1732 - CIJUF · 2017. 12. 7. · Provisiones acciones y aportes 104. Efectivo, bancos, otras inversiones 110. Cuentas por cobrar 114. Acciones y aportes (Sociedades anónimas, limitadas

9. Primer nombre

Firma del declarante o de quien lo representa

Espacio reservado para la DIAN

1. Año

5. Número de Identificación Tributaria (NIT)

981. Cód. Representación 997. Fecha efectiva de la transacción

8. Segundo apellido 10. Otros nombres7. Primer apellido6.DV.

4. Número de formulario

1732

11. Razón social 12. Cód. Dirección seccional

Dat

os

del

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ecla

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te

26. Número de declaración de renta asociada

27. Marque si es una corrección del formato 1732 28. No Formato 1732 que se corrige

Espacio reservado para la DIAN

100. Efectivo, bancos y cuentas de ahorro moneda nacional y extranjera

4. Número de formulario

102. Otras inversiones

1732

107. Otros deudores

106. Cuentas por cobrar a socios o accionistas

109. Otras provisiones

108. Provisión deudas de difícil cobro

112. Acciones y aportes en sociedades del exterior

117. Inventario final de materias primas, materiales y suministros

116. Inventario final de productos en proceso de producción

119. Inventario final de otros semovientes

118. Inventario final de ganado de cría y leche

122. Provisión de inventarios

120. Otros inventarios finales

121. Inventarios en tránsito

123. Cultivos en desarrollo

124. Plantaciones agrícolas

Página de Hoja No. 2

103. Provisión protección de inversiones

101. Derechos fiduciarios

113. Provisiones acciones y aportes

104. Efectivo, bancos, otras inversiones

110. Cuentas por cobrar

114. Acciones y aportes (Sociedades anónimas, limitadas y asimiladas)

125. Inventarios

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1

129. Maquinaria en montaje

128. Construcciones en curso

131. Depreciación acumulada de edificios

130. Edificios

133. Depreciación acumulada de maquinaria y equipo

132. Maquinaria y equipo

134. Muebles y enseres

137. Depreciación acumulada de flota y equipo de transporte

136. Flota y equipo de transporte

138. Acueductos, plantas y redes

139. Depreciación acumulada de acueductos, plantas y redes

141. Amortización acumulada de plantaciones agrícolas y forestales

140. Plantaciones agrícolas y forestales

142. Vías de comunicación

144. Minas, canteras y yacimientos

143. Amortización acumulada de vías de comunicación

145. Agotamiento acumulado de minas, canteras y yacimientos

146. Otros activos fijos

147. Depreciación acumulada de otros activos fijos

135. Depreciación acumulada de muebles y enseres

1

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1

105. Deudores comerciales

111. Acciones y aportes en sociedades nacionales

126. Terrenos

115. Inventario final de productos terminados y mercancía para la venta

Patrimonio

1

1

1

1

Valor fiscal

127. Materiales proyectos petroleros 1

148. Depreciación diferida 1

1

2

Valor contable

2

2

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2

2

2

Espacio reservado para la DIAN4. Número de formulario

1732Página de Hoja No. 3

153. Gastos pagados por anticipado

152. Provisión para bienes recibidos en dación de pago

151. Bienes recibidos en dación en pago

155. Amortización acumulada de activos diferidos

157. Amortización acumulada de intangibles

154. Activos diferidos

156. Intangibles (Good-will, marcas, patentes y otros)

159. Impuesto diferido débito

164. De valores mobiliarios

163. De bienes raíces

165. De semovientes

161. Otros activos diferentes de los anteriores

166. De otros activos

160. Activos por derivados financieros y operaciones de cobertura

158. Amortización diferida

167. Otros activos

169. Obligaciones financieras en moneda nacional

171. Proveedores en moneda nacional

170. Obligaciones financieras en moneda extranjera

172. Proveedores en moneda extranjera

177. Deudas con vinculados económicos o partes relacionadas del exterior

179. Impuesto de renta diferido por pagar

175. Deudas con socios y/o accionistas

178. Impuesto de renta por pagar

183. Ingresos recibidos para terceros

180. Impuesto a las ventas por pagar

184. Obligaciones laborales

187. Pensiones de jubilación por amortizar

186. Cálculo actuarial para pago de futuras pensiones de jubilación

