de compra y de
la factura, para control interno.
Nota: cuando son bienes se le envía una copia a Bienes
Nacionales y Estatales.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 89
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma:
Recibe la Orden de Compra, comprometidas
presupuestariamente
FIN
ALMACENISTA
Recibe y verifica la mercancía con la factura
Incluye en el inventario general del almacén la
mercancía recibida, mediante el sistema
administrativo
Imprime un informe y lo envía conjunto a la orden de compra (original y copia)
Archiva copia de del informe, de la orden de compra y de la factura,
para control interno
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 90
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
2. Nombre del Procedimiento: Despacho de Material
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Coordinación de Almacén, Dirección de Gestión Administrativa.
Marco jurídico específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de 1997.
Publicación Nº 15 de la Contraloría General de la República, Instrucciones y Modelos para la Contabilidad Fiscal de las Proveedurías y Almacenes Nacionales, reimpresa en el año 1986.
Normas Internas:
El beneficiario debe firmar el cuaderno de entrega de material.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Almacenista 1. Recibe el oficio petitorio con las necesidades de los
Hospitales, Ambulatorios y Coordinaciones.
2. Procede a codificar cada rubro solicitado.
3. Elabora la requisición y se las entrega al despachador.
Despachador 4. Almacena el pedido en cajas y se las entrega al
embalador.
Embalador 5. Verifica las cantidades del pedido, anota en el cuaderno
de entrega de material y entrega la mercancía al
solicitante, quien firma el cuaderno.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 91
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma:
Recibe el oficio petitorio con las
necesidades de los Hospitales,
Ambulatorios y
ALMACENISTA
Procede a codificar cada rubro solicitado
Elabora la requisición se las entrega al
despachador
DESPACHADOR
Almacena el pedido en cajas y se las entrega
al embalador
EMBALADOR
Verifica las cantidades del pedido, anota en el cuaderno de entrega de material y entrega
la mercancía al
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 92
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
3. Nombre Del Procedimiento: Inventario General
Objetivo: Describir los procedimientos que integran el proceso, con la finalidad
establecer un modelo a ser utilizado como instrumento de apoyo técnico y
capacitación al personal.
Alcance: Coordinación de Almacén, Coordinación de Control de Inventarios.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Publicación Nº 15 de la Contraloría General de la República, Instrucciones y
Modelos para la Contabilidad Fiscal de las Proveedurías y Almacenes
Nacionales, reimpresa en el año 1986.
Normas Internas:
El inventario general es realizado semestralmente.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Almacenista 1. Coteja el registro de las tarjetas de estantes con el físico
almacenado.
2. Completa la tarjeta de inventario físico semestral
por cada producto, identificándolo por código con sus
respectivas cantidades.
3. Envía a la Coordinación de Control de Inventario el
inventario con el fin de ser cotejado con las cantidades
del sistema.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 93
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma:
Coteja el registro de las tarjetas de estantes
con el físico almacenado
ALMACENISTA
Completa la tarjeta de inventario físico semestral
por cada producto, identificándolo por código y
cantidades
Envía a la Coordinación de Control de Inventario el
inventario con el fin de ser cotejado con las
cantidades del sistema
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 94
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
COORDINACIÓN DE SERVICIOS GENERALES
Organigrama Micro
SECCIÓN DE MANTENIMIENTO
SECCIÓN DE ASEO Y LIMPIEZA
SECCIÓN DE TRANSPORTE
COORDINACIÓN DE SERVICIOS GENERALES
APOYO SECRETARIAL
SERVICIO TÉCNICO
SECCIÓN DE REPRODUCCIÓN
Misión Brindar un servicio de calidad y excelencia unidades y dependencias
adscritas a la Corporación de Salud del estado Mérida, cumpliendo a cabalidad
con cada una de las funciones propias que devenga a Servicios Generales,
Transporte, Mantenimiento, y Reproducción, garantizando el pleno
desenvolvimiento del Sistema Estatal de Salud.
Visión
Ser una unidad que atienda las necesidades con tecnología de punta,
trabajando en equipo para que así el Sistema Estatal de Salud cubra las
necesidades de la región de manera óptima.
Objetivo General
Coordinar y supervisar las actividades relacionadas con el servicio de
transporte de personal, mantenimiento de las instalaciones, equipos de acuerdo a
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 95
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
las Normas técnicas y procedimientos administrativos, conservando el estado de
los bienes muebles e inmuebles, optimizando los recursos asignados a fin de
lograr de manera oportuna y adecuada los objetivos de la Institución
Funciones específicas
1. Manejar el sistema de seguridad y vigilancia, que salvaguarda la integridad de
las personas que laboran dentro de la Corporación de Salud
2. Mantener limpias las instalaciones de la sede la Corporación de Salud, para el
desarrollo agradable las actividades laborales
3. Responder a las solicitudes de mantenimiento de equipos, así como la revisión
de sistemas eléctricos.
4. Atender a las necesidades de personal de carpinteria y herreria que permite el
arreglo de instrumentos y materiales.
5. Prestar el servicio de transporte para la movilización del personal de las
diferentes unidades de la Corporaciónd de Salud.
6. Facilitar la realización de actividades manteniendo de la estructura física de la
Corporación de Salud
7. Reproducir material impreso necesario para la ejecución de las distintas
actividades.
8. Establecer políticas, directrices, criterios y normas, para la desincorporación de
los bienes y equipos que no sean de utilidad para la Institución, de acuerdo a
los instructivos establecidos.
9. Planificar y coordinar la asignación del personal técnico y profesional a los
diferentes centros de salud adscritos.
10. Establecer las políticas, directrices, criterios y normas, para la prestación de
los servicios tales como: la adquisición, almacenamiento, distribución y
transporte de los bienes.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 96
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
PROCEDIMIENTOS
1. Nombre del Procedimiento: Solicitud materiales o repuestos para la
realización de un trabajo.
Objetivo: Facilitar de manera oportuna los materiales o repuestos requeridos para
la realización de trabajos de Mantenimiento.
Alcance: Coordinación de Servicios Generales, Dirección de Gestión
Administrativa.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Normas Internas:
En cada solicitud de materiales, o repuestos, debe verificarse el material
necesario para llevar a cabo la tarea.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Secretaria 1. Recibe la solicitud de materiales o repuestos y envía al área respectiva.
Personal de Mantenimiento
2. Recibe y verifica los materiales o repuestos necesarios.
3. Llena formato de “Repuestos y Materiales” en duplicado, entrega formato original a la Secretaria y archiva la copia.
Secretaria 4. Elabora el oficio de solicitud con la información del formato de “Repuestos y Materiales”, y entrega al Coordinador.
Coordinador 5. Recibe, verifica el oficio con el formato, firma, sella y entrega a la Secretaria.
Secretaria 6. Registra el oficio en el cuaderno de Oficios Enviados y entrega en la Dirección de Gestión Administrativa para la compra respectiva.
7. Notifica al Coordinador la entrega del oficio.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 97
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma:
SECRETARIA
Recibe la solicitud de
materiales o
repuestos y envía al
área respectiva.
PERSONAL DE
MANTENIMIENTO
Recibe y verifica los
materiales o
repuestos necesarios
Llena formato de
“Repuestos y
Materiales”, entrega
formato original y
archiva la copia.
SECRETARIA
Elabora el oficio con el
formato de “Repuestos y
Materiales”, y entrega
COORDINADOR
Recibe, verifica el
oficio con el formato,
firma, sella y entrega
a la Secretaria
SECRETARIA
Registra el oficio en
el cuaderno y
entrega para la
compra respectiva
Notifica al
Coordinador la
entrega del oficio
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 98
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Anexo: Formato “Solicitud de Material y Repuesto”
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 99
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
2. Nombre del Procedimiento: Ejecución de trabajos de Mantenimiento
(Preventivo o Correctivo)
Objetivo: Asistir al mantenimiento preventivo y correctivo de los estructuras
físicas, equipamiento y vehículos de la Corporación de Salud y Centros
Asistenciales.
Alcance: Coordinación de Servicios Generales, Dirección de Gestión
Administrativa.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Normas Internas:
En cada solicitud de materiales, o repuestos, debe verificarse el material
necesario para llevar a cabo la tarea.
Descripción del Procedimiento
Responsable Nº Acción
Coordinador 1. Recibe el material o repuesto y firma nota de entrega.
2. Notifica a la Secretaria, para que realice un Acta de Entrega.
Secretaria 3. Realiza Acta de Entrega en duplicado y entrega al Coordinador.
Coordinador 4. Recibe, firma, sella y entrega al personal de mantenimiento los materiales o repuestos con el Acta de Entrega.
Personal de Mantenimiento
5. Recibe el los materiales o repuestos y firma el Acta de Entrega.
6. Asiste a la unidad solicitante y ejecutan el trabajo, dejando constancia por escrito.
7. Entrega a la Secretaria la constancia de haber realizado el trabajo.
Secretaria 8. Recibe, archiva la constancia y notifica al Coordinador.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 100
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Coordinador 9. Contacta a la unidad solicitante para confirmar la realización y calidad del trabajo encomendado.
Flujograma:
COORDINADOR
Recibe el material o
repuesto y firma nota
de entrega
Notifica a la
Secretaria, para que
realice un Acta de
Entrega
SECRETARIA
Realiza Acta de
Entrega en duplicado
y entrega al
Coordinador
COORDINADOR
Recibe, firma, sella y
entrega al personal de
mantenimiento con el
Acta de Entrega
PERSONAL DE
MANTENIMIENTO
Recibe el los
materiales o
repuestos y firma el
Acta de Entrega
Asiste a la unidad
solicitante y ejecutan el
trabajo, dejando
constancia por escrito
Entrega a la
Secretaria la
constancia de haber
realizado el trabajo
SECRETARIA
Recibe, archiva la
constancia y notifica
al Coordinador
COORDINADOR
Contacta a la unidad
solicitante para
confirmar la realización y
calidad del trabajo
encomendado
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 101
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
3. Nombre del Procedimiento: Solicitud de Combustible
Objetivo: Proveer de combustible a los vehículos de la Corporación de Salud.
