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Supporting water sanitation
and hygiene services for life
Noviembre 2014
Metodología de costeo
de servicios de agua,
saneamiento e higiene
Para Todos Por Siempre
Agenda
13.30 – 14.00
presentación de la metodología global
14.00 – 14.30
preguntas y respuestas
14.30 – 15.30
presentación de las herramientas de recolección y
procesamiento de información
15.30 – 16.15
preguntas y respuestas
16.15 – 16.30
planificar el completar del ejercicio y pasos
siguientes
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
Antecedentes
• Revisión de formas de costeo de los socio
− Costos detallados vs costos unitarios por sistema
− Costeo a nivel municipal: detallando inversiones vs estimaciones
• Taller de costos de ciclo de vida
• Propuesta de costeo a nivel municipal (Abr 20140)
• Elaboración de guía de costeo
− Cambios mayores con base en experiencia de WFP con varios instrumentos
− AtWhatCost (A Qué Costo)
− Tarjeta de nivel de preparación financiera municipal
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
Objetivo de hacer un costeo PTPS
• Establecer el nivel de probabilidad que en un municipio se tenga suficientes fuentes financieras para llegar a cobertura universal, que dura para siempre.
• Estimar los costos de llegar a cobertura total y mantenerla por un periodo de 10 años, como base para:
• Planificación municipal
- Cuáles categorías de costos son bien cubiertos, y cuáles no
- Propuestas de inversión, tanto en infraestructura, como en recursos hídricos y fortalecimiento municipal
• Definición de tarifas e identificación de brechas tarifarias
• Identificación fuentes de financiamiento
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
Delimitación del ejercicio
• Municipio
• No solo la corporación municipal, sino todos los flujos financieros en el ámbito municipal
• Sumatorio de todos los costos de inversión (CapEx y CapManEx) de todas las comunidades en su área de jurisdicción
• Sumatorio de brechas en costos de operación y mantenimiento y costos de remplazo (OpEx y CapManEx)
• Costo de apoyo directo (ExpDS)
• Unidad temporal: periodo de los próximos 10 anos, y la distribución de costos anuales
• Ordenes de magnitud y no un presupuesto detallado
• Zonas rurales
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
CapEx histórico
Rangos de costos per cápita
en nuevas inversiones
Rangos de costos per cápita
en extensiones
Registro de
comunidades y activos
CapEx necesario
futuro a nivel
municipal+
AtWhatCost
Brecha entre OpEx ideal y
real por sistemaRegistro de
comunidades y activos+
Proyección brecha
OpEx a nivel
municipal
Proyección de CapManEx
ideal y real por sistema en el
tiempo
Registro de
comunidades y activos+
Proyección brecha
CapManEx a nivel
municipal
Herramienta
apoyo directoProyección de apoyo
directo ideal
+
Gastos requeridos a
nivel municipal
Gasto actual a nivel
municipal
Apoyo directo actual
CapEx y CapManEx
actual- Brecha financiera
Flujo metodológico
- Paso 1: Levantamiento del estatus de los servicios, mediante registro de activos
- Paso 2: Confirmar costos unitarios a usar
- Paso 3: Estimación de necesidad de costos de inversión en CapEx
- Paso 4: Selección de muestra para análisis de OpEx y CapManEx
- Paso 5: Aplicación de AtWhatCosts para OpEx
- Paso 6: Aplicación de AtWhatCosts para CapManEx
- Paso 7: Diagnóstico de institucionalidad municipal existente
- Paso 8: Estimación de costos de apoyo directo e indirecto
- Paso 9: Agregación y análisis
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
Paso 1: Levantamiento del estatus de
servicios: registro de comunidades y activos• Para identificar:
- Poblaciones que no tienen ningún tipo de sistema – para CapEx de sistemas
nuevos
- Poblaciones con cobertura parcial – para CapEx para extensiones
- Poblaciones con sistemas de agua y saneamiento con alta probabilidad de
requerir remplazos parciales o completos en los próximos 10 años – para
establecer el CapManEx
• Mayoría de datos a obtener mediante SIASAR (población, cobertura)
• Dos opciones:
- Calificación de SIASAR para estado de sistema – fácil, pero no permite proyectar
probabilidad futura de CapManEx
- Algunos datos adicionales (antigüedad de componentes principales, estado físico
de componentes principales) para estimar necesidades de CapManEx futuras en
mayor detalle
Paso 1: Levantamiento del estatus de
servicios: registro de comunidades y activos
Comunidad Activo
Año de
Instalación
Año de
rehabilitación Vida útil Vida restante Estado_de_activo
Juzgado
2: línea de
aducción1995 2000 15 1 2: mal estado
Juzgado
4: línea de
aducción1995 25 6 2: mal estado
Juzgado
2:
almacenamiento1995 30 11 1: normal
Juzgado
5: red de
distribución1995 25 6 1: normal
Juzgado
10: sistema
cloración2000 10 -4
3: muy mal/no
funciona
ComunidadEstado general de
los activos
Juzgado D
Molle Molle B
Boqueron Alto A
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
Paso 2: Confirmar costos unitarios
• Costos unitarios de referencia, diferenciados por:
− Tamaño de población
− Tipo de inversión: sistema nuevo o ampliación
− Agua y saneamiento
• Confirmar lo que esta incluido en estos costos unitarios: desarrollo
de infraestructura, estudios, establecimiento/fortalecimiento del
prestador, compra de zonas de protección, overhead organizativo,
