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TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DE CHALCO
TESCH
TE
SC
H
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S C H
3
C O N T E N I D O PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 31
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 45
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 55
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
4
T E S C H
5
Año Año
2015 2014 2015 2014
31,551.9 38,132.8 25,197.9 40,122.9
2,560.9 6,379.0 0 0
.0 .0 0 0
.0 .0 0 0
.0 .0 0 0
.0 .00 0
.0 .0 0 0
0 0
34,112.8 44,511.8
25,197.9 40,122.9
.0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
90,369.5 89,023.1 .0 .0
55,512.8 47,239.7 .0 .0
.0 .0 .0 .0
-29,257.6 -24,803.6 .0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0
25,197.9 40,122.9
116,624.7 111,459.2
13,407.7 13,407.7
13,407.7 13,407.7
.0 .0
.0 .0
112,131.9 102,440.4
9,691.5 17,051.3
95,973.9 78,922.6
6,466.5 6,466.5
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
125,539.6 115,848.1
150,737.5 155,971.0 150,737.5 155,971.0
Revalúos
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Total del Activo
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la
Hacienda Publica/Patrimonio
Otros Activos no Circulantes
Total del Pasivo
Total de Activos No Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Resultados de Ejercicios Anteriores
Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en
Administración a Largo Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Provisiones a Largo Plazo
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Total de Pasivos No Circulantes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Total de Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o
Administración a Corto Plazo
Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo
Plazo
ACTIVO
Títulos y Valores a Corto Plazo
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo
Inventarios
CONCEPTO
PASIVO
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Estado de Situación FinancieraAl 31 de diciembre de 2015 y 2014
(Miles de Pesos)
CONCEPTO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
6
2015 2014
106.8 4,364.9
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
106.8 4,364.9
.0 .0
.0 .0
60,517.1 58,203.3
.0 .0
60,517.1 58,203.3
1,251.2 4,080.5
.0 1,090.2
.0 .0
.0 .0
.0 .0
1,251.2 2,990.3
61,875.1 66,648.7
43,088.6 39,232.1
32,701.8 29,566.9
3,819.0 2,681.2
6,567.8 6,984.0
976.1 1,507.5
.0 .0
.0 .0
.0 .0
420.9 1,507.5
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
555.2 .0
.0 52.2
.0 .0
.0 .0
52.2
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
8,118.9 8,805.6
8,112.9 4,052.9
.0 .0
.0 .0
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia .0 .0
Aumento por Insuficiencia de Provisiones .0 .0
Otros Gastos 6.0 4,752.7
Inversión Pública .0 .0
Inversión Pública no Capitalizable .0 .0
Total de Gastos y Otras Pérdidas 52,183.6 49,597.4
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 9,691.5 17,051.3
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Estado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
( Miles de Pesos )
Concepto
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en
Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Participaciones y Aportaciones
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Ingresos Financieros
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Total de Ingresos y Otros Beneficios
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Apoyos Financieros
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
T E S C H
7
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de ValorTOTAL
13,407.7 .0 13,407.7
13,407.7 .0 13,407.7
.0 .0 .0
.0 .0 .0
78,922.6 17,051.3 6,466.5 102,440.4
17,051.3 .0 17,051.3
78,922.6 .0 78,922.6
.0 6,466.5 6,466.5
.0 .0 .0
13,407.7 78,922.6 17,051.3 6,466.5 115,848.1
.0 .0 .0
.0 .0 .0
.0 .0 .0
.0 .0 .0
17,051.3 9,691.5 .0 26,742.8
9,691.5 .0 9,691.5
17,051.3 .0 17,051.3
.0 .0 .0
.0 .0 .0
13,407.7 95,973.9 9,691.5 6,466.5 125,539.6
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Patrimonio Neto Inicia l Ajustado del Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2014
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2015
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2015
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
8
Orígen Aplicación
14,853.0 9,619.5
10,399.0 .0
6,580.9 .0
3,818.1 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
4,454.0 9,619.5
.0 .0
.0 .0
.0 1,346.4
.0 8,273.1
.0 .0
4,454.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 14,925.0
.0 14,925.0
14,925.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
17,051.3 7,359.8
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
17,051.3 7,359.8
0 7,359.8
17,051.3
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capítal
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Pasivo No Circulante
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Estado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos )
Concepto
ACTIVO
T E S C H
9
2015 2014
61,875.1 66,648.7
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
106.8 4,364.9
.0 .0
60,517.1 58,203.3
1,251.2 4,080.5
52,183.6 49,597.4
32,701.8 29,566.9
3,819.0 2,681.2
6,567.8 6,984.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
420.9 1,507.5
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
555.2 52.2
.0 .0
.0 .0
.0 .0
8,118.9 8,805.6
9,691.5 17,051.3
37,964.3 3,935.5
33,510.3 .0
.0 .0
4,454.0 3,935.5
-43,129.8 35,636.1
.0 12,382.7
-43,129.8 20,311.7
.0 2,941.7
-5,165.5 -31,700.6
3,818 .1 18 ,153.7
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3,818.1 18,153.7
-14,925.0 .0
-14,925.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
-11,106.9 18 ,153.7
-6,580.9 3,504.4
38,132.8 34,628.4
31,551.9 38,132.8
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al final del Ejercicio
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Orígen
Endeudamiento Neto
Interno
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Orígen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aportaciones
Convenios
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Participaciones
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Otros Orígenes de Operación
Aplicación
Servicios Personales
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales
Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago .0 .0
Orígen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de mejoras
Derechos
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Estado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
( Miles de Pesos )
Concepto
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
10
Saldo InicialCargos del
Periodo
Abonos del
PeriodoSaldo Final
Variación del
Periodo
1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
155,971.0 206,534.9 166,579.9 150,737.5 -5,233.5
44,511.8 167,831.0 156,634.9 34,112.8 -10,399.0
38,132.8 133,632.4 130,128.0 31,551.9 -6,580.9
6,379.0 34,198.6 26,506.9 2,560.9 -3,818.1
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
111,459.2 38,703.9 9,945.0 116,624.7 5,165.5
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
89,023.1 18,224.6 5,841.9 90,369.5 1,346.4
47,239.7 20,430.3 118.6 55,512.8 8,273.1
.0 .0 .0 .0 .0
-24,803.6 49.0 3,984.5 -29,257.6 -4,454.0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de
Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y
Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización
Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de
Activos no Circulantes
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Otros Activos no Circulantes
T E S C H
11
Moneda de
Contratación
Institución o
País Acreedor
Saldo Inicial del
Periodo
Saldo Final del
Periodo
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
40,122.9 25,197.9
40,122.9 25,197.9
Denominación de las Deudas
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Corto Plazo
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total de Deuda y Otros Pasivos
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Deuda Bilateral
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE
1.- ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo
a) Efectivo y Equivalentes El efectivo se encuentra integrado por un fondo fijo de caja, que es aplicado en la adquisición de bienes y servicios para cubrir necesidades del Tecnológico o destinadas al cumplimiento de un objetivo específico que no pueden ser cubiertas a través de otros procedimientos de adquisición de acuerdo a la normatividad vigente en la materia. Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Efectivo en Bancos
9,997.9
6,011.5
Inversiones financieras de corto plazo
21,554.0
32,121.3
Total
31,551.9
38,132.8
b) Bancos e inversiones temporales
Los saldos de este rubro son propiedad del Tecnológico y se encuentran íntegramente incluidos en el estado de posición financiera. Bancos
Este renglón se integra como sigue:
2015
2014
Bancos, cuentas de cheques:
Santander, S.A. Cta.: 761 - 503.0
Scotiabank Inverlat Cta.: 877 389.9 1,163.4
Scotiabank Inverlat Cta.: 203 60.5 74.1
Scotiabank Inverlat Cta.: 029 - -
Scotiabank Inverlat Corporativa Cta.:346 2.1 .8 Scotiabank Cta.: 137 2,227.6 4,270.2 Scotiabank Cta.: 773 PROEEXOES 3,658.9 Scotiabank Cta.: 781 PROEXEES ESTATAL 3,658.9
Total 9,997.9 6,011.5
Inversiones financieras de corto plazo Este renglón se integra por pagarés liquidables a corto plazo y de bajo riesgo, su disposición es inmediata, los cuales se integran como sigue:
2015
2014
Inversiones:
Scotiabank Inverlat Cta.: 556
16.6
16.6
Scotiabank Inverlat Cta.: 168 21,537.4 32,104.7
21,554.0
32,121.3
T E S C H
13
c) Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Deuda GEM 2015 2,510.3
-
Subsidio para el empleo 50.76 51.4
Deuda GEM 2014 - 1,577.6
Proexoees Federal - 4,750.0
Total
2,560.9
6,379.0
d) Bienes Muebles e Inmuebles
Bienes Inmuebles Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Terrenos
3,657.1
3,657.1 Edificio 54,319.1 49,578.5 Construcciones en Proceso 24,302.4 27,696.6
Subtotal 82,768.6 80,932.2 Revaluación de terrenos y edificios 8,090.9 8,090.9
Total
90,369.5
89,023.1
La cuenta de construcciones en proceso se integra de la siguiente manera: 2015 2014
Construcción Barda Perimetral TESCHA 1,723.7 1,364.1 Construcción de Barda Perimetral 2ª. Fase - 359.6 Construcción Parque laboratorio Eólico-Solar 2,078.7 2,078.7 Construcción auditorio 1,968.2 1,968.2 Construcción de 1era. Etapa de biblioteca 5,084.6 5,084.6 Construcción de 2da etapa de laboratorio de cómputo 4,500.0 4,500.0 Construcción de Red Eléctrica - 3,394.2 Construcción de 2da. Etapa de biblioteca 4,447.2 4,447.2 Construcción 2da. Etapa auditorio 2,000.0 2,000.0 Construcción 3era. Etapa auditorio 2,500.0 2,500.0
Total 24,302.4 27,696.6
Bienes Muebles Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Mobiliario y equipo de administración
2,483.6
1,529.4
Mobiliario, equipo educacional y recreativo
27,371.8
20,860.6
Equipo de transporte
2,019.1
1,844.6
Maquinaria, otros equipos y herramientas
18,762.8
20,447.9 Otros bienes muebles 4,428.0 2,109.6
Subtotal 55,065.3 46,792.1 Revaluación de muebles 447.5 447.5
Total de bienes muebles
55,512.8
47,239.7
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
14
Depreciación acumulada de Bienes inmuebles
2015
2014
Edificio
8,108.3
7,071.5
Depreciación revaluada 2,251.1 2,251.1
Subtotal 10,359.4 9,322.6
Depreciación acumulada de Bienes muebles
2015
2014
Mobiliario y equipo de administración
336.4
290.4
Mobiliario, equipo educacional y recreativo
12,617.8
10,366.9
Equipo de transporte
728.9
544.5
Maquinaria, otros equipos y herramientas
4,640.4
2,927.2
Otros bienes muebles
143.8
921.1
18,467.3
15,050.1
Depreciación revaluada
430.9 430.9
Subtotal
18,898.2
15,481.0
Total de la depreciación
29,257.6
24,803.6
Pasivo
e) Cuentas por pagar a Corto Plazo Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo
239.1
158.6
Otras Cuentas Por Pagar a Corto Plazo
24,958.8
39,964.3
Total 25,197.9 40,122.9
Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo Este renglón se integra como sigue:
