1.1 Planeacion Financiera

7/17/2019 1.1 Planeacion Financiera

http://slidepdf.com/reader/full/11-planeacion-financiera 1/20

La Planeación financiera

Las personas, a diario,buscamos administrar bien

nuestro dinero, pero pocosplanifcamos para encontrar

la orma más efciente degastarlo o invertirlo.



La planificación financiera

1.1 PLANEACIN !INANCIE"A

La planeación financiera es el conjunto de planes sistemáticosy estratégicos para lograr los objetivos del área de finanzas enparticular y de la empresa en general



La planificación financiera


Cuantificación de lo que la empresa espera lograr en un lapsode tiempo futuro

Lo #ue laempresaespera

!actores#ue

in$u%en ensu dinámica

Situación proyectada en el corto o largo plazo

Inormefnanciero



La Planeación Financiera incluye:


• Pronosticar tendencias económicas significativas

• !presar los objetivos generales de la empresa entérminos financieros

• Seleccionar las fuentes de fondo que se necesiten

• "ecidir la mejor utilización y asignación de esosfondos

• #ormular las relaciones más efectivas de utilidad$volumen$costo




l objetivo es un %plan financiero& en el que se detalla ydescribe la táctica financiera de la empresa' además se (acenprevisiones al futuro basados en los diferentes estados

contables y financieros de la misma)




Planes financieros a largo plazo) *S+,-+./C0S12

Son las actividades financieras planeadas a largo plazo' as3

como el impacto financiero anticipado de las mismas) +alesplanes tienden a abarcar periodos que van desde los 4 a los 56a7os)

Planes financieros a corto plazo) *0P,-+/80S1stos planes abarcan por lo general periodos de uno a dosa7os) Suinformación básica esta compuesta por los pronósticos de

venta y diversasmodalidades de información operativa y financiera)




-nálisis #inanciero2

l análisis financiero de una empresa consiste en el análisis e

interpretación' a través de técnicas y métodos especiales' deinformación económica y financiera proporcionada básicamentepor sus estados financieros)

stados financieros o 9alance .eneral2

Los estados financieros' también denominados estadoscontables' informes financieros o cuentas anuales' son informesque utilizan las instituciones para dar a conocer la situacióneconómica y financiera y los cambios que e!perimenta la misma

a una fec(a o periodo determinado










Los ,equisitos para una Planificación fectiva son2

Previsión2 Se debe prever lo probable y lo improbable' sea de

beneficio o desmedro para la empresa)

#inanciación :ptima2 ;o e!iste un plan óptimo) %Losplanificadores financieros deben (acer frente a los asuntos sin

resolver y arreglárselas lo mejor que puedan' basándose en sucriterio&

<irar el "esarrollo del Plan2 0bservar si (a sido viable elcamino que se (a tomado y si no es as3 tratar de (acer lasmodificaciones que sean necesarias)




-spectos fundamentales de la planeación financiera2

• Solvencia•

Productividad o ,endimiento• Presupuestos• Control #inanciero




Solvencia2

s la relación entre lo que una empresa tiene y lo que debe=

pero no todo lo que tiene es capaz de (acer frente a lasobligaciones );o todo lo que la empresa requiere eldesplazamiento de recursos con la misma intensidad)

Productividad o ,endimiento2s la relación e!istente entre el beneficio y la inversiónnecesaria para lograrlo) s indudable que dentro de una mismaempresa' e!isten inversiones más productivas que otrasporque requieren un bajo volumen de capital o porqueproducen una utilidad elevada' o una combinación los dosfactores)




Presupuestos2Los presupuestos son los planes e!presados en términosnuméricos que nos servirán como gu3a de acción y actuación

para el logro de los objetivos operacionales ' tácticos yestratégicos)

l Presupuesto está integrado básicamente por dos áreas que

son2

l presupuesto de operación)l presupuesto financiero




l presupuesto de operación2Se refiere propiamente a las actividades de producir' vender yadministrar la organización' que son las actividades t3picas a

través de las cuáles una empresa realiza su misión de ofrecerproductos o servicios a la sociedad)

l Presupuesto #inanciero2s la elaboración de los estados financieros presupuestadosanualmente)




Control #inanciero2

l control financiero es la toma de acciones y decisionesestratégicas necesarias para evaluar' medir y corregir eldesarrollo del proceso financiero de acuerdo a los planes yobjetivos establecidos' con el propósito de mantener e

incrementar su nivel de rentabilidad y eficiencia




>Para qué necesito (acer un plan financiero?)

Saber las necesidades de financiación' en el corto plazo @

operación diaria de la empresa$ como en el largo plazo @financiación de inversiones)

Conocer la viabilidad económica y posibles retornos)

Conocer el volumen m3nimo de ventas necesario para empezara ganar dinero

studiar la sensibilidad de tu negocio a los principales factores2crecimiento de ventas' costes etc)




>Aué contenido debe tener un buen plan financiero?

Los elementos básicos de un plan financiero son2

• Cuenta de resultados• Plan de inversiones• 9alance

• #lujo de caja




>Aué información necesito para empezar a (acer el planfinanciero de mi nueva empresa?

Para poder empezar a (acer un plan financiero se necesitarecopilar la siguiente información2

• Precios y unidades de venta estimados por producto$

servicio$mercado)• structura de costes para la obtención del servicio oproducto)

• .astos de personal estimados)• .astos de servicios generales y administrativos)• Coste y plan de inversiones previstas)




>e!plica la planeación financiera?

es el conjunto de planes sistemáticos y estratégicos para lograr

los objetivos del área de finanzas en particular y de laempresa en general)




>e!plica la planeación financiera?

es el conjunto de planes sistemáticos y estratégicos para lograr

los objetivos del área de finanzas en particular y de laempresa en general)

Documents

1.1 Planeacion Financiera