2. Resultado de La Investigacion

CAPITULO UNICO

RESULTADO DE LA INVESTIGACION

1. ANALISIS DE RESULTADOS (TRABAJO DE CAMPO)

1.1 Análisis de resultados de la encuesta

De acuerdo a las preguntas de la Encuesta se obtuvieron los siguientes

resultados :

1. ¿Utiliza alimentos balanceados en la dieta de sus animales?

CUADRO Nº 1

USO DE ALIMENTOS BALANCEADOS

FUENTE: Elaboración propia 16 - 07 - 08

GRAFICO Nº 1

USO DE ALIMENTOS BALANCEADOS


Como se puede observar, la gran Mayoría de ganaderos (94.29%)

usa alimentos Balanceados en la dieta de sus animales.

ALTERNATIVA GANADEROS %SI 132 94.29%

NO 8 5.71%TOTAL 140 100.00%

2. ¿Prepara su propio alimento o lo compra usted?

CUADRO Nº 2

OBTENCION DE ALIMENTOS BALANCEADOS

ALTERNATIVA GANADEROS %PREPARA 95 71.97%COMPRA 37 28.03%TOTAL

132 100.00%


GRAFICO Nº 2

OBTENCION DE ALIMENTOS BALANCEADOS


Aquí también se observa que la mayoría de ganaderos que usan

alimentos balanceados preparan dicho alimento para sus animales

(71.97%).

3. Si se prepara su propio alimento balanceado : ¿En sentido estricto,

cuenta con todos los insumos y nutrientes requeridos, una formula

elaborada técnicamente y equipos que garantizan una buena

formulación y preparación?

CUADRO Nº 3

DISPONIBILIDAD DE INSUMOS Y FORMULA

ALTERNATIVA GANADEROS %SI 20 21.05%

NO 75 78.95%TOTAL 95 100.00%


GRAFICO Nº 3

DISPONIBILIDAD DE INSMUNOS Y FORMULA

0

20

40

60

80

GANADEROS

SI

NO


Se observa que los que se preparan directamente el alimento

balanceado para sus animales, no cuentan en su mayoría con los

elementos necesarios para obtener un buen producto final.

4. Si se prepara su propio alimento balanceado : ¿Porqué prefiere

preparar su propio alimento balanceado en vez de comprarlo?

CUADRO Nº 4

RAZONES DE PORQUE PREPARA SU ALIMENTO

ALTERNATIVAS GANADEROS %* CUENTA CON SU PROPIA PLANTA 20 21.05%* COSTO DEL ALIMENTO 49 51.58%* FALTA DE INFORMACION B/C 26 27.37%

TOTAL 95 100.00%


GRAFICO Nº 4

RAZONES DE PORQUE PREPARA SU ALIMENTO


El costo del Alimento y el desconocimiento de los beneficios de una

buena formulación son las razones de su preparación directa.

5. ¿Si le demostraran los beneficios de alimentar sus animales con

alimentos balanceados bien formulados, sin prescindir de insumos y

nutrientes necesarios, y de existir una Planta de Alimentos

Balanceados aquí en Majes - El Pedregal, con precios competitivos,

compraría sus productos?

CUADRO Nº 5

PROBABILIDAD DE ADQUISICION

ALTERNATIVA GANADEROS %SI 30 40.00%NO 45 60.00%

TOTAL 75 100.00%


GRAFICO Nº 5

PROBABILIDAD DE ADQUISICION


Este resultado es muy valioso para la determinación de nuestra

demanda potencial.

6. ¿Cuántas cabezas de ganado lechero cria ud.?

CUADRO Nº 6

POBLACION DE GANADO LECHERO

GANADO SEGÚN EDAD CABEZAS % C.CALESTERNERAS (RECIEN NACIDOS E INICIO) 865 23.51% 22.47%VAQUILLONAS (RECRIA MENOR) 710 19.29% 20.79%VACAS (RECRIA MAY. Y SECAS , P. M. A.) 2,105 57.20% 56.74%

SUB – TOTAL MUESTRA 3,680 100.00% 100.00%PROMEDIO (CABEZAS POR PARCELA O COLONO ) SEGÚN MUESTRA 26.29 140 COLONOSPROMEDIO (CENTRAL DE CALES MAJES) 26.70 2,250 COLONOSTOTAL CABEZAS MAJES (C. DE C.) 60,075 2,250 COLONOS

FUENTE: - Central de CALES Majes

- Elaboración propia 16 - 07 - 08

Aquí se determina la población total de ganado vacuno lechero del

distrito de Majes

GRAFICO Nº 6

POBLACION DE GANADO LECHERO

0

500

1000

1500

2000

2500

CABEZAS

TERNERAS (RECIENNACIDOS E INICIO)

VAQUILLONAS(RECRIA MENOR)

VACAS (RECRIAMAY. Y SECAS , P.M. A.


Expertos productores sugieren la siguiente estructura poblacional

para garantizar un normal proceso productivo lechero :

CUADRO Nº 6.A

ESTRUCTURA POBLACIONAL MODELO Y DE MAJES

VARIABLES P.A. P. M. A. R. M. Y S. REC. MEN. INICIO (- 4 SEM) TOTAL

ESTRUCTURA % MODELO 22.47% 22.47% 11.80% 20.79% 12.36% 10.11% 100%ESTRUCTURA % MAJES 22.65% 22.65% 11.90% 19.29% 12.51% 11.00% 100%ESTRUCTURA % MAJES 57.20% 19.29% 23.51% 100%

VACAS VAQUILL. TERNEROS

FUENTE: - ALPROSA – División Agropecuaria


GRAFICO Nº 6.A

ESTRUCTURA POBLACIONAL MODELO Y DE MAJES

FUENTE: - ALPROSA – División Agropecuaria


7. ¿Qué raza de ganado lechero cria ud.?

CUADRO Nº 7

RAZA DE GANADO LECHERO CRIADO

RAZA DE GANADO CRIADO %BROWNSWISS 50.00%HOLSTEIN 35.00%OTROS (CRIOLLO …) 15.00% TOTAL 100.00%


GRAFICO Nº 7

RAZA DE GANADO LECHERO CRIADO


8. ¿Cuántas cabezas de ganado lechero en producción cria Ud. Y

cuanto de leche produce cada Vaca Diario?

CUADRO Nº 8 POBLACION GANADO LECHERO EN PRODUCCION

CABEZAS DE GANADO M. DE C. COLONOS % CABEZAS % L/VACA/DIA L/DIA

DE 0 A 10 5 87 62.14% 435.00 26.28% 7 3,045 DE 10 A 30 20 45 32.14% 900.00 54.38% 18 16,200 DE 30 A 50 40 8 5.71% 320.00 19.34% 26 8,320 TOTAL --------- 140 100.00% 1655.00 100.00% ------- 27,565 HATO LECHERO PROMEDIO (CABEZAS POR PARCELA) --------- --------- --------- 11.82 --------- ------- 16.66 HATO LECHERO PROMEDIO POR PARCELA (CENTRAL DE CALES) --------- --------- --------- 12 --------- ------- 16.67

FUENTE: - Central de Cales Majes


0.00%

10.00%

20.00%

30.00%

40.00%

50.00%

%

BROWNSWISS

HOLSTEIN

OTROS (CRIOLLO …)

GRAFICO Nº 8

RANGO DE POBLACION Y PRODUCCION (L/V/D)

FUENTE: - Central de Cales Majes


Las respuestas precedentes permiten establecer las siguientes

estadísticas sobre el mercado, es decir sobre la Oferta y la

Demanda:

DEMANDA POTENCIAL PROYECTO : ……… 21.43% COLONOS : 30(94.29%*71.97%*78.95%*40%)

DEMANDA ATENDIDA : …………………… 26.43% COLONOS : 37(94.29%*28.03%)

DEMANDA AUTOSATISFECHA : ………….. 46.43% COLONOS : 65(94.29%*71.97%*78.95%*60% + 94.29%*71.97%*21.05%)

DEMANDA TOTAL : …………………… 94.29% COLONOS : 132

NO DEMANDA : …………………… 5.71% COLONOS : 8

TOTAL DE COLONOS ……….. 140

Para la Central de Cales del Distrito de Majes – Arequipa :

PRODUCCION LECHE MAJES = 450,000 Lt / Dia HATO LECHERO PROMEDIO = 12 Vacas 27,000.00 POB. ESTIMADAPRODUCC. PROM. X VACA = 16.67 Lt / Dia (44.94%) VACAS EN PROD.PARCELAS TOTALES = 2,500 COLONOS x 5 Has = 12,500 HasPRODUCTORES LECHEROS = 2,250 ……. 90% DEL TOTAL DE PARCELASPOBLACION TOTAL DE GANADO LECHERO = 60,075 CABEZAS

CUADRO Nº 9

ESTIMACION DE LA DEMANDA POTENCIAL DE LA CUENCA LECHERA DE MAJES (TM/AÑO)VARIABLES PROD. PROD. RECRIA RECRIA INICIO NAC. TOTAL

ALTAMED. ALTA

MAY. Y SEC. MENOR

- 4 SEM

POBLACION GANADO LECHERO TIPO 22.47% 22.47% 11.80% 20.79% 12.36% 10.11% 100.00% ………POBL. TOTAL GANADO LECHERO MAJES 13,500 13,500 7,088 12,488 7,425 6,075 60,075 ……….REQUERIMIENTO DE AL. BALANCEADO (TM/AÑO) 38,880 29,160 7,655 8,991 2,673 0 87,359 100.00%DEMANDA TOTAL DE AL. BALANCEADO (TM/AÑO) 36,658 27,494 7,217 8,477 2,520 0 82,367 94.29%DEMANDA DE AL. BAL. AUTOATENDIDA (TM/AÑO) 18,051 13,539 3,554 4,174 1,241 0 40,559 46.43%DEMANDA DE AL. BAL. A COMPETENCIA (TM/AÑO) 10,275 7,707 2,023 2,376 706 0 23,088 26.43%DEMANDA POTENCIAL PROYECTO (TM/AÑO) 8,331 6,249 1,640 1,927 573 0 18,720 21.43% 100.00%DEMANDA ESTIMADA PROYECTO (TM/AÑO) 1,944 1,458 383 450 134 0 4,368 5.00% 23.33%


2. MERCADO DE MATERIAS PRIMAS

2.1 Materias Primas a Utilizarse

La Formulación con la que se trabajará en el Proyecto reune todos los

requerimientos de una correcta Dieta Balanceada para el tipo de ganado

objeto de estudio.

2.1.1 Patrones de Alimentación y Producción

A continuación se presenta los patrones de alimentación animal en

la Sierra del Perú, asi como la producción lechera de acuerdo al

tipo de alimentación :

CUADRO Nº 10

ALIMENTACION ANIMAL Y PRODUCCION DE LECHE

PRODUCCION LECHERA L/VACA/DIA(SEGÚN ALIMENTO)

PASTOS NATURALES 1 - 5 LPASTOS CULTIVADOS 5 - 10 LPASTOS CULTIVADOS + AL. BALANCEADOS HASTA 26 L * PREPARACION PROPIA 10 - 17 L * COMPRA DE AL. BALANC. HASTA 26 L

Fuente : Ministerio de Agricultura – Portal Agrario

Sin embargo, expertos productores de Alimentos Balanceados y

expertos ganaderos, opinan que para obtener la más alta

productividad lechera, la mejor dieta debe ser la siguiente:

CUADRO Nº 11

DIETA PROPUESTA PARA LA ALIMENTACION ANIMAL

PRODUCTOS ALIMENTACION DIARIA (Kg) BALANC. S. MAIZ H. ALFALFA

VACUNO LECHE INICIO 1.000 0.00 0.50VACUNO LECHE RECRIA MENOR 2.000 8.00 0.00VACUNO LECHE RECRIA M. Y SECAS 3.000 23.00 0.00VACUNO L. PROD. MEDIA –BAJA 6.000 39.00 1.00VACUNO L. PRODUCCION ALTA 8.000 40.00 2.00

Fuente : ALPROSA – División Agropecuaria

2.1.2 Formulación, Materias Primas y Contenido Nutricional

A continuación se presenta un cuadro sobre las Materias Primas a

utilizarse, según formulación y Ración Diaria, así como el

Contenido Nutricional de cada tipo de alimento requerido según

estado y edad del ganado Vacuno Lechero.

CUADRO Nº 12FORMULAS PROPUESTAS PARA ALIMENTO BALANCEADO GANADO VACUNO LECHERO SEGÚN RACION DIARIA

INSUMOS PRECIO X KG PRODUCCION ALTAPRODUCCION M-

BAJARECRIA MAYOR Y

SECAS RECRIA MENOR INICIONAC. HASTA 4

SEMANAS TOTAL

(SIN I.G.V.) K/V/D S/. K/V/D S/. K/A/D S/. K/A/D S/. K/A/D S/. K/A/D S/. KG/DIA

MAIZ 0.9227 2.794 2.5784 1.504 1.3875 0.000 0.0000 0.328 0.3030 0.515 0.4752 5.1415SUBPRODUCTO DE TRIGO 0.6408 2.077 1.3311 3.307 2.1188 2.435 1.5601 1.117 0.7155 0.335 0.2147 9.2706

PASTA DE ALGODÓN 1.1176 0.319 0.3569 0.000 0.0000 0.261 0.2916 0.131 0.1468 0.030 0.0335 0.7416

TORTA DE SOYA 1.2908 1.116 1.4407 0.150 0.1941 0.261 0.3367 0.066 0.0848 0.050 0.0645 1.6431HARINA INTEGRAL DE SOYA 1.7160 1.437 2.4661 0.904 1.5509 0.000 0.0000 0.328 0.5635 0.056 0.0961 2.7253

CARBONATO DE CALCIO 0.1597 0.096 0.0153 0.075 0.0120 0.000 0.0000 0.016 0.0026 0.007 0.0011 0.1944

PROFAT 4.5630 0.096 0.4373 0.000 0.0000 0.000 0.0000 0.000 0.0000 0.000 0.0000 0.0958

PREMIX LECHE 6.9832 0.024 0.1670 0.023 0.1575 0.017 0.1214 0.007 0.0459 0.002 0.0140 0.0724

SAL 0.2857 0.040 0.0114 0.038 0.0107 0.026 0.0075 0.007 0.0019 0.005 0.0014 0.1152

SUBTOTAL ------------ 8.000 8.8043 6.000 5.4316 3.000 2.3173 2.000 1.8640 1.000 0.9005 0.00 0.0000 20.0000

SILAJE DE MAIZ 0.1100 40.00 4.4000 39.00 4.2900 23.00 2.5300 8.00 0.8800 0.00 0.0000 110.0000

HENO DE ALFALFA 0.8500 2.00 1.7000 1.00 0.8500 0.00 0.0000 0.00 0.0000 0.50 0.4250 3.5000

TOTAL ------------ 50.00 14.9043 46.00 10.5716 26.00 4.8473 10.00 2.7440 1.50 1.3255 0.00 0.0000 TOTALPOBLACION VACUNA MODELO (CABZ) ------------ 40 ------------ 40 ------------ 21 ------------ 37 ------------ 22 ------------ 18 ------------ 178

POBLACION VACUNA (%) ------------ 22.47% ------------ 22.47% ------------ 11.80% ------------ 20.79% ------------ 12.36% ------------ 10.11% ------------ 100.00%

CONTENIDO NUTRICIONAL

PROTEINA (%) ------------ 16.30 ------------ 13.30 ------------ 12.00 ------------ 16.00 ------------ 17.00 ------------ ------------ ------------

FIBRA (%) ------------ 16.90 ------------ 18.10 ------------ 19.50 ------------ 15.60 ------------ 6.00 ------------ ------------ ------------

GRASA (%) ------------ 3.40 ------------ 4.00 ------------ 2.00 ------------ 4.30 ------------ 4.70 ------------ ------------ ------------

ENLACTACION, Mcal/Kg ------------ 1.62 ------------ 1.55 ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------

NDT (%) ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ 62.5 ------------ 68 ------------ 78 ------------ ------------ ------------

Fuente : Elaboración Propia 20 - 07 - 08

2.2 Demanda de Materias Primas y Origen

CUADRO Nº 13

REQUERIMIENTO ANUAL DE INSUMOS FISICO Y VALORADO

INSUMOSPRECIO X

KG PRODUCCION ALTA PRODUCCION MED.-BAJA RECRIA MAY. Y SECAS RECRIA MENOR INICIO NAC. HASTA 4 SEM. TOTAL

(SIN I.G.V.) KG/AÑO S/. KG/AÑO S/. KG/AÑO S/. KG/AÑO S/. KG/AÑO S/. KG/AÑO S/. KG/AÑO S/.

