1 OBJETIVO DEL DOCUMENTO - defensoria.gov.co 2013_html/Normas/Guia... · GUIA RAPIDA DE OPERACIÓN Gestión inicio año fiscal SIIF Nación Página 1 de 33 1 OBJETIVO DEL DOCUMENTO

GUIA RAPIDA DE OPERACIÓN

Gestión inicio año fiscal

SIIF Nación Página 1 de 33

1 OBJETIVO DEL DOCUMENTO

Brindar herramientas para el uso y conocimiento del sistema SIIF NACION en cuanto a la mensualización de recursos por medio de la distribución de PAC y de cupo PAC. Enseñar el procedimiento que se debe seguir para lograr dicho objetivo. Presentar las posibles alternativas de distribución de PAC y cupo PAC que se puede lograr de acuerdo a las necesidades de cada entidad. Informar a los usuarios acerca de los links en los que pueden encontrar más información acerca del tema relacionado.

2 PERFILES DEL CICLO DE NEGOCIO

Perfil Transacción asociada

Entidad - Gestión PAC PAC012. Crear Versión de Condiciones Anuales de Distribución de PAC para un Año de Meta de Pago Relacionado con Vigencia Actual y Rezago Año Anterior de PAC.

PAC013. Modificar Versión de Condiciones Anuales de Distribución de PAC para un Año de Meta de Pago Relacionado con Vigencia Actual y Rezago Año Anterior de PAC.

PAC014. Eliminar Versión de Condiciones Anuales de Distribución de PAC.

PAC018. Crear ritmo de ejecución.

PAC019. Modificar ritmo de ejecución.

PAC020. Crear Versión de Propuesta de Distribución de PAC a Asignar para las Unidades Ejecutoras para Vigencia Actual de PAC.

PAC021. Modificar Versión de Propuesta de Distribución de PAC a Asignar para las Unidades Ejecutoras para Vigencia Actual de PAC.

PAC022. Eliminar Versión de Propuesta de Distribución de PAC a Asignar para las Unidades Ejecutoras para Vigencia Actual de PAC.

PAC023. Mensualizar Condiciones Anuales de Distribución de PAC para un Año de Meta de Pago Relacionado con Vigencia Actual y Rezago Año Anterior de PAC.

PAC024. Modificar Mensualización de una Versión de Condiciones Anuales de Distribución de PAC para un Año de Meta de Pago Relacionado con Vigencia Actual y Rezago Año Anterior de PAC.

PAC026. Crear la Versión Anual de la Distribución de PAC de Rezago Año Siguiente.

PAC027. Modificar la Versión Anual de la Distribución de PAC de Rezago Año Siguiente.

PAC028. Crear Escenarios de Distribución de PAC para Vigencia




Actual de PAC.

PAC029. Crear Escenarios de Distribución de PAC en Vigencia Rezago Año Anterior de PAC.

PAC030. Creación Escenarios de Distribución de PAC para Vigencia PAC Rezago Año Siguiente.

PAC031. Eliminación de un Escenario de Distribución de PAC para Vigencia Actual de PAC.

PAC032. Eliminación de un Escenario de Distribución de PAC para Rezago Año Anterior ó Rezago Año Siguiente de PAC.

PAC033. Aprobación de un "Escenario de Distribución de PAC" para "Vigencia Actual" de PAC o "Rezago Año Anterior".

PAC034. Crear Mensualización de una Versión de Condiciones Anuales de Distribución de PAC Para un Año de Meta de Pago Relacionado con Vigencia Rezago Año Siguiente de PAC.

PAC035. Modificar la Mensualización de una Versión de Condiciones Anuales de Distribución de PAC Para un Año de Meta de Pago Relacionado con Vigencia Rezago Año Siguiente de PAC.

PAC036. Aprobación de un Escenario de Distribución de PAC para Vigencia Rezago Año Siguiente de PAC.

PAC095. Establecer Fecha Máxima de Recepción de Propuestas de Distribución de PAC.

PAC096. Modificar Fecha Máxima de Recepción de Propuestas de Distribución de PAC.

Entidad - Pagador central PAC015. Crear Propuesta de Distribución de PAC de la Unidad Ejecutora.

PAC016. Modificar Propuesta de Distribución de PAC por la Unidad Ejecutora.

PAC017. Eliminar Propuesta de Distribución de PAC de la Unidad Ejecutora.

PAC037. Crear cupo PAC reservado.

PAC038. Modificar cupo PAC reservado.

PAC039. Eliminar cupo PAC reservado.

PAC040. Crear Escenario de Distribución de Cupo PAC Entre las Dependencias para Afectación de PAC al Interior de una Unidad Ejecutora.

PAC041. Eliminar una Versión de Escenario de Distribución de Cupo PAC para Vigencia Rezago Año Anterior de PAC.




PAC042. Eliminar una Versión de Escenario de Distribución de Cupo PAC para Vigencia Actual de PAC.

PAC043. Eliminar una Versión de Escenario de Distribución de Cupo PAC para Vigencia Rezago Año Siguiente de PAC.

PAC044. Aprobar un Escenario de Distribución de Cupo PAC de Vigencia Rezago Año Anterior de PAC.

PAC045. Aprobar un Escenario de Distribución de Cupo PAC de Vigencia Actual de PAC.

PAC046. Aprobar un Escenario de Distribución de Cupo PAC de Vigencia Rezago Año Siguiente de PAC.

3 PRECONDICIONES DEL CICLO DE NEGOCIO

Valores de apropiación para anteproyecto, proyecto o ley de presupuesto para un año fiscal.

Decreto de liquidación aprobado para un año fiscal.

Relaciones entre posiciones del catálogo de PAC y posiciones del catálogo ampliado de gastos para un año fiscal.

Establecimiento de Pagadurías a nivel de unidades ejecutoras.

4 TRANSACCIONES

4.1 Captura de “metas de pago iniciales” establecidas por el CONFIS para las unidades ejecutoras y las posiciones del catálogo de PAC que requieren seguimiento financiero.

