20 Examen Final

PROFESOR:

ALUMNO:

CAPITAL (P) 150,000.00 PLAZO (n) 33 TASA DE INTERÉS 6.00%TASA PERIÓDICA (j) 0.5000%

INTERÉS (I) 25,000.00 MONTO FINAL (S) 175,000.00

CAPITAL (P) 20,000.00 PLAZO 90TASA DE INTERÉS 24.00%FREC. CAPITALIZACIÓN

TASA PERIÓDICA (i) 2.00%Nº CAPITALIZACIONES (n) 3

MONTO FINAL (S) 21,224.16 INTERÉS (I) 1,224.16

3. El Sr. Gonzales le adeuda al Sr. Martínez S/.15,000 y piensa cancelarle dicha deuda proponiéndole dos alternativas:

EXAMEN FINAL DE EXCEL FINANCIERO (16)

NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 4 PUNTOS).

1. Calcular a qué plazo en meses se desembolsó un préstamo de US$150,000, si la tasa de interés anual fue de 6% y el interés obtenido ha sido de US$25,000.

2. Un capital de S/.20,000 se convirtió en un monto compuesto de S/.21,224.16, en el plazo de 90 días. Se requiere conocer la tasa nominal anual capitalizable mensualmente que se aplicó en esta operación.

Alternatica A.- El pago de 9 cuotas mensuales vencidas. Las primeras cuatro de S/.1,450. Las cuatro siguientes de S/.1,800 y la última de S/.2,348.

Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.3,430. El quinto mes: S/.4,000 y por último el sexto mes: S/.5,486.40.

Determinar qué alternativa le conviene aceptar si la tasa de interes es 8% efectiva anual.

Número de cuota Alternativa A

1 1,450.00 2 1,450.00 3 1,450.00 4 1,450.00 5 1,800.00 6 1,800.00 7 1,800.00 8 1,800.00 9 2,348.00

15,348.00

TEA 8.00%TEM 0.64%Deuda 15,000.00

Alternativa A S/. 14,830.40 Alternativa B S/. 30,110.64

Cálculo con la Función del Excel (SLN)Costo inicial (C) 7,520.00 Valor residual (L) 250.00 Vida útil (en trimestres) 20Depreciación trimestral S/. 363.50

Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.3,430. El quinto mes: S/.4,000 y por último el sexto mes: S/.5,486.40.

4. Obtener el importe del cargo por depreciación trimestral de un activo fijo cuyo costo inicial es de S/.7,520, tiene una vida útil estimada de 5 años y un valor residual de S/.250.

MESESANUALMENSUAL

DIAS

ANUAL

MENSUAL

MENSUAL

MESES

3. El Sr. Gonzales le adeuda al Sr. Martínez S/.15,000 y piensa cancelarle dicha deuda proponiéndole dos alternativas:


.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 4 PUNTOS).

1. Calcular a qué plazo en meses se desembolsó un préstamo de US$150,000, si la tasa de interés anual fue de 6% y el interés obtenido ha

2. Un capital de S/.20,000 se convirtió en un monto compuesto de S/.21,224.16, en el plazo de 90 días. Se requiere conocer la tasa nominal anual capitalizable mensualmente que se aplicó en esta operación.

Alternatica A.- El pago de 9 cuotas mensuales vencidas. Las primeras cuatro de S/.1,450. Las cuatro siguientes de S/.1,800 y la última de

Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.3,430. El quinto mes: S/.4,000 y por

Determinar qué alternativa le conviene aceptar si la tasa de interes es 8% efectiva anual.

Alternativa B

2,520.00

3,430.00 4,000.00 5,486.40 15,436.40

Cálculo con Fórmulas MatemáticasCosto inicial (C) 7,520.00 Valor residual (L) 250.00 Tasa trimestral 0.05Depreciación trimestral 363.50

Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.3,430. El quinto mes: S/.4,000 y por

4. Obtener el importe del cargo por depreciación trimestral de un activo fijo cuyo costo inicial es de S/.7,520, tiene una vida útil estimada de 5

PROFESOR: ALUMNO:

CAPITAL (P) 5,000.00 PLAZO 710TASA DE INTERÉS 14%FRECUENCIA DE CAPITALIZ.TASA PERIÓDICA (i) 0.04%Nº CAPITALIZACIONES (n) 710INTERÉS (I) 1,589.62 MONTO FINAL (S) 6,589.62

Usando Función IcomMul:FECHA FOCAL

FECHAS R's1/1/2011 300.00

3/15/20114/16/2011 400.00 5/1/2011 80.00

INTERES (I) 24.238

MONTO (S) 804.24

EXAMEN FINAL DE EXCEL FINANCIERO

NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 4.50 PUNTOS).

1. Determinar los intereses compuestos de un préstamo de S/.5,000 a 710 días al que se le aplicará una tasa nominal anual de 14% con capitalización diaria. Asimismo, calcular el monto final.