MAIZ 0.9227 679,039 626,542 365,404 337,154 0 0 73,818 68,111 68,830 63,508 1,187,091 1,095,316

SUBPRODUCTO DE TRIGO 0.6408 504,818 323,465 803,548 514,878 310,617 199,030 250,980 160,817 44,773 28,688 1,914,736 1,226,879

PASTA DE ALGODÓN 1.1176 77,604 86,734 0 0 33,280 37,196 29,527 33,001 4,010 4,481 144,422 161,412

TORTA DE SOYA 1.2908 271,227 350,088 36,537 47,161 33,280 42,957 14,764 19,056 6,683 8,625 362,491 467,887HARINA INTEGRAL DE SOYA 1.7160 349,220 599,262 219,619 376,865 0 0 73,818 126,671 7,484 12,843 650,141 1,115,642

CARBONATO DE CALCIO 0.1597 23,289 3,718 18,269 2,917 0 0 3,691 589 936 149 46,184 7,374

PROFAT 4.5630 23,289 106,269 0 0 0 0 0 0 0 0 23,289 106,269

PREMIX LECHE 6.9832 5,813 40,590 5,482 38,282 2,219 15,494 1,476 10,310 267 1,867 15,257 106,543

SAL 0.2857 9,701 2,772 9,142 2,612 3,328 951 1,476 422 668 191 24,315 6,947

SUBTOTAL ------------ 1,944,000 2,139,440 1,458,000 1,319,870 382,725 295,627 449,550 418,977 133,650 120,354 0 0 4,367,925 4,294,268

SILAJE DE MAIZ 0.1100 9,720,000 1,069,200 9,477,000 1,042,470 2,934,225 322,765 1,798,200 197,802 0 0 23,929,425 2,632,237

HENO DE ALFALFA 0.8500 486,000 413,100 243,000 206,550 0 0 0 0 66,825 56,801 795,825 676,451

TOTAL ------------ 12,150,000 3,621,740 11,178,000 2,568,890 3,316,950 618,392 2,247,750 616,779 200,475 177,155 0 0 29,093,175 7,602,956POBL. VACUNA PROYECTO ------------ 675 ------------ 675 ------------ 354 ------------ 624 ------------ 371

------------ 304 ------------ 3,004 ------------

Fuente : Elaboración Propia 20 – 07 - 08

En resumen,

CUADRO Nº 14DEMANDA ANUAL, PRECIOS DE MATERIAS PRIMAS Y ORIGEN

INSUMOS DEMANDA PROYECTO ORIGEN TM/AÑO $/TM $ (AÑO) N M PAISMAIZ 1,187 307.56 365,105 X X ARGENTINA, EE UU, BOLIVIA

SUBPRODUCTO DE TRIGO 1,915 213.59 408,960 X

PASTA DE ALGODÓN 144 372.55 53,804 X

TORTA DE SOYA 362 430.25 155,962 X X BOLIVIA

HARINA INTEGRAL DE SOYA 650 572.00 371,881 X X BOLIVIA

CARBONATO DE CALCIO 46 53.22 2,458 X

PROFAT 23 1,521.01 35,423 X

PREMIX LECHE 15 2,327.73 35,514 X

SAL 24 95.24 2,316 X

SUBTOTAL 4,368 327.71 1,431,423


2.3 Disponibilidad de Materias Primas

Respecto a la disponibilidad de Materia Prima, existe la suficiente

cantidad, tanto en el Mercado Nacional como en el Mercado Importado,

lo cual no constituye riesgo alguno para la viabilidad del Proyecto.

Así, por ejemplo, con respecto a las principales materias primas (Maíz y

Torta de Soya), principalmente de origen Boliviano, nuestra demanda

(1,187 y 362 TM/AÑO, respectivamente) resulta insignificante a los

volúmenes producidos e importados actualmente (Maiz : 2´488,469

TM/AÑO; T. de Soya : 782,141 TM), cifras al 2006. Lo mismo sucede

con las demás.

El cuadro complementario que se presenta seguidamente da cuenta de

los volúmenes producidos de estos dos insumos.

CUADRO Nº 14 - APRODUCCIÓN, IMPORTACIÓN Y PRECIOS DE GRANOS

PERÍODO 1985 – 2006

MES PRODUCCION (T.M.) IMPORTACION (T.M.) PRECIO FOB (US$/Tm.)

MAIZ A.D.

SORGO SOYAMAIZ A.D.

SORGO T.SOYA MAIZ SORGO T.SOYA

1985 490,140 23,115 2,115 250,232 0 60,073 112 -.- 179

1986 644,600 37,919 3,929 354,534 0 82,674 92 -.- 240

1987 698,931 23,818 6,335 479,673 0 116,439 76 -.- 236

1988 645,081 31,823 5,992 587,322 0 186,266 93 -.- 290

1989 785,277 36,798 2,770 191,074 36 45,200 128 111 229

1990 480,784 13,018 2,547 479,388 0 128,472 130 -.- 225

1991 433,883 31,413 675 476,083 0 125,774 117 -.- 197

1992 392,029 3,594 304 749,140 20,503 137,232 110 108 217

1993 586,109 16,576 963 611,827 32,515 130,492 103 90 231

1994 536,649 4,201 815 696,874 78 158,293 108 105 239

1995 488,200 4,170 1,358 953,849 11,724 228,885 124 123 239

1996 559,433 2,908 2,209 740,746 20,766 220,668 160 140 250

1997 605,751 1,327 7,270 931,510 124 254,073 120 94 265

1998 702,479 252 2,866 1,163,528 10,674 363,123 104 89 196

1999 807,588 41 2,819 1,034,682 110 437,066 94 51 165

2000 960,412 503 3,127 846,609 105 461,184 88 90 193

2001 1'064,955 0 2,671 848,343 0 424,400 90 98 181

2002 1'039,095 26 1,912 914,994 193 542,686 99 105 201

2003 1'098,644 175 1,811 924,323 2 534,227 103 -.- 205

2004 962,678 99 2,581 1,087.758 0 579,643 106 -.- 225

2005 999,274 92 2,059 1,304,459.7 0 670,373 178.19 0 201.48

2006 1,009,748 405 3,172 1,478,721 8.8 778,969 215.48 69 197.24

2007

FUENTE : Ministerio de Agricultura - OIA

ELABORACION : A.P.A.

Nota : Importación de Soya, como Torta http://www.apavic.com/index2.asp

http://www.apavic.com/index2.asp

2.4 Precios, Proveedores, Comercialización y Formas de Pago de las

Materias Primas

Los Precios de las Materias Primas requeridas se han obtenido en base

a cotizaciones a proveedores en Arequipa, tanto de aquellas nacionales

como importadas, y que figuran en el Cuadro Nº 14 . Se ha utilizado

como T.C. : s/. 3.00/ $1.

Sin embargo, el Cuadro Complementario Nº 14 – A muestra la

tendencia que han tenido los Precios de Maiz y T. de Soya

respectivamente.

En cuanto a su comercialización, todas las Materias Primas (nacionales

e importadas) se pueden obtener en el mercado nacional, ya que para

las importadas existen empresas proveedoras especializadas en dicho

internamiento, lo que no limita la posibilidad de importación directa. En

este último caso, la única limitación que existiría es el volumen mínimo

que la justifique. Los principales proveedores extranjeros de Materias

Primas se pueden encontrar en la siguiente página web:

http://www.solostocks.com/bRel_soya_3_1.html

Los principales proveedores nacionales de Materias Primas nacionales e

importadas, específicamente en Arequipa, tenemos : AQP Distribuciones

(Maíz Amarillo Duro importado), ALICORP y Molino Las Mercedes (Sub

Producto de Trigo), Gloria S.A. (Pasta de Algodón), ALSA (Torta y

Harina de Soja importados), COMANDO (Carbonato de Calcio),

BATILANA (Profat y Premix importados) y La Sirenita (Sal)

La forma de pago en caso de compras a proveedores en Arequipa es

estrictamente al contado. En caso de Importaciones Directas, si los

volúmenes mínimos lo justifiquen, mediante Carta de Crédito a 30, 60,

90 0 180 días a través del Sistema Bancario.


2.5 Características Técnicas de las Principales Materias Primas

MAIZ AMARILLO

AMERICANO

Gramínea de color amarillo semiduro. Utilizado como fuente de energía

por su alto contenido de carbohidratos. Grano blando y harinudo.

ARGENTINO Y BOLIVIANO

Gramínea de color amarillo duro. Utilizado como fuente de energía por

su alto contenido de carbohidratos. Grano duro parecido en su

contextura al Maíz Nacional, especial para trillas

ESPECIFICACIONES DE CALIDAD

Proteína: 7.0% - 8.0%

Grasa: Mínimo 3%

Humedad: Máximo 14%

TORTA DE SOYA

Subproducto obtenido de la extracción por solvente del aceite del Fríjol

soya Boliviano, Paraguayo, Americano, ó Argentino Torta o harina en

forma de pellets gruesos o molido de color amarillo entre claro y oscuro,

según la variedad del Fríjol .


Proteína : 44% - 48%

Humedad : Máximo 12%

Grasa: Máximo 2%

Ureasa: 0.05 – 0.25

Solubilidad: 75 – 85%

Contamos con una amplia diversidad de orígenes : Estados Unidos,

Argentina, Bolivia, Paraguay y Brasil

FRIJOL SOJA

Grano redondo y duro, perteneciente al genero de las leguminosas, con

alto contenido de aceite.

Contamos con una amplia diversidad de orígenes :Estados Unidos,

Argentina, Bolivia, Paraguay y Brasil.


Proteína: 34 – 37%

Humedad: Máximo 12%

Grasa: 18 – 22%

Solubilidad KOH : 75 – 85%

http://www.italcol.com/mat_frijol.htm

HARINA INTEGRAL DE SOJA

La harina integral de soya se obtiene a partir del grano de soya mediante

un proceso que puede incluir solo la reducción del tamaño de partícula

mediante la molienda o adicionalmente procesamiento con calor. El uso

del producto procesado con calor en la alimentación del ganado lechero,

se ha ido incrementado en años recientes por ser un insumo de alta

calidad nutricional.

Contamos con una amplia diversidad de orígenes :Estados Unidos,

Argentina, Bolivia, Paraguay y Brasil.


Proteína: 40 – 43%

Humedad: Máximo 8%


Grasa: 18 – 20%

Solubilidad KOH : 75 – 85%

http://www.cuencarural.com/lecheria/harina-integral-de-soya-en-la-alimentacion-de-ganado-lechero/

3. ESTUDIO DE MERCADO

3.1Definición del Producto

3.1.1 Descripción

Los productos a elaborarse con el presente Proyecto de Inversión

son mezclas debidamente balanceadas de insumos, según la

formulación planteada anteriormente, de acuerdo a la edad del

animal o a su estado de producción, cuya presentación será en

Harina o Pellet (3/8”) en saco de papel multipliego (3pliegos) por

40Kg.

3.1.2 Naturaleza y usos de los productos a elaborarse

Son productos destinados para el consumo animal directo e

indispensables para una buena dieta animal, con las

consecuencias demostradas mas adelante en el rendimiento

lechero.

3.2 Delimitación del Area de Mercado

El mercado elegido corresponde a la población de ganado vacuno

lechero del distrito de Majes, Provincia y Departamento de Arequipa, con

la finalidad de sustituir y mejorar la alimentación de este tipo de animales

y así obtener mayores rendimientos de Leche/Vaca/Día.



3.3Análisis de la Oferta y la Demanda

De acuerdo a los resultados de la encuesta, el cuadro que se muestra a

continuación resume el balance entre Oferta y Demanda por estos

productos en la cuenca lechera de Majes, así como la demanda que

atenderá nuestro proyecto : cautelosamente la hemos estimado en

4,368 TM/AÑO, que equivale al 5% (en vez del 21.43%) del

requerimiento total de alimentos balanceados de la zona en estudio, y

23.33% de la demanda potencial dirigida al proyecto (18,720 TM/AÑO).

Un detalle por tipo de alimento se encuentra en el cuadro Nº 9

CUADRO Nº 15

OFERTA Y DEMANDA PARA EL PROYECTO (TM/AÑO)

VARIABLES TOTAL POBLACION GANADO LECHERO TIPO 100.00% ………POBL. TOTAL GANADO LECHERO MAJES 60,075 ……….REQUERIMIENTO DE AL. BALANCEADO 87,359 100.00%DEMANDA TOTAL DE AL. BALANCEADO 82,367 94.29%DEMANDA DE AL. BAL. AUTOATENDIDA 40,559 46.43%

DEMANDA DE AL. BAL. A COMPETENCIA 23,088 26.43% OFERTADEMANDA POTENCIAL PROYECTO 18,720 21.43% 100.00%DEMANDA ESTIMADA PROYECTO 4,368 5.00% 23.33%

Fuente : Elaboración propia 20 – 07 - 08

Complementando el análisis, se debe señalar que la oferta esta

determinada por la competencia (ALPROSA Y PURINA) que viene

atendiendo al 26.43% de dicho mercado (23,088 TM/AÑO).

CUADRO Nº 16

ESTIMACION DE LA DEMANDA POR TIPO DE PRODUCTO

TIPO DE PRODUCTO TM/AÑO

VACUNO LECHE INICIO 134VACUNO LECHE RECRIA MENOR 450VACUNO LECHE RECRIA MAYOR Y SECAS 383VACUNO LECHE PRODUCCION MEDIA –BAJA 1,458VACUNO LECHE PRODUCCION ALTA 1,944 TOTAL 4,368


3.4Análisis de Precios de Mercado y Precios del Proyecto

Se fijara el menor precio de la competencia – Arequipa (Precio Crianza

Mayorista) para todo tipo de clientes (incluye Crianza Minorista), lo

cuales estarán referidos a precios puesto en nuestra planta y almacenes

Pedregal, por lo que tendríamos doble ventaja frente a la competencia.

CUADRO Nº 17

PRECIOS DE LA COMPETENCIA Y PRECIOS SUGERIDOS SIN IGV

PRODUCTOSCOMPETENCIA

(S/.X40K) BALSAC CRI. MAY. CRI. MIN. ( S/. X40 Kg) ( S/. X TM ) ( $ X TM )

VACUNO LECHE INICIO 50.00 51.40 49.00 1225.00 408.33VAC. L. RECRIA MENOR 50.00 51.40 49.00 1225.00 408.33VACUNO LECHE RECRIA MAYOR Y SECAS 37.89 39.66 37.50 937.50 312.50VAC. L. PROD. MEDIA –BAJA 49.58 51.26 49.00 1225.00 408.33VACUNO LECHE PRODUCCION ALTA 56.30 58.15 56.00 1400.00 466.67

Fuente : Elaboración propia 20 – 07- 08

3.5 Análisis de Comercialización

Los productos a colocarse estarán disponibles para la venta directa en

nuestra planta en Pedregal. También se contará con vendedores

especialistas (cuya remuneración incluye sueldo y comisión) que

visitarán las Parcelas para la demostración de las bondades del

producto y su colocación. Esta última podrá ser a través del recojo

directo de cada colono o se podría llevar hasta cada parcela

agregándose el flete respectivo, de acuerdo a lo que solicite el cliente.

4. TAMAÑO DE LA PLANTA

El tamaño de la Planta representa la máxima capacidad instalada de

producción, la misma que estará en función de algunas variables que se

trataran a continuación.

4.1 Relación Tamaño - Tecnología

La Mezcladora es la maquinaria más importante de la planta productiva,

ya que determina, además del costo final de la planta, la capacidad de

producción de la misma. La tecnología ofrece en el Mercado las

siguientes alternativas de Mezcladoras (capacidades) para uso

industrial : 200, 300, 500 y 1000 Kg por bach. Un detalle sobre

especificaciones, diseño y demás aspectos Tecnológicos se puede

apreciar en el “ITEM Nº 6.9”. En esta parte nos limitaremos a evaluar las

tres primeras.

4.2 Relación Tamaño - Mercado

Teniendo en cuenta nuestra demanda estimada, que es de 4,368

TM/AÑO, y nuestra demanda potencial que es de 18,720 TM/AÑO,

procedemos al siguiente cálculo :

* Cálculo De La Capacidad Instalada De La Planta

ALTERNATIVA “A” COSTO : US $ 47,000

Mezcladora = 200 Kg / bach

Tiempo para cada bach = 6 minutos

Días de trabajo/mes = 25 días/mes

Producción/hora = 200 x10 = 2000 Kg/ hr

Producción/día/8hr = 2 TM/hr x 8 hr/1 día = 16 TM/día

Producción/mes/25 días = 16 TM/día x 25 días/mes= 400 TM/mes

Capacidad Instalada = 400 TM x 12 x 3 = 14,400 TM / Año

Demanda Estimada = 4,368 TM/Año (SI satisface : 30.33%)

Demanda Potencial = 18,720 TM / Año (NO satisface)

ALTERNATIVA “B” COSTO : US $ 63,814







Capacidad Instalada = 600 TM x 12 x 3 = 21,600 TM / Año

Demanda Estimada = 4,368 TM/Año (SI satisface: 20.22%)

Demanda Potencial = 18,720 TM/Año (SI satisface : 86.7%)

ALTERNATIVA “C” COSTO : US $ 95,000







Capacidad Instalada = 1000 TM x 12 x 3 = 36,000 TM/Año

Demanda Estimada = 4,368 TM/Año (SI satisface : 12.1%)

Demanda Potencial = 18,720 TM/Año (SI satisface : 52% )

4.3 Relación Tamaño - Inversión

Teniendo en cuenta el Costo de la Maquinaria y Equipo, tenemos lo

siguiente:

ALTERNATIVA “ A “ : ……………….US $ 47,000

ALTERNATIVA “ B “ : ……………….US $ 63,814

ALTERNATIVA “ C “ : ……………….US $ 95,000

4.4 Relación Tamaño – Materias Primas

Tal como se señaló en el “Item 2.2” – Demanda y Disponibilidad de

Materias Primas- existe la suficiente disponibilidad de Materias Primas,

tanto en el Mercado Nacional como en el Mercado Exterior, lo cual no

constituye una variable limitante al Tamaño de la Planta.