Objetivo: Ingresar al sistema la información establecida por el CONFIS de “metas de pago iniciales” anuales para las posiciones del catálogo de PAC con marca “Control Meta”, relacionadas con cada uno de los “administradores de niveles de agrupación PAC” que no tienen marca de “no seguimiento financiero” para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC.

Definición de Meta: Una meta de pago es un valor límite anual definido por el CONFIS para la Unidad Ejecutora. META DE PAGO = Rezago + Apropiaciones vigencia actual.

4.1.1 Ruta

RUTA: PAC/ Metas de Pagos/ Con seguimiento financiero/ „Crear metas pago‟




4.1.2 Precondiciones de la transacción

Posiciones del catálogo activo de PAC con valor “si” en la marca “Control Meta” relacionadas con cada uno de los “administradores de niveles de agrupación PAC” que no tienen marca de “no seguimiento financiero” para un año fiscal, que no hagan parte de una versión de “condiciones anuales de distribución de PAC” de tipo “aprobación” y que no tengan “PAC aprobado” para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC

Documento por medio del cual el CONFIS establece las metas de pago para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC

4.1.3 Acciones básicas de la transacción

Seleccionar el año fiscal para el cual se capturan los valores de meta de pago.

Seleccionar el Administrador de Niveles de Agrupación de PAC

Registrar metas de pago:

o Registrar el valor porcentual que le aplicará a todas las posiciones de PAC.

o Registrar valores porcentuales para cada posición de PAC

Registrar valores para cada posición de PAC

Guardar.

4.1.4 Captura de “metas de pago iniciales” establecidas por el CONFIS para las posiciones del catálogo de PAC que no requieren seguimiento financiero

Objetivo: Ingresar al sistema la información establecida por el CONFIS de “metas de pago iniciales” anuales para las posiciones del catálogo de PAC con marca “Control Meta” administradas por el actor principal, que tienen marca de “no seguimiento financiero” para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC.

Definición de Meta: Una meta de pago es un valor límite anual definido por el CONFIS para la Unidad Ejecutora. META DE PAGO = Rezago + Apropiaciones vigencia actual.




4.1.5 Ruta

RUTA: PAC/ Metas de Pagos/ Sin seguimiento financiero/ „Crear metas pago‟


Posiciones del catálogo activo de PAC con valor “si” en la marca “Control Meta” relacionadas con cada uno de los “administradores de niveles de agrupación PAC” que no tienen marca de “no seguimiento financiero” para un año fiscal, que no hagan parte de una versión de “condiciones anuales de distribución de PAC” de tipo “aprobación” y que no tengan “PAC aprobado” para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC

Documento por medio del cual el CONFIS establece las metas de pago para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC


Seleccionar el año fiscal para el cual se capturan los valores de meta de pago.

Registrar metas de pago:



Registrar valores para cada posición de PAC

Guardar.

4.2 Crear Propuesta de Distribución de PAC de la Unidad Ejecutora

Objetivo: Establecer los valores mensuales y anuales que conforman las propuestas de distribución de PAC que hacen las unidades ejecutoras al respectivo funcionario del órgano administrador de niveles de agrupación PAC.

4.2.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución PAC/ Propuesta de Distribución de PAC/ Propuesta de Distribución UE/ „Crear versión‟





Presupuesto de gasto para la unidad ejecutora del actor principal (aprobado o en versiones del proceso de programación presupuestal) Documento por medio del cual el CONFIS establece las metas de pago para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC

Posiciones del catálogo ampliado de gastos relacionadas con posiciones del catálogo de PAC relacionadas con la unidad ejecutora del actor principal

Establecimiento de fechas límite (establecida por el administrador de niveles de agrupación PAC) de recepción de propuestas de distribución de PAC hechas por la unidad ejecutora por año fiscal.


Seleccionar el año fiscal

Seleccionar la posición de PAC

Seleccionar el tipo de propuesta

Registrar valores mensuales menores o iguales al valor de la apropiación, cuando ésta sea mayor que cero

Registrar datos administrativos

Guardar.




4.3 Creación de versión de condiciones anuales de distribución de PAC para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC

Objetivo: Establecer una versión de condiciones anuales de distribución de PAC que incluye el valor anual de meta de pago para posiciones del catálogo de PAC con marca de “Control Meta” para un administrador de niveles de agrupación PAC para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC.

En la transacción de “Versión de Condiciones Anuales”, el sistema requiere hacer los cálculos anuales de Meta, Rezago y Vigencia, identificando qué valores de Apropiaciones de la Vigencia están Disponible o Bloqueadas de acuerdo con el nivel (posición) que se va a distribuir. Esta distribución inicial ANUAL utiliza unos conceptos como: PAC Distribuido: Qué porcentaje pretende tener de PAC frente a la apropiación al 31 de diciembre de la vigencia fiscal. Es una proyección o planeación del gasto con base en lo que se pretende pagar y/o recaudar. PAC Asignado: Que porcentaje quiere VER en el PAC de Vigencia Actual desde el 1 de enero. Durante el año, podrá incrementar este PAC hasta el valor permitido por lo definido en el PAC DISTRIBUIDO.

4.3.1 Ruta

4.3.2 RUTA: PAC/ Distribución PAC/ Versión de condiciones anuales – Vig. Actual y Vig. Rezago año anterior/ Crear versión de condiciones anuales / „Crear versión‟


Relación entre vigencias PAC y vigencias presupuestales

Posiciones del catálogo activo de PAC con valor “si” en la marca “Programación PAC” y con valor “si” en la marca “Control Meta” para un administrador de niveles de agrupación PAC que no tengan PAC aprobado para vigencia actual ni para vigencia rezago año anterior de PAC.

Posiciones del Catálogo de PAC relacionadas con posiciones del catálogo ampliado de gasto para un año fiscal.




Valores anuales de rezago autorizados por la DGPPN en los que se detalla el tope presupuestal de rezago para el nuevo año para todas las unidades ejecutoras que hagan parte del “ámbito de aplicación” del “administrador de niveles de agrupación PAC” para la posición PAC relacionada.

Valor de la apropiación (disponible y bloqueada) para el anteproyecto, proyecto o ley de presupuesto para todas las unidades ejecutoras que hagan parte del “ámbito de aplicación” del “administrador de niveles de agrupación PAC” para la posición PAC relacionada.