2015
2014
Retención de impuesto sobre la renta(ISR)
238.4
131.3
Retenciones por obra
0.7
27.3
239.1
158.6
T E S C H
15
Otras cuentas por pagar a corto plazo
2015
2014
Cuentas por pagar al GEM Reconocimiento al Estimulo
-
25.8
Estimulo del 60% en la retención de salarios
-
232.8
Impuestos Sobre Erogaciones 3%
- 93.6
Subtotal
-
352.2
Contratistas Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Construcción de barda perimetral TESCHA
1,723.7
1,364.1
Construcción de barda perimetral lado Sur 2da etapa
- 365.9
Construcción parque laboratorio eólico solar
978.7 978.7
Equipamiento de gimnasio
- 227.4
Construcción de auditorio
57.2 1,968.2
Equipamiento de palapas
- 216.9
Construcción de 1era. Etapa de biblioteca
1,368.4 3,903.2
Construcción de 2da. Etapa de laboratorio de cómputo
382.4 2,419.7
Econtep S.A. de C.V, Construcción Red Eléctrica
- 932.9
Construcción Segunda Etapa Biblioteca
4,447.2 4,447.2
Construcción de Andadores
560.0 800.0
Construcción 2da Etapa Auditorio
2,000.0 2,000.0 Construcción 3ra Etapa Auditorio 2,500.0 2,500.0
Total
14,017.6
22,124.2
Provisiones 2015 Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Tecnología de la información aplicadas
271.4
-
Sistema de Video Vigilancia 892.3 892.3 Equipo de Control e Instrumentación de Procesos Industriales 2,140.2 2,140.2 Equipo de Mecánica de Fluidos y Termodinámica 319.6 1,700.0 Asiatech S.A. de C.V. - 1,654.6 Comunicarte & Consulting, S.A. de C.V. - 1,600.8 Proexoees 2014 Ampliación Federal 3,658.8 4,750.0 Proexoees 2014 Ampliación Estatal 3,658.9 4,750.0
Total
10,941.2
17,487.9
Total de otras cuentas por pagar.
24,958.8
39,964.3
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
16
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
f) Hacienda Pública/Patrimonio El patrimonio del Tecnológico se constituye por: Los ingresos que obtenga por los servicios que preste en el ejercicio de sus facultades y en el cumplimiento de su objeto; Las aportaciones, participaciones, subsidios, y apoyos que le otorguen los gobiernos federal, estatal y municipal; Los legados, donaciones y demás bienes otorgados en su favor, y los productos de fideicomisos en los que se le señale como fideicomisario; Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal para el cumplimiento de su objeto; y Las utilidades, intereses, dividendos, rendimientos de sus bienes, derechos y demás ingresos que adquiera por cualquier título legal.
2015
2014
Aportaciones
Terrenos
3,657.2
3,657.2
Cafetería 220.0 220.0
Instalaciones educativas y otros 9,530.5 9,530.5
Total 13,407.7 13,407.7
Resultado del ejercicio (Ahorro/Desahorro) 9,691.5 17,051.3
Resultado de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio 1998-2001 1,659.1 1,659.1
Resultado del ejercicio 2002 2,287.8 2,287.8
Resultado del ejercicio 2003 612.4 612.4
Resultado del ejercicio 2004 3,252.0 3,252.0
Resultado del ejercicio 2005 2,876.0 2,876.0
Resultado del ejercicio 2006 3,166.4 3,166.4
Resultado del ejercicio 2007 10,298.3 10,298.3
Resultado del ejercicio 2008 2,807.4 2,807.4
Resultado del ejercicio 2009 11,349.0 11,349.0
Resultado del ejercicio 2010 16,498.8 16,498.8
Resultado del ejercicio 2011 2,181.8 2,181.8
Resultado del ejercicio 2012 5,755.3 5,755.3
Resultado del ejercicio 2013 16,178.3 16,178.3
Resultado del ejercicio 2014 17,051.3 -
Total 95,973.9 78,922.6
Superávit por revaluación acumulada 6,466.5 6,466.5
Total Hacienda Pública
125,539.6
115,848.1
T E S C H
17
ESTADO DE ACTIVIDADES
g) Ingresos Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Ingresos propios
106.8
4,364.9
Subsidio
60,517.1
58,203.3
Ingresos financieros y otros ingresos 1,251.2 4,080.5
Total
61,875.1
66,648.7
Los ingresos propios provienen de Colegiaturas, Inscripciones, Constancias, Boleta, Credencial, Examen, Recursamiento, Examen de Admisión, Pre dictamen técnico, Titulación, Examen de colocación, Cursos celex, Examen escrito para la acreditación de celex, Constancia celex, Curso Yo emprendedor, Proyectos de incubación y otros. Los ingresos financieros representan los intereses generados a la fecha de este informe por las inversiones en pagarés liquidables al vencimiento de las cuentas del Tecnológico. Los otros ingresos provienen de la renta de la cafetería, papelería, por diferencias y otros. Ingresos por subsidio Los ingresos por subsidio se integran como sigue:
2015
2014
Subsidio estatal (gasto corriente)
22,163.4
24,255.8
Subsidio estatal (ingresos propios) 9,959.9 5,497.5
Subsidio federal
28,393.8
28,450.0
Total
60,517.1
58,203.3
Los ingresos por subsidio estatal asignados para el Tecnológico se prevén en el artículo 25 del Presupuesto de Egresos del Estado de México para el ejercicio fiscal de 2015.
h) Egresos Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Servicios personales
32,701.8
29,566.9
Materiales y suministros
3,819.0
2,681.2
Servicios generales 6,567.8 6,984.0
Transferencias 976.1 1,507.5
Bienes muebles, inmuebles e intangibles
52.2
Total
44,116.9
40,791.8
Los egresos ejercidos en el ejercicio se regulan a través de los procedimientos de adquisiciones, arrendamientos y contratación de servicios.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
18
Otros gastos y pérdidas extraordinarias Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Depreciación acumulada
4,454.0
3,984.4
Baja de bienes muebles obsoletos y por robo
-
68.5
Diferencias por ajustes y diferencias
6.1
2.7
Egresos Extraordinarios 3,658.8 4,750.0
Total
8,118.9
8,805.6
CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
1 . Ingresos Presupuestarios 70,704.9
2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios 0.0
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro
u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios
3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 0.0
Productos de Capital
Aprovechamientos Capital
Ingresos Derivados de Financiamientos
Otros ingresos presupuestarios no contables 8,829.8
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 61,875.1
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
T E S C H
19
1.- Total de Egresos (Presupuestarios) 68,800.2
2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 25,290.8
Mobiliario y Equipo de Administración 2,537.6
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
Vehículos y Equipo de Transporte
Equipo de Defensa y Seguridad
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
Activos Biológicos
Bienes Inmuebles
Activos Intangibles
Obra Pública en Bienes Propios
Acciones y Participaciones de Capital
Compra de Títulos y Valores
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales
Amortización de la Deuda Pública
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 22,753.2
Otros Egresos Presupuestales No Contables
3. Más Gastos Contables no Presupuestales 8,674.0
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y
Amortizaciones 8,118.9
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o
Deterioro u Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos 555.1
Otros Gastos Contables No Presupuestales
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 52,183.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
( Miles de Pesos)
Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
20
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Cuentas de Orden Contables y Presupuestales:
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Ley de Ingresos Estimada 104,450.1 96,758.1
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 8,295.0 4,941.2
Presupuesto de Egresos Devengado de Gastos de Funcionamiento
Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 43,088.5 39,232.1
155,833.6 140,931.4
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de Ingresos por Ejecutar 33,745.2 -15,687.4
Ley de Ingresos Devengado 2,510.3 6,327.6
Ley de Ingresos Recaudado 68,194.6 106,117.9
Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 51,383.5 44,173.3
155,833.6 140,931.4
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Bienes Muebles e Inmuebles en Comodato
0 0
CUENTAS ACREEDORAS
Comodato de Bienes Muelbes e Inmuebles
0 0
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
(Miles de Pesos)
T E S C H
21
NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA 1. INTRODUCCIÓN Los Estados Financieros de los Entes Públicos, proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma al Congreso y a los ciudadanos. El objetivo del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económicos-financieros más relevantes que influyeron en las decisiones del período, y que deberán ser considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los mismos y sus particularidades. Aquí se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada período de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en períodos posteriores. 2. PANORAMA ECONÓMICO Y FINANCIERO Reconocimiento de los efectos de la inflación en los estados financieros El Tecnológico se apega a los lineamientos que deben utilizar las entidades del sector auxiliar del Gobierno del Estado de México (GEM), establecidos en la fracción IV Efectos de la inflación del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México y tomando como referencia la Norma de Información Financiera NIF B-10 Efectos de la Inflación. Hasta el 31 de diciembre de 2007, el Tecnológico, para reconocer los efectos de la inflación en los estados financieros, utilizó el método de ajuste por cambios en el nivel de precios mediante la aplicación de factores derivados del Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) publicado por el Banco de México. El mobiliario y equipo de administración, las depreciaciones acumuladas y las del ejercicio, fueron los rubros de los estados financieros que se actualizaron y, el efecto resultante, generó un incremento simultáneo en el valor de dichos bienes, en el superávit por revaluación y en los gastos de los ejercicios afectados. El terreno está registrado de acuerdo al costo en que fue adquirido por el H. Ayuntamiento de Chalco, Estado de México, que posteriormente fue donado al Tecnológico y hasta el 31 de diciembre de 2007 se actualizó mediante la aplicación de factores derivados del INPC. A partir de 2008, conforme a los lineamientos mencionados, el Tecnológico dejó de reconocer los efectos de la inflación debido a que éstos no son relevantes, es decir, que la inflación acumulada durante los últimos tres ejercicios no fue igual o superior al 26%. No obstante lo anterior, el Tecnológico mantiene en los estados financieros los efectos de la inflación reconocidos hasta el 31 de diciembre de 2007. 3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA El Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco fue creado como un Organismo Público Descentralizado, con personalidad jurídica y patrimonio propios, mediante el Decreto emitido por el Ejecutivo del Estado de México, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno Constitucional del Estado de México No. 112 de fecha 8 de diciembre de 1998. La Secretaría de Educación Pública del Gobierno Federal y el Gobierno del Estado de México celebraron un Convenio de Coordinación para la Creación, Operación y Apoyo Financiero del Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco, como un organismo descentralizado de carácter estatal, a fin de contribuir a la consolidación de programas de desarrollo de la educación superior tecnológica en la Entidad. El Gobierno del Estado de México sujetándose a los lineamientos que indica el convenio de coordinación citado, realizó las acciones jurídicas necesarias para el establecimiento de esta institución educativa.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
22
4. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL
a) Objeto Social De acuerdo con el artículo 13 fracción V del decreto de creación del Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco su objeto social es: Objetivos:
Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la solución de los problemas, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión de acuerdo a los requerimientos del entorno, el estado y el país.
Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de vida comunitaria.
Colaborar con los sectores público, privado y social en la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la comunidad.
Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social que contribuyan a la consolidación del desarrollo tecnológico y social.
Realizar el proceso de enseñanza-aprendizaje con actividades curriculares debidamente planeadas y ejecutadas.
Promover la cultura regional, estatal, nacional y universal especialmente de carácter tecnológico.
Para el cumplimiento de su objeto el Tecnológico tendrá las siguientes atribuciones:
a) Impartir educación superior tecnológica en las áreas industriales, así como educación para la superación académica alterna y de actualización para los sectores público, privado y social;
b) Diseñar y ejecutar su plan institucional de desarrollo.
c) Formular y modificar, en su caso, sus planes y programas de estudio, estableciendo
procedimientos de acreditación y certificación de estudios para someterlos a la autorización de la Secretaria de Educación Pública;
d) Establecer los procedimientos de ingreso, permanencia y promoción de su personal
académico conforme a lo previsto por el artículo tercero de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, las leyes reglamentarias de la materia y este ordenamiento;
e) Regular los procedimientos de selección e ingreso de los alumnos y establecer las normas
para su permanencia en el Tecnológico;
f) Desarrollar y promover actividades culturales y deportivas que contribuyan al desarrollo del educando;
g) Estimular al personal directivo, docente, administrativo y de apoyo para su superación
permanente, favoreciendo la formación profesional;
T E S C H
23
h) Revalidar y reconocer estudios, así como establecer equivalencias de los realizados en
otras instituciones educativas, de conformidad con el Sistema Nacional de Créditos;
i) Expedir constancias y certificados de estudios, títulos profesionales y grados académicos, así como otorgar distinciones profesionales;
j) Organizar y desarrollar programas de intercambio académico y colaboración profesional
con organismos e instituciones culturales, educativas, científicas, de investigación, nacionales o extranjeras;
k) Regular el desarrollo de sus funciones sustantivas: docencia, investigación, difusión,
cultural y vinculación con los sectores público, privado y social.
l) Realizar acciones de servicio externo y prestar servicios de asesoría; de elaboración de proyectos de desarrollo de prototipos, de paquetes tecnológicos y capacitación técnica a los sectores público, privado y social.
m) Realizar actividades de vinculación a través de educación continua para beneficiar a los
sectores público, privado y social.
n) Expedir el marco normativo interno necesario a fin de hacer efectivas las facultades que se le confieren; y
o) Las demás que sean necesarias para el cumplimiento de su objeto.
b) Ejercicio Fiscal
El presente documento presenta la información financiera del 1º. de enero de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
c) Lineamientos y normatividad contable, presupuestal, fiscal y legal
Entre las principales disposiciones se deben considerar las siguientes:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos
Manual de Contabilidad Gubernamental (MCG) emitido por el CONAC
Presupuesto de Egresos de la Federación.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México.
Ley del Impuesto sobre la Renta y su Reglamento.
Ley del Impuesto al Valor Agregado y su Reglamento.
Ley de Contratación Pública del Estado de México y Municipios y su Reglamento.
Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público y su Reglamento.
Código Fiscal de la Federación y su Reglamento.
Código Financiero del Estado de México y Municipios.
Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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Manual de Normas y políticas para el Gasto Público del Estado de México.
Acuerdo por el que se establecen las Políticas, Bases y Lineamientos, en materia de adquisiciones, enajenaciones, arrendamientos y servicios de las dependencias, organismos auxiliares y tribunales administrativos del Poder Ejecutivo del Estado de México.
d) Consideraciones fiscales
El régimen fiscal para las entidades públicas es el correspondiente a personas morales con fines no lucrativos y sus obligaciones fiscales se determinan conforme al objetivo y funciones asignadas en la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México, en la Ley que les da origen o en su Decreto de Creación, salvo los casos en que se realicen actividades distintas a la prestación de servicios públicos. Tributa en el régimen fiscal título III de la ley del Impuesto Sobre la Renta, que regula a las personas morales con fines no lucrativos y por lo tanto no son sujetos del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios, ni de la participación de Utilidades a los Trabajadores. Tiene las obligaciones como retenedor del Impuesto Sobre la Renta en los capítulos de ingresos por salarios y en general por la prestación de un servicio personal subordinado, actividades profesionales (honorarios) y arrendamientos pagados, sobre los cuales se aplican las disposiciones de la Ley del I.V.A. en materia de retenciones y enteros. No realiza actos gravados para IVA. Está obligado a pagar cuotas y aportaciones al Instituto de Seguridad Social del Estado de México y Municipios (ISSEMYM).
e) Estructura organizacional básica 1 Junta Directiva 2 Dirección General 3 Contraloría Interna 4 Unidad de Información, Planeación, Programación y Evaluación 5 Unidad Jurídica 6 Dirección Académica 6.1 Subdirección de Estudios Profesionales: 6.1.1 Divisiones de Ingenierías 6.2 Subdirección de Servicios Escolares: 6.2.1 Departamento de titulación 6.3 Centro de cómputo 6.4 Departamento de Desarrollo Académico 6.5 Departamento de Investigación en Ciencia y Tecnología 7 Subdirección de Vinculación y Extensión: 7.1 Departamento de Vinculación 7.2 Departamento de Actividades Culturales y Deportivas 7.3 Departamento de Servicio Social y Residencia Profesional 7.4 Departamento de Educación Continua a Distancia 8 Dirección de Administración y Finanzas 8.1 Departamento de Administración de Personal 8.2 Departamento de Recursos Financieros 8.3 Departamento de Recursos Materiales y Servicios Generales
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25
5. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Los estados financieros han sido preparados por la administración del Organismo de conformidad con las disposiciones en materia de información financiera establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y en las bases y criterios contables establecidos en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. Los cuales fueron preparados para ser integrados en el reporte de la Cuenta de la Hacienda Pública Estatal y están presentados en los formatos que para tal efecto fueron establecidos y adecuados por la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de México. Cambios en la contabilidad Gubernamental El 1° de enero de 2009 entró en vigor la Ley General de Contabilidad Gubernamental, la cual establece los criterios generales que rigen en la contabilidad gubernamental y en la emisión de la información financiera de los entes públicos, con la finalidad de lograr su adecuada armonización. Dicha ley es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federación, los Estados y el Distrito Federal, los Ayuntamientos de los Municipios, los Órganos Político Administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, las Entidades de la Administración Pública Paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los Órganos Autónomos federales y estatales. El Consejo Nacional de Armonización Contable es el órgano responsable de emitir las normas contables y los lineamientos para la generación de información financiera que deben ser implementados y que aplican a los entes públicos, para lo cual, en su caso, deben efectuar las modificaciones, adiciones o reformas a su marco jurídico mediante la modificación o expedición de leyes y disposiciones administrativas de carácter local. A partir de enero de 2011 y conforme a lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, se incorporó el nuevo plan de cuentas y asimismo la administración de la entidad ha venido incorporando y adecuando lo necesario en apego a la normatividad en comento. 6. POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS
a) Bancos/Tesorería e inversiones financieras a corto plazo Los valores realizables se encuentran presentados principalmente por depósitos bancarios, valuados a su valor nominal, el cual no excede al valor de mercado. Los rendimientos de estas inversiones se registran conforme se devengan.
b) Cuentas por cobrar a corto plazo Los subsidios estatales pendientes de cobrar se registran a su valor nominal y reconocen el derecho a recibir los ingresos conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los contra-recibos correspondientes.