El análisis precedente (Por Disponibilidad de Materias Primas, por Costo

de la Maquinaria y equipo, y por Demanda) nos ilustra claramente que

nuestro Tamaño óptimo de Planta sería la ALTERNATIVA “B” .

La planta sugerida no solo nos permitirá atender satisfactoriamente

nuestra demanda estimada (4,368 TM/AÑO), sino también toda nuestra

posible demanda potencial (18,720 TM/AÑO) al Menor Costo posible.

* Capacidad A Utilizarse De La Planta

Capacidad Instalada = 7,200 TM / AÑO (1 T)

Demanda Estimada = 4,368 TM/AÑO

% de Utilización = 61%

Capacidad Instalada = 21,600 TM / AÑO (3 T)

Demanda Potencial = 18,720 TM/AÑO

% de Utilización = 87 %

* Horario De Producción

De Lunes a Sábado, en el siguiente horario:

Ingreso 7:00 a.m.

Salida 3:00 p.m.

5. LOCALIZACION DE LA PLANTA

La Localización que se elija para el Proyecto puede ser determinante en su

éxito o fracaso, por cuanto de ello dependerán, en gran parte, la aceptación

o rechazo tanto de los clientes como del personal de la empresa. Se debe

tener en cuenta no sólo variable económicas sino también variables

estratégicas de desarrollo futuro, flexibilidad para cambiar su destino, etc.

La ubicación más adecuada será la que posibilite maximizar el logro del

objetivo definido para el proyecto, como cubrir la mayor cantidad de

población objetivo posible o lograr una alta rentabilidad. La elección de la

Localización del proyecto se define en dos ámbitos: el de la

Macrolocalizacón, donde se elige la región o zona, y el de la

Microlocalización, que determina el lugar específico donde se instalará el

proyecto.

5.1 Macrolocalización del Proyecto

El Método que aplicaremos (Método Cualitativo por Puntos) consiste en

definir los principales Factores determinantes de una Localización, para

asignarles Valores ponderados de peso relativo, de acuerdo con la

Importancia que se les atribuye. Luego, al comprar dos o más

Localizaciones opcionales, procedemos a asignar una Calificación a

cada Factor en una Localización de acuerdo a una escala

predeterminada, como por ejemplo de cero a diez.

La suma de las calificaciones ponderadas permitirá seleccionar la

Localización que acumule el mayor puntaje.

CUADRO Nº 18

MACROLOCALIZACION DEL PROYECTO

FACTORES PONDERAC. MAJES AREQUIPA

CALIFICACION PUNTAJE CALIFICACION PUNTAJE

MERCADO QUE SE DESEA ATENDER 35% 10 3.5 4 1.40

TRANSP. Y ACCESIB. DE LOS USUARIOS 15% 10 1.5 4 0.60

REGULACIONES LEGALES 5% 8 0.4 8 0.40

VIABILIDAD TECNICA Y AMBIENTAL 10% 8 0.8 8 0.80

SERVICIOS 10% 8 0.8 10 1.00

COSTO Y DISPONIB. DE TERRENO 15% 8 1.2 4 0.60

MATERIAS PRIMAS Y MANO DE OBRA 10% 4 0.4 8 0.80

TOTAL 100% --- 8.60 --- 5.60

FUENTE : Elaboración propia 20 – 07 - 08

Con respecto a la Macrolocalización del Proyecto, nuestro cuadro

precedente, nuestro tipo de explotación y teniendo en cuenta también

nuestro Mercado Potencial al cual dirigiremos la inversión, nuestra

empresa estará localizada en Distrito de Majes, Provincia de Caylloma y

Departamento de Arequipa.

5.2 Microlocalización del Proyecto

Con respecto a la Microlocalización del Proyecto, tenemos también dos

alternativas : Area Urbana y Area rural. Teniendo en cuenta que ya

disponemos de un terreno en el Area Urbana, su cercanía al Area Rural,

y sobre todo la disponibilidad de servicios (Luz, Agua, Desague,

Transporte, Mano de Obra, accesibilidad a las Materias Primas, etc.) los

cuales se obtiene con menos facilidad en el Area rural, la posición es

mucho más clara y ubicaremos nuestra Empresa en el pueblo de “El

Pedregal” capital del Distrito de Majes. Además, sería más fácil atender

la demanda por estos y otros tipos de alimentos balanceados de zonas

aledañas (Mercado Reserva) como La Joya, Santa Rita, etc. Zonas

abastecidas desde la ciudad de Arequipa, por su cercanía a la carretera

Panamericana.

6. INGENIERÍA DEL PROYECTO

6.1 Descripción del Proceso

El proceso de producción que se sigue en toda Planta de Alimentos

Balanceados para animales es el mismo, y está resumido en las

siguientes etapas:

PESADO :

La materia prima es pesada en el momento de la recepción, pudiendo

usarse los servicios de una balanza para camiones o la balanza de

planta de 500Kg., según sea conveniente.

ALMACENAJE :

La materia prima se descarga en el almacén en forma ordenada, de

manera que permita su manipulación para la alimentación a la planta de

producción, respetando el principio PEPS y el control permanente de

stock para los inventarios.

RECEPCIÓN :

El Maíz es alimentado a la tolva de recepción de cemento para ser

molido. Las demás materias primas son alimentadas por la tolva

secundaria de recepción y mediante un elevador de cangilones

transportadas hacia las tolvas dosificadoras para la formulación

respectiva.

MOLIENDA :

Todas las materias primas que necesiten ser molidas son alimentadas al

molino de martillos desde la tolva de recepción de cemento ó de una

toma directa que tendrá para este fin; el molino reducirá el diámetro de

las partículas por impacto directo de los martillos sobre el material a

molerse, contra los tamices que pueden tener diferente abertura de criba

para dar productos de diferente granulación.

DOSIFICACIÓN Y PESADO :

Las materias primas preparadas para ser mezcladas son dosificadas por

peso, según la fórmula, a través de una balanza dosificadora. Las tolvas

de materias primas están adaptadas con una descarga compuesta por

un tornillo “sin fin” que permite controlar la cantidad a descargar. La

balanza dosificadora, una vez que alcanza el peso programado (300

Kg), suelta su carga al mezclador; todo este proceso demora de 4 a 6

minutos, pudiendo este tiempo ser regulado a la necesidad de la

producción.

MEZCLADO :

Una vez llenada la mezcladora con la carga de la balanza dosificadora y

con los micro-ingredientes, agregados por una tolva adicional que para

este fin tiene el mezclador, se realiza el mezclado; la mezcladora tiene

que ser del tipo horizontal, con dos cintas helicoidales de arrastre

contrario; el mezclado es eficiente después de 4 a 6 minutos, por lo que

pasado este tiempo se puede proceder a su descarga. La incorporación

de melaza ú otro líquido denso se realiza mediante una bomba y

directamente al mezclador. El producto mezclado puede ser

directamente embolsado para su utilización o prensado según sea el

caso.

PRENSADO :

Los ingredientes mezclados en forma homogénea son acondicionados y

prensados para formar los Pellets en la Prensa; en esta parte del

proceso también se puede agregar melaza junto con el vapor en el

acondicionador.

ENFRIADO Y SECADO :

Los Pellets formados son inmediatamente enfriados y secados por las

siguientes razones:

Evitar su destrucción o rotura por movimiento

Alcanzar la temperatura del medio ambiente para su

almacenaje

Endurecer el producto para su manipulación

El enfriado y secado se realiza en un equipo de caídas sucesivas y aire

a contracorriente producido por un ventilador-aspirador, con lo que se

recuperan los polvos residuales.

Respecto a estas etapas, establecemos el Diagrama de Flujo que se

muestra a continuación.

GRAFICO Nº 9

DIAGRAMA DE BLOQUES

6.2 Control de Calidad

Bolsas

Vapor

GranosImán

Harinas

Pesado Balanza Camiones

Almacenaje

Recepción

Molienda Cap.=2.5Tm/Hr

Dosificación (Formulación)

Prensado Cap. 1Tm/Hr

Enfriado y Secado

Pesado y Embolse

Despacho

Mezclado Cap.=0.3Tm/Bac

Fuente: Elaboración Propia 20 – 07 - 08

HARINOSOS

Tolva Secundaria

C . DE CALIDAD

C. DE CALIDAD

C. DE CALIDAD

Para efectos de realizar el Control de Calidad, tomaremos las muestras

representativas tanto a las materias primas como al producto final. Los

controles se pueden realizar de 3 formas:

Análisis físico. (Organoléptico)

Análisis Químico.

Análisis Microbiológico.

A) Análisis Físico (Organoléptico)

Corresponde a la observación directa de la muestra. Este análisis lo

efectuará, en la primera etapa del Proyecto, el Jefe de Producción.

Comprende:

MATERIA PRIMA

En el caso de muestras en grano, determinar por cernido el porcentaje

de:

- Grano bueno.

- Grano dañado. ( hongos ó enfermos)

-

Grano partido.

-

Grano de otras semillas.

-

Impurezas finas y gruesas.

En el caso de muestras harinosas, determinar por cernido:

- Granulación.

- porcentaje de fracciones.

Por su aspecto:

- Color

- Olor

- Textura

PRODUCTO FINAL

- Coeficiente de variación (menos del 5%) en el mezclado.

- Granulación y/o calidad de los pellets

- Porcentaje de fracciones

B) Análisis Químico

Este análisis permitirá Determinar la humedad y características de los

insumos y producto final:

MATERIA PRIMA Y

PRODUCTO FINAL

Determinar por análisis y según normas:

- Peso específico

- Humedad

- Proteína

- Grasa

- Carbohidratos

- Fibra cruda

- Ceniza

- Acidez

- Rancidez

- Actividad ureásica

C) Análisis Microbiológico

Este análisis debe ser realizado por un bromatólogo y sólo cuando el

caso lo requiera. Se determinará lo siguiente:

CUADRO N° 19

MICROORGANISMOS

BACTERIAS AERÓBICOS VIABLES menos de 10 /grSALMONELLAS VIABLES menos de 1/20 /grECHIRICHIA COLI menos de 1/grESTREPTOCOCOS GRUPO BLANCEFIELD menos de 100/grESTAFILOCOCOS AUREAS menos de 100/grCLOSTRIDIUM SULFITUREDUCTORES menos de 100/gr

Fuente: MONTANA S.A.

6.3 Control de Producción

El movimiento de mercadería de los almacenes, el control de los

productos elaborados, el registro de consumo e ingreso de insumos

(incluye control de calidad), horas trabajadas y mano de Obra utilizada,

se llevarán en los respectivos Libros de Control, los mismos cuyo

llenado y custodia estarán a cargo de los responsables de cada Área

(Jefe de Producción y Almacenero). Para el llenado de estos Libros se

contará con la información que se registre en los Formatos que se

establezcan para cada caso. Es importante complementar las

estadísticas incluyendo el mantenimiento realizado a los Activos Fijos.

6.4 Requerimiento de Insumos

En capítulo especial, en el “ Item 2.2 : Demanda y Disponibilidad de

Materias Primas”, ya tratamos sobre las materias Primas requeridas por

el Proyecto. Sin embargo, existen otros insumos necesarios para el

proceso productivo, como son :

CUADRO N° 20

OTROS INSUMOS REQUERIDOS POR EL PROYECTO

CONCEPTO PRODUCCION ADMINISTRAC. VENTAS * ENVASES Y COMPLEMENTOS (BLS x 40Kg) 109,198 --------- ---------* AGUA (3250M3..…P=80%...A=15%...V=5%) 2,600 488 163* ENERGIA ELECTRICA (31,685 KW .. P=80%...A=15%...V=5%) 25,348 4,753 1,584Fuente: Elaboración Propia 20 – 07 - 08

6.5 Obras Civiles Requeridas

CUADRO N° 21

OBRAS CIVILES

ITEM CANTIDAD M^2

OBRAS CIVILES ALMACENES, PLANTA Y OFICINAS ---- 500TERRENO ……. $ 25 / M^2 01 1,000

TOTAL -----

Fuente : Elaboración Propia 20 – 0 7- 08

6.6 Requerimiento de Maquinaria y Equipo

CUADRO Nº 22RESUMEN MAQUINARIA Y EQUIPO DE FABRICA

POS. DIS. CAPAC. MOTOR = MPLANTA MAQ. Y EQUIPO Q EFECTIVA UBICACIÓN FUNCIÓN M.REDUCT.=MR

2 Molino de Martillos 1 2.5 TM/hr. Bajo la Tolva de Recepción Molienda de Granos M = 30 HP3 Tolva S. Recepción M.P. 1 150 Kg En el Elevador (Proceso 4). Aliment. al Elevador MR = 1.8 HP

4 Elevador de Cangilones 1 5 TM/hr Entre la Tolva S. (3) y el Distrib. (5). Traslado de Mercadería M = 2 HP5 Distribuidor 1 5 TM/hr Entre el Elevador (4) y las Tolvas de

Dosificación (6) Distribuir la Carga a las Tolvas

6 Tolvas de Dosificación 6 3 TM Entre el Distribuidor (5) y las Roscas de Descarga (7)

Almacenan Materias Primas para Mezclas

7 Roscas Dosificadoras 6 45 rpm. Entre las Tolvas (6) y la tolva de la Balanza (9)

Dosifican la Carga a la Mezcladora

MR = 1.5 HP

8 Balanza Dosificadora 1 500 Kg Entre los Conos de las Tolvas de Dosificación (6)

Peso de la Mercadería para las Formulaciones

M = 2 HP

9 Tolva de la Balanza Dosificadora

1 300Kg.

Bajo la Balanza (8), Roscas Dosificadoras y sobre la Mezcl. (10)

Recibe la Carga que Dosifica la Balanza

NOTA : EL ITEM “ 1 “ CORRESPONDE A LA TOLVA DE RECEPCION DE MATERIAS PRIMAS

Fuente: Elaboración Propia 20 – 07 - 08

…….. CONTINUACION CUADRO Nº 22

POS. DIS. CAPAC. MOTOR = MPLANTA MAQ. Y EQUIPO Q EFECTIVA UBICACIÓN FUNCIÓN M.REDUCT.=MR

10 Mezcladora con Tolva de Descarga

1 300Kg./Bach Entre la Tolva (9) y la Rosca de Descarga (11).

Mezclado de Ingredientes

M = 10 HP

11 Rosca de Descarga 1 5 TM/hr Entre la Tolva de Descarga de la Mezcladora (10) y el Elevad. (12)

Extrae la Carga de la Tolva de la Mezcladora al Elevador

M = 2 HP

12 Elevador de Cangilones

1 5 TM/hr Entre la Rosca (11) y la Tolva Pulmón de la Prensa (13)

Transporte de Mercadería

M = 20 HP

13 Tolva Pulmón de la Prensa

1 3 TMEntre el Elevador (12) y la Prensa (14)

Depositar Materias Primas para la Molienda

M = 1 HP

14 Prensa Extrusora 1 1TM/hr Entre la Tolva Pulmón (13) y el Soplante Centrífugo (15)

Producción de Pellets M = 15 a 24HP

15 Soplante Centrífugo 1 2 TM/hr. En la Descarga de la Prensa Transporte de los Pellets al Enfriador (16)

M = 1.5 HP

16 Enfriador de Caídas Sucesivas

1 - Bajo el Soplante y Encima de la Zaranda Vibradora

Enfría y Seca los Pellets

17 Zaranda Vibradora 1

Bajo el Enfriador (16) Clasificación de los Pellets

M = 2HP

18 Tolvas de Embolse 2

Después de la Zaranda Vibradora Recepción del Producto para el Embolse

Fuente: Elaboración Propia 20 – 07 – 08

6.7 Equipo Complementario

CUADRO Nº 23

EQUIPOS COMPLEMENTARIOS

ITEM CANT. EQUIPOS COMPLEMENTARIOS1 1 JUEGO DE TUBERÍAS Y ACCESORIOS2 1 BALANZA DE 200 KILOS PARA EMBOLSE 3 2 COSEDORA DE SACOS4 2 CARROS MAN. DE TRANSP. DE MERCAD.5 1 COMPRESORA DE 50 SFM6 1 IMÁN7 1 EQUIPO DE LABORATORIO

Fuente: Elaboración Propia 20 – 07- 08

6.8 Muebles y Equipos de Oficina

CUADRO Nº 24

MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA SEGÚN AREA

ITEM AREA AREA AREA PRODUCC. ADMINIST. COMERC.

