1 Celebrada por el Concejo Municipal de Orotina, siendo ... · 22 EL SEÑOR FUENTES agradece a la anterior gestión que se les apoyará con el arreglo que se 23 hizo en la calle la

MUNICIPALIDAD DE OROTINA

ACTA DE SESION ORDINARIA Nº 48-2016

PERIODO 2016-2020 28 NOVIEMBRE 2016

1

Celebrada por el Concejo Municipal de Orotina, siendo las diecisiete horas con treinta 1

minutos del día 28 de NOVIEMBRE 2016 en el Salón de Sesiones de la Municipalidad 2

de Orotina. 3

DIRECTORIO MUNICIPAL 4

NOMBRE FRACCIÓN

MBA

SILVIA E. ELIZONDO VÁSQUEZ

PRESIDENTA PLN

PRESENTE

XINIA ESQUIVEL AGÜERO VICEPRESIDENTA

FUNGE COMO

PRESIDENTA

PLN

PRESENTE

CARLOS GONZÁLEZ

SALAS

PROPIETARIO PLN- PRESENTE

MARLON GUERRERO A. PROPIETARIO PUSC- PRESENTE

DENNYSE MONTERO R

PROPIETARIA PUSC-PRESENTE

MARVIN CASTILLO C. SUPLENTE PLN-PRESENTE

MAYRA V. MURILLO Z. SUPLENTE PLN-PRESENTE

KELEFF TORRES M. SUPLENTE PLN-PRESENTE

AGUSTIN G. ROJAS B. SUPLENTE PUSC-PRESENTE

CRISTINA NAVARRO J. SUPLENTE PUSC-PRESENTE




2

REGIDORES PROPIETARIOS Y SUPLENTES1

DEYLY VARGAS CASTRO PROPIETARIA OROTINA

PRESENTE

C. FABIAN ESPINOSA A SUPLENTE AUSENTE

RUBEN LEDEZMA VINDAS PROPIETARIO MASTATE

PRESENTE

VICKY SOLANO RAMOS SUPLENTE PRESENTE

RONAL VILLALOBOS C PROPIETARIO CEIBA

PRESENTE

IVANNIA ARROYO B SUPLENTE PRESENTE

CEDIER HERNÁNDEZ A. PROPIETARIO

HACIENDA VIEJA

PRESENTE

ANGELA M MORA M SUPLENTE PRESENTE

MANUELA HERNÁNDEZ A PROPIETARIA COYOLAR

PRESENTE

CHRISTIAN JIMÉNEZ G SUPLENTE AUSENTE

FUNCIONARIOS MUNICIPALES 2

MBA MARGOT MONTERO JIMÉNEZ 3

ALCALDESA 4

LIC RANDALL MARÍN OROZCO 5

PRIMER VICEALCALDE 6

LIC MARIELA BERROCAL JIMÉNEZ 7

SÍNDICOS

PROPIETARIOS Y

SUPLENTES




3

COORDINADORA LEGAL a.i 1

SRA. KATTIA M° SALAS CASTRO 2

SECRETARIA DEL CONCEJO 3

ORDEN DEL DÍA 4

1.-COMPROBACIÓN DEL QUÓRUM 5

2.-ORACIÓN 6

3.-AUDIENCIAS 7

4.-DISCUSIÓN Y APROBACIÓN DE ACTAS ANTERIORES 8

5.-TRÁMITE DE CORRESPONDENCIA URGENTE, A CRITERIO DE LA PRESIDENCIA 9

6.-DICTÁMENES DE COMISIÓNES 10

7.-INFORMES DE LA ALCALDÍA Y DEPENDENCIAS ADMINISTRATIVAS 11

8.-INICIATIVAS DE LOS REGIDORES Y ALCALDÍA 12

9.-TERMINA LA SESIÓN 13

1.-COMPROBACIÓN DEL QUÓRUM 14

Una vez comprobado el quorum, la señora presidenta da inicio a la sesión. 15

2.-ORACION 16

Se lleva a cabo oración a cargo de Cedier Hernández. 17

3.-AUDIENCIAS 18

1.-SEÑORES MARCO ALONSO FUENTES UMAÑA, GUISELLA RAMIREZ 19

CASTRO, PEDRO MORALES Y ESPOSA ANA MURILLO Y OTROS VECINOS 20

CALLE LA COYOTERA 21

EL SEÑOR FUENTES agradece a la anterior gestión que se les apoyará con el arreglo que se 22

hizo en la calle la Coyotera, ya que el paso de las vagonetas y equipo pesado, las deterioró. 23

Pedregal en ese entonces aportó todo el material y la municipalidad la materia asfáltica. 24

Nuevamente la calle se encuentra deteriorada por lo que se procedió a enviar una nota la Junta 25

Vial pero sin respuesta hasta el día de hoy 26

27




4

Ya en el año 2013 se había presentado DINADECO EL ESTUDIO TECNICO PARA LA 1

ELABORACION DE UN CUNETEADO DE LA CALLE LA COYOTERA, la idea es 2

entubarlos para evitar accidentes y a la hora de hacer la alcantarilla correr la calzada. La idea 3

fundamental es que se le solicite a la Junta Vial Cantonal que se les informe sobre esa solicitud 4

que se hizo cuando se les ayudará quieren una respuesta clara y contundente 5

6

En mayo del año pasado asistimos a una reunión con la Junta vial solicitarles una pavimentación 7

adecuada y de calidad para la Calle la Arboleda (conocida como La Coyotera) ubicada en el 8