189. Pasivos por derivados financieros y operaciones de cobertura

188. Reserva matemática y/o técnica y otros pasivos exclusivos en compañías de seguros

190. Otros pasivos diferentes de los anteriores

182. Ingresos recibidos por anticipado

173. Acreedores en moneda nacional

174. Acreedores en moneda extranjera

176. Deudas con vinculados económicos del país

181. Otros impuestos por pagar

191. Pasivos

192. Total patrimonio líquido

1

1

2

2

1

1

2

2

1 2

2

1 2

2

1

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1 2

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1

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1

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2

2

2

1

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1 2

2

1

1

2

2

1

1

2

2

1 2

2

1

1

2

2

1 2

1

1

1 2

1 2

21

1 2

1 2

162. Provisiones otros activos 1 2

Colombia, un compromiso que no podemos evadir.

Val

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2

2150. Activos fijos

149. Provisiones activos fijos

Valor contablePatrimonio

1

1

Valor fiscal

185. Pasivos estimados y provisiones 1 2

1

168. Total patrimonio bruto 1 2



200. Reserva legal no gravada

201. Reserva Art. 130 E.T susceptible de ser gravada

202. Reserva Art. 130 E.T susceptible de no ser gravada

204. Reservas no gravadas sistemas especiales de valoración de inversiones

203. Reservas gravadas sistemas especiales de valoración de inversiones

207. Otras reservas gravadas

210. Utilidades acumuladas de periodos anteriores gravadas

209. Revalorización del Patrimonio

211. Utilidades acumuladas de periodos anteriores no gravadas

212. O pérdidas operacionales acumuladas de periodos anteriores

213. Utilidades del ejercicio

214. O pérdidas del ejercicio

215. De bienes raíces

216. De valores mobiliarios

218. De otros activos fijos

194. Capital asignado y suplementario

193. Capital suscrito y pagado

196. Método de participación

195. Prima en colocación de acciones

198. Otros

197. Diferencia en cambio por inversiones en compañias controladas

206. Acciones propias readquiridas

205. Reserva para readquisición de acciones propias

217. De semovientes

208. Otras reservas no gravadas

199. Reserva legal gravada

Cap

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2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

Informativo Valor contable

2

2


3




3. Ingresos susceptibles de constituir renta exenta

Concepto:

1 2

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

1 2

3

219. Ingresos brutos por venta de bienes

220. Ingresos brutos por honorarios, comisiones y servicios

221. Ingresos brutos por venta de bienes a vinculados económicos o partes relacionadas

222. Ingresos brutos por prestación de servicios a vinculados económicos o partes relacionadas

223. Ingresos brutos por explotación de intangibles

224. Ingresos brutos por arrendamientos y alquileres brutos

225. Ingresos brutos por ventas de bienes




229. Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales

230. Ingresos brutos por ventas a usuarios de zonas francas

231. Ingresos brutos por explotación de intangibles con vinculados económicos o partes relacionadas

232. Otros ingresos brutos por explotación de intangibles


234. Ingresos brutos en actividades de seguros, capitalización y fiduciarios.

235. Ingresos brutos en contratos de servicios autónomos

236. Ingresos brutos en actividad agrícola

237. Ingresos brutos en actividad ganadera y en comercio de ganado

239. Ingresos brutos operacionales

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Ingresos

238. Otros ingresos brutos operacionales1

3

2

1. Ingresos susceptibles de constituir renta gravada 2. Valor contable




2 31

1 2 3

2 31

1 2 3

2 31

1 2 3

2 3

1 2 3

2 31

2 31

2 3

1

4


1 2 3

1 2 3

253. Otros ingresos brutos por explotación de intangibles

252. Ingresos brutos por ventas a usuarios de zonas francas

251. Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales






244. Ingresos brutos por explotación de intangibles


248. Ingresos bnrutos por venta de bienes a vinculados económicos o partes relacionadas

250. Ingresos brutos por explotación de intangibles con vinculados económicos o partes relacionadas

2. Valor contable

5. Ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional4. Ingresos susceptibles de constituir ganancias ocasionales