MUEBLES (ESCRITORIO,

SILLAS, ESTANTES) X X XEQUIPO DE COMPUTO COMPLETO X X XVEHICULOS X XPARIHUELAS X


6.9 aspectos Tecnológicos

Las especificaciones técnicas fueron proporcionadas por los

proveedores en forma detallada, de acuerdo a lo siguiente :

A) TOLVA DE RECEPCIÓN MATERIAS PRIMAS (PROCESO 1):

Las medidas son de 1.5m. de largo x 1.5m. de ancho.

Construida en cemento. La pendiente de su cono con respecto a la

horizontal (piso) debe ser de 56 grados, para permitir el flujo del

material en forma constante.

De acuerdo a diseño, lleva una conexión de descarga en la base

inferior.

CÁLCULOS:

*CÁLCULO ALTURA TOLVA DE RECEPCIÓN (h):

Altura Tolva de Recepción = Tg 56º x 1.5m = 2.22 m

Altura Tolva de Recepción = 2.30 m

*CÁLCULO DEL VOLUMEN DE LA TOLVA (V):

DATOS:

V = ?

Base superior (B) = 1.5m. x 1.5m. = 2.25 m².

V = h x B

2

V = 2.30 x 2.25

2

V = 2.59m³.

*CÁLCULO DE LA CAPACIDAD EN PESO DE MAÍZ DE LA TOLVA

(P) :

Peso (P) = ?

Peso Específico (PE) = 0.84Tm./m³. (Grano de Maíz)

V = P .

PE

P = 0.84 Tm/m³ x 2.59 m³

P = 2.18 Tm (Capacidad de Granos en Tolva de

Recepción)

B) TOLVA SECUNDARIA (PROCESO 3):

Construida en metal, con caída directa al elevador de materas primas

DIMENSIONES:

Largo 1.50m

Ancho 0.60m

Altura 1.50m

Boca de descarga 0.50m x 0.30m (Parte Inferior de la Tolva)

C) TOLVAS DE DOSIFICACIÓN (PROCESO 6):

Tolvas construidas en plancha de fierro de 1/8”, con estructuras de

ángulo de 3/16” x 2.5”, con canales en U de 3/16” x 2” x 4”; en su

estructura lleva pernos de 3/8” x 1¼”, con arandela plana y de presión,

con pintura antioxidante (Cromato de zinc) y pintura de acabado, según

medidas y diseño que a continuación se indica:

DISEÑO Y MEDIDAS DE LAS TOLVAS DOSIFICADORAS:

DESCRIPCIÓN:

- 4 tolvas con cono recto: 2 izquierdas y 2 derechas.

- 2 tolvas con conos simétricos.

TOLVAS DE CONO RECTO:

PASO 1 :

Altura (h1) del cono de las tolvas.

H1 = 1.926 m

El área disponible para las 6 tolvas (Fig.1) es 8.64 m²; por lo tanto, el

área para cada tolva es de :

Area por tolva = 8.64 ÷ 6

Area por tolva = 1.44 m²

PASO 2:

Volumen (V1) del cono de las tolvas.

V1 = 1.367 m³

PASO 3:

Altura (h2) del tronco de las tolvas.

H2 = 1.968 m

Estas tolvas mantendrán un stock de materia prima para 2 horas.

PASO 4:

DISEÑO TOLVA DOSIF. CONO RECTO (PROCESO 5) :

Vale para las cuatro tolvas.

Desarrollo del cono (Fig.2) :

En la Cara B ( Fig.3 ) :

Cálculo de ( a – e ) :

( a – e )² = (1.926)² + (1.20 – 0.30)²

( a – e ) = 2.126 m

En la Cara D (Fig. 2) :

Cálculo de ( i – d ) (Fig. 5) :

( i – d )² = h1² + ( i – k )²

( i – d ) = 2.017 m

Cálculo de ( b – g ) (Fig. 6) :

( b - g )² = (1.20 – 0.30)² + ( i – d )²

( b – g ) = 2.789 m

RESUMEN:

Cara A:

a-b = 1.200 m

b-g = 2.789 m

g-e = 0.600 m

e-a = 2.126 m

Cara B:

a-c = 1.200 m

c-f = 1.926 m

e-f = 0.300 m

a-e = 2.126 m

Cara C:

c-d = 1.200 m

d-i = 2.017 m

i-f = 0.600 m

f-c = 1.926 m

Cara D:

b-d = 1.200 m

d-i = 2.017 m

i-g = 0.300 m

g-b = 2.789 m

PASO 5:

DISEÑO TOLVA DOSIF. CONO RECTO (PROCESO 6) :

Desarrollo del tronco (Fig.4) :

RESUMEN:

Todas las caras son iguales:

Todas las tolvas tienen los troncos iguales

Cara = 1.20 m x 1.968 m

PASO 6 :

DISEÑO TOLVA DOSIF. CONO SIMÉTRICO (PROCESO 6) :

Vale para las dos tolvas.

Desarrollo del cono (Fig.7) :

En la Cara B (Fig. 8) :

Cálculo de ( a – e ):

( a – e )² = (h1)² + (1.20/2 – 0.15)²

( a – e ) = 1.978 m

En la Cara D (Fig. 7) :

Cálculo de ( d – i ) (Fig. 9) :

( a – e ) = ( c – f ) = ( d – k ) = 1.978 m.

( d – i )² = ( d – k )² + (0.60)²

( d – i ) = 2.067 m

RESUMEN:

Cara A = Cara C:

a – b ; c – d = 1.200 m

b – g ; d - i = 2.067 m

g – e ; f - i = 0.600 m

e – a ; c – f = 1.978 m

Cara B:

a – c = 1.200 m

c – f = 1.978 m

e – f = 0.300 m

a – e = 1.978 m

Cara D:

b – d = 1.200 m

d – i = 2.067 m

i - g = 0.300 m

g – b = 2.067 m

PASO 7 :

DISEÑO TOLVA BALANZA DOSIFICADORA (PROCESO 9) :

Desarrollo del cono (Fig.10):

Desarrollo de la Cara B (Fig. 10) :

Cálculo de ( a – m ) (Fig. 11) :

( a – m )² = (0.40)² + (0.80/2 – 0.15)²

( a – m ) = 0.472 m

En el triangulo a – e - m (Fig.12) :

Cálculo de ( a –e ):

( a – e )² = (0.472)² + (0.1)²

( a – e ) = 0.482 m

RESUMEN:

Cara A = Cara C:

d – a ; c - b = 1.200 m

g – e ; i - f = 1.000 m

a – e ; b - f = 0.482 m

d – g ; c - i = 0.482 m

Cara B = Cara D

a - b; d - c = 0.800 m

e - f; I - g = 0.300 m

a - e; d - g = 0.482 m

b - f; c – i = 0.482 m

D) ELEVADORES DE CANGILONES:

Elevadores simples y metálicos, con los siguientes requerimientos:

Motor eléctrico de 2 HP, correa plana de lona, capacidad para 5Tm/hr.

de maíz, 4.5 cangilones/m., velocidad de 3.6 m./seg., 2 entradas para

cereal, con pintura antioxidante (Cromato de Zinc) y pintura de acabado.

La altura de los elevadores será según el diseño que a continuación se

indica .

D.1) ELEVADOR DE CANGILONES (PROCESO 4) :

CÁLCULO DE LA ALTURA DEL CUERPO DEL ELEVADOR (H) :

- Altura del piso a la parte inferior de la tolva de la balanza dosificadora

(h1)

(h1) : 0.20 m.

- Altura balanza dosificadora (h2)

h2 = 0.90 m

- Altura conexión balanza dosificadora-boca de tolvas (h3)

h3 = 0.20 m

- Altura cono de tolvas (h4)

h4 = 1.926 m

- Altura tronco de tolvas (h5)

h5 = 1.968 m

- Altura distribuidor al centro de tolvas (h6) (Fig.15):

h6 = 1.20

tg 25º

h6 = 2.57 m

- Altura descarga elevador al distribuidor (h7) (Fig.16):

h7 = 1.80

tg 25º

h7 = 3.86 m

Altura del Cuerpo del Elevador (H):

H= h1 + h2 + h3 + h4 + h5 + h6 + h7

H= 0.200 + 0.900 + 0.200 + 1.926 + 1.968 + 2.570 + 3.860

H= 8.398

H= 8.40 m

D.2) ELEVADOR DE CANGILONES (PROCESO 12):

CÁLCULO DE LA ALTURA DEL CUERPO DEL ELEVADOR (H):

- Altura de la descarga de la rosca extractora al pie del elevador (h1):

h1 = 0.15 m

- Altura rosca extractora (h2):

h2 = 0.30 m

- Altura tolva de descarga de la mezcladora (h3):

h3 = 0.90 m

- Altura mezcladora (h4):

h4 = 0.90 m

- Altura espacio para los sacos (h5):

h5 = 0.80 m

- Altura conexión para colocar los sacos (h6):

h6 = 0.20 m

- Altura cono de tolvas (h7)

h7 = 1.926 m

- Altura tronco de tolvas (h8)

h8 = 1.968 m

- Altura descarga del elevador al centro de tolvas de embolse (h9) :

h9 = 0.60

tg 25º

h9 = 1.286 m

Altura del Cuerpo del Elevador (H) :

H= h1 + h2 + h3 + h4 + h5 + h6 + h7 + h8 + h9

H= 0.15 + 0.3 + 0.9 + 0.9 + 0.8 + 0.2 + 1.926 + 1.968 + 1.286

H= 8.43

H= 8.50 m

E) MOLINO DE MARTILLOS (PROCESO 2):

Molino de construcción metálica en acero 1020, tipo martillos, de 2.5

Tm/hr de capacidad efectiva, con motor de 30HP accionado por poleas,

con rotor balanceado, con cribas intercambiables de diferente abertura,

con 48 martillos flotantes, aspiración propia para descongestionar las

cribas.

Los materiales a usarse para la confección de este molino son: 2

planchas de 11/16”, 1 plancha de ¼”, 1 plancha de 3/8”, 2 chumaceras

de 2½”, 1 eje de 8 cm de 2½” y 1 plancha perforada 5mm.

F) BALANZA DOSIFICADORA (PROCESO 8) :

Balanza electrónica dosificadora, de línea de producción para el control

de pesaje, completa, con accionamiento electroneumático. Debe llevar

los siguientes equipos:

01 indicador de pesaje programable, marca Digital Control, modelo

DR9100-036-16 , escala secuencial doble, sistema de carga de dos

velocidades y/o función que permite la carga y la descarga de ocho

ingredientes diferentes, tablero de seguridad y alarma externa,

voltaje de alimentación 220V , 50-60Hz.

04 celdas de carga marca Revere Transducers, modelo 9363,

número de parte: 9363-B10-500-20P1, capacidad 500 lb , salida 3

mV/V , 350/350 Ohms.

01 Sistema de batería modulada para 01 válvula.

01 Cilindro neumático de doble efecto; marca recomendada AirCyl,

HERION, FESTO; diámetro del émbolo 80 mm, carrera 222mm,

conexión G1/8.

1 Válvula de estrangulación y antiretorno.

6 conectores neumáticos orientables G 1/8 para manguera 8/6.

02 conectores “T” rápidos para manguera 8/6.

02 unidades de mantenimiento (Filtro de aire, regulador de presión

y lubricador), conexión G 3/8.

02 Válvulas de bola de 3/8

03 Microswitches de rodillo; marcas recomendadas: Allen Bradley,

Telemecanique.

01 transformador de 220V a 24 Vdc/60Hz, potencia 80 VA.

Utiliza un compresor de 50 SFM

Proveedor de componentes para balanzas electrónicas:

TOTALCOMP INC.

13-01 Pollit Drive

Fair Lawn NJ 07410

Teléfono 001 201 797-2718

G) MEZCLADOR (PROCESO 10):

Mezclador horizontal de listón con 2 cintas helicoidales interiores, ara el

mezclado homogéneo, de 0.3 Tm/Bach de capacidad, con motoreductor

de 7HP, con ingreso directo de la balanza dosificadora y con tolva

secundaria para el agregado de micro ingredientes; lleva 1 tolva pulmón

para recepcionar la descarga y una rosca “sin fin” para sacar la mezcla

al elevador. Construido totalmente en acero LAC de 3/16”, con paredes

laterales de 5/16” y soportes motrices de ½”.

6.10 La Fábrica y su Distribución

Se ha utilizado un Plano Modelo referencial de una Planta de Alimentos

Balanceados. Este Plano se usará como base y se ajustará a nuestra

propia realidad y de la Zona del Proyecto en la Etapa de Inversión.

Por otro lado, el detalle de Otros Equipos de Planta y Equipos

Complementarios de Planta se puede observar en los Cuadros Nº 22 ,

Nº 23 y Nº 26, respectivamente. Del mismo modo, Las figuras a las que

se hace mención, el diseño de la Planta y la Fábrica y su Distribución, se

muestran a continuación.

7. INVERSION TOTAL

7.1 Inversión Fija

7.1.1 Inversión Fija Tangible

CUADRO Nº 25

COSTO DE OBRAS CIVILES DEL PROYECTO

ITEM CANTIDAD $

OBRAS CIVILES ALMACENES, PLANTA Y OFICINAS 75,000.00TERRENO (1,000 M^2) ……. $ 25 / M^2 25,000.00

TOTAL 100,000.00

Fuente : Elaboración Propia 20 – 07 – 08

CUADRO Nº 26

MAQUINARIA Y EQUIPO AREA DE PRODUCCION

ITEM CANTIDAD $

AREA DE PRODUCCION MOLINO DE MARTILLOS CON SOPLANTE CENTRIFUGO 1 3,000.00ELEVADOR DE CANGILONES CON TOLVA DE RECEPCION 1 2,500.00DISTRIBUIDOR 1 750.00TOLVAS DE DOSIFICACION 6 3,000.00DESCARGAS DE TORNILLO PARA LAS TOLVAS DE DOSIFICACION 6 2,250.00

BALANZA DOSIFICADORA 1 3,750.00TOLVA DE LA BALANZA DOSIF. CON DESCARGA NEUMATICA 1 1,000.00MEZCLADORA CON TOLVA DE DESCARGA 1 3,500.00ELEVADOR DE CANGILONES 1 2,500.00TOLVA PULMON PARA LA PRENSA 1 500.00PRENSA EXTRUSORA 1 18,000.00SOLPLANTE CENTRIFUGO 1 500.00ENFRIADOR SECADOR 1 4,000.00ZARANDA BIBRADORA 1 2,500.00

TOLVAS DE EMBOLSE 2 1,000.00JUEGOS DE TUBERIAS Y ACCESORIOS 1 500.00BALANZA DE 200 KG. 1 375.00COSEDORA DE SACOS 2 1,000.00CARRITOS MANUALES DE TRANSPORTE DE MERCADERIA 2 150.00COMPRENSORA DE 50 SFM 1 625.00IMAN 1 125.00INSTALACIONES ELECTRICAS ----- 8,000.00HERRAMIENTAS Y AFINES ----- 1,250.00IMPREVISTOS ----- 3,038.75

SUBTOTAL ----- 63,813.75EQUIPOS DE LABORATORIO (INCLUYE INSTALACION) ----- 1,500.00MUEBLES (ESCRITORIO, SILLAS, ESTANTES Y AFINES) ----- 400.00EQUIPO DE COMPUTO COMPLETO (INCLUYE INSTALACION) ----- 800.00

TOTAL ----- 66,513.75FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 - 07- 08

CUADRO Nº 27

INVERSION FIJA AREAS DE ADM. Y COMERCIALIZACION

ITEM CANTIDAD $AREA DE ADMINISTRACION

MUEBLES (ESCRITORIO, SILLAS, ESTANTES Y AFINES) 2,000.00EQUIPO DE COMPUTO COMPLETO (INCLUYE INSTALACION) 4,000.00VEHICULO 1 10,000.00

TOTAL 16,000.00

AREA DE COMERCIALIZACION MUEBLES (ESCRITORIO, SILLAS, ESTANTES Y AFINES) 1,500.00EQUIP-O DE COMPUTO COMPLETO (INCLUYE INSTALACION) 3,000.00VEHICULO 1 10,000.00PARIHUELAS 1,000.00

TOTAL 15,500.00FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 – 07 - 08

7.1.2 Inversión Fija Intangible

CUADRO Nº 28

INVERSION INTANGIBLE

ITEM $

* ESTUDIOS … PROYECTO 1,500.00* GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION 700.00* MONTAJE INDUSTRIAL 3,500.00* GASTOS DE PRUEBA Y PUESTA EN MARCHA 1,000.00TOTAL 6,700.00


