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CÓDIGO:
Elaborado por:
Hermelinda Rojas Gómez
Revisado por:
JOSÈ PEREDA
Validado por:
EQUIPO FUNCIONAL
Aprobado por:
RECTOR
Versión: 1
N° pág.: 1
Fecha:
19-08-2009
Fecha:
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FICHA TÉCNICA FICHA TÉCNICA ENTIDAD UPAO MODULO BANNER FINANZAS SUB MODULO PERSONA GENERAL UNIDAD ORGANICA VICERRECTORADO ADMINISTRATIVO PROCESO FONDOS FIJOS RESPONSABLE AUXILIAR CONTABLE
CONCEPTO DETALLES DEL PROCESO
Objetivo: Mantener la cuenta de fondos fijos en el monto fijo establecido por el reglamento.
Descripción General: El proceso de fondos fijos consiste en registrar los movimientos realizados por los custodios y verificar que los saldos finales sean los establecidos por el reglamento.
Entradas al proceso: Reporte de Liquidación del fondo fijo. Salidas del proceso: Orden de Reembolso al fondo fijo por el monto liquidado. Tarea que da inicio al proceso:
Rendición por parte del custodio antes de sobrepasar el 80% del fondo fijo.
Tarea que da fin al proceso: Reembolso en la cuenta de fondo fijo del custodio llevándola a su monto establecido.
Actores Custodio, Auxiliar Contable, Encargado de Tesorería, Vrad. Indicadores Cuenta Contable 102 Frecuencia: Semanal, Quincenal, Mensual. Aplicaciones requeridas: FVAJVCQ, FVAJVCD, FVAINVE, FZCTCPP, FGIENCD.
Reportes generados: Reporte de Estado de cuenta del custodio de fondo fijo.
Reporte de saldo de compromisos asignados a fondos fijos. Personas entrevistadas: Custodios de los fondos fijos. Manuales, instructivos u otros, utilizados:
Manual de Fondos Fijos.
DESARROLLO DEL PROCESO DESARROLLO DEL PROCESO DESARROLLO DEL PROCESO Actividad: (código)
Descripción: Tiempo:
1 Rendición del custodio. 10 minutos
2 Revisión y orden de Reembolso del importe liquidado. 30 minutos
3 Registro de los movimientos realizados en la correspondiente liquidación.
4 horas
4 Verificación del saldo en la cuenta del fondo fijo. 20 minutos 5 Fin del procedimiento – Reporte Final Cuenta 102 10 minutos
FLUJOGRAMA DEL PROCESO
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