Alcance: Coordinación de Servicios Generales.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Normas Internas:
El combustible debe ser despachado a los vehículos detallados en los formatos
de “Solicitud de Combustible”
El Chofer tomará la previsión necesaria para solicitar el combustible con
anticipación.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Chofer 1. Notifica anticipadamente de forma verbal el formato de “Solicitud de Combustible”.
Coordinador
2. Elabora el formato de “Solicitud de Combustible” con los datos del chofer y del vehículo, firma y entrega.
Chofer 3. Recibe y se dirige a la Estación de Servicios.
4. Entrega formato “Solicitud de Combustible” en la Estación de Servicio Autorizada.
Estación de Servicios Autorizada
5. Recibe el formato “Solicitud de Combustible”, verifica la firma de autorización y despacha del Combustible.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 102
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma:
CHOFER
Notifica anticipadamente
de forma verbal el
formato de “Solicitud de
Combustible”.
COORDINADOR
Elaborar el formato de
“Solicitud de
Combustible” con los
datos del chofer y del
vehículo, firma y
entrega.
CHOFER
Recibe y se dirige a
la Estación de
Servicios
Entrega formato
“Solicitud de
Combustible” en la
Estación de Servicio
Autorizada
ESTACIÓN DE
SERVICIO
Recibe “Solicitud de
Combustible”, verifica la
firma de autorización y
despacha del
Combustible
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 103
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Anexo: Formato “Solicitud de Combustible”
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 104
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
4. Nombre del Procedimiento: Solicitud de Viáticos Nacionales
Objetivo: Tramitar el viatico al personal que se traslada fuera de la Corporación
de Salud.
Alcance: Coordinación de Servicios Generales, Dirección General.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Reglamento de Viáticos y Pasajes de la Gobernación del estado Mérida, publicada en Gaceta Oficial del estado Mérida Nº 297, en fecha 15 de noviembre del 2001.
Normas Internas:
La solicitud de viáticos a nivel nacional se deben de notificar con anticipación.
La solicitud de viáticos debe ser firmada por la Dirección General.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Chofer 1. Solicita los viáticos al Coordinador.
Coordinador 2. Confirma el traslado y solicita a la Secretaria que elabore el Oficio solicitando el viático.
Secretaria 3. Elabora el oficio “Solicitud de Viáticos” (2 ejemplares) y entrega al Coordinador
Coordinador 4. Recibe, verifica los datos, firma y sella autorizando el viatico y entrega a la Secretaria.
Secretaria 5. Recibe y envía el oficio “Solicitud de Viáticos” a la Dirección General.
Dirección General
6. Realiza el trámite interno y entrega a la Coordinación de Servicios Generales.
Secretaria 7. Recibe el oficio “Solicitud de Viáticos”, archiva un ejemplar y el otro lo envía a la Coordinación de Personal
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 105
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Obrero o Empleado para su trámite.
Flujograma:
CHOFER
Solicita los viáticos al
Coordinador
COORDINADOR
Confirma el traslado y
solicita a la Secretaria
que elabore el Oficio
solicitando el viático
Elabora el oficio
“Solicitud de Viáticos” (2
ejemplares) y entrega
SECRETARIA
COORDINADOR
Recibe, verifica los
datos, firma y sella
autorizando el viatico y
entrega
SECRETARIA
Recibe y envía el
oficio “Solicitud de
Viáticos”
DIRECCIÓN
GENERAL
Realiza el trámite
interno y entrega
SECRETARIA
Recibe el oficio
“Solicitud de Viáticos”,
archiva uno y el otro lo
envía a la Coordinación
de Personal Obrero o
Empleado para su
trámite
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 106
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
5. Nombre del Procedimiento: Solicitud de Viáticos Estatales
Objetivo: Tramitar el viatico al personal que se traslada fuera de la Corporación
de Salud.
Alcance: Coordinación de Servicios Generales, Dirección General.
Marco Jurídico Específico:
Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Reglamento de Viáticos y Pasajes de la Gobernación del estado Mérida, publicada en Gaceta Oficial del estado Mérida Nº 297, en fecha 15 de noviembre del 2001.
Normas Internas:
La solicitud de viáticos se deben de notificar con anticipación.
la Coordinación de Servicios Generales elaborara mensualmente un oficio con
el control de los viáticos de cada trabajador.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Chofer 1. Notifica su traslado a la Secretaria.
Secretaria 2. Entrega el formato de “Control de Viáticos” al Chofer.
Chofer 3. Recibe y realiza el traslado.
4. Solicita firma y sello del Sitio donde realizo el traslado, como constancia, al llegar a Corposalud entrega a la Secretaria.
Secretaria 5. Recibe el formato “Control de Viáticos” firmado y sellado.
6. Elabora mensualmente un oficio en duplicado de los traslados de cada trabajador, anexando el respectivo formato “Control de Viáticos y envía a la Dirección General.
Dirección General
7. Realiza el trámite interno y entrega a la Coordinación de
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 107
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Servicios Generales.
Secretaria 8. Recibe, archiva un ejemplar y el otro lo envía otro a la Coordinación de Personal Obrero o Empleado para su trámite.
Flujograma:
CHOFER
Notifica su traslado a
la Secretaria
Entrega el formato
de “Control de
Viáticos”
Recibe y realiza el
traslado
CHOFER
SECRETARIA
Recibe el formato
“Control de Viáticos”
firmado y sellado
Elabora mensualmente
un oficio en duplicado de
los traslados de cada
trabajador, anexando el
respectivo formato y
envía
DIRECCIÓN
GENERAL
Realiza el trámite
interno y entrega
SECRETARIA
Recibe el oficio
“Solicitud de Viáticos”,
archiva uno y el otro lo
envía a la Coordinación
de Personal Obrero o
Empleado para su
trámite
FIN
SECRETARIA
Solicita firma y sello del
Sitio donde realizo el
traslado, como
constancia, al llegar a
Corposalud entrega a la
Secretaria.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 108
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Anexo: Formato “Control de Viáticos”
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 109
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
COORDINACIÓN DE COMPRAS
Misión
Se encarga proveer a la Corporación de Salud del estado Bolivariano de
Mérida y a la Red Ambulatoria Rural I y II de los bienes y servicios necesarios para
su correcto funcionamiento, así como de prestar apoyo a las dependencias
adscritas que lo ameriten, cumpliendo con los mecanismos de control interno y
leyes, reglamentos y normas legales vigentes que rigen la materia, enmarcada en
criterios de cantidad, calidad y tiempo apropiado al mínimo costo.
Visión
Ser una unidad de rápida y oportuna capacidad resolutiva, permitiendo un
eficiente desempeño de la Corporación de Salud del estado Bolivariano de Mérida,
aplicando los principios de: legalidad, transparencia, eficiencia y economía.
Objetivo General
Gestionar de una manera eficiente y eficaz las adquisiciones de los bienes y
servicios que requiere la Corporación de Salud del estado Bolivariano de Mérida,
para obtener un funcionamiento adecuado en el área administrativa y asistencial
de la Red Ambulatoria Rural I y II del estado Bolivariano de Mérida.
Funciones especificas
1. Dirigir, supervisar, planificar y coordinar todas las actividades relacionadas con
los procedimientos administrativos para la adquisición de bienes y prestación
de servicios.
2. Cumplir con la Leyes, reglamentos y demás normas legales vigentes que rigen
la materia de adquisición de bienes y prestación de servicios.
3. Planificar, organizar y realizar las adquisiciones de acuerdo a la Planificación
de Compras, para lograr cubrir en gran parte las solicitudes recibidas.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 110
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
4. Remitir a la Comisión de Contratación las adquisiciones de Bienes o Servicios,
cuando corresponda según Ley.
5. Coordinar aquellas actividades de capacitación relacionados al proceso de
compras necesarias para el personal de la Coordinación de Compras.
6. Dar seguimiento al proceso de compras hasta su finalización.
7. Llevar el registro de proveedores actualizados.
8. Velar por el funcionamiento eficiente del Sumario de Contrataciones.
9. Todas aquellas actividades relacionadas con la materia de adquisición de
bienes y prestación de servicios.
PROCEDIMIENTOS
1. Nombre del Procedimiento: Adquisición de bienes o prestación de servicios
bajo la Modalidad de Consulta de Precios.
Objetivo: Describir claramente los pasos a seguir en un procedimiento de
compras bajo la Modalidad de Consulta de Precios.
Alcance: Coordinación de Compras (Unidad Contratante), Dirección de Gestión
Administrativa, Dirección General, Dirección de Planificación, Organización y
Presupuesto, Área de Sumario, Coordinación de Almacén.
Marco Jurídico Específico:
11. Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones Públicas,
publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 extraordinario, en fecha 19 de noviembre
de 2014.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 111
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Ley de Salud del Estado Mérida, publicada en Gaceta Oficial del Estado Mérida
Nº 4 Extraordinario, de fecha 14 de agosto del 1995.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración
Financiera del Sector Público, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154, en fecha
19 de noviembre del 2014.
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Simplificación de Trámites
Administrativos, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.149 extraordinario, en fecha
18 de noviembre del 2014. Decreto N° 1.423.