7.2 Capital de Trabajo

El capital de trabajo se ha calculado financieramente, teniendo en

cuenta el Ciclo de Caja, el mismo que se estima para 30 días

(incrementando el IGV de 19%). La cifra que permitirá operar

normalmente la Empresa suma U.S.$ 161,594 (Véase Item :

Presupuesto de Ingresos y Gastos)

7.3 Resumen de la Inversión Total

CUADRO Nº 29

INVERSION TOTAL DEL PROYECTO

ACTIVOS TOTAL ( $ )

* INVERSION FIJA TANGIBLE 198,014 * INVERSION F. INTANGIBLE 6,700 * CAPITAL DE TRABAJO 161,594 INVERSION TOTAL 366,307

Fuente : Elaboración Propia 20 – 07 -08

8. FINANCIAMIENTO

Para el proyecto se ha propuesto las siguientes fuentes de financiamiento:

Aporte propio : Se contempla 03 Accionistas que aportarán U.S. $

64,400, 00 que representa el 17.58%

Crédito COFIDE (No más del 70 % de la Inversión Total)

Crédito de Banco de Crédito del Perú (El Monto Diferencial que con el

Aporte de COFIDE sume 82.42%, es decir U.S. $ 301,907)

8.1 Estructura de Financiamiento

CUADRO Nº 30

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

CONCEPTOS MONTO TOTAL APORTE PROPIO COFIDE ( $ ) ( $ ) ( $ )

INV. FIJA TANGIBLE 198,014 * TERRENO 25,000 25,000 0* EDIFICACIONES 75,000 75,000*MAQUi. Y EQ. PLANTA (INCLUYE EQ. DE LABOR.) 65,314 65,314* MUEBLES, ENSERES Y OTROS EQUIPOS 11,700 11,700 0* VEHICULOS 20,000 20,000 0* OTROS (PARIHUELAS, ETC.) 1,000 1,000 0

INV. FIJA INTANGIBLE 6,700 * ESTUDIOS … PROYECTO 1,500 1,500 0* GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION 700 700 0* MONTAJE INDUSTRIAL 3,500 3,500 0* GASTOS DE PRUEBA Y PUESTA EN MARCHA 1,000 1,000 0

CAPITAL DE TRABAJO (PARA 1 MES + 19% IGV) 161,594 0 161,594

TOTAL 366,307 64,400 301,907ESTRUCTURA (%) 100.00% 17.58% 82.42%


8.2 Condiciones del Financiamiento

Como habíamos indicado, nuestra Empresa por sus volumenes de

Inversión y Ventas se enmarca dentro de la Mediana Empresa, por lo

que la línea de financiamiento mas adecuada será :

CUADRO Nº 31

CONDICIONES DE CREDITO

* MONTO TOTAL DE LA INVERSION 366,307* MONTO A FINANCIAR 301,907* TASA DE INTERES …. (9% + 21%BCP) / 2 = 15% 15.00% TASA LIBOR + 1.75% + COMISION DE INSPECCION 4% + 1.75% Y COMISION DE VIGILANCIA (FLAT) + COMISION 1.00% DE COMPROMISO (ANUAL) + OTROS 0.75% 1.50%* PERIODO DE GRACIA 0* PERIODO DE AMORTIZACION … AÑOS 5* FORMA DE PAGO ……….. CUOTAS ……. TRIMEST.* SERVICIO DE DEUDA CUADRO* ENTIDADES FINANCIERAS (9% + 21%) COFIDE + BCP* PROGRAMA LINEA … …………………………. PROBIDFUENTE : ELABORACION PROPIA 20 – 07 – 08

8.3 Costo Financiero : Servicio de la Deuda

CUADRO Nº 32

CRONOGRAMA DE PAGOS

TRIM. DEUDA AMORTIZAC. INTERES Y SALDO CUOTA

COMISION TRIMES.

0 301,907 ------- ------- ------- 21,7261 301,907 10,404 11,322 291,503 21,7262 291,503 10,795 10,931 280,708 21,7263 280,708 11,199 10,527 269,509 21,7264 269,509 11,619 10,107 257,890 21,7265 257,890 12,055 9,671 245,835 21,7266 245,835 12,507 9,219 233,328 21,7267 233,328 12,976 8,750 220,352 21,7268 220,352 13,463 8,263 206,889 21,7269 206,889 13,968 7,758 192,921 21,72610 192,921 14,491 7,235 178,430 21,72611 178,430 15,035 6,691 163,395 21,72612 163,395 15,599 6,127 147,797 21,72613 147,797 16,184 5,542 131,613 21,72614 131,613 16,790 4,935 114,823 21,72615 114,823 17,420 4,306 97,403 21,72616 97,403 18,073 3,653 79,330 21,72617 79,330 18,751 2,975 60,579 21,72618 60,579 19,454 2,272 41,124 21,72619 41,124 20,184 1,542 20,941 21,72620 20,941 20,941 785 0 21,726

TOTAL ------ 301,907 132,610 ------ 434,518

FUENTE: Elaboración propia 20 – 07 - 08

9. PRESUPUESTO INGRESOS Y EGRESOS

9.1 Presupuesto de Ingresos

CUADRO Nº 33

ESTIMACION DE LOS INGRESOS ANUALES DEL PROYECTO

INGRESOS TM/AÑO PRECIO TOTAL ANUAL ( $ / TM ) $

VACUNO LECHE INICIO 134 408.33 54,574VACUNO LECHE RECRIA MENOR 450 408.33 183,566VACUNO LECHE RECRIA MAYOR Y SECAS 383 312.50 119,602VACUNO LECHE PRODUCCION MEDIA –BAJA 1,458 408.33 595,350VACUNO LECHE PRODUCCION ALTA 1,944 466.67 907,200 TOTAL 4,368 425.90 1,860,292FUENTE: ELABORACION PROPIA 20 - 07-08

9.2 Presupuesto de Gastos

A. COSTO DE MATERIAS PRIMAS

CUADRO Nº 34

COSTO DE MATERIAS PRIMAS POR PRODUCTO

PRODUCTOS ANUAL TM U. S. $

VACUNO LECHE INICIO 134 40,118VACUNO LECHE RECRIA MENOR 450 139,659VACUNO LECHE RECRIA MAYOR Y SECAS 383 98,542VACUNO LECHE PRODUCCION MEDIA –BAJA 1,458 439,957VACUNO LECHE PRODUCCION ALTA 1,944 713,147TOTAL 4,368 1,431,423


B. COSTO DE MANO DE OBRA

CUADRO Nº 35

COSTO DE MANO DE OBRA POR AREAS

AREA U.S. $ (ANUAL)

PRODUCCCION 27,019 ADMINISTRACION 46,565 COMERCIALIZACION 11,210 TOTAL 84,795


C. COSTOS COMPLEMENTARIOS

CUADRO Nº 36

OTROS GASTOS COMPLEMENTARIOS POR AREAS

CONCEPTO PROD. ADMIN. VENTAS TOTAL* ENVASES Y COMPLEMENTOS ($0.60 / BLS) 65,519 --------- --------- 65,519* AGUA ( 3250 M3 * 0.48 ) (P=80%...A=15%...V=5%) 1,248 234 78 1,560* E. EL. ( 31,685 KW * 0.17 ) (P=80%...A=15%...V=5%) 4,309 808 269 5,386* MANTENIMIENTO ...… (P=80%...A=15%...V=5%) 1,920 360 120 2,400* SEGUROS ….… 1 % DE LA INV. FIJA TANG. (P=80%...A=15%...V=5%) 1,584 297 99 1,980* UT. DE ESCRITORIO ... (P=5% …A=80%...V=15%) 100 1,600 300 2,000* PUBLICIDAD -------- -------- 2,400 2,400* O. GASTOS (TELEFONO, COMBUSTIBLE, MOVILIDAD, ETC.) (P=0%; A=30%; V=70%) -------- 1,800 4,200 6,000* G. POR COMIS. (0.5% DEL 80% DE VENTAS) -------- -------- 7,441 7,441

-------- --------

TOTAL 74,680 5,099 14,907 94,687Fuente : Elaboración Propia 20 - 07 - 08

D. DEPRECIACION Y AMORTIZACION

CUADRO Nº 37

DEPRECIACION, AMORTIZACION Y VALOR RESIDUAL

ACTIVOS TASA V. ACT. D. ANUAL D. AC. ( $ ) V. RES. % ( $ ) ( $ ) ( 5 AÑOS) ( $ )

AREA DE PRODUCCION 119,864 8,758 43,257 76,607MAQ. Y EQ. (+ EQ. DE LAB.) 10.00% 65,314 6,531 32,657 32,657MUEBLES Y ENSERES 10.00% 400 40 200 200EQUIPOS DE COMPUTO 33.33% 800 267 800 0ALM, PLANTA Y OFICINA (50%) 3.33% 37,500 1,250 6,250 31,250TERRENO (50%) 0.00% 12,500 0 0 12,500ACTIVO INTANGIBLE (50%) 20.00% 3,350 670 3,350 0

AREA DE ADMINIST. 37,340 4,801 18,840 18,500MUEBLES Y ENSERES 10.00% 2,000 200 1,000 1,000EQUIPOS DE COMPUTO 33.33% 4,000 1,333 4,000 0VEHICULOS 25.00% 10,000 2,500 10,000 0ALM, PLANTA Y OFICINA (20%) 3.33% 15,000 500 2,500 12,500TERRENO (20%) 0.00% 5,000 0 0 5,000ACTIVO INTANGIBLE (20%) 20.00% 1,340 268 1,340 0

AREA DE VENTAS 47,510 5,052 20,510 27,000MUEBLES Y ENSERES 10.00% 1,500 150 750 750EQUIPOS DE COMPUTO 33.33% 3,000 1,000 3,000 0VEHICULOS 25.00% 10,000 2,500 10,000 0PARIHUELAS 25.00% 1,000 250 1,000 0ALM, PLANTA Y OFICINA (30%) 3.33% 22,500 750 3,750 18,750TERRENO (30%) 0.00% 7,500 0 0 7,500ACTIVO INTANGIBLE (30%) 20.00% 2,010 402 2,010 0

TOTAL ----- 204,714 18,611 82,607 122,107Fuente :Elaboración Propia 20 – 07 - 08

9.2.1 Resumen de Costos del Proyecto

CUADRO Nº 38

COSTO TOTAL, COSTO FIJO Y COSTO VARIABLE

COSTOS C. T. C.F. C. F. C. V. $ % $ $

AREA DE PRODUCCION 1,541,880 11,023 1,530,857 * MATERIAS PRIMAS 1,431,423 0% 0 1,431,423 * MANO DE OBRA 27,019 0% 0 27,019 * ENVASES Y COMPLEMENTOS) 65,519 0% 0 65,519 * AGUA Y ENERGIA ELECTRICA 5,557 25% 1,389 4,168 * MANTENIMIENTO Y SEGUROS 3,504 25% 876 2,628 * UTILES DE ESCRITORIO 100 0% 0 100 * DEPRECIACION 8,758 100% 8,758 0

AREA DE ADMINISTRACION 56,466 29,359 27,107 * MANO DE OBRA 46,565 50% 23,283 23,283 * AGUA Y ENERGIA ELECTRICA 1,042 25% 260 781 * MANTENIMIENTO Y SEGUROS 657 25% 164 493 * UTILES DE ESCRITORIO 1,600 25% 400 1,200 * DEPRECIACION 4,801 100% 4,801 0 * O. GASTOS (TELEF., COMBUSTIBLE, MOVIL., ETC.) 1,800 25% 450 1,350

AREA DE VENTAS 31,170 6,244 24,926 * MANO DE OBRA Y COMISIONES 18,651 0% 0 18,651 * AGUA Y ENERGIA ELECTRICA 347 25% 87 260 * MANTENIMIENTO Y SEGUROS 219 25% 55 164 * UTILES DE ESCRITORIO 300 0% 0 300 * PUBLIICIDAD 2,400 0% 0 2,400 * O. GASTOS (TELEF., COMBUST., MOVIL, ETC.) 4,200 25% 1,050 3,150 * DEPRECIACION 5,052 100% 5,052 0

TOTAL 1,629,516 ------- 46,626 1,582,890K. DE T. (PARA 30 DIAS) 161,594 * VENTAS AÑO (TM/AÑO) 4,368COSTO V. UNITARIO ( $ / TM ) 362.39

Fuente :Elaboración Propia 20 – 07 - 08

9.3 Determinación del Punto de Equilibrio

CUADRO Nº 39

VENTAS A PLENA CAPACIDAD INSTALADA ( 01 TURNO)

VENTAS A PLENA CAPACIDAD INSTALADA

PRODUCTOS PRODUCC. PRECIOS VENTAS TM/AÑO $ / TM $ / AÑO

VACUNO LECHE INICIO 220.31 408.33 89,958 VAC. LECHE RECRIA MENOR 741.03 408.33 302,587 VAC. L. RECRIA MAY. Y SECAS 630.88 312.50 197,149 VAC. L. PROD. MEDIA –BAJA 2,403.34 408.33 981,363 VAC. L. PRODUCCION ALTA 3,204.45 466.67 1,495,410

TOTAL 7,200.00 425.90 3,066,467 Fuente : Elaboración Propia 20 – 07 - 08

CUADRO Nº 40

CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTO $ / AÑO COSTO FIJO 46,626 COSTO VARIABLE A PLENA CAPACIDAD (01 T) 2,609,204 VENTAS TOTALES A PLENA CAPACIDAD (01 T) 3,066,467 PUNTO DE EQUILIBRIO VALORADO 312,678 VENTAS A PLENA CAPACIDAD TM / AÑO (01 T) 7,200 PUNTO DE EQUILIBRIO FISICO (TM/AÑO) 734 % DE LA CAPACIDAD INSTALADA (01 T) 10.20%VENTAS TOTALES PROYECTO EMPRESA 1,860,292 P.E. COMO % DE VTAS. TOTALES PROYECTO 16.81%


La Fórmula que se ha utilizado para el Punto de Equilibrio Valorado, es

la siguiente :

VT* = CF / (1 - ( CV/ VT))

La Fórmula que se ha utilizado para el Punto de Equilibrio Físico, es la

siguiente :

Q* = CF / (P –v)

IT = P*QIT = 425.90 QCT= CF + CVCT= 46,626 + 362.39 Q

Q* = CF/ (P - V) = 734 TM/AÑO

9.3.1 La Gráfica del Punto de Equilibrio

GRAFICO Nº 10

EL PUNTO DE EQUILIBRIO DEL PROYECTO

VT ($)

IT = 426 Q CT = 46,626 + 362 Q

312,678

46,626

0

734 Q (TM/AÑO)

9.4 Los Estados Financieros

9.4.1 El Balance General

CUADRO Nº 41

BALANCE INICIAL DE LA EMPRESA EN U.S. $

CUENTAS AÑO CUENTAS AÑO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE CAJA Y BANCOS 161,594 SOBREGIROS BANCARIOS VALORES NEGOCIABLES PARTE CTE. DEUDAS L.P. 44,018 CLIENTES PROVEEDORES O. CTAS. X COBRAR O. CTAS. X PAGAR EXISTENCIAS

TOTAL A. CORRIENTE 161,594 TOTAL P. CORRIENTE 44,018

ACTIVO NO CORRIENTE PAS. NO CORRIENTE INVERSION INTANGIBLE 6,700 DEUDAS A L.P. 257,890 INM. MAQUIN. Y EQUIPO 198,014 CTS. (-) DEPREC. ACUMULADA

TOTAL A. NO CTE. 204,714 TOTAL P. NO CTE. 257,890

TOTAL PASIVO 301,907

PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL 64,400 RESERVAS

TOTAL PATRIMONIO 64,400 TOTAL ACTIVO 366,307 TOTAL PAS. + PATR. 366,307 FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 - 07 - 08

9.4.2 Estado de Pérdidas y Ganancias

CUADRO Nº 42

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS ($)

CONCEPTO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO 1 2 3 4 5

* VENTAS NETAS 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292* ( - ) COSTO DE VENTAS 1,541,880 1,541,880 1,541,880 1,541,880 1,541,880

DEPR. Y AMORT. 8,758

UTILIDAD BRUTA 318,411 318,411 318,411 318,411 318,411 * ( - ) GASTOS DE ADMINISTR. 56,466 56,466 56,466 56,466 56,466

DEPR. Y AMORT. 4,801 * ( - ) GASTO DE VENTAS 31,170 31,170 31,170 31,170 31,170

DEPR. Y AMORT. 5,052

UTILIDAD DE OPERACIÓN 230,776 230,776 230,776 230,776 230,776 * ( - ) GASTO FINANCIEROS NETOS 42,886 35,903 27,811 18,436 7,574

UTIL. ANTES DE PARTIC. E IMPUESTOS 187,890 194,873 202,965 212,340 223,202* ( - ) REM. DIRECTORIO (6%) 11,273 11,692 12,178 12,740 13,392

SUB-TOTAL 176,617 183,181 190,787 199,599 209,810* ( - ) PARTIC. TRABAJ. (10%) 17,662 18,318 19,079 19,960 20,981

SUB-TOTAL 158,955 164,863 171,708 179,639 188,829IMPUESTO A LA RENTA (30%) 47,686 49,459 51,512 53,892 56,649

UTIL. DES. DE IMPUESTOS 111,268 115,404 120,196 125,748 132,180FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 – 07 - 08

10. EVALUACIÓN PRIVADA DEL PROYECTO

Económica Y Financieramente, el mejor indicador para evaluar un Proyecto

de Inversión es su VAN (Valor Actual Neto), el cual relaciona los flujos

futuros actualizados con la Inversión. Sin embargo, si queremos contrastar

la tasa de rentabilidad del Proyecto con el COK (Costo de Oportunidad del

Capital) debemos calcular su TIR. Del mismo modo, si queremos conocer

en que tiempo recuperamos la Inversión debemos calcular el PRI (Periodo

de Recuperación de la Inversión)

TASA DE DESCUENTO :

Es la Tasa que trae a Valor Presente los Flujos de Caja futuros estimados

de un Proyecto, dado que el dinero tiene diferentes valores en el tiempo. En

nuestro caso utilizaremos, como Costo de Oportunidad del Capital (COK), el

Costo Promedio Ponderado de Capital (Kp), el cual considera los costos

ponderados de las fuentes de financiamiento utilizadas.