2. Un capital de S/.300 se depositó el 01/01/2011 en una cuenta y luego de 105 días se realizó un nuevo depósito de S/.400 y el 01/05/2011 un tercer depósito de S/.80. Las tasas de interés tuvieron variaciones, primero la cuenta pago 2% efectivo anual por 73 días, después se elevó a 3% efectivo mensual por 47 días y terminó el resto del plazo en 4% efectivo anual. Determinar el monto acumulado en la cuenta al 02/06/2011.

3. El Sr. López tiene una letra de S/.80,000 como pago de servicios que prestó, el plazo de pago de la letra es de 180 días, pero el Sr. López necesita cobrar efectivo para poder cubrir los costos que generaron su servicio por lo que va al banco a descontar el documento y el banco como conoce al Sr. López y es buen cliente decide descontar la letra con una tasa efectiva de 18% anual. Calcular el monto del descuento que hará el banco y el monto que efectivamente cobrará el Sr. López si la fecha de inicio de la operación es 01/07/2010.

Cálculo con la Función del Excel (DcominiTer)Valor nominal de la letra (S) 80,000.00 n (en días) 180TEA 18.00%TEA (adelantada) 15.25%Fecha de inicio 7/1/2010Fecha de término 12/28/2010Descuento 6,354.03 Valor neto de la letra (P) 73,645.97

Cálculo con la Función del Excel (SLN)Costo inicial (C) 10,000.00 Valor residual (L) - Vida útil (en años) 4Depreciación anual S/. 2,500.00

CUADRO DE DEPRECIACIÓN ANUAL - MÉTODO LINEAL

PERÍODO COSTO INICIAL

1 10,000.00 2 10,000.00 3 10,000.00 4 10,000.00


4. Elaborar el cuadro de depreciación anual de un activo fijo cuyo costo inicial es S/.10,000, un valor residual de cero y una vida útil de 4 años.

DIASANUALDIARIADIARIADIAS

6/2/2011TE's PERÍODO TE's VIGENCIA

2.00% 360 733.00% 30 323.00% 30 154.00% 360 32

Plazo Total 152

EXAMEN FINAL DE EXCEL FINANCIERO

.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 4.50 PUNTOS).

1. Determinar los intereses compuestos de un préstamo de S/.5,000 a 710 días al que se le aplicará una tasa nominal anual de 14% con

2. Un capital de S/.300 se depositó el 01/01/2011 en una cuenta y luego de 105 días se realizó un nuevo depósito de S/.400 y el 01/05/2011 un tercer depósito de S/.80. Las tasas de interés tuvieron variaciones, primero la cuenta pago 2% efectivo anual por 73 días, después se elevó a 3% efectivo mensual por 47 días y terminó el resto del plazo en 4% efectivo anual. Determinar el monto acumulado en la cuenta al 02/06/2011.


Cálculo con Fórmulas MatemáticasMB 80,000.00 n (en días) 180TEA 18.00%

TVaTA r = (1-(1/(1+i)^(n/360)))*360/nx100%r 15.89%

D = MB x r x n/360D 6,354.03 MN 73,645.97

Cálculo con Fórmulas MatemáticasCosto inicial (C) 10,000.00 Valor residual (L) - Tasa anual 25.00%Depreciacion anual 2,500.00

CUADRO DE DEPRECIACIÓN ANUAL - MÉTODO LINEAL

VALOR NETO

S/. 2,500.00 2,500.00 7,500.00 S/. 2,500.00 5,000.00 5,000.00 S/. 2,500.00 7,500.00 2,500.00 S/. 2,500.00 10,000.00 -


4. Elaborar el cuadro de depreciación anual de un activo fijo cuyo costo inicial es S/.10,000, un valor residual de cero y una vida útil de 4

DEPRECIACIÓN ANUAL

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

EXAMEN FINAL DE EXCEL FINANCIERO (20)PROFESOR: ALUMNO:

TEA 5.00%PERÍODO DE LA TEA 0.00013553741817PLAZO DEL DEPÓSITO 90CAPITAL (P) 10,500.00 INTERÉS (I) S/. 128.86MONTO FINAL (S) S/. 10,628.86

TEA 7.50%PERÍODO DE LA TEA 0.0002009109065033PLAZO DEL DEPÓSITO 180CAPITAL (P) S/. 10,628.86INTERÉS (I) S/. 391.38MONTO FINAL (S) S/. 11,020.24

MODALIDAD VENCIDA

P 7,500.00 TEA 7.00%TEM 0.55% Función TE1aTE2n (en meses) 36 mesesTipo 0

NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 5 PUNTOS).

1. Un cliente abre un depósito a plazo fijo por S/.10,500, por un período de 90 días, por lo que le corresponde una tasa efectiva anual (TEA) de 5%. Pasado el plazo el depósito se renueva por 180 días más, con una tasa efectiva anual (TEA) de 7.5%, debido a que con posterioridad a la fecha del depósito se produjo una modificación de tasas en el tarifario de la entidad financiera. Calcule cuánto retirará el cliente al finalizar el período de renovación.

