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1. Los programas de prestación
económica.
2. Los sistemas de seguridad social.
3. Efectos y problemas de las pensiones
públicas.
4. El seguro de desempleo y los
programas de lucha contra la pobreza.
Tema IV. Las prestaciones sociales:
pensiones y otros servicios
Las transferencias del Sector Público a los ciudadanos son unas de las partidas más importantes en los países desarrollados.
Las prestaciones económicas se pueden clasificar en dos grupos:
A) De Sustitución de Rentas; Intentan sustituir las rentas del trabajo que se dejan de percibir por alguna causa fuera de control (accidente, vejez, desempleo...)
B) Programas de Reducción de la Pobreza
Tratan de paliar la pobreza extrema y no exigen cotizaciones previas.
1. Los programas de prestación económica.
• A) De Sustitución de Rentas; Intentan sustituir las rentas del trabajo que se dejan de percibir por alguna causa fuera de control (accidente, vejez, desempleo...)
Las prestaciones suelen ser mayores conforme aumenta la renta perdida
Es preciso haber realizado pagos periódicos
La participación es obligatoria para trabajadores y empresarios (Incapacidad temporal, pensiones y seguro de desempleo)
Por ser similares a pólizas de seguros privados se les denomina programas de Cobertura Social o Seguros Sociales
Existen diferencias importantes con los seguros privados:
Las primas no se determinan en función de la probabilidad de sufrir la contingencia.
Las prestaciones no se determinan con criterios puramente actuariales, sino que también están presentes criterios redistributivos.
Se intenta eliminar diferentes elementos de riesgo presentes en los planes de ahorro para la jubilación:
¿Cuándo se dejará de trabajar?¿Cuánto se vivirá después del retiro?¿Cuál será el tipo de interés?¿Cuál será la composición del hogar?
Las pensiones permiten:
Retirarse a varias edades
Obtener recursos cualquiera que sea el
periodo que se esté jubilado
Extender beneficios a supervivientes
familiares, y su cuantía es generalmente
independiente de las oscilaciones que
puedan tener los tipos de interés.
Un elemento clave es la obligatoriedad
(ahorro forzoso)
B) Programas de Reducción de la Pobreza
Tratan de paliar la pobreza extrema y no exigen cotizaciones previas. Son idénticas para todos los ciudadanos con la misma situación.
(pensiones no contributivas, ayuda familiar o programas de lucha contra la pobreza)
Los programas “A” tienen en común con los “B”, que tratan de evitar la pobreza que podría causar una pérdida inesperada de la renta a un individuo poco previsor, que no hubiera adquirido un seguro privado.
La pobreza puede considerarse una contingencia más cubierta por el sector público, aunque no existen primas ligadas directamente a las prestaciones.
¿Por qué el Sector Público obliga a los individuos a participar en los programas?
¿por qué estos programas son públicos?
Obligación de participar:
Paternalismo (personas poco previsoras)
Efectos externos negativos (costes a los demás)
Asimetría de la información (desconocimiento del riesgo de desempleo - imperfecciones en el mercado de trabajo, ciclos económicos- y oportunismo, que hace inviable el aseguramiento privado)
El carácter público de los programas de sustitución de rentas:
Existencia de riesgos sociales (terremotos, guerras, ciclos económicos, caída de los tipos de interés, etc.) que al afectar de forma simultánea a muchas personas no pueden ser cubiertos por empresas privadas.
El sector público puede cubrir los riesgos sociales porque dispone de recursos adicionales a las primas de seguros (impuestos y Deuda Pública).
Consideraciones de equidad
En una concepción igualitarista de la equidad resulta injusto que las personas con mayor probabilidad de sufrir accidentes o mayor esperanza de vida después de la jubilación paguen primas mayores.
En la cuantía de las prestaciones existe un componente redistributivo (pensiones)
Menores costes de transacción y administración
Las empresas privadas ofrecen múltiples pólizas para cubrir riesgos, lo que implica complejidad técnica, costes de elección para los individuos y de administración y gestión para las empresas.
Los programas uniformes del sector público reducen estos costes.