APORTE PROPIO = 17.58 % ….. r = 15 % ….. Kp = 2.64 %

BANCO DE CREDITO = 20.00 % ….. r = 21 % ….. Kp = 4.20 %

COFIDE = 62.42 % ….. r = 9 % ….. Kp = 5.62 %

-----------------

…. Kp = 12.46 %

Por Regla, protección y margen de seguridad para nuestro Proyecto, la

Tasa que utilizaremos como descuento ( Kp ) será la del Costo Financiero

que es mayor y asciende a 15%.

10.1 Evaluación Económica

Para efectos de evaluar económicamente la Empresa se utiliza el Flujo

de Caja Económico, el mismo que se presenta a continuación:

CUADRO Nº 43

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5I. INGRESOS * Ingreso por Ventas 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292

TOTAL INGRESOS ( I ) 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 II. EGRESOS * Egresos Area de producción 1,533,122 1,533,122 1,533,122 1,533,122 1,533,122 * Egresos Area de Administración 51,664 51,664 51,664 51,664 51,664 * Egresos Area de ventas 26,118 26,118 26,118 26,118 26,118

TOTAL EGRESOS ( II ) 1,610,904 1,610,904 1,610,904 1,610,904 1,610,904

SUBTOTAL 1 ( I - II ) 249,387 249,387 249,387 249,387 249,387 ( - ) Remuneración Directorio 11,273 11,692 12,178 12,740 13,392 ( - ) participacion de trabajadores 17,662 18,318 19,079 19,960 20,981 ( - ) Impuestos 47,686 49,459 51,512 53,892 56,649 ( - ) Escudo Fiscal 17,489 14,641 11,341 7,518 3,089

SUBTOTAL 2 155,277 155,277 155,277 155,277 155,277 * INVERSION FIJA (204,714) * CAPITAL DE TRABAJO (161,594) 161,594 * VALOR DE DESECHO 122,107

FLUJO DE CAJA ECONOMICO (366,307) 155,277 155,277 155,277 155,277 438,977 FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 – 07 – 08

VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VANE)

Regla de decisión

Se acepta el Proyecto si el VANE>0.

RELACIÓN BENEFICIO-COSTO (B/C) ECONOMICO

Mide la relación entre el Valor Actual del Flujo de Caja y el Nivel de la

Inversión (VAFC / I )

Regla de decisión

Se acepta el Proyecto si la relación B/C>1.

PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION

Se acepta el Proyecto si el PRI es menor a 5 años.

CUADRO Nº 44INDICADORES ECONOMICOS

Fuente : Elaboración Propia 20 – 07 -08

TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICA

Es aquella tasa de descuento que hace el VAN igual a cero (0). Mide la

tasa de rendimiento del inversionista sobre la Inversión Total (TIRE).

Regla de decisión

Se acepta el Proyecto cuando la Tasa Interna de Retorno Económica

sea mayor que la tasa de descuento adoptada para el valor actual neto

(COK).

CUADRO Nº 45

TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICA

TIRE .... r 1 : 40.00% r 2 : 41.00%

AÑO F.C. FACTOR V.A.N. 1 FACTOR V.A.N. 21 155,277 0.7143 110,912 0.7092 110,125 2 155,277 0.5102 79,223 0.5030 78,103

C.O.K. = 15.00%AÑO F.C. FACTOR V.A.N.

1 155,277 0.8696 135,023 2 155,277 0.7561 117,412 3 155,277 0.6575 102,097 4 155,277 0.5718 88,780 5 438,977 0.4972 218,249

V.A.F.C.E -------- -------- 661,562 INV. NETA -------- -------- 366,307 V.A.N.E. -------- -------- 295,254

B/C ECONOMICO -------- -------- 1.81 P.R.I. (AÑOS) -------- -------- 2.36

3 155,277 0.3644 56,588 0.3567 55,392 4 155,277 0.2603 40,420 0.2530 39,285 5 438,977 0.1859 81,621 0.1794 78,767

V.A.F.C.E. 368,764 361,674 INV. NETA 366,307 366,307 V.A.N.E. 2,456 (4,634)

INTERPOLANDO : TIRE = r1 + (VAN 1 / (VAN 1 - VAN 2)) * (r2 - r1) = 40.35%Fuente : Elaboración Propia 20 – 07 -08

RESUMEN DE LOS INDICADORES ECONOMICOS :

VANE : US $ 295,254

B/C ECONOMICO : 1.81

PRI : 2.36 AÑOS

TIRE : 40.35%

CONCLUSION : SE APRUEBA EL PROYECTO

10.2 Evaluación Financiera

A diferencia de la Evaluación Económica, donde los indicadores se

relacionan con la Inversión Total, en la Evaluación Financiera los

indicadores se relacionan con la Inversión de los Accionistas (Aporte

Propio). Para efectos de evaluar financieramente la Empresa se utiliza el

Flujo de Caja Financiero, el mismo que se presenta a continuación:

CUADRO Nº 46

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5I. INGRESOS * Ingreso por Ventas 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292

TOTAL INGRESOS ( I ) 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292 1,860,292

II. EGRESOS * Egresos Area de producción 1,533,122 1,533,122 1,533,122 1,533,122 1,533,122 * Egresos Area de administración 51,664 51,664 51,664 51,664 51,664 * Egresos Area de ventas 26,118 26,118 26,118 26,118 26,118

TOTAL EGRESOS ( II ) 1,610,904 1,610,904 1,610,904 1,610,904 1,610,904

SUBTOTAL 1 ( I - II ) 249,387 249,387 249,387 249,387 249,387 ( - ) Remuneración Directorio 11,273 11,692 12,178 12,740 13,392 ( - ) participación de trabajadores 17,662 18,318 19,079 19,960 20,981 ( - ) Impuestos 47,686 49,459 51,512 53,892 56,649 ( - ) Escudo Fiscal 17,489 14,641 11,341 7,518 3,089

SUBTOTAL 2 155,277 155,277 155,277 155,277 155,277 * INVERSION FIJA (204,714) * CAPITAL DE TRABAJO (161,594) 161,594 * VALOR DE DESECHO 122,107 * PRESTAMO 301,907 * GASTOS FIN. (AMORT. + INT. Y COM.) 86,904 86,904 86,904 86,904 86,904

FLUJO DE CAJA FINANCIERO (64,400) 68,373 68,373 68,373 68,373 352,074 FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 - 07 -08

CUADRO Nº 47 INDICADORES FINANCIEROS

C.O.K. = 15.00%AÑO F.C. FACTOR V.A.N.

1 68,373 0.8696 59,455 2 68,373 0.7561 51,700 3 68,373 0.6575 44,957 4 68,373 0.5718 39,093 5 352,074 0.4972 175,043

V.A.F.C.F -------- -------- 370,247 INV. NETA -------- -------- 64,400 V.A.N.F. -------- -------- 305,847

B/C FINANC. -------- -------- 5.749 P.R.I.( AÑOS) -------- -------- 0.942

FUENTE : ELABORACION PROPIA 20 – 07 - 08

CUADRO Nº 48

TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERA

TIRF .... r 1 : 114.00% r 2 : 115.00%

AÑO F.C. FACTORV.A.N.

1 FACTORV.A.N.

21 68,373 0.4673 31,950 0.4651 31,802

2 68,373 0.2184 14,930 0.2163 14,791 3 68,373 0.1020 6,977 0.1006 6,880 4 68,373 0.0477 3,260 0.0468 3,200 5 352,074 0.0223 7,844 0.0218 7,664

V.A.F.C.F. 64,961 64,336 INV. NETA 64,400 64,400 V.A.N.F. 561 (64)

INTERPOLANDO : TIRF = r1 + (VAN 1 / (VAN 1 – VAN 2)) * (r2 - r1) = 114.90% Fuente : Elaboración Propia 20 – 07 -08

RESUMEN DE LOS INDICADORES FINANCIEROS :

VANF : US $ 305,847

B/C FINANCIERO : 5.75

PRI : 0.94 AÑOS

TIRF : 114.90 %

CONCLUSION : SE APRUEBA EL PROYECTO

10.3 Análisis de Sensibilidad

A continuación veremos la Sensibilidad de nuestro Proyecto ante

variaciones en el Precio del Producto Final, así como en los Precios de

las Materias Primas. Trabajaremos con ( + / - ) 8.00 % en los precios del

Producto Final y 10.00% en los precios de las Materias Primas.

CUADRO Nº 49

ANALISIS DE SENSIBILIDAD – PRECIOS PRODUCTO FINAL

VAR. % DE VTAS. TOT. EVALUACION ECONOMICA EVALUACION FINANCIERA

P. DE VENTA ( $ ) VANE B/C PRI TIRE VANF B/C PRI TIRF.+ 8% 2,009,115 589,479 2.61 1.51 65.04% 600,074 10.32 0.41 244.18%

0 1,860,292 295,254 1.81 2.36 40.35% 305,847 5.75 0.94 114.90%

. - 8% 1,711,468 1,030 1.00 4.27 15.09% 11,621 1.18 4.39 17.74%

Fuente: Elaboración Propia 20- 07 - 08

Se puede observar una gran protección del Proyecto, ya que puede

soportar una disminución del Precio del Producto de final de hasta

8.00% inclusive.

CUADRO N° 50

ANALISIS DE SENSIBILIDAD - COSTO DE MATERIAS PRIMAS

VAR. % DE COSTO M.P. EVALUACION ECONOMICA EVALUACION FINANCIERA

P. DE M.P. ( $ ) VANE B/C PRI TIRE VANF B/C PRI TIRF.+ 10% 1,574,565 3,958 1.01 4.27 15.34% 15,050 1.23 4.53 18.45%

0 1,431,423 295,254 1.81 2.36 40.35% 305,847 5.75 0.94 114.90%. - 10% 1,288,281 586,550 2.67 1.47 66.86% 596,645 10.27 0.41 245.73%

Fuente: Elaboración Propia 20- 07 - 08

Dado que el mayor componente del Costo es el de Materias Primas, se

vio por conveniente también analizar la Sensibilidad del Proyecto con

respecto a esta variable. Así pues, aquí apreciamos una menor

Sensibilidad, comparado con la de variación en los Precios del Producto

Final, pudiendo soportar nuestro proyecto aumentos de precios de

dichas Materias Primas de hasta 10.00 % inclusive, garantizando su

viabilidad.

10.4 Calculo del Valor Económico Agregado (EVA)

El EVA (Economic Value Added), o Valor Económico Agregado (VEA),

es la Ganancia Económica que obtiene y que determina el Valor de la

Empresa en el Mercado. Se calcula :

EVA = Capital Invertido *( ROIC – WACC )

ROIC = Rendimiento Sobre el Capital Invertido

WACC = Costo del Capital Invertido

Del Estado de Pérdidas y Ganancias, a la Utilidad Neta le sumamos los

intereses por no ser Operativos, le restamos el Escudo Fiscal (que es un

ingreso no Operativo por Ahorro de Impuestos) y le sumamos la

Depreciación (por no ser un desembolsos de efectivo), para calcular la

Ganancia Neta Operativa Después de Impuestos: NOPAT (Net

Operating Profits Alter Taxes).

A continuación se presenta dos formas de calcular el NOPAT, las cuales

llegan al mismo resultado:

CUADRO N° 51

GANANCIA NETA OPERATIVA DESPUES DE IMPUESTOS

CONCEPTO AÑO 1

* VENTAS NETAS 1,860,292* ( - ) COSTO DE VENTAS 1,541,880

DEPRECIACION Y AMORTIZACION 8,758 UTILIDAD BRUTA 318,411 * ( - ) GASTOS DE ADMINISTRACION 56,466 DEPRECIACION Y AMORTIZACION 4,801 * ( - ) GASTO DE VENTAS 31,170 DEPRECIACION Y AMORTIZACION 5,052 UTILIDAD DE OPERACIÓN 230,776 * ( - ) GASTO FINANCIEROS NETOS 42,886 UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 187,890* ( - ) REMUNERACION DIRECTORIO (6%) 11,273SUB-TOTAL 176,617* ( - ) PARTICIPACION DE TRABAJ. (10%) 17,662SUB-TOTAL 158,955IMPUESTO A LA RENTA (30%) 47,686 UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 111,268* ( + ) INTERESES PAGADOS 42,886* ( - ) ESCUDO FISCAL (GF*0.94*0.9*0.3+GF*0.06+GF*0.94*0.1) 17489* ( + ) DEPRECIACION 18,611NOPAT 155,277


Otra forma de calcula el NOPAT, es la siguiente :

CUADRO N° 51 - A

GANANCIA NETA OPERATIVA DESPUES DE IMPUESTOS

CONCEPTO AÑO 1

* VENTAS NETAS 1,860,292* ( - ) COSTO DE VENTAS 1,541,880 DEPREC. Y AMORTIZ. 8,758 UTILIDAD BRUTA 318,411 * ( - ) GASTOS DE ADMINISTRACION 56,466 DEPREC. Y AMORTIZ. 4,801 * ( - ) GASTO DE VENTAS 31,170 DEPREC. Y AMORTIZ. 5,052 UTILIDAD DE OPERACIÓN 230,776 * ( - ) GASTO FINANCIEROS NETOS UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 230,776* ( - ) REMUNERACION DIRECTORIO (6%) 13,847SUB-TOTAL 216,929* ( - ) PARTICIPACION DE TRABAJ. (10%) 21,693SUB-TOTAL 195,236IMPUESTO A LA RENTA (30%) 58,571 UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 136,666* ( + ) DEPRECIACION 18,611 NOPAT 155,277


Independientemente de la Estructura de Financiamiento (en nuestro

caso es de 82.42% “VS” 17.58%), el NOPAT siempre debe ser igual

para todos los años.

Si efectuamos como simulación que estos Rendimientos estén referidos

a una Perpetuidad (Largo Plazo), el ROIC se calculará dividiendo el

NOPAT por el Capital Invertido o Capital de la Empresa (Inversión = US

$ 366, 307)

ROIC = US $ 155,277 / US $ 366.307 = 0.4239 = 42.39%

Para efectos de calcular el WACC, utilizamos la siguiente fórmula:

WACC = i * ( 1 – t ) * ( D / C ) + r ( P N / C )

i = Tasa de Interés por la Deuda (15%)

t = Tasa de Impuesto a la Renta (30%)

D = Monto Financiado (US$ 301,907)

C = Capital de la Empresa (US$ 366,307)

r = Rendimiento Esperado o Costo de Oportunidad (Asumimos también

el 15%)

PN = Aporte Propio (US$ 64,400)

Reemplazando:

WACC = 0.15*(1–0.30)*(301,907/366,307)+0.15(64,400/366,307)

WACC = (0.105*0.8242)+(0.15*0.1758) = 0.086541+0.02637 = 0.1129 =

11.29%

Resumen:

ROIC = 42.39%

WACC = 11.29%

Calculando el EVA:

EVA = Capital Invertido* ( ROIC – WACC )

EVA = 366,307 *( 0.4239 – 0.1129 )

EVA = 366,307 *( 0.311 )

EVA = US$ 113,921

Como se puede observar el ROIC es mayor al WACC. Por lo tanto, el

EVA será positivo lo que demuestra que el proyecto es factible. Mientras

mayor sea el EVA, mayor será el valor de la Empresa en el Mercado y

eso es lo que todo empresario debe buscar.