c) Deudores diversos a corto plazo Los subsidios federales pendientes de cobrar se registran a su valor nominal y reconocen el derecho a recibir los ingresos conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición del recibo correspondiente. Las cuotas por cobrar excepcionalmente se registran a su valor nominal con base en una carta compromiso firmada por los alumnos y autorizada por la Dirección del Tecnológico. Las cantidades entregadas a los servidores públicos para la realización de gastos por comprobar se registran al valor nominal.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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d) Anticipos a contratistas
Son las cantidades de dinero entregadas a los proveedores de bienes o servicios y contratistas de obra pública y servicios relacionados con la misma con el fin de obtener una contraprestación pactada mediante contrato, las cuales deberán ser comprobadas o reintegradas conforme a la normatividad que al efecto emitan la Secretaría de Finanzas, en el ámbito de su competencia.
e) Bienes en tránsito Los bienes adquiridos y que no han sido recibidos, así como los que se encuentran en proceso de adquisición se registran a su valor nominal y una vez recibidos son traspasados a las cuentas de activo o de gastos que correspondan.
f) Activo no circulante (inmuebles, muebles y depreciación) Los bienes inmuebles o muebles como son; Terrenos, Edificios, Mobiliario y Equipo, Vehículos, Maquinaria, Equipos especiales, entre otros, se registran a su costo de adquisición, asentado en los documentos respectivos. En el caso de donaciones, expropiaciones o adjudicaciones, se registran a su valor estimado razonable o de avalúo, cumpliendo con lo establecido por el postulado de Contabilidad Gubernamental. Hasta el 31 de diciembre de 2007 se actualizaron mediante la aplicación de factores derivados del INPC. Tratándose de las adquisiciones de bienes muebles, con un costo unitario igual o mayor a 35 veces el Salario Mínimo General de la Zona Económica C, se registran contablemente con un aumento en el activo y aquellas con un importe menor se registran como gastos. En ambos casos se afecta el presupuesto de egresos en la partida y programa correspondiente. Tratándose de las adquisiciones de bienes muebles, el Tecnológico, observa los lineamientos establecidos en las “Normas Administrativas para la Asignación y uso de Servicios” (ACP), publicadas en Gaceta de Gobierno, capitalizando las inversiones o en su caso, aplicándolas a resultados según se trate, pero controlando ambas adquisiciones a través de dos sistemas que son: “ Sistema Integral de Control Patrimonial” (SICOPA), o “Sistema Alternativo de Registro y Control” (SARECO), dependiendo el costo unitario de cada adquisición. Otros activos EL Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco, realizó una serie de convenios con el Comité de Instalaciones Educativas del Estado de México (CIEEM), hoy Instituto Mexiquense para la Infraestructura Física Educativa (IMIFE) a efecto de realizar la construcción de diversos edificios, mismos que están en proceso de edificación. Depreciación La depreciación representa la parte estimada de la capacidad de los activos que se han consumido durante el periodo, su fin es de índole informativa. El registro contable de la depreciación tiene como objetivo reconocer la pérdida del valor de un activo que puede originarse por obsolescencia, desgaste o deterioro ordinario, defectos de fabricación, falta de uso, insuficiencia, entre otros. La depreciación deberá calcularse, a partir del mes siguiente al de su adquisición, conforme al método de línea recta, de acuerdo a los porcentajes vigentes en el Manual de Contabilidad Gubernamental para las dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México y se determina sobre el valor actualizado de los bienes, aplicando las siguientes tasas anuales:
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Edificio 2% Mobiliario y Equipo de Administración: Mobiliario y equipo de oficina 3% Mobiliario y Equipo Educacional y recreativo: Equipo de cómputo 20% Equipo de laboratorio 10% Equipo de transporte 10% Maquinaria, otros equipos y herramientas: Maquinaria y equipo diverso 10%
g) Construcciones en proceso
Se registran al costo histórico cuando se inicia el proceso adquisitivo, o bien, se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte y/o con el costo histórico de las estimaciones pagadas a los contratistas e incluyen el costo de la elaboración de los proyectos, la propia construcción y la supervisión, así como los gastos y costos relacionados con la misma generados desde la planeación hasta su conclusión. Una vez terminada la obra, el valor de la construcción se transfiere a los bienes inmuebles que integran los bienes inmuebles. La obra pública se deberá registrar invariablemente en la cuenta Construcciones en proceso.
h) Cuentas por pagar a corto plazo Las cuentas por pagar a favor de los proveedores se registran a su valor nominal y reconocen la obligación de pagar los servicios, la adquisición de bienes y las obras conforme se devengan, es decir, cuando se inicia el proceso adquisitivo, o bien, se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte.
i) Obligaciones laborales al retiro Las obligaciones laborales al retiro relacionadas con la prima de antigüedad, las indemnizaciones y compensaciones que se tengan que pagar a los empleados que dejen de prestar sus servicios bajo ciertas circunstancias, incluso por despidos injustificados resueltos por los tribunales correspondientes, se reconocen contablemente en el ejercicio en que se pagan y se afecta el presupuesto de egresos respectivo. El régimen de seguridad social al que están sujetos los Servidores Públicos es el del Instituto de Seguridad Social del Estado de México y Municipios (ISSEMYM) para la salvaguarda de su derecho a la salud.
j) Aportaciones Las aportaciones efectuadas por el Gobierno del Estado de México en inversión física (bienes muebles e inmuebles) se registran en el patrimonio considerando el valor asentado en las actas entrega recepción de las obras o de las facturas de los bienes muebles. Las aportaciones efectuadas por el GEM en efectivo para la adquisición de bienes muebles e inmuebles y las destinadas para gasto corriente se registran como ingreso en el estado de resultados.
k) Ingresos por venta de bienes y servicios Los ingresos propios provienen de inscripciones, cuotas, cursos propedéuticos, examen extraordinario, reposición de credencial, constancias, certificados de estudios, exámenes especiales, cafetería y cursos de inglés, se reconocen cuando efectivamente son cobrados.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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l) Ingresos por subsidios estatales
Se registran al valor histórico sobre la base de lo devengado conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los contra-recibos correspondientes, independientemente de la fecha en que éstos sean cobrados por el Tecnológico.
m) Ingresos por subsidios federales Se registran a su valor nominal sobre la base de lo devengado conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los recibos correspondientes, independientemente de la fecha en que éstos sean cobrados por el Tecnológico.
n) Ingresos financieros Los ingresos financieros representan los intereses ganados producto de los excedentes de efectivo, que el Tecnológico mantiene en inversiones en valores de inmediata realización, se reconocen conforme se devengan.
o) Egresos y otras pérdidas Los gastos de operación se registran a su valor nominal y se reconocen conforme los bienes o servicios se reciben o se devengan, es decir, cuando se inicia el proceso adquisitivo, o bien cuando se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte.
p) Impuesto al valor agregado El impuesto al valor agregado pagado a los proveedores se registra formando parte del valor de los bienes y servicios afectando los bienes que conforman los inmuebles, mobiliario y equipo, las construcciones en proceso o los gastos de operación.
q) Cuentas de Orden Presupuestales de Ingresos y Egresos Con el propósito de contar con herramientas de control que permitan identificar los registros por Ingresos y Egresos de una entidad con el ejercicio presupuestal, la Contaduría General Gubernamental de común acuerdo con el Órgano Técnico de Fiscalización del Poder Legislativo y los Municipios optaron por incluir en el catálogo de cuentas, dentro del grupo de Cuentas de Orden, las cuentas presupuestales de ingresos y egresos. 7. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCIÓN POR RIESGO CAMBIARIO No Aplica 8. REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO Los activos fijos son las inversiones que el Tecnológico hace en bienes tangibles en su beneficio, con carácter permanente, con el propósito de usarlos no de venderlos. Las inversiones en bienes de activo fijo, son registradas a su valor de adquisición. Los activos fijos que posee el Tecnológico se adquieren por medio de Compra, Transferencia o Donación y se registran al valor original consignado en las facturas de compra o en su caso, en los avalúos y/o actas respectivas. Activos fijos dañados, obsoletos e inservibles Anualmente se elabora un programa de desincorporación de bienes fuera de uso, dañados e inservibles, en apego a la normatividad aplicable.