incluyendo las contribuciones municipales, comunitarias y de
terceros
• Promedios o rangos
0.0
50.0
100.0
150.0
200.0
250.0
300.0
350.0
400.0
0-200 200-2000 2000-10000
Costo
de invers
ión (
US
$/c
ápita)
Tamano de población
Sistemas nuevos
Ampliación
Reposición
Combinados
0
20
40
60
80
100
120
140
160
180
200
0-200 200-2000
Costo
de invers
ión (
US
$/p
ers
ona)
Tamaño de población
Costo promedio de letrinas
Paso 2: Confirmar costos unitarios
Sistemas nuevos Letrinización
Rural disperso (0-
200) 233-450 148-208
Rural
concentrado (200-
2.000)
179-297 66-115
Rangos intercuartiles de costos per cápita (US$ 2011/persona) por diferentes tipos en diferentes tamaños de población
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
Paso 3: Estimar inversión en sistemas nuevos
y ampliaciones (CapEx)
• Desde el registro de comunidades y activos, multiplicar las
poblaciones obtenidas con sus respectivos costos unitarios de
CapEx (sistemas nuevos y ampliaciones) al ano actual
• Preparar una planificación temporal a 10 anos
− Priorizando las comunidades sin cobertura en los primeros anos
− Combinando comunidades que requieren CapManEx y CapEx en
los momentos de CapManEx esperados
• Corregir la inflación para las inversiones futuras
Paso 3: Estimar inversión en sistemas nuevos
y ampliaciones (CapEx)
Cobertura
actual
Población para CapEx
(nuevo)
Población que necesita
CapEx (ampliación) en
los próximos 10 años
0 100% de la población a
20 años
N/a
x % N/a (100-x)% + (población
adicional proyectada)
100% N/a Población adicional
proyectada en caso que >
10 años
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
Paso 4: Selección de muestra para análisis de
OpEx y CapManEx
• Desde el registro de comunidades y activos selecciona 2
comunidades (al azar) en cada una de las 4 posibles categorías de
A al D (desde el SIASAR o del análisis más detallada)
• En municipios grandes o de gran diversidad pueden seleccionar
más comunidades
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
Paso 5: Análisis de OpEx
• Aplica la herramienta AtWhatCost para cada una de las 8
comunidades
− Recolección de datos a nivel de comunidad de 8 comunidades
− Análisis conjunto entre comunidad y personal municipal
• En caso que la herramienta indica una brecha en OpEx, trabajo
comunitario para revisar tarifa
− La tarifa debe al menos cubrir OpEx y preferiblemente tener un
excedente para CapManEx
− No solo en las comunidades de la muestra en la categoría, sino en
todas en la misma categoría
− Los costos del trabajo comunitario deben ser incluidos luego en el
análisis de costos de apoyo directo
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
$b -
$b 20,000.00
$b 40,000.00
$b 60,000.00
$b 80,000.00
$b 100,000.00
$b 120,000.00
$b 140,000.00
$b 160,000.00
$b 180,000.00
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035
Ingresos y gastos anuales
Gasto OpEx
Ingreso
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SANEAMIENTO E HIGIENE
Paso 6: Análisis de CapManEx
• Probablemente habrá una brecha en CapManEx
− Ni en las comunidades de mejor desempeño se logra un 100% de recuperación de CapManEx
− Buscar una recuperación de 30-50%??
• Sumatorio de la brecha acumulada en el periodo de 10 anos y divide por la población para llegar a un costo per cápita
• Identifique para cada comunidad si el gasto se espera en los próximos 10 anos o no (en el último caso asumimos como si no hubiese esta brecha)
• Extrapola los resultados a comunidades con una misma categorización y multiplica la población en comunidades con alta probabilidad de requerir CapManEx con el costo per cápita
• Distribuye estos costos de forma lógica por el tiempo de los 10 anos –serán los aportes requeridos por terceros (municipio, ONG, otros)
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
Paso 7: Diagnóstico institucionalidad municipal
Cubre:
• Presencia y funcionamiento de AJAM, USCL, COMAS, etc.
• Presencia de ordenanzas, planes y políticas municipales
• Cumplimiento de funciones de monitoreo, supervisión,
coordinación, etc.
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
Paso 8: Estimación de apoyo directo
• Usando la herramienta de estimación de apoyo directo
• Para la institucionalidad existente:
− Valoración monetaria, y proyectar al futuro, incluyendo actualizaciones [apoyo directo]
− Posiblemente, estimar un grado de mejoramiento en el mismo [apoyo directo]
− Valoración monetaria del acompañamiento de ONGs (y otros actores) a esta institucionalidad [apoyo indirecto]
• Para la institucionalidad no-existente:
− Estimar el costo de su desarrollo [apoyo indirecto]
− Estimar el costo de mantener esta institucionalidad, incl actualización [apoyo directo]
− Estimar acompañamiento de ONGs (y otros actores) a esta institucionalidad nueva [apoyo indirecto]
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
Paso 9: Agregación y análisis
• Sumar los costos, presentando cómo varían por los 10 anos
• Indicando – donde posible – ya las fuentes de financiación
cubiertas y las que no
• Indicando posibles escenarios:
− Costos unitarios altos y bajos
− Diferentes tazas de crecimiento de la población
METODOLOGÍA DE COSTEO DE SERVICIOS DE AGUA,
SANEAMIENTO E HIGIENE
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