Ahora bien, si tomamos en cuenta que nuestro proyecto está referido a

cinco años, el ROIC lo calcularemos de la misma manera que

calculamos una TIR:

CUADRO Nº 52

CALCULO DEL ROIC

ROIC .... r 1 : 40.00% r 2 : 41.00%

AÑO F.C. FACTOR V.A.N. 1 FACTOR V.A.N. 21 155,276.90 0.7143 110,912.07 0.7092 110,125.46 2 155,276.90 0.5102 79,222.91 0.5030 78,103.17 3 155,276.90 0.3644 56,587.79 0.3567 55,392.32 4 155,276.90 0.2603 40,419.85 0.2530 39,285.33 5 438,977.41 0.1859 81,621.02 0.1794 78,767.42

V.A.F.C.E. 212,017.00 57.88% 368,763.64 361,673.69 INV. NETA 366,307.38 366,307.38 V.A.N.E. 2,456.27 (4,633.69)

INTERPOL. : r1 + (VAN 1 / (VAN 1 - VAN 2)) * (r2 – r1) = 40.35% ROICFuente: Elaboración Propia 20 – 07 - 08

A continuación procedemos a calcular el EVA para nuestro proyecto (5

años):

EVA = Capital Invertido* ( ROIC – WACC )

EVA = 366,307 * ( 0.4035 – 0.1129 )

EVA = 366,307 *( 0.2906)

EVA = US$ 106,449

Como se puede observar, aquí también el ROIC es mayor al WACC. Por

lo tanto, el EVA será positivo y el proyecto factible.

Por último, mientras el proyecto sea de mayor plazo (L. P.), el EVA

resultante estará más cerca del EVA inicialmente calculado.

11. EVALUACION SOCIAL

Como bien lo señalamos en el PROTOCOLO de la presente Tesis, en el

Item “ 2 “ – Marco Conceptual – Concepto 2.36 : Evaluación Social, ¿En que

casos se debe hacer la evaluación social de un proyecto?. Se hace cuando

el agente económico dueño del proyecto es el conjunto de la sociedad, que

se supone representada por las autoridades de Gobierno y sus organismos

centrales y descentralizados que ejecutan proyectos. No es nuestro caso.

Sin embargo, debemos señalar que la producción de Alimentos

Balanceados implica demanda de Insumos, básicamente provenientes del

sector agrícola; así, el Proyecto contempla una demanda de 4,368 TM

anuales de dichos insumos, que unidos a la alimentación complementaria

que deben tener dichos animales con Heno de Alfalfa y Silaje de Maíz

(24,725 TM anuales) contribuirá en dinamizar este sector tan deteriorado.

Del mismo modo, el Proyecto contempla también la generación de empleo

directo (15 personas) en esta Zona, adicionando aquel empleo indirecto

debido al efecto multiplicador. En otras palabras, de todas maneras se

generará Valor Agregado: Recordemos lo que señala el cuadro Nº 10

respecto a pasar de una producción de entre 10 – 17 L/VACA/DIA

(preparación propia del alimento) a una producción de hasta 26 L/VACA/DIA

(compra del Alimento).

El Valor Agregado Bruto (VAB) generado por el Proyecto lo calcularemos

con la siguiente fórmula:

VAB = REMUNERACIONES + INTERESES + UTILIDAD = R + I + U

VAB = 92,236 + 42,886 + 187,890 = 323,012 ………. AÑO 1

…..

….

VAB = 92,236 + 7,574 + 223,202 = 323,012 ………. AÑO 5

12. EVALUACIÓN DE IMPACTO AMBIENTAL

12.1 Introducción

Los alcances del presente estudio son definidos y determinados por los

dispositivos legales que tienen que ver con el Medio ambiente. De

estos podemos destacar lo siguiente:

De conformidad con el Artículo 10 del Código del Medio Ambiente y los

Recursos Naturales, aprobado mediante Decreto Legislativo N° 613,

los estudios de impacto ambiental sólo podrán ser elaborados por las

instituciones públicas o privadas, debidamente calificadas y registradas

ante la autoridad competente; además, el Artículo 19 del "Reglamento

de Organización y Funciones del Instituto Nacional de Recursos

Naturales", aprobado mediante Decreto Supremo N° 055-92-AG,

establece que la Dirección General de Medio Ambiente Rural es el

órgano encargado de la evaluación del impacto ambiental de los

programas y proyectos del Sector Agrario. Finalmente, el Reglamento

de la Ley Marco de Promoción de la Inversión Descentralizada (D. S.

N° 015-2004-PCM), en el Art. 14, que trata de los requisitos para la

presentación de iniciativas privadas en proyectos de inversión, en su

acápite 14.2, que se refiere al impacto ambiental, dice que debe

hacerse una "evaluación preliminar del impacto ambiental". Todo lo

anterior, nos lleva a la conclusión de que esta evaluación preliminar, no

es un estudio de impacto ambiental propiamente dicho, el cual está

fuera de los alcances del presente trabajo que es un proyecto de

inversión a nivel de pre factibilidad. Sin embargo, dentro de este

estudio hemos visto necesario hacer una evaluación preliminar del

impacto que pudiera tener la ejecución del proyecto, sin que esto

signifique sustituir el estudio y la evaluación del impacto ambiental, que

debe ser realizado por instituciones autorizadas y debidamente

registradas para este fin.

12.2 Clasificación de los Estudios de Impacto Ambiental

De conformidad con la Ley Nº 27446, Ley del Sistema Nacional de

Evaluación del Impacto Ambiental, los proyectos son categorizados de

acuerdo al riesgo ambiental (Art 4º), de la siguiente manera:

a) Categoría I - Declaración de Impacto Ambiental.- Incluye aquellos

proyectos cuya ejecución no origina impactos ambientales negativos de

carácter significativo.

b) Categoría II - Estudio de Impacto Ambiental Semidetallado.-

Incluye los proyectos cuya ejecución puede originar impactos

ambientales moderados y cuyos efectos negativos pueden ser

eliminados o minimizados mediante la adopción de medidas fácilmente

aplicables

Los proyectos clasificados en esta categoría requerirán un Estudio de

Impacto Ambiental Semidetallado (ElA-sd).

c) Categoría III - Estudio de Impacto Ambiental Detallado.- Incluye

aquellos proyectos cuyas características, envergadura y/o localización,

pueden producir impactos ambientales negativos significativos,

cuantitativa o cualitativamente, requiriendo un análisis profundo para

revisar sus impactos y proponer la estrategia de manejo ambiental

correspondiente.

Los proyectos de esta categoría requerirán de un Estudio de Impacto

Ambiental detallado (EIA-d).

Asimismo, señala que esta clasificación deberá efectuarse siguiendo

los criterios de protección ambiental establecidos por la autoridad

competente.

Los criterios de protección ambiental señalados en el Art. 5°, son los

siguientes:

a) La protección de la salud de las personas;

b) La protección de la calidad ambiental, tanto del aire, del agua, del

suelo, como la incidencia que puedan producir el ruido y los residuos

sólidos, líquidos y emisiones gaseosas y radiactivas;

c) La protección de los recursos naturales, especialmente las aguas,

el suelo, la flora y la fauna;

d) La protección de las áreas naturales protegidas;

e) La protección de los ecosistemas y las bellezas escénicas, por su

importancia para la vida natural;

f) La protección de los sistemas y estilos de vida de las

comunidades;

g) La protección de los espacios urbanos;

h) La protección del patrimonio arqueológico, histórico,

arquitectónicos y monumentos nacionales; e,

i) Los demás que surjan de la política nacional ambiental.

12.3. Caracterización del Medio

12.3.1. Ubicación

El área donde se emplaza el ámbito del Proyecto, materia de la

presente Evaluación Ambiental, se circunscribe a un terreno ubicado en

El Pedregal, irrigación de Majes, Distrito de Majes, Provincia de

Caylloma, Departamento de Arequipa.

El acceso a la zona del Proyecto, se realiza desde la ciudad de

Arequipa a través de la Carretera Panamericana Sur en dirección a

Lima, hasta El Alto, donde se sigue e! desvío que conduce al centro

poblado de El Pedregal.

12.3.2. Clima e Hidrología

El clima varía desde el tipo Perárido al Semicálido (19 °C

aproximadamente). La temperatura media anual es de 19 °C, con una

media máxima de 25 °C en el mes de Febrero, y una media mínima de

11 °C en el mes de Julio. Las precipitaciones son escasas, con un valor

promedio anual de 17 mm. Los valores de humedad relativa están

comprendidos entre un máximo de 90% y 60% como mínimo.

12.3.3. Medio Biótico

La flora que se presenta en la zona del Proyecto es típica de las

formaciones ecológicas Desierto Subtropical y Desierto Montano Bajo.

En el área de influencia de! Proyecto se cultiva fundamentalmente

alfalfa en un 80% de las parcelas, quedando el otro 20% para cultivos

como papa (11.3%), maíz chalero (3.3%) y el resto, kihuicha, paprika,

etc. Últimamente se le está dando mayor importancia al maíz chalero,

de modo que es probable que a futuro, se reduzca la siembra de alfalfa

en beneficio del maíz. En las zonas eriazas no se observa ningún tipo

de plantas, debido la extrema falta de humedad.

En cuanto a la fauna, se destacan especies propias de zonas

desérticas como son los arácnidos (escorpión, arañas, etc) y algunos

tipos de reptiles (lagartijas). Estos animalítos no tienen incidencia

económica en la zona pero si dentro del equilibrio ecológico. En lo

referente a la fauna de aves podemos destacar a las Palomas. En las

zonas aledañas al proyecto (parcelas en producción), tenemos ganado

vacuno lechero (60,000 Cbz aproximadamente), ovinos, asnos,

caballos, cabras, gatos y perros.

12.3.4. Recurso Suelo

En el ámbito del proyecto existen 12,500 Has bajo riego, las que

pertenecen a 2,500 usuarios de riego, o sea a un promedio de 5 Has

por colono titular. Las tierras son de muy buena calidad con

rendimientos promedio de 100 Tm de alfalfa por Ha., y con una

producción de 450,000 litros de leche por día. Estos rendimientos son

superados día a día con la implementación de nuevas tecnologías y un

uso más racional de los recursos agua y tierra.

Los suelos de la zona del Proyecto son de buena característica, dado

que sus texturas varían del franco limoso hasta el franco arenoso, de

formación aluvial con fuerte colmatación, ligeramente ondulado, siendo

muy favorable para agricultura, en caso de contar con recurso hídrico.

12.3.5. Aspectos Socioeconómicos y Culturales

La Irrigación de Majes cuenta con aproximadamente 40,000 habitantes.

Las ocupaciones fundamentales son la agricultura y la ganadería

Actualmente existe una población de 60,075 vacas, principalmente de

la raza Holstein y Brownswiss (85%). De estas están en producción

27,000, con un promedio de 16.67 Lts/día/vaca, lo que significa

450,000 litros al día. Gloria S.A. es el principal comprador de esta

producción, y se encuentra en capacidad de comprar aun más ya que

requiere de 2'000,000 de litros diarios.

Además, existen 40 plantas para elaborar productos lácteos como son:

quesos, yogur, mantequilla, manjar blanco, etc. Y otras plantas para

fabricar otros productos como Kiwifresh, etc. Existe una actividad

comercial muy regular y que tiene su mejor movimiento los días que se

conocen como "la quincena", que son el 8 y 23 de cada mes y que es

cuando la empresa Gloria S. A. paga a cada agricultor !a leche

acopiada a lo largo de medio mes.

Existen Centros Educativos, academias, servicio telefónico, cabinas de

Internet, etc. Lo que permite mantener un buen nivel cultural y de

comunicación e información. Existen entidades financieras, casas

comerciales, emisoras de radio y televisión, farmacias, servicios de

salud y otros. La principal Universidad de la Región (UCSM), tiene su

centro piloto de investigación y desarrollo en actividades

agropecuarias.

Dado el movimiento agrícola, se cuenta con servicios de reparación de

vehículos motorizados, tractores, grifos, lubricentros, etc. Tiendas de

productos veterinarios, distribuidores de alimento balanceado y otros

semejantes.

En resumen, la Irrigación de majes cuenta con los servicios y

facilidades que tienen la ciudades modernas de nuestro país, no

teniendo nada que envidiar o superando incluso a otras poblaciones

más antiguas.

12.4 Acciones Antrópicas del Proyecto

El proyecto, desde el punto de vista del impacto ambiental, se va a

desarrollar en el Centro Poblado de “El Pedregal” en un terreno de

aproximadamente 1000 M2. Se cuenta con todos los servicios

requeridos por el mismo

De este modo, las acciones antrópicas del proyecto se limitarán a la

construcción de una Planta, oficinas y depósitos, estos últimos que

permitan almacenar, en principio, hasta 7,200 TM de Alimento

Balanceado.

Además, la crianza de vacunos es la actividad principal de la irrigación

con una existencia de 60,075 entre vacas lecheras, terneras y

vaquillas, por lo que el proyecto, al atender la demanda de Alimentos

Balanceados para este tipo de animales no estará haciendo un impacto

considerable dentro de las actividades propias de la zona rural y

urbana.

Por lo tanto, las acciones antrópicas y su impacto en el ambiente, son

de moderadas a irrelevantes, no ofreciendo ninguna variable que

pudiera generar un alto impacto negativo en la ecología y el ambiente

de la zona.

12.5 Evaluación Preliminar de los Impactos Ambientales

12.5.1 Metodología de la Cuantifícación Ambiental

La estructura general de la cuantificacíón ambiental es la siguiente:

Identificación de los impactos ambientales potenciales por las

actividades de instalación, explotación y mantenimiento de la Planta.

Identificación de los factores del medio ambiente potencialmente

afectados.

Identificación de la relación causa - efecto entre las acciones

antrópicas de la instalación, explotación y mantenimiento de la Planta,

y los factores del medio ambiente,

Elaboración de la "Matriz de Importancia" y la valoración

cualitativa de los impactos ambientales.

12.5.2 Matriz de Importancia

En esta etapa de valoración, se mide el impacto en función al grado de

manifestación cualitativa del efecto, que quedó reflejado en lo que se

define como "importancia del impacto", donde cada casilla de cruce en

la matriz o elemento tipo nos proporciona una idea del efecto de cada

acción impactante sobre cada factor ambiental impactado, en base al

algoritmo propuesto por Vicente Conesa Fernández en su "Guía

Metodológica para la Evaluación del Impacto Ambiental {1997}".

Asimismo, empleamos las siguientes definiciones;

SIGNO

El signo del impacto hace alusión al carácter beneficioso (+) o

perjudicial (-) de las distintas acciones antrópicas que van a actuar

sobre los distintos factores ambientales considerados.

INTENSIDAD (IN)

Este término se refiere al grado de incidencia de la acción sobre el

factor ambiental en el ámbito específico en que actúa. El rango de

valoración está comprendido entre (1) y (12). El mayor valor expresará

una destrucción total del factor ambiental en el área donde se produce

el efecto .

EXTENSION (EX)

Se refiere al área de influencia teórica del impacto en relación con el

entorno de la Planta (porcentaje de área respecto al entorno, en que se

manifiesta el efecto). Si la acción produce un efecto muy localizado, se

considera que el impacto tiene un carácter puntual (1); si por el

contrario, el efecto no admite una ubicación precisa dentro del enlomo

estudiado, el impacto tomará un valor total de (8).

MOMENTO (MO)

El plazo de manifestación del impacto alude al tiempo que transcurre

entre la aparición de la acción y el comienzo del efecto sobre el factor

ambiental considerado. Si el tiempo transcurrido es inferior a un año

(corto plazo), se le asigna un valor de (4), y si el efecto tarda en

manifestarse más de cinco años (largo plazo), se le asigna un valor de

(1).

PERSISTENCIA (PE)

Se refiere al tiempo que supuestamente permanecería el efecto desde

su aparición hasta el tiempo en que el factor afectado retornaría a las

condiciones iniciales (previa a la acción antrópica), por medios

naturales o mediante la introducción de medidas correctoras. Si dura

menos de un año, se considera un efecto fugaz (1), y si el efecto tiene

una duración superior a diez años, se considera el efecto permanente

(4).

REVERSIBILIDAD (RV)

Se refiere a la posibilidad de reconstrucción del factor ambiental

afectado por el Proyecto; es decir, la posibilidad de retornar a las

condiciones iniciales previas a la acción antrópica por medios

naturales, una vez cesado la acción antrópica sobre el medio. Si es a

corto plazo se le asigna un valor de (1), si es a mediano plazo (2), y si

el efecto es irreversible se le asigna el valor de (4).

RECUPERABILIDAD (MC)

Se refiere a la posibilidad de reconstrucción total o parcial del factor

ambiental afectado; es decir, la posibilidad de retornar a las

condiciones iniciales (previas a la acción antrópica) por medio de la

intervención humana (introducción de medidas correctoras). Si el efecto

es totalmente recuperable, se le asigna un valor de (1) pero si el efecto

es irrecuperable se le asigna el valor (8).

