Quesos la perla

Actividad SCIAN: Elaboración de Queso Fresco

En Hermosillo Sonora a 13 de Mayo de 2014

El presente Proyecto busca crear una planta para fabricación de queso fresco, ubicada en el estado de Sonora, integrado como grupo social para el desarrollo del presente proyecto denominado “Quesos la Perla”.

Grupo Social "Quesos la Perla"Calle. Coloque la dirección de su empresa), (Estado) (CP)

Teléfono:

Grupo Social Quesos la PerlaContenidoI. Resumen Ejecutivo..............................................................................................................3

II. Desarrollo.............................................................................................................................5

a) Situación actual de los integrantes del OSSE solicitante.........................................5

b) Efectos de la ejecución del proyecto en la situación de los integrantes...................6

c) Beneficios esperados para socios o integrantes del OSSE, familia y comunidad.. .6

d) Apreciación de beneficios................................................................................................7

e) En su caso, situación actual de mujeres y población en situación de vulnerabilidad.................................................................................................................................................7

1. Objetivos y metas...............................................................................................................7

Objetivos.................................................................................................................................7

Metas Cuantitativas...............................................................................................................8

Desglose de fuentes directas previstas para el primer año.............................................8

2. Aspectos de mercado........................................................................................................8

2.1 Descripción del producto...............................................................................................8

Importancia del queso:......................................................................................................9

Materia prima e ingredientes.............................................................................................9

Proceso básico de elaboración del queso fresco..........................................................9

Valor comparativo del Queso en 100 gramos.............................................................10

2.2 Demanda........................................................................................................................10

2.3 Oferta..............................................................................................................................11

Principales Competidores...............................................................................................11

2.4 Programa de ventas................................................................................................12

Durante el primer y segundo semestre de operaciones del grupo social, se tiene proyectado comercializar (vender) 9,000 Kg de Queso Fresco respectivamente. Lo cual asciende a una venta semestral de $ 450,000.00..................................................12

Valor de la importación total y de productos alimenticios..........................................12

2.5 Comercialización......................................................................................................12

a) Determinación del precio de venta...........................................................................13

3. Aspectos técnicos............................................................................................................14

3.1 Localización.................................................................................................................14

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Teléfono:

3.2 Proceso productivo.......................................................................................................16

Descripción del Proceso.................................................................................................16

Procedimiento básico para la elaboración de quesos................................................17

Control de calidad............................................................................................................18

b) Parámetros técnicos....................................................................................................19

c) Normas sanitarias...........................................................................................................19

d) Relación con el Medio Ambiente..................................................................................20

e) Conocimiento, experiencia o habilidades requeridas.................................................20

f) Programa de Abasto Mensual...................................................................................20

3.3. Tamaño.........................................................................................................................20

b) Programa de ministraciones......................................................................................21

4. Aspectos organizativos y sociales...............................................................................22

4.1 Organización y funcionamiento:..................................................................................22

4.2 Prácticas a desarrollar por parte de la OSSE...........................................................23

a) Distribución de beneficios entre los socios del OSSE...........................................23

b) Cómo se tomarán las decisiones al interior de la OSSE....................................23

5. Acciones o servicios complementarios............................................................................23

6. Aspectos Financieros.........................................................................................................24

6.1 Programa de inversión.................................................................................................24

6.2 Activos disponibles.......................................................................................................24

6.4 Indicadores....................................................................................................................25

Punto de equilibrio...............................................................................................................25

a) Relación Beneficio / Costo.....................................................................................25

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Teléfono:

I. Resumen Ejecutivo

Este proyecto se orienta a la implantación de una planta para fabricación de queso fresco, donde el Organismo del Sector Social de la Economía (OSSE) integrado como grupo social para el desarrollo del presente proyecto denominado “(Coloque el nombre de su proyecto)”, se integró el 27 de marzo del presente año, con cinco socios proactivos y con experiencia en el ámbito de producción, manejo y comercialización de derivados lácteos y productos en lo general.

Las actividades se desarrollaran en base a las capacidades y experiencias de sus integrantes, siendo el representante social el encargado de la administración, gestión de los recursos, controles de producción y financieros para el óptimo funcionamiento de la empresa. Las áreas en las que se integrarán de manera activa y responsable el resto de las integrantes, son: el área de producción o procesos, área de control de calidad - empaque, y el área de mercadotecnia - ventas.

El objetivo principal de nuestro proyecto es, la instalación y puesta en marcha de una planta de producción de quesos frescos con inocuidad, a través del procesamiento de leche cruda y/o bronca, que permita diversificar las actividades de los socios del grupo social, obtener mayores ingresos y contribuir a mejorar la alimentación en la ciudadanía. Los quesos frescos tienen ya un mercado abierto con aceptación local, regional, nacional e internacional, por lo que su elaboración puede resultar muy redituable para los miembros del grupo.

El domicilio fiscal y asiento de producción de éste proyecto es en XXXXXX entre XXXX., C.P. XXXXXX, en el Municipio de Hermosillo del Estado de Sonora.

La actividad a desarrollar se encuentra dentro del catálogo clasificador de actividades económicas del INAES, siendo esta la número: 3115130026; queso fresco, elaboración.

La idea de consolidar el presente proyecto, surge a través de la necesidad de búsqueda de mejores fuentes de ingresos de los socios que conforman el grupo social, teniendo la oportunidad a través de amigos, conocidos y familiares de los mismos, de obtener el ingrediente principal para el desarrollo de esta actividad: Leche cruda y/o bronca de primera mano. Así como, de poder comercializar a través de establecimientos propiedad de los mismos, el producto final a elaborar por el grupo social, que consta de manera inicial mínima de 13 clientes que consumen 30 Kg de queso fresco cada uno por semana a un precio de $ 60.00 Kg, lo cual permitirá la generación de 5 empleos directos y 14 indirectos en la etapa inicial.

La región comprendida entre los municipios de Hermosillo - Valle de Guaymas, es una zona 100% ganadera, en donde históricamente se maneja el ganado bovino de doble propósito es decir, de carne y leche. El becerro se engorda hasta llegar al destete a los 154 kg y se comercializa al intermediario de la zona, directamente a la Unión Ganadera Local y/o Regional y en algunos casos a los Estados Unidos, obteniendo un precio que oscila entre los 48 a 52 pesos el kilogramo. En el caso de la leche, algunos productores elaboran queso regional o queso cocido por lo que obtienen 50 a 60 pesos y 65 pesos el kilo respectivamente, debido a las condiciones de presentación de sus productos; que carecen de empaque especializado, código de barras, información nutricional, así como el resto de los requerimientos del mercado formal actual.El resto de los productores ordeña y vende la leche entre 5 y 6 pesos el litro a pie de rancho a grupos de productores que se dedican a la producción y comercialización de quesos.

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Teléfono:

A pesar de que Sonora es productor de leche y quesos, diariamente ingresan al estado aproximadamente 300 mil litros de leche que se destinan al consumo de leche, quesos, cremas y demás derivados lácteos.