Valor de la apropiación (disponible y bloqueada) a partir de la información registrada para el decreto de liquidación del presupuesto aprobado para todas las unidades ejecutoras que hagan parte del “ámbito de aplicación” del “administrador de niveles de agrupación PAC” para la posición PAC relacionada.



Seleccionar el tipo de propuesta


Registrar porcentajes de PAC distribuido y PAC asignado:



Modificar el valor de PAC reservado general (opcional)

Registrar el valor de la modificación de la apropiación inicial (opcional)

Registrar el valor de PAC reservado futuro (opcional)


Guardar.

4.4 Mensualización de condiciones anuales de distribución de PAC para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC (100% octubre para rezago año anterior)

Objetivo: Mensualización de condiciones anuales de distribución de PAC para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC.

Una vez creada la versión de condiciones anuales se mensualiza. Allí únicamente se verán los datos del Rezago Máximo Potencial (tope que da presupuesto) el cual debe recomendarse a la entidad dejarlo en un solo mes para que luego no tengan dificultad con el mismo, el PAC Reservado General y el PAC Reservado Futuro.




4.4.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución PAC/ Versión de condiciones anuales – Vig. Actual y Vig. Rezago año anterior/ Mensualización/ „Crear mensualización condiciones‟


Versiones de condiciones anuales de distribución de PAC para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC para un año fiscal, que contiene valor anual de meta de pago para las posiciones activas del catálogo de PAC para “Control Meta” (relacionadas con las posiciones activas del catálogo de PAC para “Programación PAC”), para un administrador de nivel de agrupación PAC determinado y que no tengan “PAC aprobado” para los mismos parámetros

Valor anual de rezago autorizados por la DGPPN en el que se detalla el “tope presupuestal de rezago” para el nuevo año acumulado en la posición del catálogo de PAC con marca “Control Meta” (rezago máximo potencial).

Valor de la apropiación (disponible y bloqueada) acumulada en las posiciones del catálogo de PAC con marca “Programación PAC” que dependan de una posición del catálogo de PAC con marca “Control Meta”.




Seleccionar la versión de condiciones anuales que se creó

Registrar valores mensuales: el valor restante debe ser igual a cero.

Modificar los valores propuestos por el sistema para Rezago máximo potencial, PAC reservado general y PAC reservado futuro.

Modificar los porcentajes propuestos por el sistema para Rezago máximo potencial, PAC reservado general y PAC reservado futuro.




Insertar datos históricos

Guardar.

4.5 Registro Ritmo de Ejecución de PAC para las Unidades Ejecutoras para vigencia actual de PAC

Objetivo: Incorporar información de ritmo de ejecución de PAC para todas las posiciones del catálogo de PAC con valor “si” en la marca de “Programación PAC”, para un administrador de niveles de agrupación PAC en un año fiscal para la vigencia actual de PAC.

Consiste en definir en número de pagos, la mensualización de un nivel del catalogo PAC (Nivel de Agrupación PAC), de enero a diciembre, para PAC Vigente

4.5.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución PAC/ Propuesta de Distribución de PAC/ Ritmo de ejecución/ „Crear ritmo‟


Posiciones del catálogo activo de PAC con marca “Control PAC” administradas por el actor principal

Valor de programación presupuestal para el anteproyecto, proyecto o ley de presupuesto para las posiciones del catálogo de PAC relacionadas con las posiciones del catálogo ampliado de gastos, administradas por el actor principal.

Valor vigente de la apropiación disponible a partir de la información registrada para el decreto de liquidación del presupuesto aprobado, para las posiciones del catálogo de PAC relacionadas con las posiciones del catálogo ampliado de gastos, administradas por el actor principal, para la vigencia presupuestal relacionada con vigencia PAC actual y para un año fiscal.







Registrar número de pagos mensuales: el valor anual de los pagos no puede ser cero

Registrar número de pagos mensuales que le aplicará a todas las posiciones de PAC.

Registrar número de pagos mensuales para cada posición de PAC.

Si el tipo de ritmo es específico o valor sin ritmo:

o Seleccionar la posición de PAC y la Unidad Ejecutora a la que aplicará ese tipo de ritmo

Registrar el número de pagos (tipo de ritmo específico) o registrar el valor mensual (valor sin ritmo)

Guardar.

4.6 Crear Versión de Propuesta de Distribución de PAC a asignar para las Unidades Ejecutoras para vigencia actual de PAC

Objetivo: Crear una versión de propuesta de distribución de PAC que haga el actor principal para todas las unidades ejecutoras en todas las posiciones del catálogo de PAC para “Programación PAC” que dependan de una posición del catálogo de PAC para “Control Meta” administradas por él para la vigencia actual de PAC en un año fiscal

Con base en la Versión de Condiciones Anuales y el Ritmo de Ejecución, el sistema presentará como quedaría el PAC “Asignado” mensualizado para la Vigencia Actual para el nivel (posición PAC) seleccionado

4.6.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución PAC/ Propuesta de distribución de PAC/ Propuesta de Distribución A. N .A./ „Crear versión‟





Ritmo de ejecución definido para un año fiscal que no se encuentre cerrado, para todas las posiciones del catálogo de PAC para “Programación PAC” que dependan de una misma posición del catálogo de PAC para “Control Meta” administradas por el “administrador de nivel de agrupación PAC” para vigencia actual de PAC

Versiones de condiciones anuales de distribución de PAC que contienen valor anual de meta de pago para las posiciones activas del catálogo de PAC para “Control Meta”, para un administrador de nivel de agrupación PAC determinado para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC.

Valores vigentes de apropiación (disponible (no bloqueada), bloqueada y total) anual para las unidades ejecutoras en las posiciones del catálogo de PAC con marca “Programación PAC” que dependan de una misma posición del catálogo de PAC para “Control Meta” administradas por el actor principal para vigencia actual de PAC.



Seleccionar tipo de propuesta


Seleccionar la versión de condiciones anuales


Guardar.