SINERGIA (SI)

Este atributo contempla el reforzamiento de dos o más efectos simples

La componente total de la manifestación de los efectos simples,

provocados por acciones que actúan simultáneamente, es superior a

los efectos esperados provocados por actuaciones individuales y no

simultáneas de los efectos simples. Cuando una acción actuante sobre

un factor ambiental no es sínérgica con otras acciones, el atributo toma

el valor (1); si presenta un sinergisrno moderado (2) y si es altamente

sinérgico (4),

ACUMLACION (AC)

Este atributo da idea del incremento progresivo de la manifestación del

efecto, cuando persiste de forma continuada o reiterada la acción que

lo genera. Cuando una acción no produce efectos acumulativos, el

efecto se valora (1); si el efecto producido es acumulativo el valor se

incrementa a (4).

EFECTO (EF)

Este atributo se refiere a la relación causa-efecto, o sea a la forma de

manifestación del efecto sobre un factor ambiental como consecuencia

de una acción. Este término toma el valor (1) cuando e! efecto es

secundario o indirecto, y el valor (4) cuando es directo.

PERIODICIDAD (PR)

Se refiere a la regularidad de manifestación del efecto, bien sea de

forma impredecible en el tiempo o efecto irregular (1), de manera

cíclica o efecto periódico (2), y constante en el tiempo o efecto continuo

(4).

IMPORTANCIA DEL IMPACTO (I)

La importancia del impacto, o sea, la importancia del efecto de una

acción sobre un factor ambiental, no debe confundirse con la

importancia del factor ambiental afectado.

Esta importancia del impacto viene representada por un número que

se deduce mediante el modelo propuesto por Conesa (1995), y dado

por lo siguiente, en función del valor asignado a los símbolos

considerados:

I = (3IN + 2EX + MO + PE + RV + SI + AC + EF + PR + MC)

CUADRO Nº 53

IMPACTO AMBIENTAL

MATRIZ DE IMPORTANCIA

ACCIONES ANTROPICAS DEL ESTABLECIMIENTO DE LA PLANTA

FACTORES

AMBIENTALES

ETAPA DE INSTALACIÓN ETAPA DE OPERACIÓN

A B C D E F G H

Suelo

Agua

Aire

Flora

Fauna

Uso Recreativo

Empleo

Paisaje

-27 -27 -27 -42 -29 -44 -17 -23

0 0 0 0 0 0 0 0

-9 -24 -15 -12 -15 -24 -12 -12

0 0 0 0 32 35 2 12

0 -34 -28 0 -24 - 3 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

40 40 40 40 40 40 40 40

-11 -30 -19 -14 -22 -18 -18 -18

Fuente : Elaboración Propia

A Replanteo del Terreno

B Apertura de Vías

C Construcción de Instalaciones Iniciales

D Instalación de la Planta

E Producción de Alimentos Balanceados

F Producción de sub - productos

G Recojo y Transporte de Alimentos Balanceados

H Mantenimiento de Instalaciones

-O a -24 Impactos Irrelevantes-25 a -50 Impactos Moderados-51 a -75 Impactos Severos-76 a -100 Impactos Críticos

12.5.3 Conclusiones de la Matriz de Importancia

De la matriz de importancia se observa que los factores ambientales

más afectados por las actividades de instalación y Producción de la

Planta son el recurso suelo y el recurso aire. El mayor impacto positivo

es el empleo, tanto en la etapa construcción, como en la de

mantenimiento y operación de !a Planta.

En menor grado habrá impactos ambientales negativos por las

labores de construcción, nivelaciones y el mantenimiento de equipos y

maquinarias. Es interesante observar que el factor ambiental paisaje

posee valores irrelevantes de impactos negativos.

12.6 Plan de Manejo Ambiental

La razón de ser del Plan de Manejo Ambiental, radica

fundamentalmente en la importancia de llevar un control permanente

de los Impactos principales producidos durante la instalación y la

ejecución o funcionamiento del proyecto. Con este plan se propondrán

medidas para mitigar en lo posible estos impactos producidos por el

proyecto.

Los principales impactos ambientales negativos que actúan sobre el

área de influencia del Proyecto, se resumen en el cambio de uso del

suelo, sin que por esto pierda calidad. En menor grado el deterioro de

la calidad del aire. Las medidas correctoras se orientan principalmente

a atenuar los impactos que se originen durante la etapa de instalación,

operación y mantenimiento de la Planta.

Este plan contiene las recomendaciones más importantes que los

beneficiarios promotores del proyecto deben cumplir, con la finalidad de

eliminar o mitigar el impacto.

A. ATMOSFERA : La contaminación del aire, con polvos, humos y

gases, se señalan las medidas a tomar en el cuadro de mitigación.

B. SUELO : Las principales alteraciones sobre los suelos pueden

resumirse en dos aspectos: introducción de elementos producidos por

el hombre y cambio de uso

C. FAUNA : Los impactos sobre la fauna son muy difíciles de evitar o

corregir, tales como la destrucción directa del hábitat y la pérdida de la

calidad del habitat debido a la instalación y fase de operación.

12.7. Conclusiones

La Matriz de Importancia indica que los mayores impactos

ambientales negativos se producen durante la etapa de instalación y

operación actúan sobre los factores ambientales suelo y fauna. Los

valores de estos impactos ambientales negativos se tipifican como

impactos que van de moderados a irrelevantes.

Para la etapa de operación, la Matriz de Importancia nos arroja

impactos positivos lo que nos indica que la instalación de la Planta es

beneficioso desde el punto de vista ambiental. Asimismo, la operación

de la Planta mejorará la actividad y los ingresos económicos de los

agricultores.

El mayor impacto ambiental positivo que se dará durante la etapa

de instalación y operación de la Planta se traduce en la generación de

empleo por las actividades de instalación y la actividad de explotación

de la Planta.

De la Evaluación Ambiental se concluye que sumando

globalmente los impactos ambientales negativos y positivos durante la

etapa de instalación, operación y mantenimiento, la ejecución del

Proyecto es ambientalmente viable, dado que no se producirán

impactos ambientales negativos severos.

CUADRO Nº 54

PLAN DE MITIGACIÓN DE IMPACTOS POTENCIALES NEGATIVOS

FACTORES AMBIENTALES

ALTERACIÓN POSIBLES INDICADORES DE

IMPACTO

MEDIDAS CORRECTORAS

AIRE Aumento de núcleos de emisión:

Partículas en suspensión

Gases Tóxicos Humos

Superficie afectada por emisiones:

Vegetación, fauna y seres humanos afectados por emisiones

Perturbación de la Atmósfera

Utilizar maquinarias en buen estado

Regar los volquetes con agua para el traslado de material.

Regar las vías de acceso.

SUELO Destrucción directa Aumento de la

erosión Disminución de la

calidad Uso conflictivo Colapsibilidad del

Suelo

Superficies de suelos afectados

Presencia de erosión

Uso irracional del Suelo

Forestar los linderos y/o areas libres

FLORA Destrucción directa Desaparición de

especies

Áreas afectadas por la Planta

Perdida de la cobertura vegetal

Revegetar el área afectada en su parte libre con especies de bajo consumo de agua

FAUNA Destrucción Directa Pérdida de hábitat Especies en peligro

de desaparecer

Modificación de condiciones ambientales

Disminución de especies

Desaparición de especies

Alterar lo menos posible las condiciones ambientales.

Disminución de la velocidad de los vehículos

INTERÉS HUMANO ESTÉTICA PAISAJE

Pérdida del paisaje natural.

Pérdida de la cobertura vegetal

Modificación negativa del panorama en forma irreversible.

Establecer un programa de reforestación

Fuente : Elaboración Propia

13. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION

13.1 Ambiente Legal, Tributario y Contable

AMBIENTE LEGAL: Modalidades o formas posibles de empresas

FORMAS SOCIEDAD SOCIEDAD SOCIEDAD EM. INDIV.SOCIETARIAS ANONIMA ANONIMA DE RESP. DE RESP.

ABIERTA CERRADA LIMITADA LIMITADANº DE SOCIOS Mas de 20 Acc. De 2 a 20 Acc. De 2 a 20 Soc. 01 PropietarioMAX. AUTORIDAD J.G.A J.G.A J.G.S TITULARDIRECTORIO SI SI NO NO

CAPITAL Acc. Com. Acc. Com. ParticipacionesDel

PropietarioRAZ. SOCIAL S.A.A. S.A.C. S.R.L. E.I.R.L.

CONSTITUCION : * Minuta (Abogado)* Depósito (Banco)* Escritura (Notario)* Inscripción (SUNARP)* RUC (SUNAT)* Formularios (SUNAT)* Lic. Func. (Municipalidad).........

AMBIENTE TRIBUTARIO:

* I.G.V.= 19% (I.G.V.= 17%.............. I.P.M.= 2%)* I.S.C. = 0%* IMPUESTO A LA RENTA 3era. CATEG. = 30%* I.T.F. = 0.07 % = 0.7 %o* ESSALUD = 9 %* IES = 1.7 % (HASTA NOV´ 2004)* U.I.T. = S/. 3,500.00 (AÑO 2008)* I.T.A.N. = 0.60 % = 6 %o (SOBRE ACTIVOS NETOS)

* A. F. N. HASTA S/. 5´000,000 .... 0%* A. F. N. MAS DE S/. 5´000,000 .... 0.60 %

AMBIENTE CONTABLE :

Por el Volumen de Ventas estimadas, estará obligada a llevar

Contabilidad Completa, bajo el Régimen General del Impuesto a la

Renta Tercera Categoría.

DE LA CONSTITUCION :

Para efectos del Proyecto, la modalidad de Empresa que se adoptará

será una Sociedad Anónima Cerrada (SAC), con la siguiente Razón

Social “BALSAC” (Balanceados Sociedad Anónima Cerrada) y contará

con 03 Accionistas con participaciones en acciones iguales : 33.33% por

cada Accionista. Se hizo la búsqueda en Registros Públicos y no se ha

encontrado nombre similar alguno que limite la Razón Social adoptada.

Por su Volumen de ventas y el tamaño de la inversión, se catalogará

como “Mediana Empresa”.

Finalmente, no existen restricciones legales para su constitución.

13.2 Requerimiento de Personal

A continuación se presenta el total de personal requerido por el

Proyecto, en sus diferentes Areas. Es importante señalar que casi todo

el personal requerido debe ser calificado (Profesionales), salvo en los

casos de vigilantes y operarios de producción que a cambio deberán

contar necesariamente con la respectiva experiencia.

CUADRO Nº 55

LEYES SOCIALES

CONCEPTO %

ESSALUD 9.00%C.T.S. 9.72%VACACIONES 8.33%GRATIFICACIONES 16.67%TOTAL 43.72%

Fuente : Elaboración Propia 20-07-08

CUADRO Nº 56

REQUERIMIENTO DE PERSONAL

PUESTOS DE TRABAJO AREA CANTIDAD R. MENS. L. SOC. T. MENS. T. ANUAL T. ANUAL

( S/.) ( S/.) ( S/.) ( S/.) $GERENTE Y JEFE DE ADMINIST. ADM. 1 3,000.00 1,311.60 4,311.60 51,739.20

SECRETARIA ADM. 1 700.00 306.04 1,006.04 12,072.48

JEFE DE COMPUTO ADM. 1 1,500.00 655.80 2,155.80 25,869.60

CONTADOR ADM. 1 1,500.00 655.80 2,155.80 25,869.60

VIGILANTE ADM. 2 700.00 306.04 2,012.08 24,144.96 46,565.28

JEFE DE PRODUCCION PROD. 1 1,500.00 655.80 2,155.80 25,869.60

OPERARI0 MECANICO PROD. 1 1,000.00 437.20 1,437.20 17,246.40

OPERARI0 PRODUCCION PROD. 4 550.00 240.46 3,161.84 37,942.08 27,019.36

JEFE DE VENTAS VTAS. 1 550.00 240.46 790.46 9,485.52

AUXILIAR DE VENTAS VTAS. 1 700.00 306.04 1,006.04 12,072.48

ALMACENERO VTAS. 1 700.00 306.04 1,006.04 12,072.48 11,210.16

TOTAL ---- 15 12,400.00 5,421.28 21,198.70 254,384.40 84,794.80


13.3 Organigrama Funcional de la Empresa

CONCLUSIONES

PRIMERA: Existe suficiente disponibilidad de Insumos (Materias Primas

y otros Insumos) que permita obtener el volumen de

producción estimada para el Proyecto (4,368 TM/AÑO).

SEGUNDA: Se determinó el Requerimiento Total de Alimentos

Balanceados para Ganado Vacuno del Distrito de Majes

(87,359 TM/AÑO), su Demanda Total (82,367 TM/AÑO), la

Demanda Potencial dirigida al Proyecto (18,720 TM/AÑO) y

la Demanda que se atenderá (4,368 TM/AÑO) que equivale

al 5% del Requerimiento Total.

TERCERA: En base a los análisis respectivos se estableció como

Capacidad de Planta adecuada la de 7,200 TM/AÑO (1

Turno), y se determino como ubicación estratégica el Poblado

de “El Pedregal”, Distrito de Majes, Provincia de Caylloma y

Departamento de Arequipa.

CUARTA : En el Estudio de Ingeniería del Proyecto, se estableció las

Bases Técnicas sobre las que se apoyará nuestro Proyecto,

para una producción de 4,368 TM/AÑO de Producto Final en

la modalidad de Pellets.

QUINTA: Para la Materialización del Proyecto, se determinó una

Inversión de US $ 366,307, correspondiendo US $ 204,713

como Inversión Fija y US $ 161,594 como Capital de Trabajo

SEXTA : En cuanto a la Financiación, US $ 64,400 (17.58%) serán

Aporte Propio y la diferencia US $ 301,907 (82.42%) será

financiada entre Cofide y el Banco de Crédito, con un Costo

Financiero Promedio de 15% Efectivo Anual

SEPTIMA: Los Presupuestos de Ingresos y Egresos elaborados

determinan que de la operatividad de la empresa se obtendra

resultados positivos y crecientes durante los cinco años,

sumas que van desde US $ 111,268 hasta US $132,180.

OCTAVA: Efectuada la Evaluación Privada, económica y

Financieramente el Proyecto es Viable. Así tenemos los

siguientes Indicadores :

VANE = US $ 295,254 ……………… VANF = US $ 305,847

TIRE = 40.35% ……………………… TIRF = 114.90%

B/C E = 1.81 ………………………… B/C F = 5.75

PRI = 2.36 AÑOS ………………… PRI = 0.94 AÑOS

Obsérvese un buen Apalancamiento Financiero que

demuestran los resultados. Del mismo modo, el Proyecto

soporta variaciones de hasta - 8.00% en los Precios del

Producto Final y hasta + 10.00% en los Precios de las

Materias Primas.

NOVENA : La Viabilidad del proyecto desde el punto de vista Económico

– Social se sustenta en su generación de empleo, el aumento

del Valor Agregado y en los efectos multiplicadores del

mismo.

DECIMA: La Empresa no presenta problemas sustanciales en lo que

respecta al Impacto Ambiental. Se elaboró un Plan de

Mitigación de impactos potenciales negativos.

UNDECIMA: La Empresa adoptará la modalidad de S.A.C. y esta

enmarcado dentro de la clasificación de Mediana Empresa

DUODECIMA Finalmente, todo el trabajo precedente y su evaluación

conlleva a aceptar la hipótesis planteada en el presente

Proyecto.

SUGERENCIAS Y RECOMENDACIONES

Se recomienda realizar más trabajos de experimentación, que

demuestren a todos los ganaderos los beneficios que se obtienen al

alimentar sus animales con Alimentos Balanceados y que sean

elaborados con procedimientos técnicos y no artesanales.

Se recomienda realizar convenios con las CALES y C.CALES que

faciliten la adquisición de estos productos balanceados, con

tercerización de las empresas que demandan Leche y/o Derivados.

Se recomienda realizar convenios con las Universidades para efectos de

conseguir asesoría técnica sobre cultivos, especialmente de Alfalfa y

Maíz forrajero, materias primas imprescindibles en la alimentación de

este tipo de animales, y sobre producción de lácteos y derivados

Se recomienda mayor organización de las CALES para efectos de

buscar usos alternativos de la Leche y no depender económicamente

casi en forma exclusiva del oligopsonio que existe en este mercado

lácteo.

Se recomienda la investigación y propuestas de nuevos Proyectos de

Inversión en el ámbito agroindustrial, tantos públicos como privados,

que tengan como finalidad aportar al Desarrollo económico y social de

la población del Distrito de Majes.

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http://www.alprosa.com.pe/

ANEXO 1 : PROTOCOLO DE TESIS

ANEXO 2 : COFIDE ... LINEAS DE CREDITO Y TASAS

ANEXO 3 : PLANOS DE MACROLOCALIZACION

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2. Resultado de La Investigacion