Reglamento N° 1 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector
Público sobre Régimen Presupuestario, publicada en Gaceta Oficial N° 5.781
Extraordinario, de fecha 12 de agosto del 2005
Reglamento de Ley de Contrataciones Públicas, publicada en Gaceta Oficial Nº
39.181, en fecha 19 de mayo de 2009, Decreto Nº 6.708.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Normas Generales de Emisión de Facturas y otros documentos, Providencia
SNAT/2011/00071, publicada en G.O. Nº 39.795, en fecha 08/11/2011.
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración
Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de
septiembre de 2003.
Normas Internas:
Las contrataciones deben estar enmarcadas dentro de las disposiciones
contenidas en las leyes, reglamentos y demás normativas legales vigentes.
La contratación debe cumplir con las exigencias establecidas en el Título III,
capítulo V del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones
Públicas, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 extraordinario, en fecha 19 de
noviembre de 2014.
Todos los documentos deben estar firmados y sellados por las autoridades y
funcionarios debidamente autorizados.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 112
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
La exclusión de las Modalidades de Selección se encuentran establecidas en
el Art. 4 del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones
Públicas (DRVFLCP).
El Acta de Inicio, la Carta de Invitación y el Pliego de Condiciones deben estar
firmados y sellados por el Director(a) de Gestión Administrativa conjuntamente
con el Coordinador(a) de Compras.
El Pliego de Condiciones debe cumplir con lo establecido en los Art. 66 del
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones Públicas.
Los participantes podrán solicitar aclaratorias sobre el contenido de las
condiciones de participación para lo cual dispondrá de un (01) día hábil
contado a partir de la invitación.
El ente contratante podrá introducir modificaciones al Pliego de Condiciones
hasta dos (02) días hábiles antes de la fecha pautada para que tenga lugar el
acto de recepción de sobres.
Una vez recibidas las ofertas, se apertura los sobres en el día y hora indicada.
El Informe de Recomendación, se elaborará dentro de tres (03) días hábiles
siguientes, contados a partir de la recepción de las ofertas.
El Director (a) General, cuenta con tres (03) días hábiles para decidir el
procedimiento administrativo, el cual puede consistir en: otorgar la
adjudicación, declarar desierto el procedimiento o darlo por terminado.
La Coordinación de Compras debe notificar a todos los oferentes dentro de los
dos (02) días hábiles siguientes el resultado de la adjudicación y solicitará al
beneficiario los documentos para formalizar el contrato.
La Coordinación de Compras dispone de ocho (08) días hábiles para formalizar
el contrato, a partir de la notificación de la adjudicación.
La Unidad Usuaria realizará el seguimiento y control al cumplimiento del
contrato y evaluará el desempeño del contratista al terminar la ejecución del
contrato.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Secretaria 1. Recibe el oficio de solicitud o requerimiento, el presupuesto base y entrega al Coordinador(a).
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 113
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Coordinador(a) 2. Revisa en el Sistema Integrado de Administración Pública (SIAP)la disponibilidad presupuestaria.
Si existe: Solicita la Certificación de Disponibilidad Presupuestaria a la Dirección de Planificación, Organización y Presupuesto. (Art. 55 R. 1 LOAFSP)
No existe: Queda el procedimiento en espera.
3. Chequea que la cuantía de la contratación no sea mayor de 5.000 UT para la adquisición de bienes, prestación de servicios 10.000 UT, y de 20.000 UT en el caso de ejecución de obras. (Art. 96 DRVFLCP).
Si es mayor: Envía a la Comisión de Contratación Públicas.
No es mayor: Selecciona como mínimo tres participantes del Registro de Proveedores y entrega al Analista de Compras.
Analista de Compras
4. Elabora el Acta de Inicio, imprime un (1) ejemplar.
5. Elabora la Carta de invitación y Pliego de condiciones por participante, imprime dos (2) ejemplares, y entrega a la Secretaria.
Secretaria 6. Compila la firma y sello del Director(a) de Gestión Administrativas y del Coordinador(a) de Compras
7. Contacta a los participantes y le entrega la carta de invitación y el pliego.
8. Espera cuatro (04) días hábiles contados a partir de la fecha de la invitación para que el participante prepare su oferta en sobre cerrado.
Secretaria 9. Recibe las ofertas transcurrido el lapso de tiempo establecido y entrega al Analista de Compras.
Analista de Compras
10. Recibe las ofertas y realiza en un cuadro comparativo del Análisis de Precios, determinado precio-calidad.
11. Evalúa las ofertas y elabora el Informe de Recomendación y entrega al Coordinador(a).
Coordinador(a) 12. Verifica la documentación y revisa el expediente de compra.
Si está conforme: Firma, sella y envía a la Dirección de Gestión Administrativa.
No está conforme: Realiza las observaciones y devuelve
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 114
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
al Analista para su corrección.
Director(a) de Gestión Administrativa
13. Revisa la documentación y el expediente de compra.
Si está conforme: Firma, sella y envía al Director General.
Nota: Si la cuantía de la contratación supera las 5.000 UT para bienes, 10.000 UT para prestación de servicios y 20.000 UT para la ejecución de obras, o que deriven de un concurso cerrado que haya sido declarado desierto, el expediente se envía previamente a la Comisión de Contrataciones para su aprobación.
No está conforme: Realiza las observaciones y devuelve al Coordinador(a) para su corrección.
Director General 14. Recibe y determina si está conforme con el Procedimiento de Contratación.
Si está conforme, avala el procedimiento y continúa el procedimiento.
No está conforme, devuelve el expediente para su corrección. (Ir al paso 11).
Analista de Compras
15. Recibe, elabora la Notificación de Adjudicación y la Orden de Compra, y entrega al Coordinador(a).
Coordinador(a) 16. Recibe y gestiona la firma del Director(a) General como Presidente del Consejo Directivo y entrega al Analista de Compra.
Analista de Compras
17. Acta de Cierre (Acta de entrega de bienes o prestación de servicio)
18. Ordena de forma descendente el expediente de compra respetando el orden cronológico:
1) Lista de verificación de contenido del expediente 2) Acta de Cierre (Acta de entrega de bienes o
prestación de servicio) 3) Orden de Compra. 4) Notificación de Adjudicación. 5) Informe de Recomendación. 6) Cuadro de Análisis de Precios. 7) Ofertas (cotización). 8) Carta de Invitación (recibidas por el proveedor) y
Pliego de Condiciones. 9) Acta de inicio del procedimiento
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 115
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
10) Certificación de Disponibilidad Presupuestaria. 11) Presupuesto Base. 12) Oficio de solicitud o requerimiento.
19. Entrega al Coordinador(a).
Coordinador(a) de Compras
20. Recibe, revisa el expediente con los soportes.
Si existen observaciones, devuelve al Analista.
No existe observaciones, firma, sella y entrega a la Secretaria
Secretaria 21. Revisa que no falte firma, relaciona en el cuaderno de control de Orden de Compra y entrega a la Dirección de Planificación, Organización y Presupuesto, para su compromiso presupuestario.
Dirección de Planificación, Organización y Presupuesto
22. Realiza el trámite presupuestario, firma, sella y entrega a la Secretaria de Compras.
Secretaria 23. Revisa que no falte firma ni sello y entrega al Responsable del Sumario.
Responsable del Sumario
24. Recibe, realiza el trámite ante la página web del Servicio Nacional de Contratista SNC y entrega a la Secretaria.
Secretaria 25. Recibe y desglosa la Orden de Compra.
26. Archiva una copia, relaciona en el cuaderno de control de Orden de Servicio y entrega a la Dirección Gestión Administrativa, original y dos copias.
Dirección de Gestión Administrativa
27. Recibe, realiza el trámite de firma y sello del Director(a) de Gestión Administrativa y entrega a la Secretaria de Compras.
Secretaria 28. Contacta al proveedor para que firme la Orden de Compra y retire 01 copia informándole que debe entregar el bien en el lapso establecido en el pliego.
29. Entrega original y una (1) copia de la Orden de Compra con todos los soportes a la Coordinación de Almacén.
Coordinación de Almacén
30. Recibe el bien, la factura original, realiza el trámite de ingreso de bien.
31. Entrega la Orden de Compra, la factura original y los soportes a la Dirección de Gestión Administrativa, para el
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 116
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
trámite del pago.
Flujograma:
SECRETARIA
Recibe el oficio de
solicitud o requerimiento,
el presupuesto base y
entrega
COORDINADOR(A)
Revisa en el Sistema
Administrativo (SIAP)
la disponibilidad
presupuestaria
¿EXISTE?
Solicita la Certificación de
Disponibilidad Presupuestaria
a la Dirección de
Planificación, Organización y
Presupuesto
Queda el
procedimiento en
espera
Chequea que la
cuantía de la
contratación cumpla
con el art. 73 LCP
¿ES MAYOR?
Envía a la Comisión
de Contratación
Públicas
Selecciona como
mínimo tres
participantes del
Registro de Proveedores
y entrega
ANALISTA DE
COMPRAS
Elabora el Acta de
Inicio, imprime un
(1) ejemplar
Elabora la Carta de
invitación y Pliego de
condiciones por
participante, imprime (2)
y entrega
SECRETARIA
Compila la firma y sello
del Director(a) de
Gestión Administrativa y
del Coordinador(a) de
Compras
Contacta a los
participantes y le
entrega la carta de
invitación y el pliego
SECRETARIA
Recibe las ofertas
transcurrido el lapso
de tiempo
establecido y entrega
ANALISTA DE
COMPRAS
Recibe las ofertas y
realiza en un cuadro
comparativo del Análisis
de Precios
Evalúa las ofertas y
elabora el Informe de
Recomendación y
entrega
COORDINADOR(A)
Verifica la
documentación y
revisa el expediente
de compra
¿ESTA
CONFORME?
