Desarrollo Humano y Finanzas de la CiudadDesarrollo Humano y Finanzas de la CiudadBogotá, Julio de 2009Bogotá, Julio de 2009

Contenido

1. Introducción

2. Todo Peso Cuenta para Construir Cuidad

3. Buen Uso de Cada Peso Recibido

4. Relación Nación- Entes Territoriales

5. Salud

Contenido

• IntroducciónIntroducción

• Todo Peso Cuenta para Construir Cuidad

• Buen Uso de Cada Peso Recibido

• Relación Nación- Entes Territoriales

• Salud

Bogotá D.C. es la ciudad capital y la mas grande en extensión con un área de 1587 km2.

Con mas de 7.3 millones de residentes*, la ciudad es uno de los 40 centros urbanos mas poblados en el mundo y en ella habita el 15.7% de la población colombiana.

* Segun cifras censo del DANE 2005

1. Introducción

Bogotá esta dividida en 20 localidades que comprenden el Distrito Capital.

La población se concentra en Suba, Engativa y Kennedy

Población

De acuerdo con el indicador de NBI, las localidades con mayor pobreza son Usme, Ciudad Bolívar y Bosa.

Por el contrario, Teusaquillo, Chapinero y Usaquén registran los menores niveles de NBI.

Source: DANE-SDP

NBI

NBI: Hogares

De acuerdo con el indicador de NBI, la localidades con mayor proporción de hogares pobres es Ciudad Bolívar.

Ingresos Administración Central 2008

Corrientes

Transferencias

Ingresos de capital

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

1990 1992 1994 1996 1998 2000 2002 2004 2006 2008p

Millones Pesos de 1994

Evolución de los Ingresos totales de la Administración Central

1990-2008

Los ingresos totales de la Admón. Central responden a la dinámica económica del país y de la ciudad, a la capacidad de generar recursos de las empresas distritales, a las relaciones Distrito-Nación y a los ajustes normativos en el estatuto tributario local.

Rubros 2008 % del PIB

INGRESOS TOTALES 6.537.580 5,52%

Corrientes 4.106.998 3,47%

- Tributarios 3.838.756 3,24%

Predial Unificado 761.374 0,64%

Industria, Comercio y Avisos 2.010.726 1,70%

Unificado de Vehículos 289.472 0,24%

Consumo de Cerveza 275.100 0,23%

Sobretasa a la Gasolina 307.115 0,26%

Otros Ingresos Tributarios 194.969 0,16%

- No Tributarios 268.242 0,23%

Transferencias 1.782.727 1,50%

- Sistema General de Participaciones 1.762.526 1,49%

- Otras Nación 961 0,00%

- Entidades distritales 19.240 0,02%

Recursos de Capital 647.854 0,55%

- Rendimientos Financieros 223.318 0,19% Excedentes financieros-Utili. de empresas 357.326 0,30%

- Otros Recursos de Capital 67.210 0,06%

Millones de pesos de 2008

Evolución de los gastos totales de la Administración Central

1990-2008

Gastos, balance total y primarioAdministración Central 2008

El gasto total de la Admón. Central se multiplicó casi por tres en un lapso de diez años (1990-2000), pasó del 3% al 8.2% del PIB distrital.

GASTOS TOTALES 6.338.888 5,35%Gastos de Funcionamiento 1.204.351 1,02% - Administrativos y Operativos 479.989 0,41% - Transferencias para funcionamiento 724.362 0,61%Intereses y comisiones de la deuda 238.648 0,20%Transferencias para servicio de la deuda 9.000 0,01%

Otros gastos corrientes1 110.749 0,09%Inversión 4.776.141 4,03% - Directa 2.487.487 2,10% Bogotá sin Indiferencia 1.319.744 1,11% Eje Social 1.202.410 1,01% Eje Urbano Regional 40.736 0,03% Eje de Reconciliación 26.046 0,02% Gestión Pública Humana 50.552 0,04% Bogotá Positiva 1.167.743 0,99% Ciudad de derechos 862.388 0,73% Derecho a la ciudad 119.302 0,10% Ciudad Global 19.197 0,02% Participación 4.154 0,00% Descentralización 10.356 0,01% Gestión pública efectiva y transparente 128.324 0,11% Finanzas sostenibles 24.021 0,02% - Transferencias para inversión 2.288.654 1,93%

Balance total 198.691 0,17%

Balance primario 437.340 0,37%

Millones de pesos de 2008

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• Introducción

• Todo Peso Cuenta para Construir CuidadTodo Peso Cuenta para Construir Cuidad

• Buen Uso de Cada Peso Recibido

• Relación Nación- Entes Territoriales

• Salud

a. Actualización Catastral

- Completar, para la vigencia 2010, el registro de la información física, jurídica y económica de todos los predios urbanos de la ciudad.

- Mantener un registro detallado que refleje el comportamiento del mercado inmobiliario, que permita:

i) la asignación equitativa de valores catastrales en toda la ciudad, basada en criterios homogéneos

ii) el mantenimiento permanente de la información necesaria para la toma de decisiones de ciudad.

