2 ESTADOS CONTABLES BÁSICOS CON CORTE A .Ajustes de ejercicios anteriores 0 0 0 GASTOS NO OPERACIONALES

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    2 ESTADOS CONTABLES BSICOS CON CORTE A 31 DE DICIEMBRE DE 2015

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    (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) Diego Crdenas Jaraba Jaime Alberto Echeverri Gmez Luz Mryory Gmez Posada Representante Legal Revisor Fiscal Contadora Pblica (Ver certificacin adjunta) En Representacin de Nexia M&A

    Internacional S.A.S.T.P. 58073-T (Ver certificacin adjunta)

    T.P. 16139-T (Ver Dictamen Adjunto)

    NOTAS 2015 2014 VARIACIONES

    ACTIVIDADES ORDINARIASINGRESOS OPERACIONALESIngresos Operacionales 0 0 0

    INGRESOS OPERACIONALES NETOS 0 0 0

    COSTO DE VENTAS Y OPERACIN 0 0 0

    Excedente (Dficit) Bruto 0 0 0

    GASTOS OPERACIONALESDE ADMINISTRACIN 0 0 0

    TOTAL GASTOS OPERACIONALES 0 0 0

    Excedente (Dficit) Operacional 0 0 0

    INGRESOS NO OPERACIONALES 13 11.214 54.525 (43.311)Financieros 11.212 53.994 (42.782)Ajuste por diferencia en cambio 0 534 (534)Otros ingresos ordinarios 0 0 0Extraordinarios 2 (3) 5Ajustes de ejercicios anteriores 0 0 0

    GASTOS NO OPERACIONALES 13 88.926 384.400 (295.474)Intereses 43.097 367.585 (324.488)Ajuste por diferencia en cambio 19.856 1.591 18.265Financieros 25.973 15.221 10.752Otros gastos ordinarios 0 2 (2)Ajustes de ejercicios anteriores 0 0 0

    Excedente (Dficit) no operacional (77.713) (329.876) 252.163

    Excedente (Dficit) de actividades ordinarias (77.713) (329.876) 252.163

    Provisin para Impuesto de Renta 0 0 0

    Excedente (Dficit) del ejercicio (77.713) (329.876) 252.163

    HIDROELCTRICAS DE RIO ARMA S.A.S. E.S.P.NIT: 900.331.362-6

    ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTALDEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

    (Cifras en miles de pesos)

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    Notas 2015 2014 Variaciones

    ACTIVO

    ACTIVO CORRIENTEEFECTIVO 3 220.050 1.767.715 (1.547.665)Depsitos en Instituciones Financieras 220.050 1.767.715 (1.547.665)DEUDORES 4 58.224 73.037 (14.813)Avances y anticipos entregados 46.072 62.655 (16.582)Anticipos y saldo a favor de impuestos 11.114 10.272 843Otros deudores 1.038 111 927TOTAL ACTIVO CORRIENTE 278.274 1.840.752 (1.562.478)

    ACTIVO NO CORRIENTEPROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 5 1.976.587 895.038 1.081.550Terrenos 1.955.363 863.876 1.091.488Construcciones en Curso 0 0 0Muebles y enseres y equipo de oficina 35.390 29.907 5.484Equipo de cmputo y comunicacin 80.537 80.537 0Depreciacin acumulada (94.704) (79.282) 15.421OTROS ACTIVOS 6 85.544.066 82.171.766 3.372.299Bienes y servicios por anticipado 128.081 86.103 41.978Cargos diferidos 16.603.375 13.304.654 3.298.721Obras y Mejoras en Propiedades Ajenas 20.185 0 20.185Intangibles 68.906.910 68.796.175 110.735Amortizacion acumulada de intangibles (114.485) (15.166) 99.319TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 87.520.653 83.066.804 4.453.849

    TOTAL DEL ACTIVO 87.798.927 84.907.556 2.891.371

    CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 12 1.044.740 128.082 916.659Deudoras de Control 1.044.740 128.082 916.659Deudoras de control x contra (1.044.740) (128.082) 916.659

    HIDROELCTRICAS DE RIO ARMA S.A.S. E.S.P.NIT: 900.331.362-6

    BALANCE GENERALA 31 DE DICIEMBRE DE 2015

    (Cifras en miles de pesos)