T E S C H
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9. FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS No Aplica 10. REPORTE DE LA RECAUDACIÓN No Aplica. 11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA No Aplica. 12. CALIFICACIONES OTORGADAS No Aplica 13. PROCESO DE MEJORA El Tecnológico continuamente a través de su Sistema de Gestión de Calidad, revisa los procesos certificados y tiende a mejorarlos. 14. INFORMACIÓN POR SEGMENTOS No Aplica 15. EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE No han ocurrido hechos en el período posterior al 31 de diciembre de 2015, que afecten económicamente las cifras al cierre del ejercicio o que den mayor evidencia sobre las mismas. 16. PARTES RELACIONADAS No Aplica
17. RESPONSABILIDAD SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”
El dictamen de los Estaos Financieros correspondiente al ejercicio 2015, estuvo a cargo del Despacho Apaez, Melchor, Otero y Cía., S.C. el cual informó que los Estados Financieros presentan razonablemente en todos los aspectos importantes la Situación Financiera del Tecnológico.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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T E S C H
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INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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T E S C H
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EstimadoAmpliaciones
y ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
106.8 106.8
Corriente 106.8 106.8
Capital
Corriente
Capital
6,511.6 6,511.6 9,959.9 3,448.3
44,489.5 12,085.3 56,574.8 2,510.3 48,046.9 3,557.4
41,363.6 41,363.6 10,081.0 10,081.0
Total 51,001.1 53,448.9 104,450.0 2,510.3 68,194.6
Estimado
Ampliaciones
y
Reducciones
Modificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
Ingresos de l Gobierno 106.8 106.8
106.8 106.8 Corriente 106.8 106.8 Capital
Corriente
Capital
Ingresos de Organismos y Empresas 51,001. 1 12 ,085.3 63,086.4 2 ,510.3 58,006.8 7 ,005.7
6,511.6 6,511.6 9,959.9 3,448.3
44,489.5 12,085.3 56,574.8 2,510.3 48,046.9 3,557.4
Ingresos derivados de financiamiento 41,363.6 41,363.6 10,081.0 10,081.0
41,363.6 41,363.6 10,081.0 10,081.0
Total 51,001. 1 53,448.9 104,450.0 2 ,510.3 68, 194.6
Ingresos Derivados de Financiamientos
17 , 193.5Ingresos excedentes¹
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras
Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras
Ayudas
17,193.5Ingresos excedentes ¹
Estado Analítico de Ingresos
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
Diferencia
Impuestos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
INGRESOS DE GESTIÓN 6,511.6 6,511.6 9,959.9 -3,448.3 -53.0
---------------- ---------------- ---------------- ------------------------------------------------
Derechos por Prestación de Servicios 6,511.6 6,511.6 9,959.9 -3,448.3 -53.0
---------------- ---------------- ---------------- ------------------------------------------------
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, 44,489.5 12,085.3 56,574.8 50,557.2 6,017.6 10.6
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, __________ __________ __________ ______________________________
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
Subsidio 44,489.5 12,085.3 56,574.8 50,557.2 6,017.6 10.6
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 41,363.6 41,363.6 10,187.8 31,175.8 75.4
---------------- ---------------- ---------------- ------------------------------------------------
Ingresos Financieros 1,240.7 1,240.7 10,081.0 -8,840.3
Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas
y Pendientes de Ejercicios Anteriores
40,122.9 40,122.9 40,122.9 100.0
Ingresos Diversos 106.8 -106.8
__________ __________ __________ ________________________________
T O T A L 51,001.1 53,448.9 104,450.0 70,704.9 33,745.1 32.3
========= ========= ========= ========== ========== =========
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
(Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
I N G R E S O S
T E S C H
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NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS
Se previó recaudar ingresos por 51 millones 1.1 miles de pesos, posteriormente se dieron
ampliaciones por 53 millones 448.9 miles de pesos, obteniendo un total autorizado de 104
millones 450 mil pesos. El importe recaudado fue de 70 millones 704.9 miles de pesos, por lo
que se tuvo una variación por 33 millones 745.1 miles de pesos, lo cual representó el 32.3 por
ciento respecto al monto previsto.
La variación se dio principalmente por Ingresos Derivados de Financiamientos.
INGRESOS DE GESTIÓN
Inicialmente se previó recaudar ingresos por concepto de prestación de servicios por 6 millones
511.6 miles de pesos, de los cuales se logró recaudar 9 millones 959.9 miles de pesos, lo que
originó una variación de 3 millones 448.3 miles de pesos entre lo autorizado y lo recaudado, lo
cual represento el 53 por ciento al monto previsto.
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES SUBSIDIOS Y OTRAS
AYUDAS
Lo previsto para este rubro fue de 44 millones 489.5 miles de pesos, y durante el ejercicio se
tuvo una ampliación por 12 millones 85.3 miles de pesos, teniendo un total autorizado por 56
millones 574.8 miles de peso, de los cuales se logró recaudar 50 millones 557.2 miles de pesos,
por lo que se tuvo una variación por 6 millones 17.6 miles de pesos, lo que representó el 10.6 por
ciento, respecto del total autorizado.
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS
En este rubro se tuvieron ampliaciones por 41 millones 363.6 miles de pesos, de los cuales 1
millón 240.7 miles de pesos corresponden a Disponibilidades Financieras; 40 millones 122.9 miles
de pesos a Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores. El importe recaudado fue por 10 millones
187.8 miles de pesos, principalmente por concepto de Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre
del Ejercicio, Ingresos Diversos y Disponibilidades Financieras. La variación fue de 31 millones
175.8 miles de pesos, lo que representó el 75.4 por ciento respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
36
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
35,938.4 2,114.5 38 ,052.9 - 32,701.8 38 ,052.9
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 22,112.6 1,077.4 23,190.0 - 19,247.0 23,190.0
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - - - - - -
Remuneraciones Adicionales y Especiales 6,750.1 132.7 6,882.8 - 6,239.2 6,882.8
Seguridad Social 4,155.3 498.2 4,653.5 - 4,495.1 4,653.5
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 2,621.0 355.0 2,976.0 - 2,390.1 2,976.0
Previsiones 299.4 51.2 350.6 - 330.4 350.6
Pago de Estímulos a Servidores Públicos - - -
2,546.2 2,110.3 4,656.5 - 3,818 .9 4,656.5
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos
Oficiales 856.4 898.0 1,754.4 - 1,536.4 1,754.4
Alimentos y Utensilios 285.0 175.8 460.8 - 407.6 460.8
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización - - - -
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 717.0 834.5 1,551.5 - 1,061.6 1,551.5
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 49.0 7.3 56.3 - 18.3 56.3
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 310.8 - 310.8 - 295.4 310.8
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 110.0 71.0 181.0 - 165.9 181.0
Materiales y Suministros Para Seguridad - - - - - -
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 218.0 123.7 341.7 - 333.7 341.7
8 ,019.5 654.5 8 ,674.0 - 6,567.8 8 ,674.0
Servicios Básicos 1,232.0 27.6- 1,204.4 - 959.4 1,204.4
Servicios de Arrendamiento 220.0 13.4 233.4 - 222.9 233.4
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 3,352.1 134.8 3,486.9 - 2,354.5 3,486.9
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 483.4 2.4- 481.0 - 335.3 481.0
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 444.8 305.2 750.0 - 586.5 750.0
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 450.0 145.6 595.6 - 503.7 595.6
Servicios de Traslado y Viáticos 487.0 80.0- 407.0 - 336.2 407.0
Servicios Oficiales 230.0 7.5- 222.5 - 157.2 222.5
Otros Servicios Generales 1,120.2 173.0 1,293.2 - 1,112.1 1,293.2
433.5 - 433.5 - 420.9 433.5
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - -
Transferencias al Resto del Sector Público - -
Subsidios y Subvenciones - - - -
Ayudas Sociales 433.5 - 433.5 - 420.9 433.5
Pensiones y Jubilaciones - -
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Transferencias a la Seguridad Social - -
Donativos - -
Transferencias al Exterior - -
4,063.5 8 ,446.7 12,510.2 - 2,537.6 12,510.2
Mobiliario y Equipo de Administración 2,557.2 2,864.6 5,421.8 - 622.3 5,421.8
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 45.0 6.9- 38.1 - 34.7 38.1
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio - - - - - -
Vehículos y Equipo de Transporte 883.0 170.0 1,053.0 - 174.5 1,053.0
Equipo de Defensa y Seguridad - - - - - -
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 100.0 5,551.1 5,651.1 - 1,706.1 5,651.1
Activos Biológicos - - - - - -
Bienes Inmuebles - - - - - -
Activos Intangibles 478.3 132.1- 346.2 - - 346.2
- - - - - -
Obra Pública en Bienes de Dominio Público - - - - -
Obra Pública en Bienes Propios - -
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - -
- - - - - -
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - -
Acciones y Participaciones de Capital - -
Compra de Títulos y Valores - -
Concesión de Préstamos - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Otras Inversiones Financieras - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - -
- - - - - -
Participaciones - -
Aportaciones - -
Convenios - -
- 40,122.9 40,122.9 - 22,753.2 40,122.9
Amortización de la Deuda Pública - -
Intereses de la Deuda Pública - -
Comisiones de la Deuda Pública - -
Gastos de la Deuda Pública - -
Costo por Coberturas - -
Apoyos Financieros - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) - 40,122.9 40,122.9 22,753.2 40,122.9
Total del Gasto 51,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
Deuda Pública
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Inversión Pública
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
T E S C H
37
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
51,001.1 13,326.0 64,327.1 - 46,047.0 64,327.1
40,122.9 40,122.9 22,753.2 40,122.9
Total de l Gasto 51,001. 1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos
Tecnológico de Estudios Superiores de ChalcoEstado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
51,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
51,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Total del Gasto
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Concepto
Egresos
Subejercicio
Fideicomisos Financieros Publicos con Participacion
Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Publicas de Seguridad Social
Entidades Paraestatales Empresariales No
Financieras con Paricipacion Estatal Mayoritaria
Entidaes Paraestatales Empresariales Financieras
Monetarias con Paricipacion Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales EmpresarialesFinancieras No
Monetarias con Participacion Estatal Mayoritaria
Aprobado
Ampliacione
s/
(Reduccione
s)
Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
205W100000 Tecnológico de Estudios
Superiores de Chalco 51,001.1 53,448.9 104,450.0 68,800.2 104,450.0
Total del Gasto 51,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
38
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
51,001.1 53,448.9 104,450.0 68,800.2 104,450.0
- -
- -
- -
51,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
Poder Judicial
Organos Autonomos
Total del Gasto
Concepto
Egresos
Subejercicio
Poder ejecutivo
Poder Legislativo
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
51,001.1 13,326.0 64,327.1 - 46,047.0 64,327.1
- -
- -
- -
- -
51,001.1 13,326.0 64,327.1 46,047.0 64,327.1
- -
- -
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 40,122.9 40,122.9 - 22,753.2 40,122.9
- -
- -
- -
40,122.9 40,122.9 22,753.2 40,122.9
Total del Gasto 51,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
Tecnológico de Estudios Superiores de ChalcoEstado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Asuntos Financieros y Hacendarios
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Publica / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Ordenes de Gobierno
T E S C H
39
TOTAL - - -
(Miles de Pesos)
- -
-
-
Total Otros Instrumentos de Deuda -
-
-
-
-
-
-
Otros Instrumentos de Deuda
-
-
Total Créditos Bancarios - - -
-
-
-
-
-
-
-
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Endeudamiento Neto
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C = A - B
Creditos Bancarios
-
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
Créditos Bancarios
Total de intereses de Créditos Bancarios - -
Otros Instrumentos de Deuda
TOTAL - -
Total de intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
40
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
%
35,938.4 5,180.6 3,066.1 38,052.9 32,701.8 5,351.1 14.1
2,546.2 3,888.4 1,778.1 4,656.5 3,818.9 837.6 18.0
8,019.5 1,999.2 1,344.7 8,674.0 6,567.8 2,106.2 24.3
433.5 35.5 35.5 433.5 420.9 12.6 2.9
4,063.5 9,716.8 1,270.1 12,510.2 2,537.6 9,972.6 79.7
40,122.9 40,122.9 22,753.2 17,369.7 43.3
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 51,001. 1 60,943.4 7 ,494.5 104,450.0 68,800.2 35,649.8 34.1
======== ======== ======== ======== ======== ========
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULO
DEUDA PÚBLICA
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
T E S C H
41
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS
EGRESOS
Se tuvo un presupuesto inicial de 51 millones 1.1 miles de pesos, posteriormente se autorizaron
ampliaciones y traspasos netos de más por 53 millones 448.9 miles de pesos, con lo que se
determinó un presupuesto modificado de 104 millones 450 mil pesos, de los cuales se ejercieron
68 millones 800.2 miles de pesos, obteniendo una variación de 35 millones 649.8 miles de pesos,
equivalente al 34.1 por ciento menos respecto al monto autorizado.