La región objeto del presente proyecto, no se da abasto para atender la demanda insatisfecha que existe por parte de los consumidores que reconocen y favorecen el sabor y calidad de los quesos frescos regionales, motivo por el cual nuestro grupo social con experiencia en la elaboración y comercialización de derivados de leche y otros productos en lo general, deciden incursionar en la producción de queso fresco, pero conscientes de que uno de los grandes problemas que existe en la elaboración de quesos es la falta de higiene debido a los malos hábitos productivos tradicionales. Por tal motivo, han decidido que conjuntamente adoptaran un paquete tecnológico y recibirán capacitación en buenas prácticas en la elaboración de productos lácteos derivados de la leche por parte de un instructor experto de la Universidad de Sonora, para obtener un producto inocuo que respete el sabor y nutrientes que caracteriza al queso de la región y, que reúna las normas de calidad necesarias.

La producción de queso en algunas regiones del País, no es muy versátil al no existir asistencia técnica directa, en esta región, las prácticas de manejo se basan en la experiencia de los productores y en pláticas de especialistas que nomás quedan en buenas intenciones, aun así, la tradición ha preservado platillos extraordinarios, que logran satisfacer hasta el paladar más exigente. Además, el avance del comercio y las líneas de comunicación así como la penetración de alimentos industrializados, han hecho que la elaboración casera o artesanal se haya reducido fuertemente; por tal motivo se requiere promover acciones para mejorar y ampliar la infraestructura existente. Además, de impulsar programas de capacitación de productores que permita la elaboración de derivados de la leche bajo los más estrictos estándares y normas de calidad en la materia.

Por lo que consideramos que el impacto social, económico y tecnológico que se detonara con el apoyo de este tipo de proyectos productivos, serán un paso importante para impulsar la capitalización e integración del productor primario a los procesos de transformación y agregación de valor de las cadenas productivas, para que sean actividades redituables y se sitúen con el alto margen de competitividad y sustentabilidad, tanto en la economía global, como en la local.

La inversión requerida y solicitada al Instituto Nacional de la Economía Social (INAES) para el desarrollo de este proyecto, asciende a la cantidad de $ 395,366.00, siendo el 79.92 % para inversión fija; el 3.96 % para capacitación en elaboración de productos lácteos y un 16.12 % para capital de trabajo (insumos y materia prima). Se anexan cotizaciones.

Para la creación, sostenimiento y crecimiento de la empresa es necesario elevar la calidad de sus productos y servicios de tal manera que asegure los ingresos suficientes, disminuir considerablemente los costos de producción y en su caso la adquisición de financiamiento por parte de instituciones financieras públicas o privadas que les permitan realizar la inversión para desarrollar su actividad y así poder garantizar su permanencia en el mercado.II. Desarrollo

a) Situación actual de los integrantes del OSSE solicitante

No. Nombre Completo Edad Ocupación Ingreso

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Teléfono:

Mensual

IColocar los datos de los

inegrantesColocar los datos de los inegrantes

Colocar los datos de los inegrantes


IIColocar los datos de los




IIIColocar los datos de los




IVColocar los datos de los




V

b) Efectos de la ejecución del proyecto en la situación de los integrantes

La mayoría de los socios del grupo, son jóvenes emprendedores que buscan mejores fuentes de trabajos, motivo por el cual se esforzaron en organizarse y realizar el actual proyecto de producción de quesos frescos, para auto emplearse y generar empleos directos e indirectos, lo cual les permitirá mejorar sus condiciones de vida y propiciar el arraigo en sus lugares de origen.

A corto y mediano plazo podrán obtener ingresos para beneficiar sus economías personales y familiares, a través de la comercialización y venta de 100 kg cada dos días de la semana de queso fresco (Martes, Jueves y Sábado) en establecimientos locales y regionales, (Cartas de intención de compras anexas) los cuales se empacaran en bolsas de plástico con un peso aproximado de 4 a 5 kg, los cuales transportaran en carros y hieleras propias de los integrantes del grupo.

Además, se ayudara en el fortalecimiento de las relaciones personales familiares y de amistades, desde la compra de la materia prima, hasta finalizar en la venta del producto final procesado.

Con la instalación de este paquete tecnológico y la capacitación en buenas prácticas en la elaboración de productos lácteos derivados de la leche, contaremos con instalaciones que nos permitan producir queso fresco con buenas prácticas de higiene y ser eficientes en el desuere de los quesos (inocuidad). Contaremos con moldes adecuados al volumen de compra preferente del mercado actual: ½ kg, 1 kg, 1 ½ kg, 4 – 5 kg, etc.

Una vez posicionado nuestro producto en diversos establecimientos locales y regionales, el siguiente paso sería el de solicitar ante las instancias competentes, apoyos para la implementación correspondiente de marca, logotipo de distinción, código de barras, certificado de inocuidad y etiqueta de información nutricional del producto elaborado, para contar con todas las especificaciones de empaque y presentación con tabla nutrimental; con la finalidad de poder lograr a mediano y largo plazo con un mejor precio en el mercado actual de queso fresco.

c) Beneficios esperados para socios o integrantes del OSSE, familia y comunidadDe acuerdo a como se mencionó anteriormente, los principales beneficios de la implementación de este proyecto serán:

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Teléfono:

Generación de empleos directos e indirectos, Elevar el nivel económico y nutricional de la sociedad y/o grupo social, Contribuir en el desarrollo integral de la sociedad y/o la familia, Conocer y aplicar las principales técnicas para la elaboración de productos

lácteos de acuerdo a las normas vigentes, Adoptar y capacitarse en el manejo de paquetes tecnológicos a través de las

buenas prácticas y fortalecer las relaciones interpersonales (familia y amigos).

Así mismo, al implementar proyectos de beneficio productivo que agregue valor y buenas prácticas en el manejo de la producción, también impactara de manera positiva en los demás productores que se verán obligados a equiparar sus procesos con este proyecto y atender a un mercado cada día más exigente y más preocupado por lo que come e impacta en su salud.

d) Apreciación de beneficios

Desde el inicio del plan de negocios que se desarrolló con cursos - talleres participativos en donde los principales actores fueron los mismos socios – productores, acompañados en todo momento del facilitador que los fue llevando sobre el análisis de la situación actual en la que están inmersa y hacia donde se veían en un futuro próximo.

De tal manera que los beneficios cuantitativos y cualitativos de este proyecto serán en distintas etapas, logrando en todo momento la obtención de los mismos ya sea en especie o en lo económico, esto a través de la tabulación de sueldos diarios para cada socio – trabajador, lo que les permitirá ascender a un sueldo mensual digno, logrando superar sus ingresos mensuales desde un inicio para la totalidad de los socios; para el productor de leche cruda / bronca se estima que obtendrá un ingreso diario de $ 639.17 c/u, representando un total mensual de $ 19,174.97, considerando el precio cotizado en las instalaciones de la planta de producción a $ 6.25.

Considerando que los beneficios seguirán siendo de igual forma cualitativos, después de la puesta en marcha de éste proyecto, irá aumentando en los siguientes meses de producción apoyadas en la capacitación que recibirán, así como de la gestión que se realice ante las instancias competentes, para lograr la presentación y llenar los requerimientos del mercado actual.