Tigre de Orotina, hasta el día de hoy no han tenido respuesta. 9

El trabajito provisional que se hizo de un tratamiento a la calzada, ya se está deteriorando, se 10

están haciendo huecos en algunos sectores y a la entrada por debajo del puente que comunica 11

con Villa los Reyes, se está erosionando la vía hacia la cuneta. Además les recordamos que por 12

ésta vía constantemente transita maquinaria pesada como vagonetas, furgones, trailetas y otros 13

equipos que se utilizan en el tajo del rio Grande de Tárcoles y en una empresa de exportación de 14

mango ubicada en el barrio, lo que la deteriora con mayor facilidad. 15

El ingeniero Williamm Brenes de Pedregal (empresa que administra el tajo), está en disposición 16

de colaborarles con algún tipo de material para las obras. 17

Les reiteramos en nombre de nuestra comunidad, nuestro deseo de que se lleve a cabo una 18

pavimentación de calidad para ésta calle, que soporte el alto tránsito de vehículos pesados y un 19

permanente mantenimiento para resguardar la calidad de vida de nuestra comunidad y de los 20

usarios de la vía. 21

LA REGIDORA ELIZONDO manifiesta que es importante que sepan que los presupuestos 22

dependen de la Administración y de la Junta Vial. 23

Y para entubar esa salida debe existir un estudi técnico que diga cual es la mejor opción 24

De parte de nostros poderemos solicitar a la Junta Vial que nos envéin un informe donde se 25

indique si esa solicitud esta contemplada en la programación ya que el Concejo no tiene 26

conocimiento. 27




5

1

LA SEÑORA ALCALDESA da las buenas noches. Indica que la red vial del cantón cuenta 2

alrededor de 156 kilómetros, y son muchos los vecinos añ igual que ustedes, los que vienes a 3

solciitar este tipo de ayudas. 4

En la Junta Vial se conoció la nota. Pero se tomó un acuerdo de que en las próximas reuniones 5

de la Junta debe estar el Presidente Ejecutivo de DINADECO para ver cuales proyectos han 6

sido solicitados para caminos. Agrega que la mayoría de los caminos ya están contemplados 7

para reparar. 8

EL SEÑOR FUENTES agradece el trabajo realizado y los hidrantes colocados y espera una 9

respuesta a esta petición 10

ARTÍCULO 4- APROBACIÓN DE ACTA ANTERIOR 11

1.- ACTA 47 12

Conforme los NUMERALES 26 y 48 del Código Municipal, los Regidores Propietarios, que 13

conforman el Cuerpo Colegiado, proceden aprobar el acta 47.------------------------------------------- 14

ARTÍCULO 5. TRÁMITE DE CORRESPONDENCIA URGENTE, A CRITERIO DE 15

LA PRESIDENCIA 16

1.- CURRICULUM EVIADO POR ADRIANA VANESSA PASOS LÓPEZ, TELÉFONO, 17

87-17-26-32, 18

LA PRESIDENTA DISPONE QUE SE TRASLADA LA COMICIÓN NOMBRAMIENTO 19

COMITÉ CANTONAL DE DEPORTES. 20

2.-OFICIO AL-246-2016, FIRMADO POR LIC OMAR VILLALOBOS 21

HERNANDEZ.AUDITOR INTERNO MUNICIPALIDAD DE OROTINA. 22

Asunto: Notificación modificaciones al plan anual de trabajo de la 23

auditoría interna. 24

La Norma 2.2.3 de las Normas para el Ejercicio de la Auditoría Interna en el Sector Público, 25

textualmente indica lo siguiente: 26

2.2.3 Comunicación El plan de trabajo anual de la auditoría interna y el requerimiento




6

del plan de

trabajo anual y

sus

modificaciones

de recursos necesarios para su ejecución, se debe dar a conocer al

jerarca, por parte del auditor interno. Asimismo, se deben valorar

las observaciones y solicitudes que, sobre los contenidos de ese

plan, plantee esa autoridad en su condición de responsable

principal por el sistema de control interno institucional. Las

modificaciones al plan de trabajo anual que se requieran durante

su ejecución, deben comunicarse oportunamente al jerarca. El plan

de trabajo anual y sus modificaciones, se deben remitir a la

Contraloría General de la República, en la forma y términos que al

efecto disponga ese órgano contralor. La remisión de esa

información no tiene como objetivo otorgar una aprobación o visto

bueno a lo planificado por la auditoría interna.

Sobre este particular se tiene que: 1

1. La dotación de recurso humano para la Auditoría Interna de la Municipalidad de Orotina para 2

el año 2016, fue aprobada por el Concejo Municipal en la Sesión Ordinaria N°441, celebrada 3

el día 25 de agosto de 2015, artículo 6, Inciso 1-6, en cuyo por tanto 1, se indicó textualmente 4

lo siguiente: 5

“MANTENER EN EL PROGRAMA DE REMUNERACIONES LAS PLAZAS CON QUE 6

SE CUENTA EN LA ACTUALIDAD Y ASIGNARLE A LA AUDITORÍA INTERNA UNA 7

PLAZA ADICIONAL DE PROFESIONAL, LA CUAL DEBERÁ CONTAR CON LOS 8

REQUERIMIENTOS DE LA CLASE PROFESIONAL 1…”. 9

Es importante destacar que las plazas a las que se hace referencia en lo transcrito, fueron 10

incluidas por la corporación municipal en el Presupuesto Ordinario para el período 2016, el 11

cual fue aprobado en la Sesión Extraordina N° 448, celebrada el día 24 de setiembre de 12