4.7 Creación escenarios de distribución de PAC para vigencia actual de PAC

Objetivo: Obtener los valores mensuales y anuales de PAC para todas las unidades ejecutoras que hacen parte del ámbito del administrador de niveles de agrupación, en




todas las “posiciones del catálogo de PAC” con marca “Programación de PAC” que dependen de una “posición del catálogo de PAC” con marca “Control Meta” en la vigencia actual de PAC, conformando una versión de escenario de distribución de PAC.

Con base en la Versión de Condiciones Anuales, el Ritmo de Ejecución (Vigencia Actual), y la Propuesta (Vigencia Actual) el sistema presentará como quedaría el PAC “Asignado” mensualizado y sus colchones para cada Vigencia (Actual y Rezago Año Anterior o para Rezago Año Siguiente) para el nivel (posición PAC) seleccionado

4.7.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución PAC/ Crear Escenario de Distribución/ Vigencia PAC Actual


Versión(es) de condiciones anuales de distribución de PAC mensualizada para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC, para las posiciones activas del catálogo de PAC para “Control Meta”

Propuestas de distribución de PAC hechas por la unidad ejecutora y/o hechas por el administrador de niveles de agrupación PAC.

Valor de la “apropiación disponible” y “apropiación bloqueada”, acumulada en las posiciones del catálogo de PAC con marca “Programación PAC” que dependan de una posición del catálogo de PAC con marca “Control Meta” para cada unidad ejecutora del ámbito de aplicación del actor principal, para la vigencia presupuestal relacionada con vigencia PAC actual y rezago año anterior para un año fiscal.




Seleccionar tipo de propuesta





Seleccionar la propuesta de distribución: Unidad Ejecutora o Administrador de niveles de Agrupación de PAC

o Si es propuesta de Administrador de niveles de Agrupación de PAC seleccionar la propuesta.


Guardar.

4.8 Creación escenarios de distribución de PAC en vigencia rezago año anterior de PAC

Objetivo: Obtener los valores mensuales y anuales de PAC para todas las unidades ejecutoras que hacen parte del ámbito del administrador de niveles de agrupación, y todas las posiciones del catálogo de PAC con marca “Programación de PAC” que dependen de una posición del catálogo de PAC con marca “Control Meta” en la vigencia rezago año anterior de PAC, que conforman una versión de escenario de distribución de PAC del tipo “aprobación”.

4.8.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución PAC/ Crear Escenario de Distribución/ Vigencia PAC Rezago Año Anterior


Mensualización de una versión de condiciones anuales de distribución de PAC de tipo “aprobación” para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior de PAC, para las posiciones activas del catálogo de PAC para “Control Meta” que no tengan valores de PAC aprobado para la vigencia PAC rezago año anterior en un año fiscal




Valores de apropiación definidos como “rezago máximo potencial” por la DGPPN, para cada posición del catálogo ampliado de gasto relacionada con la misma posición del catálogo de PAC a nivel de “Control Meta” para las vigencias presupuestales relacionadas con la vigencia PAC rezago año anterior, para un año fiscal.

Valores de apropiación disponible y apropiación bloqueada, a partir de los valores vigentes del decreto de liquidación aprobado, para cada posición del catálogo ampliado de gasto relacionada con la misma posición del catálogo de PAC con marca “Programación PAC” que dependen de una posición del catálogo de PAC con marca “Control Meta” para la vigencia presupuestal relacionada con la vigencia PAC actual, para un año fiscal.






Guardar.

4.9 Aprobación de un “escenario de distribución de PAC” para “vigencia actual” de PAC o “rezago año anterior”

Objetivo: Aprobar una versión de “escenario de distribución de PAC” para la “vigencia actual” de PAC o “rezago año anterior”.

Escogiendo un “Escenario de Distribución” para Vigencia Actual y Rezago Año Anterior dar clic en APROBAR para todos los niveles (posición PAC) de ese Escenario. Para esto las versiones de las transacciones usadas deben ser de tipo APROBACION.

4.9.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución PAC/ Aprobar Escenarios de Distribución de PAC/ Vig. Actual – Vig. Rezago Año Anterior





Versiones de “escenario de distribución de PAC” de tipo “aprobación” para una posición del catálogo de PAC para “Control Meta”, en vigencia PAC actual o rezago año anterior de PAC y para un año fiscal, que no hayan sido aprobadas hechas por el actor principal. Estas versiones no deben tener valores establecidos diferentes que cero en ninguno de los conceptos que maneja (PAC asignado, PAC reservado específico disponible, PAC reservado específico bloqueado, PAC reservado general, PAC reservado futuro y Meta de pago) para los meses anteriores al mes actual

Valor vigente de la apropiación disponible y apropiación bloqueada acumulada (a partir de la información registrada para el decreto de liquidación del presupuesto aprobado), correspondiente a las posiciones del catálogo de PAC con marca “Programación PAC” que dependan de una posición del catálogo de PAC con marca “Control Meta” para cada unidad ejecutora en la que tenga valores, para la vigencia presupuestal relacionada con vigencia PAC actual.

Valores de apropiación de gasto definidos como “Tope presupuestal de rezago” autorizados por la DGPPN, para cada posición del catálogo ampliado de gasto relacionada con posiciones del catálogo de PAC que dependan de la misma posición del catálogo de PAC a nivel de “Control Meta” para las vigencias presupuestales relacionadas con vigencia PAC rezago año anterior.



Seleccionar vigencia PAC


Seleccionar la versión de escenario de distribución


Guardar




4.10 Creación de “versión de condiciones anuales de distribución de PAC” para un año de “meta de pago” relacionado con “vigencia rezago año siguiente” de PAC

Objetivo: Establecer una “versión de condiciones anuales de distribución de PAC” que incluye el valor anual de “meta de pago” para posiciones del catálogo de PAC con marca de “Control Meta” hecha por un “administrador de niveles de agrupación PAC” para un año de “meta de pago” relacionado con “vigencia rezago año siguiente” de PAC.

Consiste en definir valores anuales y su mensualización de un nivel (posición PAC) de agrupación, correspondiente a la parte NO ASIGNADA en Vigencia Actual y que quedará como Rezago Año Siguiente, de enero a diciembre.