Realiza las
observaciones y
devuelve para su
corrección
Firma, sella y envía a
la Dirección de
Gestión
Administrativa
DIRECTOR(A) DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Revisa la
documentación y el
expediente de
compra
¿ESTA
CONFORME?
Realiza las
observaciones y
devuelve al
Coordinador(a) para
su corrección
Firma, sella y envía
al Consejo Directiv
CONSEJO
DIRECTIVO
Recibe y determina si
está conforme con el
Procedimiento de
Contratación
¿ESTA
CONFORME?
Devuelve el
expediente para su
corrección
Avala el
procedimiento y
continúa el
procedimiento
ANALISTA DE
COMPRAS
Recibe, elabora la
Notificación de
Adjudicación y la Orden
de Compra, y entrega
COORDINADOR(A)
Recibe y gestiona la
firma del Director(a)
General como
Presidente del Consejo
Directivo y entrega
ANALISTA DE
COMPRAS
Acta de Cierre (Acta
de entrega de bienes
o prestación de
servicio)
Ordena de forma
descendente el
expediente de compra
respetando el orden
cronológico
Entrega al
Coordinador(a)
2
SI
NO
SI NO
SI
NO
SI
NOSI
NO
Espera tres (03) días
hábiles para que el
participante prepare su
oferta en sobre cerrado
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 117
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
COORDINADOR(A)
Recibe, revisa el
expediente con los
soportes
¿EXISTEN
OBSERVACIONES
?
Devuelve al Analista
Firma, sella y
entrega a la
Secretaria
1
SECRETARIA
Revisa que no falte
firma, relaciona en el
cuaderno de control a
Presupuesto, para su
compromiso
DIRECCIÓN DE
PLANIFICACIÓN,
ORGANIZACIÓN Y
PRESUPUESTO
Realiza el trámite
presupuestario,
firma, sella y entrega
SECRETARIA
Revisa que no falte firma
ni sello y entrega al
Responsable del
Sumario
RESPONSABLE
DEL SUMARIO
Recibe, realiza el trámite
ante la página web del
Servicio Nacional de
Contratista SNC y
entrega
SECRETARIA
Recibe y desglosa la
Orden de Compra
Archiva una copia,
relaciona en el cuaderno
de control y entrega a la
Dirección Gestión
Administrativa
DIRECCIÓN DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Recibe, realiza el trámite
de firma y sello del
Director(a) de Gestión
Administrativa y entrega
SECRETARIA
Contacta al
proveedor para que
firme la Orden de
Compra y retire 01
copia
Entrega original y una
(1) copia de la Orden de
Compra con todos los
soportes
COORDINACIÓN
DE ALMACÉN
Recibe el bien, la factura
original, realiza el trámite
de ingreso de bien
Entrega la Orden de
Compra, la factura
original y los soportes a
la Dirección de Gestión
Administrativa, para el
trámite del pago
SINO
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 118
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
2. Nombre del Procedimiento: Adquisición de servicios básicos.
Objetivo: Describir claramente los pasos a seguir en la Adquisición de servicios
básicos
Alcance: Coordinación de Compras (Unidad Contratante), Dirección de Gestión
Administrativa, Dirección de Planificación, Organización y Presupuesto, Área de
Sumario, Coordinación de Almacén.
Marco Jurídico Específico:
Las contrataciones deben estar enmarcadas dentro de las disposiciones
contenidas en las leyes, reglamentos y demás normativas legales vigentes.
La contratación debe cumplir con las exigencias establecidas en el Título III,
capitulo V del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones
Públicas, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 extraordinario, en fecha 19 de
noviembre de 2014.
Todos los documentos deben estar firmados y sellados por las autoridades y
funcionarios debidamente autorizados.
La exclusión de las Modalidades de Selección se encuentran establecidas en
el Art. 4 del Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones
Públicas (DRVFLCP).
El Acta de Inicio, la Carta de Invitación y el Pliego de Condiciones deben estar
firmados y sellados por el Director(a) de Gestión Administrativa conjuntamente
con el Coordinador(a) de Compras.
El Pliego de Condiciones debe cumplir con lo establecido en los Art. 66 del
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones Públicas.
Los participantes podrán solicitar aclaratorias sobre el contenido de las
condiciones de participación para lo cual dispondrá de un (01) día hábil
contado a partir de la invitación.
El ente contratante podrá introducir modificaciones al Pliego de Condiciones
hasta dos (02) días hábiles antes de la fecha pautada para que tenga lugar el
acto de recepción de sobres.
Una vez recibidas las ofertas, se apertura los sobres en el día y hora indicada.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 119
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
El Informe de Recomendación, se elaborará dentro de tres (03) días hábiles
siguientes, contados a partir de la recepción de las ofertas.
El Director (a) General, cuenta con tres (03) días hábiles para decidir el
procedimiento administrativo, el cual puede consistir en: otorgar la
adjudicación, declarar desierto el procedimiento o darlo por terminado.
La Coordinación de Compras debe notificar a todos los oferentes dentro de los
dos (02) días hábiles siguientes el resultado de la adjudicación y solicitará al
beneficiario los documentos para formalizar el contrato.
La Coordinación de Compra dispone de ocho (08) días hábiles para formalizar
el contrato, a partir de la notificación de la adjudicación.
La Unidad Usuaria realizará el seguimiento y control al cumplimiento del
contrato y evaluará el desempeño del contratista al terminar la ejecución del
contrato.
Normas Internas:
Las contrataciones deben estar enmarcadas dentro de las disposiciones
contenidas en las leyes, reglamentos y demás normativas legales vigentes.
Las contrataciones deben estar enmarcadas dentro del artículo 5, numeral 7
del Decreto con Rango, valor y Fuerza de Ley de Contrataciones Públicas,
publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 extraordinario, en fecha 19 de noviembre
de 2014.
Todos los documentos deben estar firmados y sellados por las autoridades y
funcionarios debidamente autorizados.
El Acta de Inicio debe estar firmada y sellada por el Director(a) de Gestión
Administrativa conjuntamente con el Coordinador(a) de Compras.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Analista de Compras
1. Recibe las facturas por servicios básicos y entrega al Coordinador(a).
Coordinador(a) 2. Revisa en el Sistema Integrado de Administración Pública (SIAP) la disponibilidad presupuestaria.
Si existe: Solicita la Certificación de Disponibilidad Presupuestaria a la Dirección de Planificación,
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 120
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Organización y Presupuesto. (Art. 55 R. 1 LOAFSP)
No existe: Queda el procedimiento en espera.
3. Recibe la Certificación de Disponibilidad Presupuestaria y entrega al Analista de Compras.
Analista de Compras
4. Elabora el Acta de Inicio, imprime un (1) ejemplar.
5. Realiza la Orden de Servicio, ingresando al Sistema Integral de Administración Pública (SIAP) en el módulo
Servicios.
6. Imprime un (1) ejemplar en hojas de forma continua de cuatro (4) copias.
7. Ordena la documentación de forma ascendente:
a. Orden de Servicio. b. Acta de Inicio. c. Facturas.
8. Entrega al Coordinador(a), para su revisión y firma.
Coordinador(a) 9. Verifica la documentación y revisa el expediente de compra.
Si está conforme: Firma, sella y envía a la Dirección de Gestión Administrativa.
No está conforme: Realiza las observaciones y devuelve al Analista para su corrección.
Director(a) de Gestión Administrativa
10. Revisa la documentación y el expediente de compra.
Si está conforme: Firma, sella y entrega a la Secretaria de Compras.
No está conforme: Realiza las observaciones y devuelve al Coordinador(a) para su corrección.
Secretaria 11. Revisa que no falte firma, relaciona en el cuaderno de control de Orden de Servicio y entrega a la Dirección de Planificación, Organización y Presupuesto, para su compromiso presupuestario.
Dirección de Planificación, Organización y Presupuesto
12. Realiza el trámite presupuestario, firma, sella y entrega a la Secretaria de Compras.
Secretaria 13. Revisa que no falte firma ni sello y entrega al Responsable del Sumario.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 121
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Responsable del Sumario
14. Recibe, realiza el trámite ante la página web del Servicio Nacional de Contratista SNC y entrega a la Secretaria.
Secretaria 15. Recibe y desglosa la Orden de Servicios.
16. Archiva una copia, relaciona en el cuaderno de control de Orden de Servicio y entrega a la Dirección Gestión Administrativa, original y dos copias.
Dirección de Gestión Administrativa
17. Recibe, realiza el trámite de Pago.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 122
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma:
ANALISTA DE
COMPRAS
Recibe las facturas
por servicios básicos
y entrega
COORDINADOR(A)
Revisa en el Sistema
Administrativo (SIAP)
la disponibilidad
presupuestaria
¿EXISTE?
Solicita la Certificación de
Disponibilidad Presupuestaria
a la Dirección de
Planificación, Organización y
Presupuesto
Queda el
procedimiento en
espera
Recibe la Certificación
de Disponibilidad
Presupuestaria y
entrega
ANALISTA DE
COMPRAS
Elabora el Acta de
Inicio, imprime un
(1) ejemplar
Realiza la Orden de
Servicio (Anexo E),
ingresando al SIAP en el
módulo Servicios
Ordena la
documentación de
forma ascendente
Entrega al
Coordinador(a), para
su revisión y firma
COORDINADOR(A)
Verifica la
documentación y
revisa el expediente
de compra
¿ESTA
CONFORME?