Por lo anterior y conscientes del avance que tiene la tecnología pecuaria y el profesionalismo que las mismas dependencias públicas y privadas exigen al mercado global, llegamos a la conclusión de que este proyecto no tiene límite de vida, y que pasara a la siguiente generación. La empresa de nuestro campo sonorense es y seguirá siendo transgeneracional.

e) En su caso, situación actual de mujeres y población en situación de vulnerabilidad

El grupo social (Coloque el nombre de su empresa), está integrado mayormente por mujeres con voz y voto, emprendedoras y algunas profesionistas con ganas de trabajar y salir adelante a través del autoempleo y creen profundamente en el

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Teléfono:

concepto de las pequeñas y medianas empresas. Por lo que la toma de decisiones la realizan en común acuerdo.

1. Objetivos y metas

Objetivos

Propiciar el emprendimiento y los procesos productivos como mecanismo de generación de ingresos al núcleo familiar.

Sistematización de la producción de quesos frescos. Capacitación en la elaboración de productos y/o derivados lácteos. Lograr la inocuidad en la producción y manejo de los derivados lácteos. Agregación de valor a la cadena de producción y comercialización de los

productos. Establecer rutas de entrega y/o pedidos dos días de la semana como mínimo. Certificación de origen de quesos inocuos. Fomentar el espíritu competitivo a través de políticas de calidad y

productividad para lograr procesos de transformación social

Metas Cuantitativas

MetaUnidad de

MedidaVolumen

Primer Semestre Segundo SemestreVolumen de Producción Kg 9,000 9,000

Monto de Las Ventas Pesos ($) 540,000 540,000Fuentes de

TrabajoDirectos Empleos 5 5

Indirectos Empleos 14 14

Desglose de fuentes directas previstas para el primer año

Hombre 1 - - - - - - - -

Mujer 3 1 - - - - - - -

Total 4 1 - - - - - - -

Hombre 1 6 2 - - - - - -

Mujer - 5 - - - - - - -

Total 1 11 2 - - - - - -

IntelectualOtra

(señalar)

Genero

Em

pleo

s D

irect

osE

mpl

eos

Indi

rect

os

Jóvenes de 18 a 29 años

Adultos de 30 a 59 años

Población en situación de vulnerabilidad

Adultos de 60 o más

años

Personas con discapacidad Mujeres en situación de

violenciaMotriz Visual Auditiva

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Teléfono:

2. Aspectos de mercado

2.1 Descripción del producto

De acuerdo a la FAO/OMS el Queso Fresco: “es el producto fresco o madurado obtenido por la coagulación y separación de suero de la leche, nata, leche parcialmente desnatada, mazada o por una mezcla de estos productos”.

De acuerdo a la composición: “es el producto, fermentado o no, constituido esencialmente por la caseína de la leche, en forma de gel más o menos deshidratado que retiene casi toda la materia grasa, si se trata de queso graso, un poco de lactosa en forma de ácido láctico y una fracción variable de sustancias minerales” (Veisseyre, Roger, 1988).

Clasificación y criterios de clasificación:

a) De acuerdo al contenido de humedad se clasifican en quesos duros, semiduros y blandos.

b) De acuerdo al método de coagulación de la caseína, se clasifican en quesos al cuajo (enzimáticos), queso de coagulación láctica (ácido láctico), queso de coagulación de ambos métodos.

c) De acuerdo al microorganismo utilizado en la maduración y la textura del queso, se clasifican en quesos de ojos redondeados, granulares y quesos de textura cerrada.

El queso fresco, es el producto de consumo final obtenido por coagulación de la leche pasteurizada, integral o parcialmente descremada, constituido esencialmente por caseína de la leche en forma de gel más o menos deshidratado, que retiene un % de la materia de grasa, según el caso, un poco de lactosa en forma de ácido láctico y una fracción variable de sustancias minerales.

La producción de queso fresco consiste esencialmente en la obtención de la cuajada, que no es más que la coagulación de la proteína de la leche (caseína) por la acción de la enzima renina o cuajo.

Esta operación se da en dos etapas: I. Formación del gel de la caseína,

II. Deshidratación parcial de este gel por sinéresis (Desuerado).

Importancia del queso: El queso es la modalidad más antigua de transformación industrial de la leche, proporciona proteínas ricas en aminoácidos esenciales no sintetizables por el organismo.

Materia prima e ingredientes

Leche entera, Cuajo líquido o en pastillas, Cloruro de Calcio, Cultivos, (Mezcla de cepas) Natamicina (Fungicida natural), y Sal

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Teléfono:

Proceso básico de elaboración del queso fresco

Leche cruda

Filtración pasteurización 63ºC min ó 75ºC/15 seg.

Acción de fermentos lácticos (opcional)

Adición de cultivos, cacl2 y natamicina

Adición del cuajo (temp. 30-31ºC)

Corte de la cuajada

Eliminación del suero

Molido

Salado

Moldeado

Prensado

Empacado

Refrigeración (4 - 10ºC)

Valor comparativo del Queso en 100 gramos

NutrimentoQueso Duro

Queso Duro Bajo en grasa

Queso Crema

Queso Fresco

Queso Cottage

Calorías

Carbohidratos

Proteínas

Grasas

Saturadas

Calcio

412

0.1 g

25.5 g

34.4 g

21.7 g

740 mg

256

0.1 g

31.5 g

14.4 g

2.4 g

840 mg

440

0.1 g

3.5 g

47.4 g

29.7 g

98 mg

179

3.1 g

9.2 g

14.5 g

9.1 g

83 mg

98

2.2 g

13.5 g

3.4 g

2.4 g

74 mg

En el primer trimestre posterior a la puesta en marcha del proyecto, contaremos con instalaciones que nos permitan producir queso fresco con buenas prácticas de higiene y ser eficientes en el desuere de los quesos (inocuidad). Además, se ofrecerán

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Teléfono:

presentaciones de: ½ kg, 1 kg, 1 ½ kg, 4 – 5 kg, etc. en bolsas de plástico; posteriormente y una vez que las instancias correspondientes, otorguen la marca, código de barras e información nutricional, se comercializara en empaque al alto vacío para darle valor agregado a nuestro producto.

2.2 Demanda

La información que se anexa a continuación se obtuvo de las cartas de intención presentadas por los integrantes del grupo.