2. Los sistemas de seguridad social.
Prestaciones económicas de la Seguridad Social (1999) en % del PIB
Pensiones 8,96
Incapacidad 1,09
Jubilación 6,07
Viudedad 1,64
Orfandad 0,12
A favor de familiares 0,03
Incapacidad temporal y otras 0,70
Prestación familiar 0,11
TOTAL 9,77
Ingresos por cotizaciones sociales como porcentaje del PIB. España, 2000-2003
Cotizaciones PIB %*
2000 60.766 610.541 9,95
2001 66.390 653.927 10,15
2002 70.829 698.589 10,14
2003 76.430 744.754 10,26
Fuente: INE, Cuentas y Balances de la Seguridad Social y PGE
Nota: En millones de euros. PIB a precios de mercado
*Incluye cotización por desempleo
Proporcionado por el Observatorio Social de España
El programa más importante en España, al igual que ocurre en los demás países, es el de las pensiones:
Está gestionado por la SS y las Mutualidades de Funcionarios.
Dentro de las pensiones, las de mayor importancia son las de jubilación.
Existen también pensiones que se basan en la idea de que la familia es la unidad básica de consumo.
Hasta la Ley de Pensiones no contributivas (1990) sólo podían ser beneficiarios de estas prestaciones los trabajadores que durante su vida activa hubieran cotizado durante 15 años
Programas de Incapacidad Laboral Temporal
Sustituyen las rentas de los individuos que han quedado incapacitados para trabajar
Tipos de cotización, 1999. Régimen general
% Emp. % Traba. % total
Contingencias comunes 23,6 4,7 28,3
Desempleo 6,2 (5,5) 1,6 (1,55)
7,8 (7,05)
Fondo de Garantía Salar.
0,4 (0,2) ----- 0,4 (0,2)
Formación profesional 0,6 0,1 0,7
TOTAL 30,80(29,9) 6,4(6,35) 37,2 (36,25)
¿El coste se reparte entre trabajadores y empresarios?* Tipos diferentes existentes en el 2009 entre paréntesis
Relación entre cotizaciones y pensiones
a)Sistema de capitalizaciónIgual que un fondo privado de
pensiones. Los importes recibidos deberían estar en función de los capitales aportados y sus correspondientes rendimientos (el rendimiento “r” se correspondería con el de un activo sin riesgo).
b) Sistema de reparto
1. El individuo no cotiza para su propia pensión.
1. El individuo cotiza para su propia pensión.
2. Las cotizaciones-prestaciones no están ligadas por un fondo de capital, ya que las pensiones actuales se financian con lo que se recauda de cotizaciones de los activos.
2. Las cotizaciones-prestaciones están ligadas mediante un fondo de capital, ya que la pensión es una reasignación de renta del individuo de los periodos activos a los pasivos.
3. Permite pagar pensiones de jubilación desde el momento en que se crea el sistema.
3. Deben transcurrir muchos años para obtener una pensión (acumularse reservas)
4. Las cantidades aportadas por los activos determinan las pensiones actuales
4. La cantidad aportada por cada individuo determina su pensión futura.
RepartoCapitalización
RepartoCapitalización5. Rentabilidad implícita derivada del crecimiento económico y demográfico).
5. Tiene un rendimiento explícito por los fondos, que es el tipo de interés aplicable.
6. Protege a las pensiones frente a la inflación, ya que los salarios reales se mantienen constantes.
6. No corrige el efecto de la inflación porque el rendimiento que se obtiene es el tipo de interés real y no nominal.
7. Hay tres tipos de generaciones. La inicial (no contribuye y recibe pensión), la intermedia (contribuye y recibe pensión) y la terminal
7. Desaparecen los riesgos de la coyuntura entre activos y pasivos así como desaparecen la distribución entre generaciones.
8. Acuerdo o contrato intergeneracional
8. No vincula a generaciones futuras Obliga a tener cuentas personales para cada uno de los cotizantes.
b) Sistema de repartoLas cotizaciones de los activos se utilizan para pagar las pensiones de los jubilados:
c = tipo total de cotización; w = salario medio de la economía.
L = Nivel de empleo.Recaudación = c w L
Si los salarios suben a una tasa w´ y el nivel de empleo a l , el sistema de reparto es actuarialmente justo si w´ + l = r
Es más que actuarialmente justo si w´+ l > r
¿Si los salarios reales son constantes y hay pleno empleo?
Si la tasa de crecimiento de la población excede al tipo de interés, manteniéndose los salarios reales y las tasas de desempleo, el sistema de reparto significa mayores pagos que el sistema de capitalización.