Realiza las
observaciones y
devuelve para su
corrección
Firma, sella y envía a
la Dirección de
Gestión
Administrativa
DIRECTOR(A) DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Revisa la
documentación y el
expediente de
compra
¿ESTA
CONFORME?
Realiza las
observaciones y
devuelve al
Coordinador(a) para su
corrección
Firma, sella y
entrega
2
SI
NO
SI
NO
SI
NO
Imprime un (1)
ejemplar en hojas de
forma continua de
cuatro (4) copias
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 123
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
1
SECRETARIA
Revisa que no falte
firma, relaciona en el
cuaderno de control a
Presupuesto, para su
compromiso
DIRECCIÓN DE
PLANIFICACIÓN,
ORGANIZACIÓN Y
PRESUPUESTO
Realiza el trámite
presupuestario,
firma, sella y entrega
SECRETARIA
Revisa que no falte firma
ni sello y entrega al
Responsable del
Sumario
RESPONSABLE
DEL SUMARIO
Recibe, realiza el trámite
ante la página web del
Servicio Nacional de
Contratista SNC y
entrega
SECRETARIA
Recibe y desglosa la
Orden de Servicio
Archiva una copia,
relaciona en el cuaderno
de control y entrega a la
Dirección Gestión
Administrativa
DIRECCIÓN DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Recibe, realiza el trámite
de Pago
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 124
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
3. Nombre del Procedimiento: Registro de Proveedores.
Objetivo: Describir claramente los pasos para la conformación y actualización del
Registro de Proveedores.
Alcance: Coordinación de Compras (Unidad Contratante).
Marco Jurídico Específico:
12. Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Decreto N° 1.399 con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones
Públicas, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 extraordinaria, en fecha 19 de
noviembre de 2014.
Decreto N° 1.401 con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la
Administración Financiera del Sector Público, publicada en Gaceta Oficial Nº
6.154 extraordinario, en fecha 19 de noviembre del 2014
Decreto N° 1.423 con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Simplificación de
Trámites Administrativos, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.149 extraordinario,
en fecha 18 de noviembre de 2014.
Reglamento de Ley de Contrataciones Públicas, publicada en Gaceta Oficial Nº
39.181, en fecha 19 de mayo de 2009, Decreto Nº 6.708.
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración
Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de
septiembre de 2003.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 125
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Normas Internas:
La Coordinación de Compras y la Dirección de Gestión Administrativa tienen la
responsabilidad de publicar en un diario de circulación estadal o nacional, en la
página web y carteleras del ente, los requisitos que deben reunir todas
aquellas personas naturales y/o jurídicas que tengan a bien prestar servicios,
suministrar bienes y/o ejecutar obras de conformidad con la normativa
aplicable en la materia.
Periódicamente se realiza la revisión de los expedientes del Registro de
Proveedores, con la finalidad de mantenerlos actualizados.
Las persona naturales o jurídicas interesadas en prestar sus servicios a la
Corporación de Salud del estado Bolivariano de Mérida deberá consignar la
siguiente documentación:
- Documentos legales: Acta Constitutiva de la empresa y últimas
modificaciones, Copia de la Cedula de Identidad del Representante
Legal, Registro de Información Fiscal, Certificado de Inscripción en el
Registro Nacional de Contratistas, Certificado de Solvencia Laboral,
Certificado de Solvencia INCE, Certificado de Solvencia del IVSS,
Certificado de Solvencia Municipal.
- Documentos financieros: Balance General emitido por un Contador
Público colegiado y el cual debe estar visado, Certificación de Ingresos,
Referencias Bancarias, Ultima Declaración del Impuesto sobre la Renta.
- Documentos técnicos: Especificaciones técnicas de los bienes y/o
servicios a prestar, Catálogo de Productos, Evaluaciones de
Desempeño emitidas por el Registro Nacional de Contratistas,
Referencias Comerciales.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Secretaria de Compras
1. Recibe, las carpetas con la documentación solicitada y
entrega al Coordinador(a).
Coordinador(a) 2. Recibe y revisa que contenga la documentación referida
en las Normas Internas y entrega a la Secretaria.
Secretaria de 3. Recibe, asigna un número identificador y transcribe los
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 126
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Compras datos de la empresa en la Base de Datos en Excel.
4. Archiva la carpeta.
Flujograma:
SECRETARIA
Recibe, las carpetas
con la
documentación
solicitada y entrega
COORDINADOR(A)
Recibe y revisa que
contenga la
documentación referida
en las Normas Internas y
entrega
SECRETARIA
Recibe, asigna un
número identificador y
transcribe los datos de la
empresa en la Base de
Datos en Excel
Archiva la carpeta
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 127
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
COMISIÓN DE CONTRATACIONES
PÚBLICAS
Nota:
La Comisión de Contrataciones Públicas se encuentra adscrita al Consejo
Directivo como Máxima Autoridad de la Corporación de Salud del estado
Bolivariano de Mérida; sin embargo, los Procedimientos se unifican en este
Manual para abarcar todas las Modalidades de Selección de Contratistas.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 128
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
PROCEDIMIENTOS
1. Nombre del Procedimiento: Adquisición de bienes o prestación de servicios
bajo la Modalidad de Concurso Cerrado.
Objetivo: Describir claramente los pasos a seguir en la adquisición de servicios o
prestación de servicios.
Alcance: Dirección de Gestión Administrativa, Comisión de Contrataciones
Públicas, Dirección de Planificación, Organización y Presupuesto, Consejo
Directivo, Dirección General.
Marco Jurídico Específico:
13. Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010.
Decreto N° 1.399 con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones Públicas, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 extraordinario, en fecha 19 de noviembre de 2014.
Ley de Salud del Estado Mérida, publicada en Gaceta Oficial del Estado Mérida Nº 4 Extraordinario, de fecha 14 de agosto del 1995.
Decreto N° 1.401 con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 extraordinario, en fecha 19 de noviembre del 2014.
Decreto N° 1.423 con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Simplificación de Trámites Administrativos, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.149 extraordinario, en fecha 18 de noviembre de 2014.
Reglamento N° 1 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público sobre Régimen Presupuestario, publicada en Gaceta Oficial N° 5.781 Extraordinario, de fecha 12 de agosto del 2005
Reglamento de Ley de Contrataciones Públicas, publicada en Gaceta Oficial Nº
39.181, en fecha 19 de mayo de 2009, Decreto Nº 6.708.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 129
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Normas Generales de Emisión de Facturas y otros documentos, Providencia
SNAT/2011/00071, publicada en G.O. Nº 39.795, en fecha 08/11/2011.
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración
Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de
septiembre de 2003.
Normas Internas:
Las contrataciones deben estar enmarcadas dentro de las disposiciones
contenidas en las leyes, reglamentos y demás normativas legales vigentes.
Todos los documentos deben estar firmados y sellados por las autoridades y
funcionarios debidamente autorizados.
El Acto Administrativo de Inicio del Procedimiento de Contratación deberá
contener:
- Descripción del objeto de la contratación y numero de procedimiento, Monto
estimado de la Contratación, Verificación de la Situación legal de las
empresas, Empresas seleccionadas con indicación de Nivel Estimado de
Contratación Financiera, Razones Técnicas en que se fundamenta la
escogencia de las empresas participantes, Cronograma de ejecución de la
Modalidad de Selección, Firma de los miembros de la Comisión de
Contrataciones.
En el supuesto cuantitativo, se verificará que la contratación estimada para
adquirir bienes sea superior a las 5.000 UT y hasta 20.000 UT, en el caso de
servicios sea superior a 10.000 UT y hasta 30.000 UT y en el caso de
ejecución de obras cuando el contrato es por un precio estimado superior a
20.000 UT y hasta 50.000 UT.
En el supuesto cualitativo, se justificará independientemente del monto que se
estime contratar cuando se encuadre en alguno de los supuestos siguientes:
- Si se trata de la adquisición de equipos altamente especializados
destinados a la experimentación, investigación y educación.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 130
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
- Por razones de seguridad de Estado, calificadas como tales, conforme a lo
previsto en las normas que regulen la materia.
- Cuando de la información verificada en el Registro Nacional de
Contratistas, se determine que los bienes a adquirir, servicios a prestar y
obras a ejecutar, los producen o comercializan, prestan o ejecutan, cinco o
menos oferentes.
En caso de que en el Registro de Proveedores no hayan al menos cinco (05)
empresas inscritas o si de las inscritas después de ser evaluadas se determina
que no cumplen con los requerimientos exigidos; se procederá a buscar en la
Página Web del Servicio Nacional de Contratistas aquellas empresas que
presten servicios, suministren bienes o ejecuten obras similares al objeto de la
contratación.
En el Concurso Cerrado podrá realizase bajo de los siguientes procedimientos:
Acto único de recepción y apertura de sobre contentivo de: Manifestación
de voluntad de participar, documentos de calificación y ofertas.
Con posterioridad al acto, la Comisión de Contrataciones procederá a la
calificación de los oferentes y seguidamente rechazara las ofertas de los
oferentes descalificados procediendo a la evaluación de las ofertas de los
oferentes calificados.
Acto único de entrega en sobres separados de manifestaciones de voluntad
de participar, documentos de calificación y ofertas, con apertura diferida. En
este procedimiento se recibirán en un sobre por oferente las
manifestaciones de voluntad de participar, así como los documentos
necesarios para la calificación, y en sobre separado las ofertas, abriéndose
solo los sobres que contienen las manifestaciones de voluntad de participar
y los documentos para la calificación.
Actos separados de entregas de manifestaciones de voluntad de participar,
documentos necesarios para la calificación y sobre contentivo de la oferta.