Queso Fresco

Minisúper Las Villas Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Queso Fresco

Tortilleria Mercedes Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Queso Fresco

Abarrotes Bam Bam Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Queso Fresco

Leobardo Velásquez Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Queso Fresco

Tortillas Coronados Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Queso Fresco

Tortillas Coronados 2 Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Queso Fresco

Súper del sol Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Queso Fresco

Súper carnicería Lam Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Queso Fresco

Abarrotes Claudia Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Queso Fresco

Abarrotes San Pedro Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Queso Fresco

Abarrotes Carolina Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Queso Fresco

Abarrotes Karina Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Queso Fresco

Abarrotes Baby Local 30 Kg Semanal 7.69%Carta Intencion

de CompraX - -

Condiciones de pago

Contado Efectivo

Crédito (No. Días)

Consignación

Producto o servicio

CompradorUbicación (Local, regional, nacional

e internacional)

Unidades (cantidad)

Porcentaje de ingresos para

el proyectoPeriodicidad

Documento que sustenta

las ventas

2.3 Oferta

El hato de la población de ganado lechero en Sonora es de aprox. 12 mil vientres, con una producción de 131.9 millones de litros (Comisión Estatal de la Leche 2009). Si bien esta actividad ha presentado problemas para su desarrollo, actualmente se ha ido recuperando, aproximadamente en el estado de Sonora existen 70 establos especializados en la producción de leche, mismos que están clasificados por la Comisión Estatal de la Leche y su producción es captada por 3 pasteurizadoras. Para promocionar el producto, se realizaran muestras gratis a gran parte de las tiendas del municipio y sectores aledaños, para simultáneamente ir realizando la encuesta de satisfacción o mejoras que puede tener el producto en cuanto a calidad, presentación y comparación con otras marcas del mismo producto.

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Teléfono:

Aunque existe una gran variedad de marcas y origen de queso fresco, más del 60% de la población rural en el área delimitada que comprende el presente proyecto se dedica a la elaboración de derivados lácteos (Queso, Crema, mantequilla, cajeta, etc.) Sin embargo, no se considera una competencia importante, ya que existe una demanda insatisfecha de leche, de los cuáles los productores locales solo aportan el 55 % y el restante 45% es importado de otros estados del País. Lo anterior refleja grandes áreas de oportunidad para el desarrollo de este sistema principalmente en el sector primario.Principales Competidores

Nombre Producto o Servicio Precio de Venta / Kg Calidad

Yaqui Queso Fresco $ 73.90 BuenaDel Valle Queso Fresco $ 64.95 RegularCalza Queso Fresco $ 64.90 RegularDe Rayón Queso Fresco $ 65.00 Buena

II.4 Programa de ventas

Durante el primer y segundo semestre de operaciones del grupo social, se tiene proyectado comercializar (vender) 9,000 Kg de Queso Fresco respectivamente. Lo cual asciende a una venta semestral de $ 450,000.00.

1 2 3 4 5 6 Total Kg Total $ 1 2 3 4 5 6 Total Kg Total $

Queso Fresco Kg. $60.00 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 9,000 540,000 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 9,000 540,000

Unidades Primer semestre Unidades Segundo SemestreProducto o

ServicioUnidad de

MedidaPrecio

Unitario

Valor de la importación total y de productos alimenticios

Serie anual de 2006 a 2011 (El Sector Alimentario en México 2012 – INEGI)(Valor FOB en miles de dólares)

Producto Alimenticio

2006 2007 2008 2009 2010 2011p

Leche, lácteos,

huevos y miel

1,030,177 1,669,221 1,499,659 1,065,454 1,270,083 1,667,649

Quesos y requesón

257,330 344,659 333,250 261,850 329,722 362,461

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Teléfono:

II.5 Comercialización

La comercialización consiste; "en las técnicas adecuadas para aumentar el volumen de negocio de una empresa mediante una red eficiente de comunicación y de los canales de distribución". En el caso del proyecto, el sistema de comercialización de los productos es el siguiente:

Inicialmente, se establecerá un sistema de comercialización de dos rutas para la venta de los productos, que cubriría los establecimientos que muestran su intención de compra en el Municipio. Cabe destacar que para cubrir éstas rutas se contaría con 2 vehículos de reparto propiedad de los socios, siendo el grupo quien establezca su propio canal de distribución. Cada vendedor - repartidor tendría sus propios clientes, no obstante en caso de desabastecimiento, se le consulta al vendedor - repartidor del área para que otro pueda atender la solicitud. La distribución de los productos en las diferentes rutas, estará basada principalmente en la demanda de los diferentes productos y exigencias de los consumidores de cada ruta. Los productos, se dirigen principalmente a mini súper, abarroterías, carnicerías, tortillerías, etc. El que una empresa distribuya a un supermercado o tienda por un largo tiempo, no indica necesariamente que es un cliente fijo para la misma, ya que, debido a la competitividad ésta puede verse afectada por precios más bajos que otras empresas o presentaciones de los productos que son más accesibles al consumidor.

a) Determinación del precio de venta

La determinación del precio de venta se realizó en base a los costos de producción y se le añadió el 25% de beneficio; otra parte muy importante que se obtuvo a través de las cartas de intención fue conocer cuánto estarían dispuestos a pagar nuestros clientes por mejorar los procesos, manejo y presentación del queso regional.

A continuación se detallan los costos de producción por kilógramo de queso:

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Teléfono:

Cantidad Unidad de Medida Materia PrimaCosto

Unitario ($)Costo Total ($)

4 Litros Leche $6.25 $25.00

4 Miligramo Cultivo Lyofast SACCO de 10 UC $1.10 $4.40

0.17 Mililitro Cuajo Microbiano Microclerici $0.15 $0.03

0.21 Miligramo Natacid (Natamicina) $6.20 $1.30

1.03 Gramo Cloruro de Calcio $0.01 $0.01

0.03 Gramo Coloraff Q1 $0.09 $0.003

1 Bolsa Bolsa de palstico $0.15 $0.15

2 Dia Conservaciòn $3.00 $6.00

1 Viaje Flete $8.11 $8.11

1 Salario Mano de obra $3.00 $3.00

$48.00Total

Costo de Producción * Rentabilidad Esperada 48.00 * 1.25 = 60

Por lo que determinamos que el precio de venta del queso regional con proyecto será de $60 pesos el kilo. Y sin proyecto el precio de venta del queso regional es de $ 48 pesos el kilo.

En un principio del proyecto se seguirá comercializando el producto directamente en las tiendas, abarrotes y restaurantes de Hermosillo, conforme la capacidad de producción vaya en aumento se ingresará a un mercado más especializado y con una mayor demanda de queso regional, por lo que se pretende estipular dentro del convenio de comercialización que se realice, que unidades especializadas para la transportación de lácteos de la empresa comercializadora acuda a la sala de procesos una o dos meses por semana a recoger los quesos.

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Teléfono:

3. Aspectos técnicos

La determinación de instalar la planta para elaborar quesos frescos inocuos en el lugar descrito, se logro gracias al compromiso establecido para la comercialización del producto con los compradores a través de las cartas de intención anexa, así como, con los productores de leche sitiados en el valle de Guaymas. Además, de permitir por la cercanía del negocio los socios integrantes del grupo a permanecer en sus lugares de residencia (hogares), además de que cumple físicamente con las áreas requeridas para la instalación de dicha planta.

3.1 Localización

El presente proyecto se desarrollará en las instalaciones ubicadas en (Colocar domicilio de las instalaciones), del Municipio de Hermosillo, Sonora, el cual cuenta con una superficie de 30 Mts2 de construcción para la instalación de una sala de procesos equipada para la elaboración de quesos frescos inocuos.

La construcción con la que se cuenta actualmente, tendrá adecuaciones menores de plomería y drenaje que correrá por cuenta de los socios del grupo, esto con la finalidad de contar con un buen manejo de los residuos derivados del proceso de producción. Su ubicación cuenta con las siguientes condiciones:

Sin pago de renta por las instalaciones y acceso a todos los servicios públicos necesarios para el proyecto (energía eléctrica, agua potable, drenaje, teléfono, etc.)