SERVICIOS PERSONALES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 35 millones 938.4 miles de pesos, con
ampliaciones y traspasos netos de más por 2 millones 114.5 miles de pesos, obteniendo un
presupuesto modificado de 38 millones 52.9 miles de pesos, el importe ejercido fue de 32
millones 701.8 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 5 millones 351.1 miles de pesos, lo
que representó el 14.1 por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina
presupuestal.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se tuvo un autorizado inicial de 2 millones 546.2 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos
netos de más por 2 millones 110.3 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 4
millones 656.5 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 3 millones 818.9 miles de pesos,
teniendo un subejercido de 837.6 miles de pesos, equivalente al 18 por ciento respecto al monto
autorizado.
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del
Ejercicio 2015.
SERVICIOS GENERALES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 8 millones 19.5 miles de pesos, con
ampliaciones y traspasos netos de más por 654.5 miles de pesos, obteniendo un presupuesto
modificado de 8 millones 674 mil pesos, el importe ejercido fue de 6 millones 567.8 miles de
pesos, obteniendo un subejercido de 2 millones 106.2 miles de pesos, lo que representó el 24.3
por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del
Ejercicio 2015.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
42
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 433.5 miles de pesos, con traspasos
netos por 35.5 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado por la misma cantidad, el
importe ejercido fue de 420.9 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 12.6 miles de pesos,
lo que representó el 2.9 por ciento menos respecto al monto autorizado.
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue 4 millones 63.5 miles de pesos, con
ampliaciones y traspasos netos de más por 8 millones 446.7 miles de pesos, obteniendo un
presupuesto modificado de 12 millones 510.2 miles de pesos, el importe ejercido fue de 2 millones
537.6 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 9 millones 972.6 miles de pesos, lo que
representó el 79.7 por ciento respecto al monto autorizado.
DEUDA PÚBLICA
Se autorizó una ampliación para el pago de adeudos pendientes de ejercicios anteriores por 40
millones 122.9 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 22 millones 753.2 miles de pesos,
obteniendo un subejercido por 17 millones 369.7 miles de pesos, lo que representó el 43.3 por
ciento respecto al monto autorizado.
SERVICIOS PERSONALES 35,938.4 5, 180.6 3,066.1 38,052.9 32 ,701.8 5,351. 1
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Sueldo base. 22,112.6 2,666.0 1,588.7 23,189.9 19,247.0 3,942.9
Prima de antigü•edad. 195.0 88.9 283.9 266.0 17.9
Prima vacacional. 1,488.0 241.6 265.8 1,463.8 1,319.2 144.6
Aguinaldo. 3,667.1 361.5 496.1 3,532.5 3,239.1 293.4
Gratificación. 1,400.0 498.5 296.0 1,602.5 1,414.8 187.7
Cuotas de servicio de salud. 1,955.0 312.3 91.7 2,175.6 2,094.7 80.9
Cuotas al sistema solidario de reparto. 1,413.9 178.5 10.2 1,582.2 1,554.3 27.9
Cuotas del sistema de capitalización individual. 304.4 48.0 1.1 351.3 341.5 9.8
Aportaciones para financiar los gastos generales
de administración del ISSEMYM. 165.0 16.0
181.0
176.0
5.0
Riesgo de trabajo. 227.0 44.0 271.0 268.3 2.7
Seguros y fianzas. 90.0 53.3 50.8 92.5 60.3 32.2
Cuotas para fondo de retiro. 80.0 9.1 89.1 87.9 1.2
Seguro de separación individualizado. 586.4 87.7 17.6 656.5 634.5 22.0
Estudios de postgrado. 55.8 8.0 47.8 12.6 35.2
Otros gastos derivados de convenio. 69.2 145.7 214.9 200.0 14.9
Despensa. 1,829.6 370.6 232.4 1,967.8 1,455.2 512.6
Previsiones de carácter laboral, económica y de
seguridad social. 299.4 58.9
7.7 350.6
330.4
20.2
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
(Miles de Pesos)
VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL
AUTORIZADO
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
PREVISTOCAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
T E S C H
43
MATERIALES Y SUMINISTROS 2,546.2 3,888.4 1,778. 1 4,656.5 3,818.9 837 .6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Materiales y útiles de oficina. 353.3 447.5 288.6 512.2 413.9 98.3
Enseres de oficina. 49.9 11.7 24.6 37.0 15.5 21.5
Material y útiles de imprenta y reproducción. 40.0 128.0 18.9 149.1 137.2 11.9
Material de foto, cine y grabación. 9.0 7.1 1.9 1.9
Materiales y útiles para el procesamiento en equipos y
bienes informáticos. 226.7 252.7 111.1
368.3
323.4
44.9
Material de información. 55.0 16.3 38.1 33.2 25.2 8.0
Material y enseres de limpieza. 120.5 132.9 116.1 137.3 111.6 25.7
Material didáctico. 1.0 567.1 95.0 473.1 468.2 4.9
Material para identificación y registro. 1.0 41.5 .0 42.5 41.5 1.0
Productos alimenticios para personas. 282.9 230.1 75.8 437.2 384.4 52.8
Utensilios para el servicio de alimentación. 2.0 22.9 1.3 23.6 23.2 .4
Cal, yeso y productos de yeso. 1.0 1.0
Material el‚ctrico y electrónico. 200.0 387.5 245.5 342.0 308.9 33.1
Artículos metálicos para la construcción. 25.0 382.6 135.5 272.1 111.1 161.0
Materiales complementarios. 1.0 58.5 59.5 59.3 .2
Material de señalización. 130.0 110.5 19.5 19.5
Árboles y plantas de ornato. 10.0 13.6 9.0 14.6 9.1 5.5
Materiales de construcción. 350.0 615.6 121.8 843.8 573.2 270.6
Plaguicidas, abonos y fertilizantes. 10.0 3.0 10.2 2.8 2.8
Medicinas y productos farmacéuticos. 24.0 90.7 66.1 48.6 18.3 30.3
Materiales, accesorios y suministros médicos. 15.0 1.0 11.2 4.8 4.8
Combustibles, lubricantes y aditivos. 310.9 310.9 295.4 15.5
Vestuario y uniformes. 60.0 165.3 91.3 134.0 118.9 15.1
Prendas de seguridad y protección personal. 10.0 10.5 3.5 17.0 17.0
Artículos deportivos. 40.0 28.4 38.5 29.9 29.9
Refacciones, accesorios y herramientas. 43.0 33.3 33.8 42.5 42.5
Refacciones y accesorios menores de edificios. 5.0 4.4 5.0 4.4 4.4
Refacciones y accesorios para equipo de cómputo. 40.0 119.5 5.0 154.5 154.5
Refacciones y accesorios menores para equipo de
transporte. 90.0 106.1 79.2
116.9
114.6
2.3
Artículos para la extinción de incendios. 40.0 17.7 34.4 23.3 17.7 5.6
SERVICIOS GENERALES 8,019.5 1,999.2 1,344.7 8,674.0 6,567 .8 2 , 106.2
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Servicio de energía eléctrica. 450.0 8.0 458.0 310.2 147.8
Servicio de agua. 150.0 7.1 157.1 150.5 6.6
Servicio de telefonía convencional. 96.0 96.0 72.2 23.8
Servicios de conducción de señales analógicas y digitales. 530.0 12.3 109.2 433.1 423.8 9.3
Servicios de acceso a Internet. 5.0 55.2 60.2 2.7 57.5
Servicio postal y telegráfico. 1.0 1.0
Arrendamiento de equipo y bienes informáticos. 150.0 107.4 44.0 213.4 203.2 10.2
Arrendamiento de maquinaria y equipo. 70.0 19.7 69.7 20.0 19.7 .3
Asesorías asociadas a convenios o acuerdos. 281.5 25.1 256.4 36.1 220.3
Capacitación. 1,467.5 138.9 10.4 1,596.0 1,208.8 387.2
Servicios de apoyo administrativo y fotocopiado. 50.0 4.2 54.2 11.0 43.2
Impresiones de documentos oficiales para la prestación
de servicios públicos, identificación, formatos
administrativos y fiscales, formas valoradas, certificados
y títulos. 153.1 54.6
75.2
15.2 60.0
Servicios de vigilancia. 1,400.0 36.9 1,436.9 1,015.2 421.7
Servicios profesionales. 68.2 68.2 68.2
Servicios bancarios y financieros. 283.4 200.8 211.0 273.2 172.2 101.0
Seguros y fianzas. 190.0 16.5 206.5 163.1 43.4
Fletes y maniobras. 10.0 .3 9.0 1.3 1.3
Reparación y mantenimiento de inmuebles. 138.5 138.5 138.5
Adaptación de locales, almacenes, bodegas y edificios. 80.0 31.9 48.1 .1 48.0
Reparación, mantenimiento e instalación de mobiliario
y equipo de oficina. 50.0 185.3 33.1
202.2
195.6
6.6
Reparación y mantenimiento de vehículos terrestres,
a‚reos y lacustres. 153.8 271.8 213.2
212.4
144.0
68.4
Reparación, instalación y mantenimiento de
maquinaria, equipo industrial y diverso. 100.0 58.4 65.0
93.4
78.3
15.1
Servicios de lavandería, limpieza e higiene. 11.0 .1 11.1 1.0 10.1
Servicios de fumigación. 50.0 79.0 84.7 44.3 29.0 15.3
Gastos de publicidad y propaganda. 300.0 153.9 453.9 435.0 18.9
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
44
Publicaciones oficiales y de información en general
para difusión.