En este procedimiento de actos separados deben recibirse en un único por
oferente las manifestaciones de voluntad de participar y los documentos
necesarios para la calificación. Una vez efectuada la calificación, la
comisión de contrataciones, notificara, mediante comunicación dirigida a
cada uno de los oferentes, los resultados, invitando solo a quienes resulten
preseleccionados a presentar sus ofertas. La notificación se acompañará
con el pliego de condiciones para preparar las ofertas.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 131
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Dirección de Gestión Administrativa
1. Recibe el requerimiento con las especificaciones técnicas, el presupuesto base.
2. Solicita la Certificación de Disponibilidad Presupuestaria a la Dirección de Planificación, Organización y Presupuesto. (Art. 55 R. 1 LOAFSP).
3. Entrega a la Comisión de Contrataciones.
Comisión de Contrataciones
4. Recibe, coordina las actividades previas de la contratación.
5. Inicia la conformación del expediente de la contratación.
6. Analizan el requerimiento, asignan el número del procedimiento y definen el objeto de la contratación.
7. Elabora el acto administrativo mediante el cual solicita autorización para iniciar el procedimiento y lo somete a consideración del Consejo Directivo.
8. Verifica los supuestos cualitativos y cuantitativos del requerimiento para determinar el procedimiento aplicable, asumiendo solamente cuando los supuestos correspondan al concurso cerrado, previsto en el DRVFLCP.
9. Determina los criterios que deben reunir las personas a invitar, efectúa la calificación de selección, verificando situación legal, nivel estimado de contratación y calificación financiera y las razones técnicas que justifican su selección.
10. Elabora cronograma de actividades del procedimiento.
Consejo Directivo 11. Verifica la solicitud, el presupuesto base y la certificación de disponibilidad presupuestaria.
Si está conforme: Autoriza el inicio del procedimiento y entrega a la Comisión de Contrataciones
No está conforme: No autoriza el inicio del procedimiento.
Comisión de Contrataciones
12. Elabora el Pliego de condiciones según el caso, de acuerdo a lo previsto en el art. 66 de DRVFLCP.
13. Evalúan financiera y técnicamente a las empresas inscritas en el Registro Proveedores.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 132
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
14. Seleccionan al menos cinco (05) empresas, que una vez evaluadas sean las que íntegramente cumplan con los requerimientos exigidos.
15. Elabora y remite las invitaciones y el pliego de condiciones a las empresas seleccionadas (que no deben ser menos de cinco (05)).
16. Concede un lapso de cinco (05) días hábiles, contados a partir de la fecha de invitación, para que los participantes preparen, los documentos de manifestación de voluntad de participar y ofertas, las cuales serán consignadas en sobre cerrado
17. Recibe los sobres el día y hora pautada para el acto de recepción de sobres, dejando constancia en Acta.
18. Procede a dar inicio al acto de apertura los sobres de las empresas participantes en el orden en que fueron consignados dejando constancia en Acta de todos los documentos que fueron entregados. Dicha acta la suscribirán los miembros de la Comisión de Contrataciones, empresas participantes y observadores.
19. Elabora el Cuadro Comparativo de Ofertas, para determinar cuál es la oferta más ventajosa en cuanto a precio-calidad.
20. Elabora el Informe de Recomendación y remite al Director General para su revisión.
Director General 21. Verifica el Procedimiento de Contratación
Si está conforme: Aprueba el procedimiento de contratación y entrega a la Comisión de Contrataciones.
No está conforme: Devuelve el expediente de la contratación para su corrección
Comisión de Contrataciones
22. Elabora la Notificación de Adjudicación y entrega al Director(a) General.
Director General 23. Revisa y firma como Presidente del Consejo Directivo y entrega a la Comisión de Contrataciones.
Comisión de Contrataciones
24. Recibe, elabora el Contrato.
25. Realiza el seguimiento, control al cumplimiento del contrato y elabora la evaluación de desempeño del contratista.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 133
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
CUADRO: LAPSOS DE PROCEDIMIENTO DEL CONCURSO CERRADO ART. 42 DCVFLCP
Día Hábil Descripción
5 Sobre oferta, para contratación de bienes. Art. 67 DRVFLCP.
6 Sobre oferta, para contratación de servicios. Art. 67 DRVFLCP.
7 Sobre oferta, para contratación de obras. Art. 67DRVFLCP.
2 Solicitud de aclaratorias. Art. 70 DRVFLCP.
2 Modificaciones hasta dos días hábiles antes de la fecha de
recepción de sobres. Art. 68 DRVFLCP.
1 Respuestas a las solicitudes de aclaratorias, hasta un día hábil de
anticipación a la fecha de recepción de sobres. Art. 69 DRVFLCP.
8 Evaluación de las ofertas, emisión del informe de recomendación,
adjudicación y notificación de los resultados para contratación de
bienes. Art. 87 DRVFLCP.
10 Evaluación de las ofertas, emisión del informe de recomendación,
adjudicación y notificación de los resultados, para contratación de
servicios. Art. 87 DRVFLCP.
11 Evaluación de las ofertas, emisión del informe de recomendación,
adjudicación y notificación de los resultados, para contratación de
ejecución de obras. Art. 87 DRVFLCP.
2 Notificaciones de la terminación del procedimiento (Art. 107
DRVFLCP y Art. 126 RLCP).
5 Consignación de fianzas y demás documentos. Art. 116 DRVFLCP y
Art. 127 RLCP.
8 Firma del contrato, contado a partir de la notificación de
adjudicación. Art. 117 DRVFLCP.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 134
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma
DIRECCIÓN DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Recibe el requerimiento
con las especificaciones
técnicas, el presupuesto
base
Solicita la
Certificación de
Disponibilidad
Presupuestaria
Entrega a la
Comisión de
Contrataciones
COMISIÓN DE
CONTRATACIONES
Recibe, coordina las
actividades previas
de la contratación
Inicia la
conformación del
expediente de la
contratación
Analizan el
requerimiento, asignan
el número del
procedimiento y definen
el objeto de la
contratación
Elabora el acto
administrativo de inicio y
somete a consideración
del Consejo Directivo
Verifica los supuestos
cualitativos y
cuantitativos del
requerimiento
Determina los criterios
que deben reunir las
personas a invitar,
efectúa la calificación de
selección
Elabora cronograma
de actividades del
procedimiento
CONSEJO
DIRECTIVO
Verifica la solicitud, el
presupuesto base y la
certificación de
disponibilidad
presupuestaria
¿ESTA
CONFORME?
No autoriza el inicio
del procedimiento.
Autoriza el inicio del
procedimiento y
entrega
FIN
SI
NO
COMISIÓN DE
CONTRATACIONES
Elabora el Pliego de
condiciones
Evalúan financiera y
técnicamente a las
empresas inscritas en el
Registro Proveedores
Seleccionan al
menos cinco (05)
empresas
Elabora y remite las
invitaciones y el pliego
de condiciones a las
empresas seleccionadas
Recibe los sobres el día
y hora pautada para el
acto de recepción de
sobres, dejando
constancia en Acta
Elabora el Cuadro
Comparativo de
Ofertas
Elabora el Informe
de Recomendación y
remite
Procede a dar inicio al
acto de apertura los
sobres de las empresas
participantes
Concede un lapso de
cuatro (04) días hábiles,
contados a partir de la
fecha de invitación
CONSEJO
DIRECTIVO
Verifica el
Procedimiento de
Contratación
¿ESTA
CONFORME?
Devuelve el
expediente de la
contratación para su
corrección
Autoriza el
procedimiento y
entrega
SI
NO
2
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 135
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
DIRECTOR
GENERAL
Revisa y firma como
Presidente del
Consejo Directivo y
entrega
COMISIÓN DE
CONTRATACIONES
Elabora de la
Notificación de
Adjudicación
1
COMISIÓN DE
CONTRATACIONES
Recibe, elabora el
Contrato
Realiza el seguimiento,
control al cumplimiento
del contrato y elabora la
evaluación de
desempeño del
contratista.
FIN
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 136
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
2. Nombre del Procedimiento: Adquisición de bienes o prestación de servicios
bajo la Modalidad de Concurso Abierto.
Objetivo: Describir claramente los pasos a seguir en la adquisición de servicios o
prestación de servicios.
Alcance: Dirección de Gestión Administrativa, Comisión de Contrataciones
Públicas, Dirección de Planificación, Organización y Presupuesto, Consejo
Directivo, Dirección General.
Marco Jurídico Específico:
14. Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta
Oficial Nº 36.860, en fecha 30 de diciembre de 1999, con enmienda pública en
Gaceta Oficial Nº 5.908 Extraordinario de fecha 19 de febrero de 2009.
Ley de Reforma Parcial de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y Sistema Nacional de Control Fiscal, publicada en Gaceta Oficial
Nº 6.013 Extraordinaria, de fecha 23 de diciembre del 2010
Decreto N° 1.399 con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones
Públicas, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.154 extraordinario, en fecha 19 de
noviembre de 2014.
Ley de Salud del Estado Mérida, publicada en Gaceta Oficial del Estado Mérida
Nº 4 Extraordinario, de fecha 14 de agosto del 1995.
Decreto N° 1.401 con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la
Administración Financiera del Sector Público, publicada en Gaceta Oficial Nº
6.154 extraordinario, en fecha 19 de noviembre del 2014.
Decreto N° 1.423 con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Simplificación de
Trámites Administrativos, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.149 extraordinario,
en fecha 18 de noviembre de 2014.
Reglamento N° 1 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector
Público sobre Régimen Presupuestario, publicada en Gaceta Oficial N° 5.781
Extraordinario, de fecha 12 de agosto del 2005
Reglamento de Ley de Contrataciones Públicas, publicada en Gaceta Oficial Nº
39.181, en fecha 19 de mayo de 2009, Decreto Nº 6.708.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 137
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Normas Generales de Control Interno de la Contraloría General de la
República, publicada en Resolución Nº 01-00-00-015, en fecha 30 de abril de
1997.