Abastecimiento de leche, para mantener la capacidad instalada. Está rodeada por buenas vías de acceso (carreteras, caminos ejidales, etc.) de las localidades y ejidos donde se concentran nuestros centros de producción, con acceso todo el año.

Abastecimiento de agua potable y purificada si fuese necesario, lo cual es prioritario contar con este recurso, ya que la higiene es de suma importancia para mantener en condiciones óptimas el equipo y la sala de procesos.

Cercanía a los centros de distribución y consumo.

Hermosillo es la capital del Estado de Sonora, ubicada en el centro del Estado a 270 km de la frontera con Estados Unidos y a 95 km de la costa en el Golfo de California. La ciudad se localiza en el paralelo 29° 05' de latitud norte y el meridiano 110° 57' de longitud oeste de Greenwich, a una altura de 282 m sobre el nivel del mar. Se puede tener acceso a la ciudad por aire, mediante el Aeropuerto Internacional General Ignacio Pesqueira, con conexiones con toda la república y el extranjero. Por tierra, si se viene del sur, se debe tomar la Carretera Federal 15 hacia el norte. Desde el norte se sigue la mencionada carretera 15 en dirección sur.

De acuerdo con los resultados del Censo de Población y Vivienda 2010 del Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), Hermosillo es la 16ta ciudad más grande de México con 715,061 habitantes. Gran parte del crecimiento en la población de la ciudad ocurre debido a la fuerte industrialización que ha experimentado la urbe.

Las principales actividades económicas son la industria, agricultura, ganadería, pesca y comercio. De acuerdo con el censo nacional elaborado por el INEGI, la población económicamente activa (PEA) fue de 238,018 habitantes de los cuales 234 996 habitantes representan la PEA total ocupada, compuesta de la siguiente manera:

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Sector Personas Porcentaje (%)

Primario 18,664 7.9

Secundario 64,777 27.6

Terciario 142,051 60.5

No Especificado 9,505 4

Total 234,996 100

Población

El municipio de Guaymas se encuentra ubicado en la zona central de la costa del Estado de Sonora, tiene una extensión territorial de 12,208.18 kilómetros cuadrados que equivalen al 6.58% del total del territorio del Estado. Limita al norte con el municipio de Hermosillo y con el municipio de Carbó, al este con el municipio de Suaqui Grande, con el municipio de Cajeme y con el municipio de Bácum y al sur con el municipio de San Ignacio Río Muerto, así mismo, en el centro de su territorio se encuentra enclavado el municipio de Empalme.

El Valle de Guaymas forma parte de la cuenca hidrográfica del río Mátape, de unos 6,000 Km2, ubicada entre las cuencas hidrográficas del río Sonora, al norte y del río Yaqui, al sur. Los escurrimientos del Río Mátape son retenidos casi en su totalidad por

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la Presa Ortíz y sólo en los años de alta precipitación se permite el paso de los excedentes, que por razones de estabilidad de la cortina, no pueden ser almacenados.

El Río Mátape tiene como cauces tributarios los arroyos el Hecho y Seco, cuya confluencia se encuentra a unos cuantos kilómetros aguas arriba de la presa Ortíz y aguas abajo del paraje Punta de Agua. El Distrito de Riego 084, localizado en este Valle, abarca una superficie total de 28,000 has., de las cuales 23,928 son regables, y en las que en gran parte, los cultivos se realizan aprovechando únicamente la temporada de escurrimientos superficiales del río Mátape. De esta manera, la contribución de los escurrimientos del río Mátape a la presa Ortíz son bastante pobres, en comparación con los volúmenes que se registran en la estación de Punta de Agua, que son del orden de 32 Mm3/año.

La Presa Ortíz fue creada para regular las crecientes a fin de utilizarse en entarquinamientos para siembras de humedad; ésta, junto con la Presa Punta de Agua, son las dos obras de almacenamiento que aprovechan los escasos recursos hidráulicos superficiales con que cuenta ésta región.

3.2 Proceso productivo

Descripción del Proceso.Estandarización.Tiene como objetivos elaborar productos cuya composición cumpla con los patrones o estándares establecidos y lograr el uso más económico de los componentes de la leche, considerando el gusto y aceptación de los consumidores. La composición de la leche varía con la época del año y otros factores.

Por este motivo, el queso puede sufrir desbalances en la relación grasa-proteína y como estos componentes constituyen fundamentalmente el cuerpo del queso, resulta razonable estandarizar la leche para que brinde una calidad satisfactoria a los productos lácteos durante todo el año, siendo el porcentaje de grasa lo que comúnmente se estandariza.

Procedimiento:

La leche entera se hará pasar por una descremadora, hasta obtener la cantidad de leche descremada necesaria para realizar la estandarización requerida y posteriormente se mezclara con el resto de la leche entera. Como todo equipo, la limpieza y desinfección de la descremadora se realizará antes y después de utilizarlo.

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Procedimiento básico para la elaboración de quesos.En la fabricación queso fresco o regional se sigue un patrón o pasos básicos, variando de alguna manera al adicionar o cambiar alguno de estos.

El flujo en la elaboración es el siguiente:

1. Recepción.Se debe tomar en consideración la evaluación de la calidad de la materia prima, por lo tanto se deben tomar en cuenta el nivel de sólidos, acidez, porcentaje de grasa, etc. La acidez debe ser normal, entre 0.15 y 0.18 % de ácido láctico.

2. Pasteurización.Se efectuará a 72ºC por 15 segundos.

3. Adición de Insumos.Las cantidades de cloruro y persevantes autorizados deben ser agregados en este momento. Como último elemento debe ser adicionado el cuajo disuelto en agua pasteurizada fría y con sal.

4. CoagulaciónLa Coagulación es uno de los puntos clave de la elaboración del queso. El coagulo formado determinará el proceso de desuerado y como consecuencia el contenido de humedad de los quesos. Normalmente se cuaja 32° C; después de transcurridos 30 a 45 minutos, se formará el coagulo. El calcio perdido disminuye el poder de coagulación, por esto es necesario adicionarlo como cloruro de calcio, máximo 20 gr. por cada 100 litros de leche.

La cantidad de cuajo agregado debe ser exacta, según las recomendaciones del fabricante; sin embargo, en la práctica, la presentación líquida debe agregarse de 20 a 30 ml por cada 100 litros a coagular, dependiendo de la acidez presente en la leche. La distribución debe ser uniforme, bien mezclado mediante agitación de arriba a abajo, durante aproximadamente 3 minutos, tratando de que la leche no haga círculos.

5. Corte de Cuajada.

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Después de transcurrido el tiempo de coagulación se procede al corte. Este paso lo podemos determinar haciendo un corte a la cuajada o coagulo y observando que las paredes, al abrir el corte, sean uniformes y consistentes.

Tiene por objeto transformar el coagulo en granos de un tamaño determinado para dejar escapar el suero. El corte se puede realizar con liras o un cuchillo para obtener cuadros de 1 cm. aproximadamente.