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    (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) Diego Crdenas Jaraba Jaime Alberto Echeverri Gmez Luz Mryory Gmez Posada Representante Legal Revisor Fiscal Contadora Pblica (Ver certificacin adjunta) En Representacin de Nexia M&A

    Internacional S.A.S.T.P. 58073-T (Ver certificacin adjunta)

    T.P. 16139-T (Ver Dictamen Adjunto)

    Notas 2015 2014 Variaciones

    PASIVO

    PASIVO CORRIENTECUENTAS POR PAGAR 24.804 82.925 (58.120)Intereses por pagar 7 2.464 24.995 (22.531)Acreedores 7 19.344 51.976 (32.632)Retenciones en la fuente 8 2.996 5.953 (2.957)Impuestos, contribuciones y tasas 8 0 0 0OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD 49.779 78.558 (28.778)Salarios y prestaciones sociales 9 49.779 78.558 (28.778)OPERACIONES DE CREDITO PUBLICO 0 2.000.000 (2.000.000)Prestamos banca de fomento 10 0 2.000.000 (2.000.000)CREDITO INTERNO CORTO PLAZO 300.000 0 300.000Prestamo de Empresas no Financieras 10 300.000 0 300.000

    TOTAL PASIVO CORRIENTE 374.584 2.161.482 (1.786.899)

    PASIVO NO CORRIENTEOPERACIONES DE CRDITO PBLICO 0 1.174.018 (1.174.018)Prstamos banca de fomento 10 0 1.174.018 (1.174.018)

    TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0 1.174.018 (1.174.018)

    TOTAL PASIVO 374.584 3.335.500 (2.960.916)

    PATRIMONIO 11PATRIMONIO INSTITUCIONAL 87.424.344 81.572.056 5.852.287Capital suscrito y pagado 88.094.273 82.164.273 5.930.000Reservas 38 38 0Resultados de ejercicios anteriores (592.255) (262.380) 329.876Resultados del Ejercicio (77.713) (329.876) (252.163)

    TOTAL DEL PATRIMONIO 87.424.344 81.572.056 5.852.287

    TOTAL DEL PASIVO MAS PATRIMONIO 87.798.927 84.907.556 2.891.371

    CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0 0 0Acreedoras de control 0 0 0

    HIDROELCTRICAS DE RIO ARMA S.A.S. E.S.P.NIT: 900.331.362-6

    BALANCE GENERALA 31 DE DICIEMBRE DE 2015

    (Cifras en miles de pesos)

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    (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) Diego Crdenas Jaraba Jaime Alberto Echeverri Gmez Luz Mryory Gmez Posada Representante Legal Revisor Fiscal Contadora Pblica (Ver certificacin adjunta) En Representacin de Nexia M&A

    Internacional S.A.S.T.P. 58073-T(Ver certificacin adjunta)

    T.P. 16139-T (Ver Dictamen Adjunto)

    (Cifras en miles de pesos)

    Saldo del Patrimonio a 31 de Diciembre de 2014 81.572.056 Variaciones Patrimoniales Durante el ao 2015 5.852.287 Saldo del Patrimonio a 31 de Diciembre de 2015 87.424.344

    DETALLE DE LAS VARIACION PATRIMONIALES

    2015 2014 VariacionesINCREMENTOSCapital Suscrito y Pagado 88.094.273 82.164.273 5.930.000 Resultado de ejercicios anteriores (592.255) (262.380) (329.876) Resultado del Ejercicio (77.713) (329.876) 252.163

    DISMINUCIONES0 0 0

    PARTIDAS SIN VARIACIONReservas 38 38 0

    NIT: 900.331.362-6HIDROELCTRICAS DE RIO ARMA S.A.S. E.S.P.

    ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIOA 31 de Diciembre de 2015

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    2015 2014

    FUENTESUtilidad neta del perodo (77.713) (329.876)Partidas que no afectan el capital de trabajo:Depreciacin 94.704 (68.171)Amortizacion 114.485 749.475Diferencia en cambio 0 (0)

    Capital de trabajo generado por la operacin 131.476 351.429

    + Aumento de cuentas por pagar 0 0+ Aumento de obligaciones financieras largo plazo (1.174.018) (2.000.000)

    Disminucin de propiedad planta y equipo (1.176.253) (231.818)- Pago del capital social 5.930.000 0

    TOTAL FUENTES DEL CAPITAL DE TRABAJO 3.711.205 (1.880.390)

    APLICACIONESAumento de inversiones permanentes 0 0Aumento de cuentas por cobrar 0 0Aumento de propiedades, planta y equipo 0 0Aumento de otros activos (3.486.785) (3.007.748)Disminucin de impuestos, gravmenes y tasas 0 0Disminucin de pasivos laborales lago plazo 0 0Disminucin de otros pasivos largo plazo 0 0Disminucin de capital social 0 0

    TOTAL APLICACIONES DEL CAPITAL DE TRABAJO (3.486.785) (3.007.748)

    TOTAL AUMENTO (DISMINUCION) DEL CAPITAL DE TRABAJO 224.421 (4.888.137)9.483.221 9.483.221

    HIDROELECTRICAS DE RIO ARMA S.A.S. E.S.P.NIT: 900.331.362-6

    ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIN FINANCIERADel 1 de enero al 31 de diciembre de 2015

    (Cifras en miles de pesos)

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    (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) Diego Crdenas Jaraba Jaime Alberto Echeverri Gmez Luz Mryory Gmez Posada Representante Legal Revisor Fiscal Contadora Pblica (Ver certificacin adjunta) En Representacin de Nexia M&A

    Internacional S.A.S.T.P. 58073-T(Ver certificacin adjunta)

    T.P. 16139-T (Ver Dictamen Adjunto)

    2015 2014

    CAMBIOS EN EL ACTIVO CORRIENTE Disponible (1.547.665) (4.367.654) Deudores (14.813) (255.091)

    TOTAL AUMENTO (DISMINUCIN) ACTIVO CORRIENTE (1.562.478) (4.622.745)

    CAMBIOS EN EL PASIVO CORRIENTE Intereses por Credito (22.531) (11.288) Cuentas por pagar (32.632) (86.221) Retenciones en la fuente por pagar (2.957) (8.077) Impuestos, gravmenes y tasas 0 (4.993) Obligaciones Financieras (1.700.000) 357.611 Obligaciones laborales (28.778) 18.360

    TOTAL AUMENTO (DISMINUCIN) PASIVO CORRIENTE (1.786.899) 265.392

    TOTAL VARIACIN DEL CAPITAL DE TRABAJO 224.421 (4.888.137)

    (Cifras en miles de pesos)

    HIDROELECTRICAS DE RIO ARMA S.A.S. E.S.P.

    ANLISIS DE LOS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJODel 1 de enero al 31 de diciembre de 2015

    NIT: 900.331.362-6

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    (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) Diego Crdenas Jaraba Jaime Alberto Echeverri Gmez Luz Mryory Gmez Posada Representante Legal Revisor Fiscal Contadora Pblica (Ver certificacin adjunta) En Representacin de Nexia M&A

    Internacional S.A.S.T.P. 58073-T (Ver certificacin adjunta)

    T.P. 16139-T (Ver Dictamen Adjunto)

    2015 2014

    Utilidad neta del perodo (77.713) (329.876)Ms disminuciones en deudores 0 0Depreciaciones 94.704 (68.171)Amortizacin de diferidos 114.485 749.475Diferencia en cambio 0 (0)

    Efectivo Generado en las Operaciones 131.476 351.429

    Variacin en cuentas operacionalesCapital por cobrar 0 0Deudores 14.813 255.091Intereses Credito de Fomento (22.531) (11.288)Cuentas por pagar (32.632) (86.221)Impuestos, gravmenes y tasas (2.957) (13.070)Obligaciones laborales (28.777) 18.361

    Flujo Neto de Efectivo de las Actividades de Operacin 59.392 514.302

    Propiedades, planta y equipo (1.176.253) (231.818)Diferidos (3.486.786) (3.007.749)

    Flujo Neto de Efectivo de las Actividades de Inversin (4.663.039) (3.239.566)

    Cambios en el capital 5.930.000 0Obligaciones f inancieras (2.874.018) (1.642.389)

    Flujo de Efectivo de las Act