2015. 13




7

2. El plan anual de trabajo para el año 2016, fue elaborado por esta Auditoría considerando 1

los recursos humanos a los que se hace referencia en el punto anterior y en el mismo, en 2

forma resumida se consignó la ejecución de los siguientes estudios por realizar: 3

4

TIEMPO

ASIGNADO

(HO RAS)

TIEMPO

ASIGNADO

(DÍAS)

RELACIÓ N O

CO O RDINACIÓ N

1 ADVERTENCIAS 174 23Administración

Activa

2ASESORIAS (CONSULTAS INTERNAS Y

EXTERNAS)149 20

Administración

Activa

3 LEGALIZACIÓN DE LIBROS 87 12Administración

Activa

4 PLAN OPERATIVO ANUAL Y PRESUPUESTO 164 22 Auditoría Interna

5AUTOEVALUACIÓN DE LA CALIDAD DE LA

AUDITORIA174 23 Auditoría Interna

6 VISADO DE PLANOS 297 40Desarrollo y

Control Urbano

7 USOS DE SUELO 248 33Desarrollo y

Control Urbano

8 RESOLUCIONES DE UBICACIÓN 297 40Desarrollo y

Control Urbano

9 LICENCIAS DE CONSTRUCCIÓN 149 20Desarrollo y

Control Urbano

10 AUDITORÍA DE PARTIDAS ESPECÍFICAS 188 25Administración

Activa

11 CONTROL Y EJECUCION PRES. INGRESOS 149 20 Auditoría Interna

12 CONTROL Y EJECUCION PRESUP. EGRESOS 149 20Control de

Presupuesto

13FORMULACION PLAN ANUAL OPERATIVO Y

PRESUPUESTO198 26

Control de

Presupuesto

14AUDITORÍA SOBRE EL CÁLCULO DEL

IMPUESTO Y TASAS DE BIENES INMUEBLES188 25

Administración

Tributaria

15UNIDAD TECNICA DE LA RED VIAL CANTONAL

Y 811479 11

Unidad Técnica de

Gestión Vial

16 AUTORIZACION PATENTES Y LICENCIAS 297 40Administración

Tributaria

17PARTIDA PRESUPUESTARIA DE SERVICIOS

ESPECIALES149 20

Planificación /

Control de

Presupuesto

18 CAPACITACIÓN A LOS NUEVOS EDILES 75 10 Auditoría Interna

19EVALUACION DEL CONTROL INTERNO

INSTITUCIONAL198 26

Administración

Tributaria

20

SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES

EMITIDAS POR LA AUDITORÍA INTERNA Y

SEGUIMIENTOS DE LAS DISPOSICIONES DE LA

C.G.R

75 10

Concejo Municipal

/ Administración

Activa

TIPO Y ÁREA DE AUDITO RÍA

RESUMEN PLAN ANUAL DE TRABAJO 2016

TO TAL DE HO RAS ASIGNADAS AL PLAN ANUAL 3,480 HO RAS 5 6

Sobre el referido plan anual de trabajo es importante resaltar que en el mismo se incluyó el 7

desarrollo de 20 productos de auditoría, para cuya ejecución en consideración de las tres plazas 8

asignadas se estimó la utilización de 3480 horas hombre, según se hizo ver al Concejo 9

Municipal con el oficio AI-328-2015 del 13 de noviembre de 2015. 10




8

3. El presupuesto ordinario fue aprobado por la Contraloría General de la República (incluyendo 1

la plaza nueva asignada a la Auditoría Interna) con oficio 18315 (DFOE-DL-1632) del 14 de 2

diciembre de 2015, en razón de lo cual con oficio AI-347-2015 del 11 de diciembre de 2015, 3

esta auditoría solicitó a la Alcaldía el inicio de los procesos necesarios para el llenado de la 4

nueva plaza, lo cual generó una serie de cruces de correspondencia entre esta auditoría y 5

diferentes instancias municipales que en síntesis lo que mostraban era la existencia de algunas 6

diferencias de criterio entre la Administración Municipal y la Auditoría Interna en cuanto a la 7

validez del acto administrativo que otorgó la nueva plaza a la Auditoría Interna, aduciendo la 8

administración municipal que la plaza había sido mal creada, ya que había sido solicitada al 9

Concejo Municipal y no a la Alcaldía Municipal. 10

Lo anterior inclusive desconociendo el criterio vertido por la Contraloría General de la 11

República en relación con la “…instancia municipal a la que debe la Unidad de Auditoría 12

Interna solicitar la creación de una plaza”, que a solicitud de esta Auditoría emitiera dicho 13

órgano contralor con el oficio 02132 DDOE-DL-0190 del 11 de febrero de 2016. 14

4. En correlación con el punto anterior, es importante hacer ver que las discrepancias planteadas, 15

fueron solucionadas bajo la filosofía ganar ganar con la emisión del “Informe de reuniones de 16

trabajo cumplimiento del acuerdo tomado por el Concejo Municipal de Orotina en el acta de 17

la Sesión Ordinaria 03-2016, celebrada el día 10 de mayo de 2016 artículo 7-3”, mismo que 18

generó la aprobación de las “Disposiciones institucionales para regular el procedimiento, los 19

plazos y el trámite interno para la solicitud y asignación de recursos a la Auditoría Interna de 20

la Municipalidad de Orotina”, por parte del Concejo Municipal en el acta de la sesión 21

Ordinaria 14-2016 celebrada el día 04-07-2016, Artículo 5-10, sobre las cuales es importante 22

rescatar lo establecido en el punto 2.1 de dichas directrices, que textualmente indica: 23

24

2. CICLO DE AUDITORÍA

2.1 Se establece a partir de la emisión de estas disposiciones un Ciclo de Auditoría de 11.45 años, con una dotación de recursos humanos constituida por un Auditor Interno, un Profesional 1 de Auditoría y un Oficinista de Auditoría, con una ejecución estimada de 11 estudios de auditoría anuales, tal y como fue planteado en el escenario c), página 26, del oficio AI-248-2015 de la Auditoría Interna




9

que corresponde a la solicitud presupuestaria para el año 2016.