6. Primer Batido.El primer batido se efectuará de manera muy lenta para evitar la ruptura del grano.

7. Primer desuerado.Se extrae el 30 % aproximadamente, del volumen inicial de leche en suero.

8. Segundo batido y calentamiento.Se calienta la cuajada a 38ºC con agua a 75º C. El batido se efectuará en forma másenérgica con el objeto de secar el grano hasta llegar al punto adecuado de humedadpara finalizar el trabajo de agitado.

9. Segundo desuerado.Se elimina todo el suero hasta dejar sólo los granos.

10. Salado.El salado debe realizarse para lograr el sabor adecuado del queso, se agrega de 1 a1,8% de sal.

11. Moldeado y prensado.Se realiza de forma tal que el grano es colocado en los moldes, para que luego por presión mecánica y/o manual, se realice el desuerado y/o prensado.

12. Refrigeración.Se lleva el queso a refrigeración para que logre su punto final de textura y presentación (12 horas aproximadamente).

13. Envasado.Se envasa en bolsas de polietileno.

14. Almacenamiento.Se realiza en refrigeración a 4ºC.

Control de calidadEmplearan en todo momento, sobre los niveles productivos del desarrollo, un sistema de aseguramiento de la calidad como HACCP, el cual es muy importante en la cadena de producción.

a) Materia prima:La leche y los demás insumos que intervienen en el proceso, serán controlados de forma rigurosa, en el caso de la leche se debe tener en cuenta los análisis fisicoquímicos, microbiológicos, como acidez, PH, densidad, etc.

a. Producto en proceso:El desarrollo productivo debe ser evaluado tanto el producto en proceso siguiendo las normas de control de operaciones, como el proceso técnico de elaboración en sí.

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b. Producto terminadoEl producto terminado debe ser evaluado de forma consistente de modo que el queso que se ofrezca al mercado tenga la garantía de poder competir de modo equilibrado con otros productos similares, los controles serán de naturaleza fisicoquímica y microbiológica.

b) Parámetros técnicosLTS DE LECHE

/ KG

Fresco 4 a 6

Manchego 9 a 10

Cheddar, Chihuahua, Oaxaca

9 a 11

Cotija 10 a 12

TIPO DE QUESO

c) Normas sanitariasLas actividades relacionadas con la salud humana requieren obtener, en un plazo no mayor de 30 días, de la Secretaría de Salud o de los gobiernos estatales, una autorización que podrá tener la forma de: Licencia Sanitaria, Permiso Sanitario, Registro Sanitario, Tarjetas de Control Sanitario. Esta licencia tiene por lo general una vigencia de dos años y debe revalidarse 30 días antes de su vencimiento. Cabe mencionar que esta normatividad todavía no entra en operación para la elaboración de quesos en el Estado de Sonora, pero este grupo de productores de quesos están muy conscientes de que es necesario para darle otro valor agregado a sus quesos obtener la certificación de inocuidad.

Estas regulaciones forman parte de las medidas para proteger la vida, la salud humana, animal y vegetal frente a ciertos riesgos que no existen en el territorio del país importador. Los riesgos se pretende atacar son los relativos a la introducción, propagación de plagas y enfermedades llevadas por animales, además de evitar la presencia en alimentos y forrajes de aditivos, contaminantes, toxinas y organismos causantes de enfermedades. Estas regulaciones comprenden a los productos agropecuarios, frescos y procesados.

Norma Oficial Mexicana Título de la Norma

NOM-091-SSA1-1994Leche pasteurizada de vaca. Disposiciones y especificaciones sanitarias.

NOM-120-SSA1-1994Prácticas de higiene y sanidad para el proceso de alimentos

NOM-121-SSA1-1994Quesos: frescos, madurados y procesados.Especificaciones sanitarias.

NOM-035-SSA1-1993 Quesos de suero. Especificaciones sanitarias.

NOM-040-SSA1-1993Sal yodada y sal yodada fluorizada. Especificaciones sanitarias.

NMX-F-713-COFOCALEC-2005Sistema Producto Leche – Alimentos – Lácteos – Queso y queso de suero – Denominaciones, especificaciones y métodos de prueba.

NMX-F-720-COFOCALEC-2006Sistema Producto Leche- Especificaciones para el transporte de leche cruda, así como para el enfriamiento y almacenamiento de la misma.

d) Relación con el Medio AmbienteEl desarrollo de éste proyecto no impacta de manera directa y negativa el medio ambiente y sus recursos naturales, pero a mediano plazo las integrantes del proyecto se pondrán en contacto con el Programa de Medio Ambiente que va encaminado a apoyar a las empresas pequeñas y medianas con servicios de capacitación y

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asistencia técnica que les permita prevenir o controlar sus emisiones contaminantes, gracias a una cultura ecológica que les ayude a:

I. Identificar oportunidades económicamente viables para mejorar el ambiente, II. Emplear tecnologías más limpias,

III. Implantar sistemas de ISO 14000, IV. Integrar proyectos ambientales y su vinculación con las fuentes de

financiamiento y, V. Formar y certificar expertos ambientales.

e) Conocimiento, experiencia o habilidades requeridas

La totalidad de los integrantes del grupo cuenta con experiencia en el ámbito de producción, manejo y comercialización de derivados lácteos y productos en general. Además, para la óptima y correcta administración y comercialización del producto, se solicitara a corto plazo al INAES la capacitación y/o asistencia técnica necesaria.

f) Programa de Abasto Mensual

Materias primas, insumos, servicios, mano de obra

Unidad de medida

Costo Unitario

Cantidad / Mes

Costo Total C/IVA

Proveedores considerados

Cultivo Lyofast SACCO de 10UC Pieza 290.00$ 6 $1,740.00 1

Cuajo Microbiano Microclerici Litro $ 174.00 0.2586 $45.00 1

Natacid (Natamicina) Frasco (100gr) 719.20$ 0.3233 $232.50 1

Cloruro de Calcio grado alimenticio Kilo $ 16.24 1.5517 $25.20 1

Coloraff Q1 Pieza (4kg) 406.00$ 0.0517 $21.00 1

Leche cruda/ bronca Litro $ 6.25 3,067.99 $19,174.94 2

Mano de Obra (dia) Salario 450.00$ 30 13,500.00$ 5$34,738.64Total

3.3. Tamaño

Para la instalación de esta planta para elaborar quesos frescos inocuos, se determino un área física a destinar de 30 Mts2 de construcción para la instalación de su sala de procesos equipada, considerando las posibilidades de crecimiento de la empresa en cuanto a maquinaria, equipo, mobiliario y procesos asociados a diferentes volúmenes de producción.

El tamaño de la planta de tomo sobre la base de los 400 litros de producción, tomando en cuenta que el diseño de la planta de procesamiento, debe ser adecuada y sobre todo funcional, de modo que tenga todas las posibilidades de desarrollo y crecimiento a futuro, considerando a un inicio de producción el volumen antes mencionado.

Algunos puntos que se tomaron en cuenta para la determinación del tamaño de las instalaciones son:

I. Maquinaria y equipo:o Proceso y volumen de producción,o Especificaciones del producto,o Volumen de producción previsto,o Demanda del producto,o Tecnología disponible,o Mano de obra.