3. Ingresos susceptibles de constituir renta exentaConcepto:

2 31

21246. Ingresos brutos por otras ventas 3

240. Ingresos brutos por otras ventas

Del

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Ingresos

1. Ingresos susceptibles de constituir renta gravada

Act

ivo

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jos

255. Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos por menos de dos (2) años

256. Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos por menos de dos (2) años

257. Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos dos (2) años o más

258. Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos dos (2) años o más

1 2 3

5

1 2 3

4 5

1 2 3

4 5

1 2 3

4 5



257Ingresos método de participación

4

4

4 5

3

1

1

3

3

5

4

2. Valor contable

5. Ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional

3. Ingresos susceptibles de constituir renta exenta

4. Ingresos susceptibles de constituir ganancias ocasionales

1

4

1 2

2 3

54

32

32

4

4

273. Ingresos por derivados financieros

274. Ingresos por valoración de inversiones, derivados y operaciones de cobertura

275. Otros

1 2 3

4 5

32

5

1 2 3

4 5

3

2 3

3

4

276. Intereses y rendimientos financieros

277. Total ingresos brutos

Concepto:

1

4

Ingresos

4 5

54

261. Ingresos brutos por prima en colocación de acciones

262. Ingresos brutos en liquidación de sociedades

263. Ingresos brutos en fusión, escisión o transformación de sociedades

264. Indemnizaciones

5

5

5

278. Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas

279. Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

5

1. Ingresos susceptibles de constituir renta gravada

259. Dividendos y participaciones exigibles

260. Ingresos método de participación

3

1

1 2

1 2

4

265. Ingresos por recuperación de deducciones

266. Ingresos por rifas, loterías, apuestas y similares

267. Ingresos por herencias, legados y donaciones

268. Otros ingresos diferentes de los anteriores

269. Ingresos brutos no operacionales

4 5

1 2

4 5

4 5

1 2270. Intereses

271. Intereses por préstamos a socios1 2

5

272. Intereses por inversiones en títulos1 2 3

1 2 3

5

1 2 3

5

1 2 3

1 2 3

4 5

4 5

1 2 3

1 2 3

1 2 3

4 5

280. Total ingresos netos1 2 3

4 5

281. Marque "X", si establece el costo de los activos movibles enajenados por el sistema de juego de inventarios



283. Compras de materia prima, materiales y suministros

284. Inventario final de materia prima, materiales y suministros

285. Inventario inicial de productos en proceso

288. Depreciaciones

286. Mano de obra directa

289. Amortizaciones

292. Otros costos generales de fabricación (Incluye diferencia en cambio)

291. Servicios contratados con terceros

294. Inventario inicial de productos terminados y mercancías para la venta

293. Inventario final de productos en proceso

296. Inventario final de productos terminados y mercancías para la venta

298. Costo en la actividad de seguros y capitalización

299. Costos en contratos de servicios autónomos

301. Costo en la actividad ganadera y en comercio de ganado

305. Costos en venta de otros activos fijos poseídos por menos de dos (2) años

304. Costos en venta de valores mobiliarios poseídos por menos de dos (2) años

300. Costo en la actividad agrícola

306. Costos en venta de valores mobiliarios poseídos por dos (2) años o más

307. Costos en venta de otros activos fijos poseídos por dos (2) años o más

308. Costos imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional

Act

ivos

fijo

s

295. Compras de productos terminados y mercancías para la venta

290. Agotamiento

303. Costo de ventas

309. Otros costos

1

1

1

1

1

1

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2

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1

1 2

1

Valor fiscal

1

302. Otros costos diferentes a los anteriores 1


297. Costo de ventas (Inventario permanente) 1

1

1

Co

sto

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ener

ales

de

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n