4.10.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución PAC/ Versión de condiciones anuales – Vig. Rezago año siguiente/ Crear versión de condiciones anuales/ „Crear versión‟


Posiciones activas del catálogo de PAC con marca “Control Meta” administradas por el actor principal que no tengan información de PAC aprobado para vigencia rezago año siguiente de PAC, para un año fiscal

Valor vigente de la apropiación (disponible y bloqueada) acumulada en las posiciones del catálogo de PAC con marca “Programación PAC” que dependan de una posición del catálogo de PAC con marca “Control Meta” para la última versión de anteproyecto, proyecto, ley de presupuesto ó decreto de liquidación aprobado.




Registrar el valor de PAC reservado futuro





Guardar

4.11 Mensualización de una “versión de condiciones anuales de distribución de PAC” para un año de meta de pago relacionado con vigencia rezago año siguiente de PAC

Objetivo: Mensualizar los valores anuales establecidos dentro de una versión de condiciones anuales de distribución de PAC para un año de meta de pago relacionado con rezago año siguiente de PAC.

La distribución de Rezago Año Siguiente, al igual que en Vigencia Actual se debe mensualizar, pero puede usar uno o todos los meses (ene-dic), ya que es una proyección no tan exacta y se podrá modificar al iniciar otra vigencia fiscal.

4.11.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución PAC/ Versión de condiciones anuales – Vig. Rezago año siguiente/ Mensualización/ „Crear Mensualización de Condiciones‟


Versiones de condiciones anuales de distribución de PAC para un año de meta de pago relacionadas con vigencia rezago año siguiente de PAC, que contiene valor anual de meta de pago calculada para las posiciones activas del catálogo de PAC con marca “Control Meta” (relacionadas con las posiciones activas del catálogo de PAC con marca “Programación PAC”), para el actor principal y para un año fiscal

Valor de la apropiación disponible (anteproyecto, proyecto, ley de presupuesto o decreto de liquidación aprobado) para la vigencia presupuestal relacionada con vigencia PAC rezago año siguiente para un año fiscal, acumulada en las posiciones del catálogo de PAC con marca “Programación PAC” que dependan de una posición del catálogo de PAC con marca “Control Meta” para cada unidad ejecutora en la que tenga valores. Este valor se obtiene por medio de la relación existente entre el catálogo ampliado de gastos y el catálogo de PAC.







Seleccionar la versión de condiciones anuales que se creó

Modificar valores mensuales de PAC reservado futuro (opcional)

Registrar valores mensuales: el valor restante debe ser igual a cero.

Modificar los valores propuestos por el sistema para PAC asignado


Guardar

4.12 Creación escenarios de distribución de PAC en vigencia rezago año siguiente de PAC

Objetivo: Obtener los valores mensuales y anuales de PAC para todas las unidades ejecutoras que hacen parte del ámbito del administrador de niveles de agrupación, y todas las posiciones del catálogo de PAC con marca “Programación PAC” que dependen de una posición del catálogo de PAC con marca “Control Meta” en la vigencia rezago año siguiente de PAC, que conforman una versión de escenario de distribución de PAC.

4.12.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución PAC/ Crear Escenario de Distribución/ Vigencia PAC Rezago Año Siguiente





Mensualización de una versión de condiciones anuales de distribución de PAC para un año de meta de pago relacionado con rezago año siguiente de PAC, para las posiciones activas del catálogo de PAC para “Control Meta”

Valor vigente de la apropiación disponible acumulada en las posiciones del catálogo de PAC con marca “Programación PAC” que dependan de una posición del catálogo de PAC con marca “Control Meta” para cada unidad ejecutora del ámbito de aplicación, para la última versión de anteproyecto, proyecto, ley de presupuesto ó decreto de liquidación aprobado, para la vigencia presupuestal relacionada con la vigencia PAC rezago año siguiente para un año fiscal.






Guardar

4.13 Aprobación de un escenario de distribución de PAC para vigencia rezago año siguiente de PAC

Objetivo: Aprobar una versión de “escenario de distribución de PAC” para la “vigencia rezago año siguiente” de PAC.

4.13.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución PAC/ Aprobar Escenarios de Distribución de PAC/ Vig. Rezago Año Siguiente





Versiones de “escenario de distribución de PAC” para una posición del catálogo de PAC para “Control Meta”, en la “vigencia rezago año siguiente” de PAC y para un año fiscal

Valor de la apropiación disponible (no bloqueada) acumulada (a partir de la información registrada para el decreto de liquidación del presupuesto aprobado) correspondiente a las posiciones del catálogo de PAC con marca “Programación PAC” que dependan de una posición del catálogo de PAC con marca “Control Meta”.




Seleccionar la versión de escenario de distribución de PAC


Aprobar

4.14 Distribución de cupo PAC en las “dependencias para afectación de PAC” para vigencia rezago año anterior de PAC

Objetivo: Establecer los valores mensuales de “cupo PAC asignado” para todas las “dependencias para afectación de PAC” en los meses mayores o iguales al mes actual de un año fiscal por posición del catálogo de PAC para “Control PAC” para vigencia rezago año anterior de PAC.

4.14.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución Cupo PAC/ Crear Escenario de Distribución/ Vigencia PAC Rezago Año Anterior





Valor anual de “tope presupuestal de rezago” para vigencias presupuestales relacionadas con vigencia PAC rezago año anterior (“reservas presupuestales” y “cuentas por pagar”) asignado por PCI, relacionadas con la unidad ejecutora de la PCI del actor principal para el año fiscal seleccionado





Guardar

4.15 Aprobación de un “escenario de distribución de cupo PAC” de “vigencia rezago año anterior” de PAC

Objetivo: Asignar los valores de “cupo PAC” entre las “dependencias para afectación de PAC” por medio de la aprobación de una versión de “escenario de distribución de cupo PAC” para “vigencia rezago año anterior” de PAC en un año fiscal. Marcar la versión de “escenario de distribución de cupo PAC” como “aprobada”

4.15.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución Cupo PAC/ Aprobar Escenarios de Distribución de PAC/ Vigencia PAC Rezago Año Anterior


Versiones de “escenario de distribución de cupo PAC” para una posición del catálogo de PAC con valor “si” en la marca “Control PAC”, en “vigencia rezago año anterior” de PAC y para un año fiscal, que no estén en estado “aprobadas” y que no existan valores de “cupo PAC aprobado” para esa misma posición del catálogo de PAC con valor “si” en la marca “Control PAC”, para la vigencia PAC rezago año anterior y para el mismo año fiscal. Estas




versiones no deben tener valores establecidos diferentes que cero en “Cupo PAC asignado” para los meses anteriores al mes actual.