Es importante resaltar que estas disposiciones fueron complementadas con el punto TERCERO 1

del referido informe, el cual en lo que nos interesa, indica: 2

“TERCERO: 3

Que una vez aprobadas y notificadas por parte del Concejo Municipal las presentes 4

directrices, procederá la Alcaldía Municipal a: 5

a) Solicitar a la Unidad de Recursos Humanos formalizar el ascenso del Lic. Michael 6

Tencio Mora a Profesional 1 de Auditoría. 7

b) Solicitar a la Unidad de Recursos Humanos proceder con el estudio técnico para la 8

transformación de la plaza de “Asistente de Auditoría” en la plaza “Oficinista de 9

Auditoría”. Esta transformación será remitida para aprobación del Concejo una vez 10

que el señor Tencio Mora supere el período de prueba y adquiera en definitiva la 11

propiedad de la plaza objeto de ascenso referida en el punto a) anterior. Una vez 12

aprobada por el Concejo dicha transformación se tendrá por incorporado el nuevo 13

perfil en el Manual de puestos de la institución, para la correspondiente apertura del 14

concurso interno necesario para llenar dicha plaza. 15

(…) 16

5. Los movimientos de personal a los que se hace referencia en el punto anterior fueron 17

formalizados de la siguiente forma: 18

La plaza de Asistente de Auditoría Profesional 1A, aún y cuando fue presupuestada para 19

todo el año 2016, fue ocupada mediante el ascenso directo del señor Michael Tencio 20

Mora a partir del 06 de julio del 2016, con lo cual se establece que la auditoría dejó de 21

contar para la ejecución de su plan anual de trabajo con 125 días hábiles de trabajo 22

hombre, que equivalen a 937 horas laborales hombre, para un porcentaje de desocupación 23

del 66.84% del tiempo laboral proyectado para esta plaza. 24

La plaza de Asistente de Auditoría Técnico Municipal 2A, fue presupuestada para todo el 25

año 2016 y estuvo ocupada hasta el 05 de julio de 2016, sin que contáramos con la misma 26




10

desde esa fecha, con lo cual se establece que la auditoría dejó de contar para la ejecución 1

de su plan anual de trabajo con 119 días hábiles de trabajo hombre, que equivalen a 892.5 2

horas laborales hombre, para un porcentaje de desocupación del 69.19% del tiempo 3

laboral proyectado para esta plaza. 4

De lo anterior y siendo que el Plan de Trabajo es un instrumento de planificación de la Auditoría 5

Interna flexible, en donde se plasman las auditorías y estudios especiales por ejecutarse en un 6

período determinado, durante cuyo desarrollo pueden presentarse incidencias como las anotadas 7

puntos atrás, se les comunica que dado que en forma global y como resultado de las decisiones y 8

actos administrativos que se citaron líneas atrás, las horas hombre con que inicialmente contaba la 9

Auditoría Interna para la ejecución del plan anual de trabajo correspondiente al período 10

2016, se vieron disminuidas en 1829.5 horas, lo cual nos obliga a excluir de nuestro plan 11

anual de trabajo del año 2016, los estudios que se detallan a continuación. 12


TIPO Y ÁREA DE AUDITORÍA

TIEMPO

ASIGNADO

(HORAS)

TIEMPO

ASIGNADO

(DÍAS)

RELACIÓN O

COORDINACIÓN

1 USOS DE SUELO 248 33 Desarrollo y

Control Urbano

2 AUDITORÍA DE PARTIDAS ESPECÍFICAS 188 25 Administración

Activa

3 CONTROL Y EJECUCION PRES. INGRESOS 149 20 Auditoría Interna

4 CONTROL Y EJECUCION PRESUP. EGRESOS 149 20 Control de

Presupuesto

5 AUDITORÍA SOBRE EL CÁLCULO DEL IMPUESTO Y TASAS DE BIENES

INMUEBLES 188 25

Administración

Tributaria

6 UNIDAD TECNICA DE LA RED VIAL CANTONAL Y 8114 79 11 Unidad Técnica

de Gestión Vial

7 AUTORIZACION PATENTES Y LICENCIAS 297 40 Administración

Tributaria

8 PARTIDA PRESUPUESTARIA DE SERVICIOS ESPECIALES 149 20 Planificación /

Control de

Presupuesto

9 CAPACITACIÓN A LOS NUEVOS EDILES 75 10 Auditoría Interna

10 EVALUACION DEL CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL 198 26 Administración

Tributaria

TOTAL DE HORAS ASIGNADAS AL PLAN ANUAL 1720 HORAS




11

Sobre el referido plan anual de trabajo es importante resaltar que en el mismo se incluyó el 1

desarrollo de 20 productos de auditoría, para cuya ejecución en consideración de las tres plazas 2

asignadas se estimó la utilización de 3480 horas hombre, según se hizo ver al Concejo 3