150.0 16.0 60.3
105.7
32.7 73.0
Servicios de cine y grabación. 36.0 36.0 36.0
Gastos de traslado por vía terrestre. 370.0 100.0 135.4 334.6 315.0 19.6
Viáticos nacionales. 65.9 23.3 42.6 21.2 21.4
Viáticos en el extranjero.
Servicios integrales de traslado y viáticos. 51.1 21.3 29.8 29.8
Gastos de ceremonias oficiales y de orden social. 200.0 200.0 157.2 42.8
Congresos y convenciones. 30.0 7.5 22.5 22.5
Otros impuestos y derechos. 150.0 8.8 53.4 105.4 44.7 60.7
Penas, multas, accesorios y actualizaciones. 4.2 4.2 4.2
Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al
trabajo personal.
672.0 133.0
805.0
725.1 79.9
Cuotas y suscripciones. 230.0 1.0 231.0 226.5 4.5
Gastos de servicios menores. 53.2 83.1 3.7 132.6 105.2 27.4
Inscripciones y arbitrajes. 15.0 15.0 6.4 8.6
TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES,
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
433.5 35.5 35.5 433.5 420.9 12 .6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Gastos relacionados con actividades culturales,
deportivas y de ayuda extraordinaria.
120.0 15.0 2.9 132.1 131.0 1.1
Gastos por servicios de traslado de personas. 291.5 22.6 268.9 264.4 4.5
Capacitación. 12.0 20.5 32.5 25.5 7.0
Premios, estímulos, recompensas, becas y seguros a
deportistas.
10.0 10.0
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E
INTANGIBLES
4,063.5 9,7 16.8 1,270.1 12 ,510.2 2 ,537 .6 9,972 .6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Muebles y enseres. 739.7 159.2 351.5 547.4 161.6 385.8
Instrumental de música. 10.0 10.0 10.0
Artículos de biblioteca. 100.0 90.0 10.0 10.0
Bienes informáticos. 1,697.5 3,624.8 468.6 4,853.7 460.7 4,393.0
Otros bienes muebles. 10.0 9.3 .7 .7
Equipo de foto, cine y grabación. 35.0 32.4 2.6 2.6
Otro equipo educacional y recreativo. 10.0 34.8 9.3 35.5 34.7 .8
Vehículos y equipo de transporte terrestre. 883.0 170.0 1,053.0 174.5 878.5
Maquinaria y equipo industrial. 3,600.0 3,600.0 3,600.0
Equipos de generación eléctrica, aparatos y accesorios
eléctricos. 2,010.3 2,010.3 1706.1
304.2
Instrumentos y aparatos especializados y de precisión. 100.0 59.2 40.8 40.8
Maquinaria y equipo diverso. 117.7 117.7
Software. 428.3 100.0 328.3 328.3
Licencias informáticas e intelectuales. 50.0 32.1 17.9 17.9
DEUDA PÚBLICA 40,122 .9 40,122 .9 22 ,753.2 17 ,369.7
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Por el ejercicio inmediato anterior. 27,878.8 27,878.8 15,579.5 12,299.3
Por ejercicios anteriores. 12,244.1 12,244.1 7,173.7 5,070.4
_____________ _____________ _____________ _____________ _____________ ____________
_ T O T A L 51,001. 1 60,943.4 7 ,494.5 104,450.0 68,800.2 35,649.8
========== ========== ========== ========== ========== ==========
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
T E S C H
45
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
46
T E S C H
47
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
Programas 51,001.1 13,326.0 64,327.1 - 46,047.0 64,327.1
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - - - - - -
Sujetos o Relas de Operación - -
Otros Subsidios - -
Desempeño de las Funciones 51,001.1 13,326.0 64,327.1 - 46,047.0 64,327.1
Prestación de Servicios Públicos 51,001.1 13,326.0 64,327.1 - 46,047.0 64,327.1
Provición de Bienes Públicos - -
Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas - -
Promoción y Fomento - -
Regulación y Supervisión - -
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - -
Específicos - -
Proyectos de Inversión - -
Administrativos y de Apoyo - - - - - -
Apoyo al Proceso presupuestario y para mejorar la eficiencia institucional - -
Apoyo ala función pública y al mejoramiento de la gestión - -
Operaciones ajenas - -
Compromisos - - - - - -
Obligaciones de cumplimiento de resolución jurisdiccional - -
Desastres naturales - -
Obligaciones - - - - - -
Pensiones y jubilaciones - -
Aportaciones a la seguridad social - -
Aportaciones a fondos de estabilización - -
Aportaciones a fondos de inversión y reestructura de pensiones - -
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -
Gasto Federalizado - -
Participaciones a entidades federativas y municipios - -
Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y ahorradores de la banca - -
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores 40,122.9 40,122.9 - 22,753.2 40,122.9
51 ,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0 Total del Gasto
Tecnológico de Estudios Superiores de ChalcoGasto por Categoria Programática
Del 1 de Enero de 2015 al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
48
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno de Resultados El Gobierno Estatal está orientado a la obtención de resultados; es decir, a que las políticas públicas tengan un impacto positivo en la realidad de la Entidad, para lo cual es necesario que las mismas sean consecuencia de un proceso integral de planeación, de una ejecución eficiente de las políticas públicas y de la evaluación continua de las acciones de gobierno. Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
(Miles de Pesos)
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
Gobierno de Resultados 664.0 77.9 75.1 666.8 398.7 268.1 40.2
Gobierno Solidario 50,337.1 20,742.6 7,419.4 63,660.3 45,648.3 18,012.0 28.3
Financiamiento para el Desarrollo 40,122.9 40,122.9 22,753.2 17,369.7 43.3
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 51,001. 1 60,943.4 7 ,494.5 104,450.0 68,800.2 35,649.8 34.1
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IMPORTE %
VARIACIÓN
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDOPREVISTOPILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
T E S C H
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La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:
Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.
Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.
DESARROLLO SOCIAL En esta finalidad se avanzará en la Provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad.