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II. Materia prima:o Equipo para manipulación de materiales.

III. Salidas y accesos:o Para autos,o Pasillos y áreas de circulación, yo Rampas.

El común denominador en la determinación del tamaño de una planta pequeña o sala de procesos es la flexibilidad y adaptabilidad en el diseño inicial, de manera que pueda hacerse frente a las condiciones fluctuantes del mercado y de los procesos de producción.

Por lo anterior se llego a la conclusión que la mejor opción para el buen desarrollo del proyecto es instalar una sala de procesos equipada con la siguiente distribución:

3.4 Calendario de ejecución y programa de ministraciones del proyecto productivo solicitado al INAES.a) Calendario de ejecución de actividades

Concepto / Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Integración Grupo SocialSolicitud CotizacionesDiseño Plan de NegociosAdecuaciones fisicas menoresDispersión del RecursoCapacitación EspecializadaAdquisición de EquipoInstalación de Equipo

Compra Materia Prima (Leche)

Puesta en MarchaAsistencia Técnica

b) Programa de ministraciones

No. de MinistraciónFecha

PropuestaMonto

SolicitadoDestino del recurso

(Conceptos)

I 01-jul-14 $395,366.00 Equipo, Capacitaciòn,

Compra de leche y Lactoingredientes

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4. Aspectos organizativos y sociales

4.1 Organización y funcionamiento:El desarrollo óptimo de cualquier empresa requiere de la determinación y selección adecuada del personal que en ella participará, personas sanas que gozan de buena salud física y mental, además, de utilizar vestimenta adecuada en los horarios de trabajo establecidos.

Es por ello que cada puesto será ocupado por los socias que mejores aptitudes tengan para realizar las labores que conlleva el desarrollo de ésta pequeña empresa, si bien es cierto que cada una de ellas cuenta con la capacidad necesaria para desempeñar los puestos, también es cierto que se ésta poniendo énfasis en fortalecer las debilidades de cada una de ellas, por eso es importante que antes y durante el desarrollo de este proyecto cuenten con capacitación y asesoría continua para que adquieran las herramientas necesarias para la optimización de sus actividades.

Para el desarrollo del proyecto se contarán con los siguientes puestos:

Director

Encargada de Producción

Encargada de Mercadotecnia

y Ventas

Encargada de Administración

y Finanzas

Encargada de Control de

Calidad

El Director, será el responsable de todas las tomas de decisiones, será el responsable social ante el INAES para toda la gestión y tramites de recursos y demás instituciones públicas y privadas. Gestionará la capacitación y asistencia técnica antes las distintas instituciones educativas y de investigación que sean necesarias. Además, será el responsable a corto y/o mediano plazo de tramitar la marca de distinción de sus productos, así como del código de barras y la etiqueta de información nutricional. Así como, será el encargado de implementar el programa de capacitación, así como el plan de mejora continua de la empresa.

La encargada de producción, tendrá a su cargo la elaboración de quesos frescos inocuos, respetando para ello las normas sanitarias, unificando procesos y dando tanto el sabor como el diseño de distinción de sus productos; dando cabal cumplimiento a las buenas prácticas de sus quesos.

La encargada de mercadotecnia y ventas, estará encargada de desarrollar un programa de ventas de acuerdo a la capacidad instalada de la sala de procesos, permitiendo el acceso de sus quesos a mercados más formales que permita que sus utilidades vayan en crecimiento. Cabe mencionar que al inicio del proyecto comercializarán sus productos en la región, conforme los integrantes vayan desarrollando sus capacidades, se ingresara al mercado regional y nacional, en donde los productos sonorenses tienen gran aceptación.

La encargada de administración y finanzas, se encargara de llevar a cabo los controles de producción, control de ingresos y egresos, así como será la encargada de realizar las compras de materias primas e insumos, integrará la nomina del personal de la planta o sala de procesos, así como será la responsable de presentar las declaraciones y demás obligaciones ante el SAT.

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La encargada de control de calidad, será la responsable de que todos los quesos que salen de la sala de procesos hacia el consumidor, vayan acorde a la presentación que haga distinción de la empresa. Asimismo, a corto y/o mediano plazo será la encargada de empacar al alto vacio y en el empaque especializado los quesos.

La totalidad de los socios, serán los responsables día con día de la asepsia de la sala o planta de procesos, la cual es sin duda la parte medular para el buen desarrollo de la empresa, tendrán como responsabilidad la limpieza detallada de la sala antes y después de terminar la jornada de producción.

4.2 Prácticas a desarrollar por parte de la OSSE

a) Distribución de beneficios entre los socios del OSSEPara el buen desarrollo del proyecto cada uno de las integrantes que en su mayoría son jóvenes emprendedores con empleos mal remunerados, recibirá un salario diario de 225 pesos por una jornada de 8 horas diarias. Al final del año se hará la repartición de utilidades conforme a la ley.

b) Cómo se tomarán las decisiones al interior de la OSSE

Para cualquier tipo de decisión que se decida dentro de la empresa todos los integrantes tendrán voz y voto pero la responsabilidad de la toma de decisiones recaerá en el Director o Responsable Social de la empresa.

Parte fundamental para el buen desarrollo de la empresa será la capacitación constante de sus integrantes, no sólo en procesos y buenas prácticas, sino también en desarrollo humano, financiero y organizacional.

5. Acciones o servicios complementariosDurante el desarrollo de este proyecto se recibirá capacitación en buenas prácticas, procesos y transferencia de tecnología por parte del facilitador – instructor de la Universidad de Sonora, debido a su reconocida experiencia en la materia, además de solicitar apoyo al Laboratorio de Inocuidad del CIAD, A.C. a través del convenio de colaboración SAGARPA-CIAD.

Se solicitará el apoyo de la Secretaría de Economía para recibir capacitación sobre empaque adecuado, organización, finanzas y contabilidad y sobre mercadotecnia y canales de comercialización.

Las integrantes están conscientes de que la base para que su proyecto sea exitoso es la capacitación y asesoría continua, así como el desarrollo de capacidades empresariales y a través del trabajo y el ahorro.