Municipal con el oficio AI-328-2015 del 13 de noviembre de 2015. 4

6. El presupuesto ordinario fue aprobado por la Contraloría General de la República (incluyendo 5

la plaza nueva asignada a la Auditoría Interna) con oficio 18315 (DFOE-DL-1632) del 14 de 6

diciembre de 2015, en razón de lo cual con oficio AI-347-2015 del 11 de diciembre de 2015, 7

esta auditoría solicitó a la Alcaldía el inicio de los procesos necesarios para el llenado de la 8

nueva plaza, lo cual generó una serie de cruces de correspondencia entre esta auditoría y 9

diferentes instancias municipales que en síntesis lo que mostraban era la existencia de algunas 10

diferencias de criterio entre la Administración Municipal y la Auditoría Interna en cuanto a la 11

validez del acto administrativo que otorgó la nueva plaza a la Auditoría Interna, aduciendo la 12

administración municipal que la plaza había sido mal creada, ya que había sido solicitada al 13

Concejo Municipal y no a la Alcaldía Municipal. 14

Lo anterior inclusive desconociendo el criterio vertido por la Contraloría General de la 15

República en relación con la “…instancia municipal a la que debe la Unidad de Auditoría 16

Interna solicitar la creación de una plaza”, que a solicitud de esta Auditoría emitiera dicho 17

órgano contralor con el oficio 02132 DDOE-DL-0190 del 11 de febrero de 2016. 18

7. En correlación con el punto anterior, es importante hacer ver que las discrepancias planteadas, 19

fueron solucionadas bajo la filosofía ganar ganar con la emisión del “Informe de reuniones de 20

trabajo cumplimiento del acuerdo tomado por el Concejo Municipal de Orotina en el acta de 21

la Sesión Ordinaria 03-2016, celebrada el día 10 de mayo de 2016 artículo 7-3”, mismo que 22

generó la aprobación de las “Disposiciones institucionales para regular el procedimiento, los 23

plazos y el trámite interno para la solicitud y asignación de recursos a la Auditoría Interna de 24

la Municipalidad de Orotina”, por parte del Concejo Municipal en el acta de la sesión 25

Ordinaria 14-2016 celebrada el día 04-07-2016, Artículo 5-10, sobre las cuales es importante 26

rescatar lo establecido en el punto 2.1 de dichas directrices, que textualmente indica: 27




12

1

2. CICLO DE

AUDITORÍA

2.1 Se establece a partir de la emisión de estas

disposiciones un Ciclo de Auditoría de 11.45 años,

con una dotación de recursos humanos constituida

por un Auditor Interno, un Profesional 1 de

Auditoría y un Oficinista de Auditoría, con una

ejecución estimada de 11 estudios de auditoría

anuales, tal y como fue planteado en el escenario

c), página 26, del oficio AI-248-2015 de la

Auditoría Interna que corresponde a la solicitud

presupuestaria para el año 2016.

2

Es importante resaltar que estas disposiciones fueron complementadas con el punto TERCERO 3

del referido informe, el cual en lo que nos interesa, indica: 4

“TERCERO: 5

Que una vez aprobadas y notificadas por parte del Concejo Municipal las presentes 6

directrices, procederá la Alcaldía Municipal a: 7

c) Solicitar a la Unidad de Recursos Humanos formalizar el ascenso del Lic. Michael 8

Tencio Mora a Profesional 1 de Auditoría. 9

d) Solicitar a la Unidad de Recursos Humanos proceder con el estudio técnico para la 10

transformación de la plaza de “Asistente de Auditoría” en la plaza “Oficinista de 11

Auditoría”. Esta transformación será remitida para aprobación del Concejo una vez 12

que el señor Tencio Mora supere el período de prueba y adquiera en definitiva la 13

propiedad de la plaza objeto de ascenso referida en el punto a) anterior. Una vez 14

aprobada por el Concejo dicha transformación se tendrá por incorporado el nuevo 15

perfil en el Manual de puestos de la institución, para la correspondiente apertura del 16

concurso interno necesario para llenar dicha plaza. 17




13

(…) 1

8. Los movimientos de personal a los que se hace referencia en el punto anterior fueron 2

formalizados de la siguiente forma 3

La plaza de Asistente de Auditoría Profesional 1A, aún y cuando fue presupuestada para 4

todo el año 2016, fue ocupada mediante el ascenso directo del señor Michael Tencio 5

Mora a partir del 06 de julio del 2016, con lo cual se establece que la auditoría dejó de 6

contar para la ejecución de su plan anual de trabajo con 125 días hábiles de trabajo 7

hombre, que equivalen a 937 horas laborales hombre, para un porcentaje de desocupación 8

del 66.84% del tiempo laboral proyectado para esta plaza. 9

La plaza de Asistente de Auditoría Técnico Municipal 2A, fue presupuestada para todo el 10

año 2016 y estuvo ocupada hasta el 05 de julio de 2016, sin que contáramos con la misma 11

desde esa fecha, con lo cual se establece que la auditoría dejó de contar para la ejecución 12

de su plan anual de trabajo con 119 días hábiles de trabajo hombre, que equivalen a 892.5 13

horas laborales hombre, para un porcentaje de desocupación del 69.19% del tiempo 14

laboral proyectado para esta plaza. 15

De lo anterior y siendo que el Plan de Trabajo es un instrumento de planificación de la Auditoría 16

Interna flexible, en donde se plasman las auditorías y estudios especiales por ejecutarse en un 17

período determinado, durante cuyo desarrollo pueden presentarse incidencias como las anotadas 18

puntos atrás, se les comunica que dado que en forma global y como resultado de las decisiones y 19

actos administrativos que se citaron líneas atrás, las horas hombre con que inicialmente contaba la 20

Auditoría Interna para la ejecución del plan anual de trabajo correspondiente al período 2016, se 21

vieron disminuidas en 1829.5 horas, lo cual nos obliga a excluir de nuestro plan anual de trabajo 22

del año 2016, los estudios que se detallan a continuación. 23


TIPO Y ÁREA DE

AUDITORÍA

TIEMPO

ASIGNADO

(HORAS)