EGRESOS POR PROGRAMA(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Desarrollo de la Función Pública y Ética en el Servicio Público 664.0 77.9 75.1 666.8 398.7 268.1 40.2
Educación Superior 48,813.8 20,127.5 7,414.9 61,526.4 43,938.3 17,588.1 28.6
Gestión de las Políticas Educativas 26.3 445.1 4.5 466.9 440.6 26.3 5.6
Modernización de la Educación 1,497.0 170.0 1,667.0 1,269.4 397.6 23.9
Previsiones para el Pago de Adeudo de Ejercicios Fiscales Anteriores 40,122.9 40,122.9 22,753.2 17,369.7 43.3
__________ _________ _________ __________ _________ ________
T O T A L 51,001. 1 60,943.4 7 ,494.5 104,450.0 68,800.2 35,649.8 34.1
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P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
GOBIERNO DE RESULTADOS 01030401 DESARROLLO DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Y ÉTICA EN EL SERVICIO PÚBLICO 010304010101 FISCALIZACIÓN, CONTROL Y EVALUACIÓN INTERNA DE LA GESTIÓN PÚBLICA. Realizar Auditorías, con el Propósito de Verificar el Cumplimiento del Marco Normativo que Regula el Funcionamiento de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos.: para este año y para dar cumplimiento al marco normativo se realizaron 5 auditorías en el año, cumpliendo con la meta con el 100 por ciento. Realizar Inspecciones a Rubros Específicos en las Dependencias, Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y en su Caso Ayuntamientos, con el Propósito de Constatar el Cumplimiento del Marco Normativo que lo Regula.: Se realizaron 9 inspecciones de más por requerirse con el propósito de asegurarse que los actos administrativos se realicen con forme al marco normativo, con una meta anual de 33 inspecciones y con alcance de 42 representando un 127.3 por ciento. Participación del Órgano de Control Interno en Reuniones que por Mandato Legal o Disposición Administrativa así lo Requiera.: Se programaron 41 sesiones para el año cumpliendo satisfactoriamente con esta meta al 100 por ciento. Realizar Evaluaciones para Determinar el Grado de Eficacia y Eficiencia en los Procesos, así como en el Desempeño Institucional de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal.: Se llevó a cabo una evaluación en el año cumpliendo la meta y llegando al 100 por ciento cumpliendo con el marco normativo que lo regula. Participar en Testificaciones, con el Propósito de Asegurarse que los Actos Administrativos se Realicen Conforme a la Normatividad Vigente.: Para la meta anual se programaron 11 testificaciones, con lo que hubo una movilidad de personal con 10 testificaciones y llegando a 90.9 por ciento de meta anual. GOBIERNO SOLIDARIO 02050301 EDUCACIÓN SUPERIOR 020503010101 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica: Esta meta es una de las principales metas a considerar ya que el área de vinculación, el área académica como trabajo colegiado se ve reflejado en su cumplimiento de meta al 100 por ciento con 538 alumnos. Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido: Para poder cumplir con esta meta satisfactoriamente se han implementado estrategias que permiten dar al alumno la confianza y estar en contacto directamente a fin de no dejar que se rezaguen en su proceso formativo con 222 alumnos anualmente y llegando a 229 alumnos con 103.2 por ciento rebasando la meta. Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica: Esta meta depende directamente del alumnado en poder realizar los trámites para su titulación, con esta meta programada anualmente de 140 alumnos, rebasando la meta anual con un total de 154 alumnos al año y llegando a 110 por ciento . Capacitar al Personal Docente: Para lograr una parte de la calidad en el servicio educativo es importante la capacitación y actualización como recurso indispensable hacia los alumnos por el estar directamente en contacto para su formación llegando a 99 por ciento de 101 alumnos programados anualmente, y llegando 99 docentes capacitados. Se está trabajando para llegar al 100 por ciento
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Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias: Con la importancia de dar servicio de calidad se cumplió con la meta de 101 docentes capacitados cumpliendo al 100 por ciento esta meta, en conjunto con el programa de estímulo al desempeño del personal docente. Capacitar al Personal Directivo y Administrativo: Como es de suma importancia el mantener a nuestro personal administrativo y directivo capacitado para ofrecer un servicio de calidad, se cumplió con la meta al 100 por ciento de 80 personas capacitadas. Desarrollar Proyectos de Investigación: Se cumplió con la meta anual de 5 proyectos al 100 por ciento Realizar Acciones Culturales y Deportivas: Como parte de la formación del alumnado se convocan a participar para este año con 22 acciones con lo que se llegó a 1 acción de más llegando al 104.5 por ciento de esta meta. Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior Tecnológica: Con 100 por ciento de cumplimiento anual de esta meta cumplida con 5 proyectos emprendedores por lo que se está trabajando arduamente. Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica: A través de los correos electrónicos en las redes sociales ha sido posible cumplir con esta meta al 100 por ciento de lo programado anualmente con 123 alumnos. Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica: Con el trabajo en conjunto de todas las áreas administrativas del Tecnológico tuvo a bien cumplir con la meta programada al 100 por ciento con un total de 1 mil 841 alumnos. Equipar la Infraestructura Física: Se tuvo previsto equipar un inmueble dentro del Tecnológico, el cual se logró equipar satisfactoriamente, logrando la meta al 100 por ciento. 02050601 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS 020506010204 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social: Es importante tener vinculación con el sector productivo para determinar las necesidades de enseñanza que se impartirá a los alumnos preparándolos al mercado laboral que se enfrentaran, es por eso que en el año se programaron 6 firmas de convenios, con lo que se obtuvieron 5 convenios firmados llegando a un 83.3 por ciento de la meta anual. Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual: Esta meta no se logró cumplir, de 7 alumnos programados solo 2 alumnos fueron los que se registraron alcanzando el 28.6 por ciento. Un alumno de ingeniería industrial y otro alumno de ingeniería en Informática. 02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en Educación Superior: Para poder integrarnos al cambio internacional como necesidad para la formación de los estudiantes el aprender una segunda lengua logrando rebasar la meta anual que se tenía contemplada en 750 alumnos inscritos para llegar a 751 alumnos y estar al 100.1 por ciento.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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020506020104 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior: Para optimizar el proceso de enseñanza-aprendizaje se ha estado trabajando para poder lograr cumplir con esta meta de 490 equipos, llegando a 428 equipos y con 87.3 por ciento actualmente. 020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior: Se ha estado trabajando arduamente en este rubro con 42 acciones programadas en el año con el objetivo principal el fortalecer la convivencia escolar y disminuir la violencia y el bullyng, cumpliendo al 100 por ciento Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior: Para esta acción se ha cumplido con la meta satisfactoriamente al 100 por ciento con 18 acciones cumplidas en el año.
GOBIERNO DE RESULTADOS
01 03 04 01 DESARROLLO DE LA FUNCIÓN
PÚBLICA Y ÉTICA EN EL SERVICIO
PÚBLICO
666.8 398.7 59.8
01 03 04 01 01 01 FISCALIZACIÓN, CONTROL Y
EVALUACIÓN INTERNA DE LA GESTIÓN
PÚBLICA
666.8 398.7 59.8
Realizar Auditorías, con el Propósito de
Verificar el Cumplimiento del Marco
Normativo que Regula el Funcionamiento de
las Dependencias y Organismos Auxiliares del
Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos.
Auditoría 5 5 100.0
Realizar Inspecciones a Rubros Específicos en
las Dependencias, Organismos Auxiliares del
Ejecutivo Estatal y en su Caso Ayuntamientos,
con el Propósito de Constatar el
Cumplimiento del Marco Normativo que lo
Regula.
Inspección 33 42 127.3
Participación del Órgano de Control Interno
en Reuniones que por Mandato Legal o
Disposición Administrativa así lo Requiera.
Sesión 41 41 100.0
Realizar Evaluaciones para Determinar el
Grado de Eficacia y Eficiencia en los Procesos,
así como en el Desempeño Institucional de las
Dependencias y Organismos Auxiliares del
Ejecutivo Estatal.
Evaluación 1 1 100.0
Participar en Testificaciones, con el Propósito
de Asegurarse que los Actos Administrativos
se Realicen Conforme a la Normatividad
Vigente.
Testificación 11 10 90.9
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
ENERO - DICIEMBRE DE 2015
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
UNIDAD DE
MEDIDAFIN SUB PG SP PY
M E T A S
AUTORIZADO EJERCIDOFUN %DESCRIPCIÓNPROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADO
AVANCE
%
T E S C H
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GOBIERNO SOLIDARIO
02 05 03 01 EDUCACIÓN SUPERIOR 61,526.4 43,938.3 71.4
02 05 03 01 01 01 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 61,526.4 43,938.3 71.4
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 538 538 100.0
Lograr que los Alumnos Concluyan sus
Estudios en el Periodo Establecido
Alumno 222 229 103.2
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 140 154 110.0
Capacitar al Personal Docente Persona 101 99 98.0
Evaluar al Personal Docente para Conocer el
Nivel Deseable de Competencias
Persona 101 101 100.0
Capacitar al Personal Directivo y
Administrativo
Persona 80 80 100.0
Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 5 5 100.0
Realizar Acciones Culturales y Deportivas Acción 22 23 104.5
Realizar Proyectos Emprendedores en
Educación Superior Tecnológica
Proyecto 5 5 100.0
Contactar Alumnos Egresados de Educación
Superior Tecnológica
Alumno 123 123 100.0
Atender a la Matrícula de Educación Superior
Tecnológica
Alumno 1,841 1,841 100.0
Equipar la Infraestructura Física Inmueble 1 1 100.0
02 05 06 01 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS
EDUCATIVAS
466.9 440.6 94.4
02 05 06 01 02 04 VINCULACIÓN CON EL SECTOR
PRODUCTIVO
466.9 440.6 94.4
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores
Público, Privado y Social
Convenio 6 5 83.3
Integrar Alumnos al Programa de Educación
Dual
Alumno 7 2 28.6
02 05 06 02 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 1,667.0 1,269.4 76.1
02 05 06 02 01 01 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD
EDUCATIVA
1,457.5 1 ,269.4 87.1
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en
Educación Superior
Alumno 750 751 100.1
02 05 06 02 01 04 TECNOLOGÍA APLICADA A LA
EDUCACIÓN
158.0 0.0 0.0
Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el
Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en
Educación Superior
Equipo de
cómputo
490 428 87.3
02 05 06 02 01 05 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN
VIOLENCIA
51.5 0.0 0.0
Realizar Acciones para la Prevención de la
Violencia Escolar en Educación Superior
Acción 42 42 100.0
Realizar Acciones de Equidad de Género en
Educación Superior
Acción 18 18 100.0
FINANCIAMIENTO PARA EL
DESARROLLO
04 04 01 01 PREVISIONES PARA EL PAGO DE
ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES
ANTERIORES
40,122.9 22,753.2 56.7
04 04 01 01 01 01 PASIVOS DERIVADOS DE
EROGACIONES DEVENGADAS Y
PENDIENTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
40,122.9 22,753.2 56.7
Registro de Pago de Adeudo de Ejercicios
Fiscales Anteriores
Documento 1 1 100.0
_________ _________
104,450.0 68,800.2 65.9
======== ========
M E T A SP R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
FIN FUN SUB PG SP PY DESCRIPCIÓNUNIDAD DE
MEDIDA
PROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADO
AVANCE
%AUTORIZADO EJERCIDO %
T O T A L
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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T E S C H
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ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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T E S C H
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Código Descripción de Bienes Inmuebles * Valor en Libros
TERRENOS 7,148.5
EDIFICIOS NO HABITACIONALES 58,918.6
CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES PROPIOS 24,302.4
90,369.5
Ente Público: TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Código Descripción de Bienes Mueble Valor en Libros
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN 2,545.9
MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 27,620.5
VEHICULOS Y EQUIPO DE TRANSPORTE 2,019.1
MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 18,827.8
OTROS BIENES MUEBLES 4,499.5
55,512.8
Ente Público: TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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Institución Bancaria Número de Cuentas
SIIGEM SANTANDER 761
GASTO CORRIENTE SCOTIABANK 877
GASTO CORRIENTE SCOTIABANK 203
GASTO CORRIENTE SCOTIABANK 029
GASTO CORRIENTE SCOTIABANK 346
RECAUDADORA SCOTIABANK 137
PROEEXOES SCOTIABANK 773
POEXEES ESTATAL SCOTIABANK 781
Datos de la Cuenta Bancaria
Tecnológico de Estudios Superiores de ChalcoCuenta Pública 2015
Relación de cuentas bancarias productivas específicas
Fondo, Programa o Convenio
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