Normas Generales de Emisión de Facturas y otros documentos, Providencia
SNAT/2011/00071, publicada en G.O. Nº 39.795, en fecha 08/11/2011.
Reglamento sobre la Organización del Control Interno en la Administración
Pública Nacional, publicada en Gaceta Oficial Nº 37.783, en fecha 25 de
septiembre de 2003.
Normas Internas:
Las contrataciones deben estar enmarcadas dentro de las disposiciones
contenidas en las leyes, reglamentos y demás normativas legales vigentes.
Todos los documentos deben estar firmados y sellados por las autoridades y
funcionarios debidamente autorizados.
El llamado a participar debe contener:
- Número de la Contratación, Objeto de la Contratación, Mecanismo a ser
utilizado, Lapso para las aclaratorias, Fecha de respuesta de las
aclaratorias, Lapso para Modificaciones, Día, hora y lugar en que se
recibirán los sobres de manifestaciones de voluntad y ofertas, Fecha a
partir de la cual estarán disponibles los pliegos.
Las empresas participantes podrán solicitar aclaratorias sobre las condiciones
de participación dentro del lapso establecido en el llamado a participar y en el
pliego de condiciones. El cual será de tres (03) días hábiles contados a partir
de que estén disponibles los pliegos a los interesados.
En caso de que hubiesen aclaratorias las mismas serán respondidas, haciendo
un resumen de la misma sin indicar la fuente y se les remitirá a todos los que
hayan adquirido el pliego de condiciones. El lapso para responder aclaratorias
es de un (01) día hábil de anticipación a la fecha fijada para que tenga lugar el
acto de entrega de manifestaciones de voluntad u ofertas, según sea el caso.
La Corporación de Salud podrá introducir modificaciones al pliego hasta dos
(02) días hábiles antes de la fecha límite para la presentación de las
manifestaciones de voluntad u ofertas, según el caso, notificando de las
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 138
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
modificaciones a todos los participantes que hayan adquirido el pliego de
condiciones.
En el Concurso Abierto podrá realizase bajo de los siguientes procedimientos:
Acto único de recepción y apertura de sobre contentivo de:
Manifestación de voluntad de participar, documentos de calificación y
ofertas.
Con posterioridad al acto, la Comisión de Contrataciones procederá a la
calificación de los oferentes y seguidamente rechazara las ofertas de
los oferentes descalificados procediendo a la evaluación de las ofertas
de los oferentes calificados.
Acto único de entrega en sobres separados de manifestaciones de
voluntad de participar, documentos de calificación y ofertas, con
apertura diferida. En este procedimiento se recibirán en un sobre por
oferente las manifestaciones de voluntad de participar, así como los
documentos necesarios para la calificación, y en sobre separado las
ofertas, abriéndose solo los sobres que contienen las manifestaciones
de voluntad de participar y los documentos para la calificación.
Actos separados de entregas de manifestaciones de voluntad de
participar, documentos necesarios para la calificación y sobre
contentivo de la oferta. En este procedimiento de actos separados
deben recibirse en un único por oferente las manifestaciones de
voluntad de participar y los documentos necesarios para la calificación.
Una vez efectuada la calificación, la comisión de contrataciones,
notificara, mediante comunicación dirigida a cada uno de los oferentes,
los resultados, invitando solo a quienes resulten preseleccionados a
presentar sus ofertas. La notificación se acompañará con el pliego de
condiciones para preparar las ofertas.
Descripción del Procedimiento:
Responsable Nº Acción
Dirección de Gestión Administrativa
1. Recibe el requerimiento con las especificaciones técnicas, el presupuesto base.
2. Solicita la Certificación de Disponibilidad Presupuestaria a la Dirección de Planificación, Organización y Presupuesto. (Art. 55 R. 1 LOAFSP).
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 139
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
3. Entrega a la Comisión de Contrataciones.
Comisión de Contrataciones
4. Recibe, y solicita autorización al Consejo Directivo para dar inicio al procedimiento
Consejo Directivo 5. Verifica la solicitud, el presupuesto base y la certificación de disponibilidad presupuestaria.
Si está conforme: Autoriza el inicio del procedimiento y entrega a la Comisión de Contrataciones
No está conforme: No autoriza el inicio del procedimiento.
Comisión de Contrataciones
6. Elabora el Pliego de condiciones según el caso, de acuerdo a lo previsto en el art. 66 de DRVFLCP.
7. Publica en página web del Servicio Nacional de Contratistas el llamado a participar.
8. Coloca los pliegos a disposición a los interesados; y concede un lapso de siete (07) días hábiles para la adquisición de bienes, nueve (09) días hábiles para la prestación de servicios y once (11) días hábiles, para que estos preparen, los documentos de manifestación de voluntad de participar y ofertas, las cuales serán consignadas en sobre cerrado
9. Recibe los sobres el día y hora pautada para el acto de recepción de sobres, dejando constancia en Acta.
10. Concluido el acto de recepción de sobres, se procede a dar inicio al acto de apertura de los sobres de las empresas participantes, en el orden en que fueron consignados; dejando constancia en acta de todos los documentos que fueron entregados. Dicha acta la suscribirán los miembros de la Comisión de Contrataciones, empresas participantes y observadores.
11. Realiza la calificación legal, económico-financiera y técnica de las empresas participantes.
- En caso de que hayan elegido el mecanismo de recepción de sobres con apertura diferida, se les notificara a los participantes calificados la fecha, lugar y hora en que se llevara a cabo el acto de aperturas de ofertas. Así mismo, a los participantes descalificados se les notificaran los motivos de su descalificación.
- En caso de que hayan elegido el mecanismo de recepción de sobres con apertura simultánea, en el
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 140
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
mismo acto se reciben y abren ambos sobres (manifestación de voluntad de participar y documentos necesarios para calificar y el sobre de ofertas).
12. Elabora el Cuadro Comparativo de Ofertas, para determinar cuál es la oferta más ventajosa en cuanto a precio-calidad.
13. Elabora el Informe de Recomendación y remite al Director (a) General para su revisión.
Director (a) General 14. Verifica el Procedimiento de Contratación
Si está conforme: Aprueba el procedimiento de contratación y entrega a la Comisión de Contrataciones.
No está conforme: Devuelve el expediente de la contratación para su corrección
Comisión de Contrataciones
15. Elabora de la Notificación de Adjudicación y entrega al Director(a) General.
Director (a) General 16. Revisa, firma y entrega a la Comisión de Contrataciones.
Comisión de Contrataciones
17. Recibe, elabora el Contrato.
18. Realiza el seguimiento, control al cumplimiento del contrato y elabora la evaluación de desempeño del contratista.
CUADRO: LAPSOS DE PROCEDIMIENTO DEL CONCURSO ABIERTO. ACTO ÚNICO
DE RECEPCIÓN Y APERTURA DE SOBRES ART. 78.1 DRVFLCP
Día Hábil Descripción
1 Publicación del llamado. Art. 79 DRVFLCP y Art. 103 RLCP.
2 Disponibilidad de pliego de condiciones.
7 Manifestación de voluntad para participar y oferta, para contratación
de bienes. (Art. 67 DRVFLCP).
9 Manifestación de voluntad para participar y oferta, para contratación
de servicios. (Art. 67 DRVFLCP).
11 Manifestación de voluntad para participar y oferta, para contratación
de ejecución de obras. (Art. 67 DRVFLCP).
3 Solicitud de aclaratorias (Art. 70 DRVFLCP).
2 Introducir modificaciones hasta dos días hábiles antes de la fecha
para que tenga lugar el acto de recepción de sobres. (Art. 68
DRVFLCP).
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 141
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
1 Respuestas a las solicitudes de aclaratorias, hasta un día hábil de
anticipación a la fecha de recepción de sobres. Art. 69 DRVFLCP.
9, 12 y 16 Calificación, evaluación de ofertas, emisión de informe de
recomendación, adjudicación y notificación de los resultados (Art.
81 numeral 1 DRVFLCP, 9 días hábiles para bienes, 12 días para
servicios y 16 días hábiles para la ejecución de obras)
2 Notificaciones de la terminación del procedimiento (Art. 107
DRVFLCP y Art. 126 RLCP).
5 Consignación de fianzas y demás documentos. Art. 116 DRVFLCP y
Art. 127 RLCP.
8 Firma del contrato, contado a partir de la notificación de
adjudicación. Art. 117 DRVFLCP.
CUADRO: LAPSOS DE PROCEDIMIENTO DEL CONCURSO ABIERTO. ACTO ÚNICO
DE RECEPCIÓN Y APERTURA DE SOBRES SEPARADOS CON DIFERIMIENTO ART.
78.2 DRVFLCP
Día Hábil Descripción
1 Publicación del llamado. Art. 79 DRVFLCP y Art. 103 RLCP.
2 Disponibilidad de pliego de condiciones.
7 Manifestación de voluntad para participar y oferta, para contratación
de bienes. (Art. 67 DRVFLCP).
9 Manifestación de voluntad para participar y oferta, para contratación
de servicios. (Art. 67 DRVFLCP).
11 Manifestación de voluntad para participar y oferta, para contratación
de ejecución de obras. (Art. 67 DRVFLCP).
3 Solicitud de aclaratorias (Art. 70 DRVFLCP).
2 Introducir modificaciones hasta dos días hábiles antes de la fecha
para que tenga lugar el acto de recepción de sobres. (Art. 68
DRVFLCP).