2. Todo peso cuenta para construir ciudad2.1 Modernización y optimización

tributaria

2.1 Modernización y optimización tributariab. Acuerdo 352 de 2008 de optimización tributaria

Ajuste al impuesto predial unificado para predios con actualización catastral

En la declaración anual del impuesto predial, sobre los inmuebles que sean objeto del proceso masivo de actualización catastral, los contribuyentes pueden acceder a un descuento en el valor del impuesto.

Para predios residenciales:2 Con incremento del impuesto igual o inferior al 8% no aplica el descuento.3. Con avalúo catastral menor o igual a $30.000.000 el incremento del impuesto no

superará el 10%.3. Con avalúo catastral superior a $30.000.000 el incremento va desde 10% hasta el 67%

c. Acciones para reducir el canibalismo tributario

La competencia ruinosa por parte de los entes territoriales mediante la aplicación de descuentos cada vez más altos, conduce a la erosión del impuesto e incrementa los beneficios de los concesionarios privados encargados del registro automotor.

Descuentos en el impuesto de vehículos por departamentos

2.1 Modernización y optimización tributaria

2. Todo peso cuenta para construir ciudad

2.1 Modernización y optimización tributaria

a. Mejoramiento de los criterios del impuesto predial

c. Disminución de los descuentos por pronto pago en los impuestos predial y vehículos

f. Implementación de la nota fiscal electrónica

g. Bases presuntas mínimas para predial

i. Eliminación de algunos tributos

i. Parámetros objetivos de ICA

2. Todo peso cuenta para construir ciudad

Contenido

• Introducción

• Todo Peso Cuenta para Construir Cuidad

• Buen Uso de Cada Peso RecibidoBuen Uso de Cada Peso Recibido

• Relación Nación- Entes Territoriales

• Salud

3. Buen uso a cada peso recibido3.1 Modernizar y optimizar la planeación

presupuestal y fiscal

3. Buen uso a cada peso recibido

3.2 Mejorar la gestión del gasto público

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• Introducción

• Todo Peso Cuenta para Construir Cuidad

• Buen Uso de Cada Peso Recibido

• Relación Nación- Entes TerritorialesRelación Nación- Entes Territoriales

• Salud

Garantizar que el incremento anual de los predios de conservación adoptado mediante el Iviur1 sea similar a los índices técnicos con el propósito de no erosionar la base gravable del impuesto predial.

Para el caso de Bogotá, en algunos años, el IVIUR adoptado estuvo por debajo de índice técnico pero para 2009 fue muy cercano. Para el resto del país, el Índice de Valoración Predial IVP estuvo por encima del incremento adoptado por la Nación (de obligatorio cumplimiento para los entes territoriales), erosionando la base gravable del impuesto predial de los municipios.

1 Para el caso de Bogotá, el Índice de Valoración Inmobiliaria Urbana y Rural – Iviur es adoptado con el Confis Distrital. Para el resto del país es adoptado mediante el Conpes Nacional.

4. Relaciones Nación y Entes Territoriales

Variaciones anuales del Índice de Valoración Predial en 2008 e IVIUR adoptado para 2009

Fuente: Conpes 3557 de Consejo Nacional de Política Económica y Social, DNP.

Destino IVIUR

Residencial Estrato 1 5,00%

Residencial Estrato 2 5,00%

Residencial Estrato 3 7,20%

Residencial Estrato 4 9,90%

Residencial Estrato 5 10,90%

Residencial Estrato 6 13,90%

Comercial 13,90%

Industrial 9,50%

Lotes 18,50%

Otros 16,30%

Depósitos y parq. 9,60%

Rural 5,00%

Promedio ponderado 8,88%

2008Armenia 5,6%Barranquilla 3,4%Bucaramanga 9,6%Cali 5,3%Cartagena 6,0%Cúcuta 5,3%Florencia 5,4%Ibagué 4,4%Manizales 6,0%Medellín 8,4%Monería 5,3%Neiva 12,6%Pasto 7,4%Pereira 2,2%Popayán 8,5%Quibdó 7,2%Riohacha 4,3%Santa Marta 5,4%Sincelejo 3,0%Tunja 11,3%Valledupar 5,3%Villavicencio 4,1%Total 22 ciudades 6,4%Desviación estandar 2,6%Iviur Adoptado Nación para 2009

5,0%

IVIUR adoptado en Bogotá para 2009

Fuente: Secretaría Distrital de Hacienda

4. Relaciones Nación y Entes Territoriales

4. Relación Bogotá – Nación: Trámite Operación de Cobertura con el BIRF

Cotizaciones SWAP Libor- Tasa Fija a 10 años

2,00

2,50

3,00

3,50

4,00

4,50Definición procedimiento

operaciones de cobertura con el MHCP

Solicitud al Comité de Riesgos autorización

Fijación de tasa

Presentación al MHCP estrategia integral de gestión de riesgo del portafolio de pasivos

Envío carta suplementaria al

MHCP

Solicitud al MHCP Fijación de Tasa

Firma Carta Suplementaria

Solicitud al MHCP Conversión de Moneda

Muestra la secuencia de trámites ante el MHCP para una fijación de tasa de libor a tasa fija y una conversión de moneda de USD a COP.