282. Inventario inicial de materia prima, materiales y suministros

310. Costos imputables a las rentas exentas

287. Mano de obra indirecta

Costos

1

2

2

2

Valor contable

2

2

2

2

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2

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2

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2

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2

2

2

2

2

2

2

2

311. Total costos 1 2


1732Página de

329. Pérdida de bienes

330. Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados en el país

331. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos o partes relacionadas del exterior

332. Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados en el país

351. Intereses a favor de no residentes o no domiciliados en el país

352. Diferencia en cambio

353. Gastos por inversiones en títulos

354. Gastos por derivados financieros

328. Deudas manifiestamente perdidas o sin valor

337. Aportes parafiscales (SENA, ICBF, subsidio familiar)

338. Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais

339. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos o partes relacionadas del país

340. Arrendamientos y alquiler

341. Reparaciones y mantenimiento

342. Publicidad, propaganda y promoción

343. Impuestos, tasa y contribuciones

344. Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados en el país

345. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos o partes relacionadas del exterior

346. Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados en el país

336. Seguridad Social

335. Salarios y prestaciones sociales

355. Donaciones

356. Deducciones especiales y/o sin relación de causalidad

357. Otros gastos o deducciones diferentes de las anteriores

358. Deducciones imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional

1

1

1

1

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1

1

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1

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1

1

1

1

312. Salarios y prestaciones sociales

314. Aportes parafiscales (SENA, ICBF, subsidio familiar)

315. Pago y/o provisión para el pago de futuras pensiones de jubilación

316. Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais

317. Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos o partes relacionadas del país

350. Intereses a favor de residentes o domiciliados en el pais

318. Arrendamientos y alquiler

319. impuestos tasas y contribuciones

320. Reparaciones y mantenimiento

321. Seguros y gastos legales

322. Depreciaciones

323. Amortizaciones

324. Provisión general de cartera

325. Provisión individual de cartera

326. Provisión para bienes recibidos en dación en pago

327. Provisión otros activos

313. Seguridad social

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

333. Otros gastos operacionales de administración 1

1

347. Otros gastos operacionales de ventas 1

Hoja No. 9

Gas

tos

op

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de

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Deducciones

Otr

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Gas

tos

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ales

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Valor fiscal

2

2

Valor contable

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

1

1

2

2

1 2



364. De pérdidas fiscales

365. Del exceso de renta presuntiva sobre renta ordinaria

368. Patrimonio líquido del año o periodo gravable anterior

369. De las acciones y aportes poseídos en sociedades nacionales

370. De bienes afectados por hechos constitutivos de fuerza mayor o caso fortuito

373. Las primeras 19.000 UVT de activos destinados al sector agropecuario

374. Otras exclusiones

376. 3% del patrimonio sujeto a renta presuntiva

377. Renta gravable generada por los activos excluídos

371. De los bienes vinculados a empresas en periodo improductivo

372. De los bienes vinculados directamente a empresas exclusivamente mineras distintas de la explotación de hidrocarburos líquidos y gaseosos