Si siempre ocurre que w´+ l > r todas las generaciones estarán mejor con un sistema de reparto que con el de capitalización.
Si en algunos momentos ocurre lo anterior, pero en otros no, el sistema de reparto beneficia a algunas generaciones (componente redistributivo).
Los factores demográficos afectan al problema (i):
Si se fija tanto el nivel de cotizaciones como de pensiones el Déficit del sistema de pensiones será:
D t = p*Jt – c*wt. Lt
Este déficit puede financiarse reduciendo otras partidas de gasto, aumentado los impuestos o incurriendo en Déficit público.
También es posible que el sector público se vea forzado a revisar sus objetivos de pensiones
La Seguridad Social en España está organizada en un Régimen General y por los Regímenes Especiales (autónomos, agrario por cuenta ajena, agrario por cuenta propia, carbón, mar, hogar).
Los funcionarios públicos están divididos por grupos profesionales (Administración Civil del Estado, Fuerzas Armadas, Administración local, etc.) cada uno con un sistema de pensiones diferente, gestionado por una Mutualidad propia e independiente.
3. Efectos y problemas de las pensiones públicas
La cuantía media percibida varía significativamente en función del tipo de actividad desarrollada previamente por el beneficiario.
La diversidad de regímenes se ha traducido en una protección muy desigual e inequitativa a los diferentes grupos profesionales.
El principal problema de los sistemas de reparto surge por su exposición a los cambios demográficos de la sociedad, y por haber sido utilizados como instrumento de redistribución.
Al aumentar la productividad del trabajo, los salarios más recientes y las pensiones tienden a aumentar, incluso por encima de la subida de los salarios medios.
Los partidos políticos pueden rentabilizar electoralmente las subidas de las pensiones, lo que significa mayores dificultades financieras en el futuro, sobre todo si los ancianos son cada vez más longevos y los trabajadores empleados tienden a descender por la caída de la natalidad.
La caída de la natalidad en España es espectacular (1964- 3; 2000- 1,2)
En el 2025 se ha llegado a estimar que la población de más de 65 años representará un 30 por ciento de la población en edad laboral (16-65), y el 50 por ciento en el 2040.¿Qué sucederá con las tasas de actividad y las de desempleo?¿Qué sucederá con la inmigración?¿Qué sucederá con la esperanza de vida? Es previsible que el déficit aumente por encima de un nivel tolerable
¿Qué soluciones existen?
Medidas para reducir el crec. del gasto en pensiones
Revalorización inferior el crecimiento de los precios (0,5 o 1).
Ampliación del número de años sobre los que se calcula la base de la pensión inicial (se llegará a 15 años en el 2003).
Cambios en las ponderaciones (50% por los 15 años mínimos, 3 puntos por año adicional entre los 16 y los 25, y 2 puntos por cada uno de los siguientes diez años – 2,86 puntos porcentuales por cada año de cotización).
Retraso de la edad de jubilación y ampliación de la penalización por la jubilación anticipada.
Incremento de los ingresos
Retraso de la edad de jubilación
Mayor participación de la mujer en la oferta de trabajo
Disminución del desempleo
Incremento de la población inmigrante Sustituir el sistema de reparto por el de capitalización (Chile, Colombia, Uruguay,
México, Argentina)
El Estado retendría una cantidad que ingresaría en el fondo de pensiones privado elegido por el trabajador.
¿Cómo realizar la transición?
Los nuevos trabajadores ingresarían en el sistema de capitalización
Los afiliados de más de cuarenta y cinco años y los ya pensionistas seguirían en el sistema de reparto.
Los trabajadores menores de 45 años podrían elegir.
Llegar a un sistema mixto de reparto y capitalización
La duración de las prestaciones es limitada. Las de desempleo están organizadas en dos niveles: el nivel contributivo y el asistencial.
En el contributivo es preciso haber cotizado un determinado periodo de tiempo como mínimo, y quedar en desempleo.