Participación publico privado

• Se eligieron dos zonas de la ciudad para implementar la metodología de Drill Down o minería de datos.

• Encontrar la capacidad de pago de los habitantes de la zona y la población para entender la demanda potencial de zonas deprimidas.

• Fomentar inversión privada en zonas que tradicionalmente no se tienen en cuenta. Entender cual es el tipo de apoyo del sector publico para que esto suceda.

Contenido

• Introducción

• Todo Peso Cuenta para Construir Cuidad

• Buen Uso de Cada Peso Recibido

• Relación Nación- Entes Territoriales

• SaludSalud

Presupuesto Nación

Protección Social 43.230.409.692.270

Educación 15.262.684.530.649

Salud 9.549.864.434.798

Actividades y servicios de la defensa nacional 8.900.624.574.892

Actividades de Orden Público y seguridad ciudadana 8.896.414.855.377

Funcion Pública General 4.793.717.648.682

Infraestructura básica produc y prest. de servicios 5.020.390.873.436

Fomento y regulación del desarrollo económico 3.509.548.024.487

Vivienda y espacio Público 1.738.065.982.440

Recreación, deporte cultura y comunicación 1.013.288.376.980

Medio Ambiente 1.117.259.869.104

Actividades públicas n.c.a 428.066.942.134

TOTAL 103.460.335.805.247

Presupuesto General de la Nación: 2009

Bogotá: inversión directa en salud (1992-2009py)

En el período 2004-2007, la inversión en salud creció 9,8% real promedio anual, en tanto que en 2008 el crecimiento previsto es de 16,1% real y para 2009, el aumento será de 10,2% real.

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1992

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1997

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2001

2002

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2004

2005

2006

2007

2008

p

2009

py

Mile

s de

mill

ones

de

$ de

200

8

Fuente: SDH, Dirección Distrital de Presupuesto.

Cálculos: SHD, Dirección de Estadísticas y Estudios Fiscales.

Inversión Fondo Distrital de Financiero de Salud

Problemática en salud

• Información: El sistema de información de las ESE presenta grandes debilidades en aspectos como:

Trazabilidad: información histórica no disponible (DWH).

Confiabilidad: presenta inconsistencias frente a SIVICOF, CGN , RIPS y Página WEB.

Seguridad: política

El sistema, no está unificado y articulado para producir información integral y que permita controles sobre su funcionamiento.

Problemática en salud

• Tarifas de contratación: Tarifas impuestas por comprador

Utilizan tarifación por Pago Fijo Global Prospectivo (FFDS) y capitación (EPS) – 2 de 4 posibilidades.

PFGP no compensan los costos de la prestación del servicio.

ESE no costean servicios contratados al FFDS. Su prestación acarrea (según Gerentes) pérdidas.

La contratación con EPS es 95% (I y II nivel) por capitación y las tarifas aplicadas no cubren los costos.

Contrato por capitación : gestión del riesgo financiero se traslada a ESE.

La prestación de servicios de Urgencia se hace a perdida para las ESE.

Problemática en salud

• Riesgo contingente:El 76% del valor del contingente de las ESE corresponde a procesos de reparación directa.

La acción de repetición para que el servidor público reconozca la indemnización pagada por conducta dolosa o gravemente culposa.

El sector salud pierde el 35% de los procesos de reparación directa y el resto del Distrito un 20%.

Se percibe como un riesgo alto por incremento en cultura de usuario.

Problemática en salud• Cartera:

Existe cartera pendiente de pago por parte de las ESE que supera lo ordenado por la normativa para su resolución, afecta el flujo de recursos.

Aunque el FFDS gira un porcentaje de la facturación presentada por las ESE está reteniendo el porcentaje histórico de glosa, estas están sin resolver desde hace 1 año.

La depuración de las bases de datos de afiliación al régimen subsidiado.

La cartera de difícil recaudo de los hospitales, que asciende a 114 mil millones (28% del total), provisionada y agotada por la gestión administrativa y legal de cobro, permanece en los estados financieros.

Los Copagos por cobrar son el 10% del total de cartera y su gestión implica un desgaste administrativo

Problemática en salud

• Afiliación al régimen subsidiado:A la fecha no se logra la meta de afiliación al Régimen Subsidiado, lo que prolonga el subsidio a la oferta.

Se han realizado estrategias de afiliación pero no se avanza en la meta por razones que difieren según la fuente.

Las ESE y SDS no tienen como función realizar labor de aseguramiento, es obligación de las EPS y su valor esta incluido en la UPC subsidiada.

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