Val

or

pat

rim

on

ial

net

o

380. Reducción renta presuntiva en el porcentaje de renta exenta (Casos Exceptivos)

384. Otros ingresos por ganancias ocasionales

387. Otros costos por ganancias ocasionales

386. Costos por ganancia ocasional en venta de activos fijos

389. Ganancias ocasionales no gravadas y exentas

383. Ingresos por ganancia ocasional en venta de activos fijos

388. Costos por ganancias ocasionales

385. Ingresos por ganancias ocasionales


366. Compensaciones

362. Renta líquida ordinaria del ejercicio

363. o Pérdida líquida del ejercicio

379. Renta exenta

367. Renta líquida

381. Rentas gravables

382. Renta líquida gravable

1

1

1

1

2

2

2

1

1

1

2

2

2

2

1

1

1

1

2

2

2

1

1

1

2

2

1

1

2

2

1

1

2

2

2

2

1

1

1

1

2

2

1

1

1

1

2

375. Base de cálculo de la renta presuntiva 1 2

378. Renta presuntiva 1

21

Ganancias ocasionales Valor fiscal Valor contable

Renta Valor fiscal

2

2

2

2

2

2

Valor contable

390. Ganancias ocasionales gravables


1732Página de Hoja No.11

392. Por IVA en la importación de maquinaria pesada para industrias básicas

393. Por impuestos pagados en el exterior

394. A empresas colombianas de transporte internacional

395. Ley 1429 de 2010

396. Otros descuentos tributarios

405. Por ventas

406. Por servicios

407. Por honorarios y comisiones

408. Por rendimientos financieros

409. Por dividendos y participaciones

410. Otras retenciones

391. Impuesto sobre la renta líquida gravable

411. Otras retenciones

404. Autorretenciones

397. Descuentos tributarios

2

2

2

2

2

1

1

1

1

1

1

1

1

2

2

1 2

1 2

1 2

21

1

1 2

1 2

Liquidación privada Valor fiscal

2

2


Des

cuen

tos

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rio

s

Valor contable

451. Marque "X" , si es contribuyente del régimen tributario especial de los previstos en el numeral 4° del artículo 19 el E.T.

448. ¿Hizo parte de un programa de reorganización empresarial durante el año gravable? SI NO



427. Utilidad en venta de activos fijos

428. Pérdida en venta de activos fijos

432. Gasto de impuesto corriente (IC)

433. Gasto de impuesto diferido registrado como saldo crédito (IDC)

434. Gasto de impuesto diferido registrado como saldo débito (IDD)

435. Total gasto de impuesto (IC + IDC - IDD)

429. Utilidad contable del ejercicio gravada

431. Pérdida contable del ejercicio

436. Saldo de pérdidas de activos por deducir en periodos futuros

437. Saldo de pérdida fiscal por compensar en periodos futuros

441. Dividendos o participaciones gravados decretados en el periodo

442. Dividendos o participaciones no gravados decretados en el periodo

443. Dividendos o participaciones gravados efectivamente pagados o exigibles en el periodo

444. Dividendos o participaciones no gravados efectivamente pagados o exigibles en el período

438. Saldo de exceso de renta presuntiva sobre renta líquida ordinaria por compensar en periodos futuros

440. Saldo descuentos tributarios pendientes por aplicar en periodos futuros

418. Total costos y gastos de nómina

419. Aportes a EPS

424. Aportes al ICBF

425. Aportes a cajas de compensación familiar

449. Nuevos empleos generados bajo la vigencia de Ley 1429 de 2010

421. Aportes a fondos de pensiones

423. Aportes al SENA

422. Aportes al sistema de seguridad social

426. Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensación

430. Utilidad contable del ejercicio no gravada

439. Descuentos tributarios por impuesto de renta pagado en el exterior

445. Ingresos acumulados recibidos para terceros

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Datos informativos Valor contableValor fiscal

450. ¿Se acoge a la progresividad de la tarifa de impuesto de renta? SI NO

420. Aportes a ARP

446. Retiros para consumo y publicidad, propaganda y promoción 1

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447. Disminución del inventario final por faltante de mercancía de fácil destrucción o pérdida 1 2

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456. Progresividad Ley 1429 de 2010

452. 33% 1 2

453. 20% 1 2

454. 15% 1 2

455. Personas naturales o asimiladas 1

Base ImpuestoDesglose impuesto sobre la renta liquida gravable

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1732 - CIJUF · 2017. 12. 7. · Provisiones acciones y aportes 104. Efectivo, bancos, otras inversiones 110. Cuentas por cobrar 114. Acciones y aportes (Sociedades anónimas, limitadas