Las prestaciones dependen del periodo e importes cotizados
Ejemplo: Dos meses por cada seis completos de cotización, con redondeo por defecto, y un máximo de dos años.La cuantía en los seis primeros meses (70 por ciento de la base de cotización durante los últimos seis meses de trabajo) será diferente al resto (60 por ciento de la base)
4. El seguro de desempleo y los programas de lucha contra la pobreza
El nivel asistencial se destina a diferentes grupos (los que han contribuido menos del mínimo; los que han agotado la prestación contributiva y tengan responsabilidades familiares, los que hubieran cotizado 36 meses o más, mayores de 52 años, emigrantes que vuelven a España, personas que salen de prisión etc.)
En general, existe un tiempo máximo del período de percepción de la prestación asistencial (E. 30 meses) y una cuantía fija en relación al salario mínimo.
El problema más importante en el diseño de los programas del seguro de desempleo es determinar la duración y la cuantía de las prestaciones
W = salario anterior antes de impuestos
W* = prestación
La tasa de reposición del seguro de desempleo será (W*/W) x 100, y repercute en la duración del desempleo.
Wo = oferta de nuevo salario
¿Si Wo W*?
El salario de reserva tiene que ver con la cuantía de las prestaciones por desempleo y afecta a la eficiencia de
las prestaciones
Limitar las prestaciones tiene costes en términos de equidad
¿Por qué los desempleados no realizan más servicios a favor de la comunidad?
¿Hasta qué punto la sociedad está dispuesta a soportar costes de eficiencia a cambio de ganancias de equidad?
También existen otras prestaciones relacionadas con la activad laboral, de diversa naturaleza y de cuantía global más reducida
El Fondo de Garantía Salarial
Pagos por defunciones
Indemnizaciones por accidentes
Los programas de lucha contra la pobreza no exigen cotizaciones previas, y dan a los individuos una renta de subsistencia (pensiones no contributivas, ayuda familiar e ingresos mínimos de integración ofrecidos por las diferentes Comunidades Autónomas).
¿Cuándo una persona es pobre?
(renta o cesta básica de bienes de consumo)
¿Cómo se pondera el número de miembros de la unidad familiar?
(escala de equivalencia)
Los programas mínimos de inserción de las CC.AA. no dependen de la SS. Los requisitos y cuantía varía en cada Comunidad.
Principales Problemas:
Las prestaciones son muy bajas, y no suelen llegar al salario mínimo interprofesional.
Excluyen de sus beneficios a grupos importantes de individuos y realizan transferencias desiguales a individuos en situaciones similares de pobreza.
Programas alternativos: Los de mínimos garantizados y el impuesto negativo sobre la renta
Mecanismo sencillo (mínimo de renta garantizado en función de la composición de la familia).
A = T*(n) -YF
A= Nivel de ayuda familiar.
T*(n) = Mínimo garantizado en función del tamaño de la familia.
YF = Renta familiar.
A. Programas de mínimos garantizados
El mínimo garantizado debe ser reducido para no desincentivar el trabajo
Problemas:
El tipo marginal para rentas bajas es del 100 por ciento sobre la renta, lo que desincentiva la incorporación al mercado laboral (trampa de la pobreza).
No ataca el origen de la pobreza (formación profesional, consumo de drogas, vivienda, salud, etc.).
El impuesto negativo sobre la renta
Trata de solventar los problemas de trampa de la pobreza y de los desincentivos al trabajo que caracterizan a los programas de mínimo de renta. Los impuestos T(y) que pagaría un contribuyente cuya renta fuera y serían:
T(y) = ty – Do
t= tipo impositivo (0<t<1)
Do = Transferencia per cápita
La renta después de impuestos de un contribuyente será:
y – T(y) = y – (ty – Do) = Do + (1 – t) y
Cada unidad monetaria de renta privada antes de impuestos se traduce en (1-t) unidades monetarias de
renta disponible.
Impuestos
RentaDo / t
T1
y1
- Do
T (y) = ty – Do
Pendiente = t
y2 – T2 = y2 – (ty2 – Do) = Do + (1 – t) y2
T2 = ty2 – Do
ty
T2
y2
¿Problemas?
El tipo impositivo necesario para financiar un nivel incluso moderado de Do y promover los ingresos necesarios para financiar el resto del gasto público puede ser muy elevado
1. Los programas de prestación
económica.
2. Los sistemas de seguridad social.
3. Efectos y problemas de las pensiones
públicas.
4. El seguro de desempleo y los
programas de lucha contra la pobreza.
Tema IV. Las prestaciones sociales:
pensiones y otros servicios