Valor anual de “tope presupuestal de rezago” para vigencias presupuestales relacionadas con vigencia PAC rezago año anterior (“reservas presupuestales” y “cuentas por pagar”) asignado por PCI, relacionadas con la unidad ejecutora de la PCI del actor principal, por año fiscal




Seleccionar escenario de distribución de Cupo PAC


Aprobar

4.16 Creación Versión Cupo PAC Reservado al interior de una Unidad Ejecutora

Objetivo: Establecer una versión de valor anual y mensual de “cupo PAC reservado” para una posición activa del catálogo de PAC para “Control PAC”, a partir del “PAC vigente” en la Unidad Ejecutora del actor principal.

4.16.1 Ruta

RUTA: Distribución Cupo PAC/ Cupo PAC Reservado/ „Crear Versión‟


“PAC aprobado” para la unidad ejecutora del actor principal en las posiciones activas del catálogo de PAC para “Programación PAC” que dependen de una posición del catálogo de PAC para “Control PAC” para una vigencia PAC en un año fiscal






Seleccionar vigencia PAC


Registrar el Cupo PAC reservado mensual:

o Registrar valores menores o iguales al valor de PAC vigente

o Registrar valores porcentuales menores o iguales al 100%


Guardar

4.17 Creación escenarios de distribución de cupo PAC en las “dependencias para afectación de PAC” para vigencia actual de PAC

Objetivo: Establecer los valores mensuales de “cupo PAC asignado” para todas las “dependencias para afectación de PAC” en los meses mayores o iguales al mes actual de un año fiscal para una posición del catálogo de PAC para “Control PAC” para vigencia actual de PAC.

4.17.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución Cupo PAC/ Crear Escenario de Distribución/ Vigencia PAC Actual


Valor anual de “apropiación vigente” para la vigencia presupuestal relacionada con vigencia PAC actual asignado en las “dependencias para afectación de gastos”




relacionadas con la unidad ejecutora de la PCI del actor principal para el año fiscal seleccionado

Versiones de “cupo PAC reservado” mensualizado para la posición del catálogo de PAC para “Control PAC”, la vigencia actual de PAC y el año fiscal seleccionados




Seleccionar la versión de Cupo PAC reservado


Guardar

4.18 Aprobación de un “escenario de distribución de cupo PAC” de “vigencia actual” de PAC

Objetivo: Asignar los valores de “cupo PAC” entre las “dependencias para afectación de PAC” por medio de la aprobación de una versión de “escenario de distribución de cupo PAC” para “vigencia actual” de PAC en un año fiscal. Marcar la versión de “escenario de distribución de cupo PAC” como “aprobada”

4.18.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución Cupo PAC/ Aprobar Escenarios de Distribución de PAC/ Vigencia PAC Actual


Versiones de “escenario de distribución de cupo PAC” para una posición del catálogo de PAC con valor “si” en la marca “Control PAC”, en “vigencia actual” de PAC y para un año




fiscal, que no estén en estado “aprobadas”, y que no existan valores de “cupo PAC aprobado” para esa misma posición del catálogo de PAC con valor “si” en la marca “Control PAC”, para la “vigencia actual” de PAC y para el mismo año fiscal.

Valor anual de “apropiaciones presupuestales” para la vigencia presupuestal relacionada con la vigencia PAC “actual”, asignado por PCI, relacionadas con la unidad ejecutora de La PCI del actor principal por año fiscal





Aprobar

4.19 Creación escenarios de distribución de cupo PAC en las “dependencias para afectación de PAC” para vigencia rezago año siguiente de PAC

Objetivo: Establecer los valores mensuales de “cupo PAC asignado” para todas las “dependencias para afectación de PAC” en todos los meses de un año fiscal para una posición del catálogo de PAC para “Control PAC” para vigencia rezago año siguiente de PAC.

4.19.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución Cupo PAC/ Crear Escenario de Distribución/ Vigencia PAC Rezago Año Siguiente


Valor anual de “apropiaciones vigentes” para la vigencia presupuestal relacionada con vigencia PAC rezago año siguiente, asignado en las “dependencias para afectación de




gastos”, relacionadas con la unidad ejecutora de la PCI del actor principal para el año fiscal seleccionado

Versiones de “cupo PAC reservado” mensualizado para la posición del catálogo de PAC para “Control PAC”, la vigencia PAC y el año fiscal seleccionados




Seleccionar la versión de Cupo PAC reservado


Guardar

4.20 Aprobación de un “escenario de distribución de cupo PAC” de “vigencia rezago año siguiente” de PAC

Objetivo: Asignar “cupo PAC” entre las “dependencias para afectación de PAC” por medio de la aprobación de una versión de “escenario de distribución de cupo PAC” para “vigencia rezago año siguiente” de PAC, en un año fiscal. Marcar la versión de “escenario de distribución de cupo PAC” como “aprobada”

4.20.1 Ruta

RUTA: PAC/ Distribución Cupo PAC/ Aprobar Escenarios de Distribución de PAC/ Vigencia PAC Rezago Año Siguiente


Versiones de “escenario de distribución de cupo PAC” para una posición del catálogo de PAC para “Control PAC”, en “vigencia rezago año siguiente” de PAC y para un año fiscal,




que no hayan sido aprobadas, y que no exista “cupo PAC aprobado” para esa posición en los mismos parámetros.

Valor de “apropiaciones presupuestales” de para vigencia presupuestal relacionada con vigencia PAC rezago año siguiente asignado por PCI, relacionadas con la unidad ejecutora de la PCI del actor principal para un año fiscal





Aprobar

5 GLOSARIO

ADMINISTRADOR NIVEL DE AGRUPACIÓN PAC

Encargado de distribuir y administrar el PAC entre unidades ejecutoras, para una posición del catálogo de PAC.