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6. Aspectos Financieros

6.1 Programa de inversión

INAES SOLICITANTE Otros (Indicar

Nombre)

Terreno 715,397.98$ -$ 715,397.98$ -$

Predio Urbano de 225 Mts2 Predio 1 $715,397.98 715,397.98$ $715,397.98

Obra Civil -$ -$ -$ -$

Maquinaria -$ -$ -$ -$

Mobiliario y Equipo 315,990.00$ 315,990.00$ -$ -$

Sistema Pasteurizador Lento Cap. 300Lts SISTEMA 1 174,000.00$ 174,000.00$ 174,000.00$

Molino p/queso con mesa en acero inox. EQUIPO 1 16,080.00$ 16,080.00$ 16,080.00$

Mesa de Trabajo con ceja 0.90x2.2 mts EQUIPO 1 9,300.00$ 9,300.00$ 9,300.00$

Sistema Enfriamiento / Transportacion Cap. Aprox. 300 lts acero inoxEQUIPO 1 60,320.00$ 60,320.00$ 60,320.00$

Bascula de Mesa Digital EQUIPO 1 2,200.00$ 2,200.00$ 2,200.00$

Moldes para Queso en acero inox JUEGO 1 2,500.00$ 2,500.00$ 2,500.00$

Medidor portatil de PH EQUIPO 1 8,190.00$ 8,190.00$ 8,190.00$

Analizador de Leche (Grasa, Proteina, Lactosa, etc) EQUIPO 1 30,250.00$ 30,250.00$ 30,250.00$

Prensa de tornillo en acero inox. EQUIPO 1 13,150.00$ 13,150.00$ 13,150.00$

Otros Inversión Fija -$ -$ -$ -$

SUBTOTAL 1,031,387.98$ 315,990.00$ 715,397.98$ -$

Capacitación 15,660.00$ 15,660.00$ -$ -$

Capacitación Servicio 1 15,660.00$ 15,660.00$ 15,660.00$

Asistencia Técnica -$ -$ -$ -$

Estudio de Mercado -$ -$ -$ -$

Otros estudios indique Puesta en Marcha -$ -$ -$ -$

Otros Inversión Diferida -$ -$ -$ -$

SUBTOTAL 15,660.00$ 15,660.00$ -$ -$

Materia Prima Insumos 63,716.00$ 63,716.00$ -$ -$

Cultivo Lyofast SACCO de 10UC Pieza 18.0000 290.00$ 5,220.00$ 5,220.00$

Cuajo Microbiano Microclerici Litro 0.7759 174.00$ 135.00$ 135.00$

Natacid (Natamicina) Frasco 0.9698 719.20$ 697.50$ 697.50$

Cloruro de Calcio grado alimenticio Kilo 4.6552 16.24$ 75.60$ 75.60$

Coloraff Q1 Pieza 0.1552 406.00$ 63.00$ 63.00$

Leche cruda/ bronca Litro 9,203.9840 6.25$ 57,524.90$ 57,524.90$

Mano de Obra -$ -$ -$ -$

Servicios -$ -$ -$ -$

Otros Capital de Trabajo -$ -$ -$ -$

SUBTOTAL 63,716.00$ 63,716.00$ -$ -$

TOTAL $ 1,110,763.98$ 395,366.00$ 715,397.98$ -$

PORCENTAJE DE PARTICIÓN 36% 64% 0%

CAPITAL DE TRABAJO

ACTIVOS FIJOS

ACTIVOS DIFERIDOS

CONCEPTO DE INVERSION UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD PRECIO

UNITARIO ($) INVERSION

TOTAL ($)

RECURSOSPRESUPUESTO DE INVERSION

QUESOS DE SONORA

6.2 Activos disponiblesDisponibilidad

inmediata

(Si / No) Si NoMonto del

arrendamiento ($)

Predio Urbano Bueno SiElvia Lucia

Amaya Tapia1

Superficie de 225 Mts2, con de 199 Mts2 de Construcción

Tipo de bienCondiciones de

uso (Bueno, regular, malo)

Propiedad (A nombre de quién está)

CantidadCaracterísticas (Capacidad,

dimensiones, material de construcción, etc. según aplique)

Contrato u otro documento que asegure su uso*

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6.3 Flujo de efectivo

ENTRADAS (+) / Semestre

Activos fijos y diferidosCapital de trabajo

Esquema de capitalización:

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

395,366.00$

402,596.96$ 402,596.96$ 402,596.96$

137,403.04$ 359,114.04$

39,536.60$ 39,536.60$ 39,536.60$

137,403.04$ 137,403.04$ 137,403.04$ 137,403.04$ 137,403.04$

Capitalización 39,536.60$ 39,536.60$ 39,536.60$ 39,536.60$ 39,536.60$ 39,536.60$ 39,536.60$

Flujo N.E. 1,110,763.98-$ 137,403.04$ 137,403.04$ 137,403.04$

-$ 157,995.00$

Recuperación Capital de Trabajo

-$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ 63,716.00$

-$ -$ -$ -$ Valores residuales -$ -$ -$

402,596.96$ 402,596.96$ 402,596.96$ 402,596.96$ 402,596.96$ 402,596.96$ 402,596.96$ TOTAL SALIDAS 1,110,763.98$

22,161.78$ 22,161.78$ 22,161.78$ 22,161.78$ 22,161.78$ 22,161.78$ 22,161.78$

Pago del principal(pago del crédito)

PTU 22,161.78$ 22,161.78$ 22,161.78$

ISR 62,052.98$ 62,052.98$ 62,052.98$ 62,052.98$ 62,052.98$ 62,052.98$ 62,052.98$ 62,052.98$ 62,052.98$ 62,052.98$

Costos financieros (pago del interés)

Costos de producción, administración y ventas

318,382.20$ 318,382.20$ 318,382.20$ 318,382.20$ 318,382.20$ 318,382.20$ 318,382.20$ 318,382.20$ 318,382.20$ 318,382.20$

SALIDAS (-)

Inversiones:1,047,047.98$

63,716.00$

TOTAL ENTRADAS 1,110,763.98 540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00

540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00

Otros ingresos

540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00 540,000.00Ventas

Otros: 0.00

Crédito: 0.00

7 8 9

Aportación INAES 395,366.00

Aportaciones de socios 715,397.98

10

Concepto / Año Año 0

Proyección del Flujo Neto de Efectivo (Semestre)

1 2 3 4 5 6

6.4 Indicadores

Punto de equilibrio

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10COSTOS FIJOS 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ COSTOS VARIABLES $ 237,382.20 $ 237,382.20 $ 237,382.20 $ 237,382.20 $ 237,382.20 $237,382.20 $237,382.20 $237,382.20 $237,382.20 $237,382.20 VENTAS 540,000.00$ 540,000.00$ 540,000.00$ 540,000.00$ 540,000.00$ 540,000.00$ 540,000.00$ 540,000.00$ 540,000.00$ 540,000.00$ PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 144,538.75 $ 144,538.75 $ 144,538.75 $ 144,538.75 $ 144,538.75 $144,538.75 $144,538.75 $144,538.75 $144,538.75 $144,538.75 PUNTO DE EQUILIBRIO % 27% 27% 27% 27% 27% 27% 27% 27% 27% 27%

AÑO 5CONCEPTOS / SEMESTRE

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

INTERPRETACION

El punto de equilibrio indica el monto de las ventas ($) o el porcentaje de las ventas proyectadas (%) que sonnecesarias para cubrir los costos fijos y variables. Es lo mínimo que debe vender en ($) y en (%) para que no hayapérdida ni ultilidad. (El resultado financiero en este punto es igual a $0.00

a) Relación Beneficio / Costo

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Relación Beneficio Costo 1.70$ 1.70$ 1.70$ 1.70$ 1.70$ 1.70$ 1.70$ 1.70$ 1.70$ 2.02$

AÑO 4 AÑO 5CONCEPTOS / SEMESTRE

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Bajo protesta de decir verdad, conozco y estoy de acuerdo con el contenido del estudio de inversión.

Atentamente

Representante Social (Coloque el nombre de su empresa)C.

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Quesos la perla