1 Respuestas a las solicitudes de aclaratorias, hasta un día hábil de
anticipación a la fecha de recepción de sobres. Art. 69 DRVFLCP.
11, 14 y 18 Calificación, evaluación de ofertas, emisión de informe de
recomendación, adjudicación y notificación de los resultados (Art.
81 numeral 2 DRVFLCP, 11 días hábiles para bienes, 14 días para
servicios y 18 días hábiles para la ejecución de obras)
2 Notificaciones de la terminación del procedimiento (Art. 107
DRVFLCP y Art. 126 RLCP).
5 Consignación de fianzas y demás documentos. Art. 116 DRVFLCP y
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 142
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Art. 127 RLCP.
8 Firma del contrato, contado a partir de la notificación de
adjudicación. Art. 117 DRVFLCP.
CUADRO: LAPSOS DE PROCEDIMIENTO DEL CONCURSO ABIERTO. ACTO
SEPARADOS DE SOBRES ART. 78.3 DRVFLCP
Día Hábil Descripción
1 Publicación del llamado. Art. 79 DRVFLCP y Art. 103 RLCP.
2 Disponibilidad de pliego de condiciones.
7 Manifestación de voluntad para participar y oferta, para contratación
de bienes. (Art. 67 DRVFLCP).
9 Manifestación de voluntad para participar y oferta, para contratación
de servicios. (Art. 67 DRVFLCP).
11 Manifestación de voluntad para participar y oferta, para contratación
de ejecución de obras. (Art. 67 DRVFLCP).
3 Solicitud de aclaratorias (Art. 70 DRVFLCP).
2 Introducir modificaciones hasta dos días hábiles antes de la fecha
para que tenga lugar el acto de recepción de sobres. (Art. 68
DRVFLCP).
1 Respuestas a las solicitudes de aclaratorias, hasta un día hábil de
anticipación a la fecha de recepción de sobres. Art. 69 DRVFLCP.
17, 21 y 26 Calificación, evaluación de ofertas, emisión de informe de
recomendación, adjudicación y notificación de los resultados (Art.
81 numeral 2 DRVFLCP, 17 días hábiles para bienes, 21 días para
servicios y 26 días hábiles para la ejecución de obras)
2 Notificaciones de la terminación del procedimiento (Art. 107
DRVFLCP y Art. 126 RLCP).
5 Consignación de fianzas y demás documentos. Art. 116 DRVFLCP y
Art. 127 RLCP.
8 Firma del contrato, contado a partir de la notificación de
adjudicación. Art. 117 DRVFLCP.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 143
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma
DIRECCIÓN DE
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
Recibe el requerimiento
con las especificaciones
técnicas, el presupuesto
base
Solicita la
Certificación de
Disponibilidad
Presupuestaria
Entrega a la
Comisión de
Contrataciones
COMISIÓN DE
CONTRATACIONES
Recibe, y solicita
autorización al Consejo
Directivo para dar inicio
al procedimiento
CONSEJO
DIRECTIVO
Verifica la solicitud, el
presupuesto base y la
certificación de
disponibilidad
presupuestaria
¿ESTA
CONFORME?
No autoriza el inicio
del procedimiento.
Autoriza el inicio del
procedimiento y
entrega
FIN
SI
NO
COMISIÓN DE
CONTRATACIONES
Elabora el Pliego de
condiciones
Publica en página web
del Servicio Nacional de
Contratistas el llamado a
participar
Coloca los pliegos a
disposición a los
interesados; y concede
un lapso de seis (06)
días hábiles
Recibe los sobres el día
y hora pautada para el
acto de recepción de
sobres, dejando
constancia en Acta
Elabora el Cuadro
Comparativo de
Ofertas
Elabora el Informe
de Recomendación y
remite
Procede a dar inicio al
acto de apertura los
sobres de las empresas
participantes
CONSEJO
DIRECTIVO
Verifica el
Procedimiento de
Contratación
¿ESTA
CONFORME?
Devuelve el
expediente de la
contratación para su
corrección
Autoriza el
procedimiento y
entrega
SI
NO
DIRECTOR
GENERAL
Revisa y firma como
Presidente del
Consejo Directivo y
entrega
COMISIÓN DE
CONTRATACIONES
Elabora de la
Notificación de
Adjudicación
COMISIÓN DE
CONTRATACIONES
Recibe, elabora el
Contrato
Realiza el seguimiento,
control al cumplimiento
del contrato y elabora la
evaluación de
desempeño del
contratista.
FIN
Realiza la calificación
legal, económico-
financiera y técnica de
las empresas
participantes
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 144
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
GLOSARIO DE TÉRMINOS
Archivo Plano: Es un listado en digital con un formato texto (.txt) de todos los
trabajadores a los que se les abona el pago en la cuenta bancaria, posee campos
básicos como: Nombre, Apellido, Número de Cédula de Identidad, Número de
Cuenta Bancaria y Moto a abonar.
Bien: Cosas materiales o inmateriales en cuanto objetos de derecho.
Cesta Tickets o Bonos de Alimentación: son medios de pago promovidos como un
beneficio de alimentación para los trabajadores, sin que tenga efectos al momento
de calcular los beneficios de Ley que les corresponden.
Concurso Abierto: Es la modalidad de selección pública del contratista, en la que
pueden participar personas naturales y jurídicas nacionales y extranjeras, previo
cumplimiento de los requisitos establecidos en la presente Ley, su Reglamento y
las condiciones particulares inherentes al pliego de condiciones.
Concurso Cerrado: Es la modalidad de selección del contratista en la que al
menos cinco (5) participantes son invitados de manera particular a presentar
ofertas por el órgano o ente contratante, con base en su capacidad técnica,
financiera y legal.
Consulta de Precios: Es la modalidad de selección de contratista en la que, de
manera documentada, se consultan precios a por lo menos tres (3) proveedores
de bienes, ejecutores de obras o prestadores de servicios.
Control Interno: sistema que comprende el plan de organización, las políticas,
normas, así como los métodos y procedimientos adoptados dentro de un ente u
organismo.
CSM-MNyP-DGA-01/2015: Corporación de Salud del estado Mérida, Manual de
Normas y Procedimientos de la Dirección de Gestión Administrativa versión
01/2015.
Diagrama de Flujo: Gráfica que representa la secuencia ordenada de los
procedimientos y la interrelación que hay entre las personas o unidades que la
ejecutan.
Estatal: Perteneciente o relativo al Estado
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 145
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Flujograma: Gráfica que representa la secuencia ordenada de los procedimientos
y la interrelación que hay entre las personas o unidades que la ejecutan.
Gastos de Funcionamiento: Son todos aquellos gastos necesarios para el
funcionamiento del ente u organismo.
Indicadores Cualitativos: instrumento que permite tener en cuenta la
heterogeneidad, las amenazas y las oportunidades del entorno empresarial,
permite además evaluar con un enfoque de planeación estratégica la capacidad
de gestión de la dirección y demás niveles de la organización.
Indicadores Cuantitativos: valores y cifras que se establecen periódicamente de
los resultados de las operaciones.
Libros auxiliares: Son los libros de contabilidad donde se registran en forma
analítica y detallada los valores e información registrada en los libros principales.
Manuales Administrativos: son documentos que sirven como medios de
comunicación y coordinación que permiten registrar y transmitir en forma ordenada
y sistemática la información de una organización.
Modalidades de Contratación: Son las categorías que disponen los sujetos de la
presente Ley, establecidas para efectuar la selección de contratistas para la
adquisición de bienes, prestación de servicios y ejecución de obras.
Orden de Compra: Es una autorización al proveedor para entregar determinados
artículos como resultado de un proceso de compra, en esta se específica los
términos de pago y de entrega y por la cual el proveedor debe presentar una
factura.
Plan Operativo Anual: documento en el cual los directivos de una organización,
establecen los objetivos que desean cumplir y estipulan los pasos a seguir, tiene
una duración de un año.
Pliego de Condiciones: Es el documento donde se establecen las reglas básicas,
requisitos o especificaciones que rigen para las modalidades de selección de
contratistas establecidas en la presente Ley.
Presupuesto Base: Es una estimación de los costos que se generan por las
especificaciones técnicas requeridas para la ejecución de obras, la adquisición de
bienes o la prestación de servicios.
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
CORPORACIÓN DE SALUD DEL ESTADO BOLIVARIANO MÉRIDA
Página 146
Elaborado por: Autorizado por: Aprobado por:
Lcdo. Harrys Montero Analista de Organización y Sistemas
Abg. Sonia Rondón
Miembro de la Comisión de Contrataciones Públicas
Dr. Denis Gómez Director General
Decreto Nº 013 de fecha 03/01/2013 Gaceta Oficial Nº 2765 de fecha 03/01/2013
Consejo Directivo Según Documento de Aprobación, anexo en la
página 2
Recursos Jerárquicos: es todo medio jurídico para impugnar un acto ante un
superior jerárquico del órgano que dictó el acto.
Rendición de Cuenta: implica la obligación de demostrar formal y materialmente la
corrección de la administración, manejo o custodia de los recursos.
Rendición de Cuentas: implica la obligación de demostrar formal y materialmente
la corrección de la administración, manejo o custodia de los recursos.
Sistema Cash: es una herramienta Web segura que permite el intercambio
electrónico de documentos, tiene un diseño modular que permite adaptarse a las
necesidades de su empresa.
Tarjetas Kardex: formato utilizado para en registro y control de las entradas y
salidas de materiales de un inventario.
Transferencias bancarias: Es una operación bancaria por la que una persona
ordena electrónicamente a su banco que debite parte de los fondos de su cuenta
bancaria y los acredite en la cuenta bancaria de otra persona.
Recommended