AÑO FISCAL Año presupuestario para el cual se presupuestan los ingresos y gastos brutos. En Colombia el año fiscal abarca del 1 de enero al 31 de diciembre.

APROPIACION APROBADA

Es el monto aprobado en la Ley anual del presupuesto y el decreto de liquidación del presupuesto anual para cada una de las posiciones de gasto a nivel decreto de liquidación para cada unidad ejecutora del presupuesto nacional. Estas posiciones de gasto tienen definido el recurso presupuestal, la situación de fondos y la fuente de financiación.

APROPIACION BLOQUEADA

Es la parte de la apropiación aprobada que no esta disponible para afectar mediante certificado de disponibilidad ya que fue bloqueada por el órgano rector o por la unidad ejecutora, para provisionar la apropiación.

APROPIACION BLOQUEADA AGRUPADA PARA PAC

Es la sumatoria de los valores de presupuesto de gasto asignados al conjunto de unidades ejecutoras, pero que se encuentran en estado bloqueado, en cada una de las posiciones del catálogo ampliado de gasto relacionadas con una misma posición del catálogo de PAC a nivel de “programación PAC”.




APROPIACION COMPROMETIDA

Monto total acumulado de la apropiación certificada afectada mediante el registro de compromisos expedidos a la fecha.

APROPIACION DISPONIBLE

1. Es el monto para cada posición de gasto a nivel decreto o a nivel desagregado, que puede ser utilizada para desagregar, asignar o ser objeto de ejecución de gasto.

APROPIACION DISPONIBLE APROPIADA PARA PAC

Es la sumatoria de los valores de presupuesto de gasto asignados al conjunto de unidades ejecutoras, no bloqueados, en cada una de las posiciones del catálogo ampliado de gasto relacionadas con una misma posición del catálogo de PAC a nivel de “programación PAC”. La fuente para definir el valor del presupuesto de gasto está en función del “tipo” de versión de condiciones anuales de distribución.

APROPIACION INICIAL

Es el monto que se establece o asigna para cada posición de gasto a nivel decreto o a nivel desagregado. Para el caso de las posiciones de gasto a nivel decreto, la apropiación inicial equivale a la apropiación aprobada en el decreto de liquidación del presupuesto, para las posiciones de gasto a niveles desagregados la apropiación inicial equivale al primer valor que se asigne por efectos de una desagregación de apropiaciones o de una asignación interna de apropiaciones. Estas apropiaciones pueden encontrarse en posiciones del catálogo institucional a nivel de unidad ejecutora o subunidad o a nivel de dependencias de afectación de gasto.

CATALOGO AMPLIADO DE GASTOS

Es el resultado de la relación entre posiciones del catálogo de gasto, con el recurso presupuestal, la situación de fondos, la fuente de financiación y la unidad ejecutora, esta última cuando la posición no sea universal. Estas relaciones se formalizan con las versiones de programación Presupuestal definidas oficialmente como anteproyecto, proyecto, ley de presupuesto y Decreto de liquidación del presupuesto aprobado.

CATALOGO DE PAC Conjunto de posiciones del catálogo del clasificador del PAC

CONFIS Consejo Superior de Política Fiscal

CUPO PAC

Valor mensual y anual del “PAC asignado” en las “dependencias para afectación de PAC” para una posición del catálogo de PAC para “Control PAC” en una vigencia PAC y para un año fiscal, con el fin de gestionar pagos en las “dependencias para afectación de PAC”.




CUPO PAC A ASIGNAR

Corresponde al valor que se va a asignar de “cupo PAC” para un mes entre todas las “dependencias para afectación de PAC” pertenecientes a una unidad ejecutora para una posición del catálogo de PAC para “Control PAC”, en una vigencia PAC y un año fiscal. Resulta de la diferencia entre el PAC aprobado y el “Cupo PAC reservado” en una Unidad ejecutora.

CUPO PAC APROBADO

Valor mensual de “cupo PAC asignado” a una "dependencia para afectación de PAC” para una posición del catálogo de PAC para "Control PAC" en una vigencia PAC y para un año fiscal.

CUPO PAC ASIGNADO

Es el valor mensual que se establece como cupo PAC, para cada “dependencia para afectación de PAC” en una posición del catálogo de PAC para “Control PAC”, para cada vigencia PAC en un año fiscal.

CUPO PAC DISPONIBLE Es un cálculo que resulta de restar al cupo PAC vigente, el cupo PAC gestionado, el cupo PAC pagado y sumarle el cupo PAC reintegrado.

CUPO PAC DISTRIBUIDO

Son los valores mensuales y anuales que se obtienen en un escenario de distribución para cupo PAC en las subunidades ejecutoras para posiciones del catálogo de PAC.

CUPO PAC RESERVADO

Monto del valor de “PAC aprobado” en una unidad ejecutora para una posición del catálogo de PAC para “Control PAC”, que no es distribuido entre sus “dependencias para afectación de PAC”, sino que se guarda para futuras necesidades de pago.

CUPO PAC VIGENTE Resulta de la aprobación de distribución de cupo PAC y de algunas modificaciones al cupo PAC con autorización específica

META DE PAGO APROBADA

Valores de límite anual de pago establecidos por el CONFIS para las posiciones del catálogo de PAC con marca “Control Meta” para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior que fue aprobada a partir de una versión de condiciones anuales de distribución de PAC.

META DE PAGO CALCULADA PARA PAC

Es el valor de meta de pago que se obtiene del ejercicio de la sumatoria del valor de PAC asignado, valor de PAC reservado específico (disponible y bloqueado), valor de PAC reservado general, valor de PAC reservado futuro y rezago máximo potencial acumulado en las posiciones del catálogo de PAC




con valor “si” en la marca de “Control Meta” para un administrador de niveles de agrupación PAC determinado.

META DE PAGO INICIAL

Valores de límite anual de pago establecidos por el CONFIS para las posiciones del catálogo de PAC con marca “Control Meta” para un año de meta de pago relacionado con vigencia actual y rezago año anterior.