TIEMPO

ASIGNADO

(DÍAS)

RELACIÓN O

COORDINACIÓN




14

1 USOS DE SUELO 248 33

Desarrollo y

Control

Urbano

2 AUDITORÍA DE PARTIDAS

ESPECÍFICAS 188 25

Administración

Activa

3 CONTROL Y EJECUCION PRES.

INGRESOS 149 20

Auditoría

Interna

4 CONTROL Y EJECUCION PRESUP.

EGRESOS 149 20

Control de

Presupuesto

5

AUDITORÍA SOBRE EL CÁLCULO

DEL IMPUESTO Y TASAS DE BIENES

INMUEBLES

188 25 Administración

Tributaria

6 UNIDAD TECNICA DE LA RED VIAL

CANTONAL Y 8114 79 11

Unidad

Técnica de

Gestión Vial

7 AUTORIZACION PATENTES Y

LICENCIAS 297 40

Administración

Tributaria

8 PARTIDA PRESUPUESTARIA DE

SERVICIOS ESPECIALES 149 20

Planificación /

Control de

Presupuesto

9 CAPACITACIÓN A LOS NUEVOS

EDILES 75 10

Auditoría

Interna

10 EVALUACION DEL CONTROL

INTERNO INSTITUCIONAL 198 26

Administración

Tributaria

TOTAL DE HORAS ASIGNADAS AL PLAN ANUAL 1720 HORAS




15

1

LA SEÑORA PRESIDENTA DISPONE QUE SE TOME NOTA. YA QUE EL LO 2

EXPONDRÁ 3

3.-OFICIO SCMSM-125-11-2016 FIRMADO POR EUFEMIA CRUZ MOSCOSO B 4

SECRETARIA a.i . CONCEJO, DE LA MUNICIPALIDAD DE SAN MATEO 5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

LA SEÑORA PRESIDENTA DISPONE QUE SE TOME NOTA. 19

4.--OFICIO P-0718-2016 FIRMADO POR SARA SALAZAR BADILLA PRESIDENTA, DE 20

RECOPE 21

22

23

24

25

26

27




16

1

LA SEÑORA PRESIDENTA DISPONE QUE SE SOLICITE A LA ADMINISTRACION 2

SE DE CUMPLIMIENTO A LO SOLICITADO. 3

5.-OFICIO JVCO-28-2016 FIRMADO POR CARLOS MATA MADRIGAL, 4

SECRETARIO JUNTA VIAL CANTONAL DE OROTINA 5

Para su conocimiento y fines pertinentes, les transcribo acuerdo aprobado unánime y en firme, en la 6

Sesión Extraordinaria N°29 de la Junta Vial Cantonal de Orotina, celebrada el 22 de septiembre de 7

2016. 8

La Junta Vial Cantonal de Orotina acuerda: Solicitar al Honorable Concejo Municipal de Orotina, 9

aprobación de Modificación Presupuestaria Nº 5, por un monto de total de ₡20.682.000,00, según 10

el siguiente detalle: 11

12

Modificación extraordinaria (22/11/2016)

CÓDIGO CLASIFICACIÓN POR OBJETO DE GASTO Aumenta Disminuye

Mantenimiento preventivo de equipos y compra de llantas niveladora

5.03.02.01.1.01.02 Alquiler de maquinaria. equipo y mobiliario

₡856.000,00

5.03.02.01.1.03.04 Transporte de bienes

₡194.000,00

5.03.02.01.1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo

₡3.785.000,00

5.03.02.01.1.06.01 Seguros

₡2.212.000,00

5.03.02.01.1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de

comunicación

₡69.000,00

5.03.02.01.1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de

oficina

₡135.000,00

5.03.02.01.2.01.01 Combustibles y lubricantes

₡1.500.000,00

5.03.02.01.2.03.01 Materiales y productos metálicos

₡614.000,00

5.03.02.01.2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo

₡491.000,00

5.03.02.01.2.99.03 Productos de papel. cartón e impresos

₡180.000,00

5.03.02.01.5.01.03 Equipo de comunicación

₡23.000,00




17

5.03.02.01.5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina

₡48.000,00

5.03.02.01.5.01.05 Equipo y programas de cómputo.

₡3.893.000,00

5.03.02.01.1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de

producción ₡8.000.000,00

5.03.02.01.1.08.05 Mantenimiento y reparación equipo de transporte ₡1.000.000,00

5.03.02.01.2.04.02 Repuestos y accesorios ₡5.000.000,00

Pago de vacaciones pendientes para el funcionario Andres Villalobos

5.03.02.01.6.03.01 Prestaciones legales ₡332.000,00


₡332.000,00

Compra de equipo para limpieza de demarcación Vial

5.03.02.01.5.01.01 Maquinaria y equipo de producción ₡600.000,00

5.03.02.01.5.01.99 Maquinaria y equipo mobiliario diverso ₡350.000,00


₡950.000,00

Pago pendiente de asfaltado piedra Azul, Santa Rita y Barrio Nuevo

5.03.02.01.5.02.02 Obra por contrato ₡5.400.000,00


₡5.400.000,00

Monto Total ₡20.682.000,00 ₡20.682.000,00

Lo anterior por motivo que es necesario contar con mantenimiento para la maquinaria a cargo de 1

esta Unidad con el fin de evitar daños en el equipo, no contando actualmente con este insumo. 2

También la motoniveladora ya agoto la vida útil de las llantas y es muy necesario reemplazarlas. 3