META DE PAGO PROPUESTA PARA PAC

Son los valores iniciales que se establecen como valor propuesto de meta de pago en las posiciones del catálogo de PAC para “Control Meta” para un administrador de niveles de agrupación PAC determinado.

PAC APROBADO

Valor mensual de PAC asignado a una Unidad Ejecutora para una posición del catálogo de PAC para "Programación PAC" en una vigencia PAC y para un año fiscal.

PAC ASIGNADO

Es el resultado de multiplicar el “porcentaje de PAC asignado” por el valor de la apropiación disponible. Este valor es el que se va a tener en cuenta para la asignación de PAC. Aplica para posiciones del catálogo de PAC para “Programación de PAC”

PAC DISPONIBLE Es un cálculo que resulta de restar al PAC vigente, el gestionado, el pagado y sumarle el reintegrado.

PAC NO ASIGNADO

Es el resultado de restar del valor de “PAC asignado” en la unidad ejecutora, menos la sumatoria de “cupo PAC asignado” en las “dependencias para afectación de PAC” para una unidad ejecutora en una posición del catálogo de PAC con marca “Control PAC” menos el valor de “cupo PAC reservado” para la misma posición.

PAC RESERVADO Valor de la meta que no se distribuye entre las unidades ejecutoras y es guardado para futuras necesidades de pago.

PAC RESERVADO ESPECIFICO BLOQUEADO

Es el resultado de multiplicar el “porcentaje de PAC reservado específico bloqueado” por el valor de la apropiación bloqueada. Este valor es el que se va a tener en cuenta para la distribución de PAC reservado específico bloqueado. Aplica para posiciones del catálogo de PAC para “Programación de PAC”.

PAC RESERVADO ESPECIFICO DISPONIBLE

Es el resultado de multiplicar el “porcentaje de PAC reservado específico disponible” por el valor de la apropiación disponible. Este valor es el que se va a tener en cuenta para la distribución de PAC reservado específico disponible. Aplica para posiciones del catálogo de PAC para “Programación de




PAC”

PAC RESERVADO FUTURO

Es el valor que se establece para futuras necesidades de pago que no están establecidas aun. Aplica para posiciones del catálogo de PAC para “Control de Meta”

PAC RESERVADO GENERAL

Es el valor que se establece para futuras necesidades de pago que no están establecidas aun. Aplica para posiciones del catálogo de PAC para “Control de Meta”

PAC VIGENTE Resulta de la aprobación de distribución de PAC y de algunas modificaciones al PAC con autorización específica.

PORCENTAJE DE PAC ASIGNADO

Es un valor porcentual entre cero y cien el cual determina la proporción de la apropiación disponible que se quiere tener en cuenta como base para la asignación de PAC. Aplica sobre posiciones del catálogo de PAC para “Programación de PAC”

PORCENTAJE DE PAC DISTRIBUIDO

Es un valor porcentual entre cero y cien el cual determina la proporción de la apropiación disponible que se quiere tener en cuenta como base para la distribución de PAC. Aplica sobre posiciones del catálogo de PAC para “Programación de PAC”. Este porcentaje es el resultado de la suma entre el porcentaje de PAC asignado y el porcentaje de PAC reservado específico disponible.

PORCENTAJE DE PAC RESERVADO ESPECIFICO BLOQUEADO

Es un valor porcentual entre cero y cien el cual determina la proporción de la apropiación bloqueada que se quiere tener en cuenta como base para la distribución de PAC reservado específico bloqueado. Aplica sobre posiciones del catálogo de PAC para “Programación de PAC”.

PORCENTAJE DE PAC RESERVADO ESPECIFICO DISPONIBLE

Es un valor porcentual que al sumarse con el valor del “porcentaje de PAC asignado” debe estar entre cero y cien, el cual representa el porcentaje de la apropiación disponible que se quiere tener en cuenta como “PAC reservado específico disponible”. Aplica para posiciones del catálogo de PAC para “Programación de PAC”

PORCENTAJES REALES DE APROBACION DE PAC

Es la representación de valores, en forma porcentual, de la aprobación que se hace de un escenario de distribución de PAC tanto anual como mensualmente para todas las unidades ejecutoras y todas las posiciones del catálogo de PAC con marca “Programación PAC” incluidas en el escenario aprobado. Esta información es administrable.




RECURSOS PROPIOS

Son los ingresos generados por los establecimientos públicos nacionales por la actividad para la cual fueron creados. Son administrados por éstos y están destinados al cumplimiento de su objeto social de acuerdo con la ley. Se encuentran conformados por las rentas propias y los recursos de capital, excluidos los aportes y transferencias de la Nación.

REZAGO AÑO ANTERIOR

Vigencia PAC relacionada con gestión presupuestal de gasto asumidas durante un año fiscal anterior y que se estima pagar en el año actual.

REZAGO AÑO SIGUIENTE

Vigencia PAC relacionada con gestión presupuestal asumida en el año en curso y que se estima pagar en el año siguiente

REZAGO MAXIMO POTENCIAL PARA EFECTOS DE PAC

Es el tope presupuestal de rezago establecido por la DGPN para el nuevo año. Aplica para posiciones del catálogo de PAC para “Programación PAC” que se encuentran relacionadas con el catálogo ampliado de gastos.

REZAGO PRESUPUESTAL

Es el compuesto por las Reservas de Apropiación y las Cuentas por Pagar

RITMO DE EJECUCIÓN DE PAC

Número de pagos mensual en el que se programa ejecutar el presupuesto anualmente por posición del catálogo de PAC con valor "si" en la marca de "Programación PAC".

TOPE PRESUPUESTAL DE REZAGO

Valor autorizado por la DGPPN para ser constituido como rezago para el año nuevo, por posición del catálogo ampliado de gasto, diferenciando si se trata de reservas o cuentas por pagar presupuestales.

UNIDAD EJECUTORA

Corresponde a las dependencias que realizan una actividad específica dentro de los organismos que se clasifican como secciones principales. Se identifica con un código de dos dígitos, correspondiente a posiciones del catalogo institucional ubicada en un mismo nivel y con la marca de "unidad ejecutora".

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