Es necesario cancelar las vacaciones pendientes del exfuncionario Andrés Villalobos Vargas, donde 4

se le deben 19 días de periodos 2015 y 2016. 5

La compra de una hidrolavadora para asegurarnos de la superficie de ruedo quede mejor y logrando 6

que el proyecto de señalización vial quede en perfectas condiciones, con una mayor durabilidad, así 7

como también la compra de una aspiradora para el MOPT y poder cumplir con el convenio 2015-8

005. 9

Y por último, realizar el pago definitivo de la empresa LABORO en la colocación de mezcla 10

asfáltica en varios caminos de Orotina, que finalizaron hace aproximadamente un mes. 11




18

Aprobado unánime y en firme con el voto de los señores Javier Umaña, Marvin Castillo, 1

Ronald Villalobos y Carlos Mata Madrigal. 2

PAO QUE DISMINUYE: 3 4

Programa: III Inversiones

Área estratégica: Vías de Comunicación Terrestre

Objetivo operativo: Funcionamiento típico de la Unidad Técnica.

Meta: Compra de insumos para el buen funcionamiento del departamento.

Indicador: Ejecución presupuestaria.

Program. meta: 100% segundo semestre 2016

AUMENTOS AL PRESUPUESTO 5

JUSTIFICACION DEL AUMENTO DEL GASTO 6

Que es necesario el brindar mantenimientos preventivos a los equipos niveladora vagoneta y back-7

hoe a cargo de este departamento, así como la adquisición de llantas nuevas para la 8

motoniveladora. 9

PAO QUE AUMENTA: 10

11



Objetivo operativo: Compra de mantenimiento y repuestos de equipos

Meta: Contar con los equipos de producción de este departamento en buenas condiciones

Indicador: Compra de mantenimientos y llantas.


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SOLICITUD #2 14 15 Cuentas que disminuye: 16

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Código de cuenta Nombre de cuenta Monto

5.03.02.01.1.01.02 Alquiler de maquinaria. equipo y mobiliario ₡332.000,00

TOTAL ₡332.000,00

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Cuentas que aumenta: 19

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5.03.02.01.6.03.01 Prestaciones legales ₡332.000,00

TOTAL ₡332.000,00

DISMINUCIONES AL PRESUPUESTO 21




19

JUSTIFICACION DE LA DISMINUCION DEL GASTO 1

Debido a que no ha sido necesario la contratación de equipo de producción en los distintos 2

proyectos a cargo de este departamento. 3

PAO QUE DISMINUYE: 4

5



Objetivo operativo: Contratación de equipo de producción para convenios y emergencias.

Meta: Ejecución de mantenimientos viales.

Indicador: Cumplimiento de la ejecución de proyectos.




Que es necesario pagarle las vacaciones pendientes al funcionario Andrés Villalobos Vargas, esto 8

debido a que ya no trabaja en la institución. 9

PAO QUE AUMENTA: 10 11



Objetivo operativo: Pago de vacaciones.

Meta: Cancelación de vacaciones pendientes

Indicador: Ejecución presupuestaria.


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5.03.02.01.1.01.02 Alquiler de maquinaria. equipo y mobiliario ₡950.000,00

TOTAL ₡950.000,00


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5.03.02.01.5.01.01 Maquinaria y equipo de producción ₡600.000,00

5.03.02.01.5.01.99 Maquinaria y equipo mobiliario diverso ₡350.000,00

TOTAL ₡950.000,00

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DISMINUCIONES AL PRESUPUESTO 20 21

JUSTIFICACION DE LA DISMINUCIÓN DEL GASTO 22

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Que es necesario la adquisición de llantas y repuestos para la vagoneta placa SM-4469, repuestos 9

para la niveladora placa SM-4772 y llantas para el back-hoe placa SM- 5761, vehículos a cargo de 10

esta Unidad. 11


14



Objetivo operativo: Compra de repuestos

Meta: Mantenimiento y compra de repuestos para la maquinaria a cargo de esta Unidad.

Indicador: Con Cumplimiento de la ejecución del proyecto en camino código 2-09-008clusión del

convenio


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5.03.02.01.5.02.02 Obra por contrato ₡5.400.000,00

TOTAL ₡5.400.000,00

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5.03.02.01.1.01.02 Alquiler de maquinaria. equipo y mobiliario ₡5.400.000,00

TOTAL ₡5.400.000,00

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21

DISMINUCIONES AL PRESUPUESTO 1

JUSTIFICACION DE LA DISMINUCION DEL GASTO 2












9

Debido a que hay que cumplir con el compromiso de la adjudicación a la empresa LABORO S.A. 10

de la “Contratación de una empresa para el acarreo, colocación y compactación de 2337 toneladas 11

de Mezcla Asfáltica en caliente, suministradas por el Ministerio de Obras Públicas y Transportes” 12

del año 2015 y que por atrasos en el suministro de Mezcla asfáltica por el MOPT, no pudo 13

cancelarse un 10% de la contratación en el periodo de pago, sin tampoco incluirse por la 14

administración en el presupuesto extraordinario, por lo que se realiza esta modificación para 15

cumplir con el pago de estos insumos que finalizaron el 13 de octubre. 16




Objetivo operativo: Cancelar proyectos Viales del 2015

Meta: Cumplir con el compromiso de pago del asfalto indicado..

Indicador: Ejecución presupuestaria


SE ACUERDA APROBAR EN TODAS SUS PARTES MODIFICACIÓN 19

PRESUPUESTARIA N° 5 SEGÚN LO DESCRITO EN EL OFICIO JVCO-028-2016 POR 20

UN MONTO DE ¢20.682.000.00. APROBADA EN FIRME Y CON DISPENSA DE 21

TRAMITE DE COMISIÓN. CON EL VOTO DE LOS REGIDORES ELIZONDO 22




22

VÁSQUEZ, GONZÁLES SALAS, ESQUIVEL AGÜERO, GUERRERO ÁLVAREZ Y 1

MONTERO RODRÍGUEZ. 2

6.- CURRICULUM ENVIADO POR RICARDO PICADO FLORES, TELÉFONO, 88-22-3

57-11 4

LA PRESIDENTA DISPONE QUE SE TRASLADA LA COMISIÓN NOMBRAMIENTO 5

COMITÉ CANTONAL DE DEPORTES 6

7.- FAX DE OFICIO DE-2751-2016 FIRMADO POR KARLA ROJAS PÉREZ, 7

DIRECTORA EJECUTIVA a.i DE LA UNION NACIONAL DE GOBIERNOS LOCALES 8

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8.- OFICIO CCDRO-265-2016 FIRMADO POR GRISETH BRENES CAMPOS 22

SECRETARIA CCDR OROTINA 23

24

Reciban un cordial saludo de parte del CCDR Orotina, y a su vez le transcribo acuerdo tomado en 25

la sesión ordinaria número 081-2015-2017, celebrada el pasado 21 de noviembre del presente año, 26

Asamblea realizada para el nombramiento de los nuevos miembros del Comités de Deportes para 27

el periodo 2017-2019, el cual a la letra reza: 28




23

Acuerdo N°1: Se acuerda comunicar al Honorable Concejo Municipal sobre el nombramiento de 1

los tres nuevos miembros del Comité de Deportes para el periodo 2017-2019, los cuales quedaron 2

de la siguiente manera: el señor Danny Rodríguez LLanes nombrado por las Asociaciones de 3

Desarrollo con 7 votos a favor, el señor Grizzly Ávila Soto nombrado por los subcomités de 4

Deportes y Agrupaciones Deportivas con 7 votos a favor y el señor Harold Esquivel Ramírez 5

nombrado también por los subcomités de Deportes y Agrupaciones Deportivas con 6 votos a 6

favor. Aprobado con el voto de los directivos Martha Mora Morales, Griseth Brenes 7

Campos, Roy Álvarez Vásquez, Rolando Aguilar Rodríguez y Grizzly Ávila Soto. 8

LA SEÑORA PRESIDENTA DISPONE QUE SE CONVOQUE A LOS MIEMBROS 9

ELECTOS PARA SU DEBIDA JURAMENTACIÓN EL DÍA LUNES 5 DE DICIEMBRE 10

DEL AÑO EN CURSO A LAS 5.30 P.M. 11

9.-OFICIO AI-251-2016 FIRMADO POR LIC OMAR VILLALOBOS HERNÁNDEZ. 12

AUDITOR INTERNO DE LA MUNICIPALIDAD DE OROTINA 13

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10.-RECURSO DE REVOCATORIA FIRMADO POR OLMAN ADRIAN ROJAS 1

ROJAS Y KAROL ARIANA BERMÚDEZ RODRÍGUEZ 2

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SE 25

ACUERDA TRASLADAR RECURSO DE REVOCATORIA FIRMADO POR OLMAN 26




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ADRIAN ROJAS ROJAS Y KAROL ARIANA BERMÚDEZ RODRÍGUEZ, A LA 1

COORDINACIÓN LEGAL PARA QUE SE EMITA RECOMENDACIÓN SOBRE LO QUE 2

PROCEDE EN ESTE CASO. 3

APROBADO EN FIRME Y CON DISPENSA DE TRÁMITE DE COMISIÓN. CON EL 4

VOTO DE LOS REGIDORES ELIZONDO VÁSQUEZ, GONZÁLES SALAS, ESQUIVEL 5

AGÜERO, GUERRERO ÁLVAREZ Y MONTERO RODRÍGUEZ. 6

11.- CURRICULUM DEPORTIVO MICHAEL CASTILLO MORA 7

SE TRASLADA A LA COMISIÓN NOMBRAMIENTO COMITÉ DEPORTES 8

6.-INFORME DE COMISIONES 9

NO HUBO. 10

7.-INFORME DE LA ALCALDIA Y DEPENDENCIAS ADMINISTRATIVAS 11

1.-LA SEÑORA ALCALDESA informa que la reunión con el Consejo Territorial 12

San Mateo, Orotina y Esparza fue suspendida debido a la situación presentada con la emergencia 13

nacional. 14

Se activo a nivel municipal la Comisión Local de Emergencia, y hubo una respuesta muy positiva 15

y acertada, se dio un día de asueto, pero la parte operativa y otros funcionarios quedaron 16

trabajando atendiendo situaciones que se presentaran. Agradece a los regidores Xinia Esquivel 17

Agüero y Marlon Guerrero Älvarez y instituciones públicas como los Bomberos, Cruz Roja etc. 18

8.-INICIATIVAS DE LOS REGIDORES Y LA ALCALDÍA 19

NO HUBO 20

8.-TERMINA LA SESIÓN 21

Siendo las dieciocho horas con díez minutos la señora Presidenta, da por concluida la sesión. — 22

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SILVIA ELIZONDO VÁSQUEZ KATTIA M. SALAS CASTRO 26

PRESIDENTA SECRETARIA 27

Documents

1 Celebrada por el Concejo Municipal de Orotina, siendo ... · 22 EL SEÑOR FUENTES agradece a la anterior gestión que se les apoyará con el arreglo que se 23 hizo en la calle la