2. Se desea adquirir una máquina computadora valorizada en US$7,500 a un plazo de tres años. Elaborar el cronograma de cuotas iguales mensuales, modalidad vencida, si el banco cobra una tasa efectiva anual de 7%. El desembolso del crédito se efectuará el 15/12/2011.

Cuota 230.27 Función FRC

Fecha de pago Número de cuota Cuota mensual

12/15/2011 01/14/2012 1 7,500.00 230.27 2/13/2012 2 7,311.09 230.27 3/14/2012 3 7,121.15 230.27 4/13/2012 4 6,930.15 230.27 5/13/2012 5 6,738.10 230.27 6/12/2012 6 6,545.00 230.27 7/12/2012 7 6,350.82 230.27 8/11/2012 8 6,155.58 230.27 9/10/2012 9 5,959.26 230.27

10/10/2012 10 5,761.86 230.27 11/9/2012 11 5,563.36 230.27 12/9/2012 12 5,363.78 230.27 1/8/2013 13 5,163.09 230.27 2/7/2013 14 4,961.29 230.27 3/9/2013 15 4,758.38 230.27 4/8/2013 16 4,554.36 230.27 5/8/2013 17 4,349.20 230.27 6/7/2013 18 4,142.92 230.27 7/7/2013 19 3,935.50 230.27 8/6/2013 20 3,726.93 230.27 9/5/2013 21 3,517.21 230.27

10/5/2013 22 3,306.34 230.27 11/4/2013 23 3,094.30 230.27 12/4/2013 24 2,881.10 230.27 1/3/2014 25 2,666.71 230.27 2/2/2014 26 2,451.15 230.27 3/4/2014 27 2,234.40 230.27 4/3/2014 28 2,016.45 230.27 5/3/2014 29 1,797.30 230.27 6/2/2014 30 1,576.93 230.27

Saldo inicial del capital

7/2/2014 31 1,355.36 230.27 8/1/2014 32 1,132.56 230.27

8/31/2014 33 908.53 230.27 9/30/2014 34 683.27 230.27

10/30/2014 35 456.77 230.27 11/29/2014 36 229.01 230.27

8,289.87

Cálculo con la Función del Excel (DcomVarTas)Fechas Tasas Tasas Períodos de las

vencidas adelantadas tasas adelantadas(Función TVaTA)

9/1/2011 15.50% 13.42% 360 10/16/2011 16.50% 14.16% 360 11/15/2011 18.00% 15.25% 360 3/29/2012

Valor Nominal (S) 10,000.00 Descuento (D) 886.31 Monto que recibirá el Sr. Arias (P) 9,113.69

Proyecto A: Tasa de Inversión Inicial Año 1descuento (-)

5.00% -15,000.00 -10,000.00

VNA S/. 334.22 =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…)

3. El Sr. Arias solicita al banco un descuento de una letra por un valor nominal de S/.10,000 el 01/09/2011. Si se sabe que la letra vence en 210 días y el banco tiene previsto aplicarle una TEA de 15.50% durante los primeros 45 días, 16.50% por los 30 días siguientes y 18% por el resto del plazo, calcular el monto que recibirá el Sr. Arias.

4. Calcule el valor actual neto (VAN), la tasa interna de retorno (TIR) y la relación Beneficio-Costo (B/C) de los siguientes proyectos, y determinar cuál de los tres proyectos es el más rentable. Asumir que la inversión inicial es de S/.15,000.

TIR 24.00% =TIR(Valores,Estimar)VAN S/. -14,665.78 =VNA-Inv. Inic.B/C 0.02 =VNA/Inv. Inic.

Proyecto B: Tasa de Inversión Inicial Año 1descuento (-)

8.50% -15,000.00 -45,000.00

VNA S/. 15,686.51 =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…)TIR 8.90% =TIR(Valores,Estimar)VAN S/. 686.51 =VNA-Inv. Inic.B/C 1.05 =VNA/Inv. Inic.

Proyecto C: Tasa de Inversión Inicial Año 1descuento (-)

4.50% -15,000.00 -50,000.00

VNA S/. 3,041.31 =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…)TIR -2.62% =TIR(Valores,Estimar)VAN S/. -11,958.69 =VNA-Inv. Inic.B/C 0.20 =VNA/Inv. Inic.

CONCLUSIONES.- EL PROYECTO B ES EL MAS RENTABLE, DEBIDO A QUE TIENE UN VAN QUE ES 686.51 QUE ES MAYOR A CERO Y UNA TIR QUE ES 8.90% QUE ES MAYOR A LA TASA DE DESCUENTO DE 8.50% Y UNA RELACION BENEFICIO - COSTO DE 1.05


diariodias

dias

1. Un cliente abre un depósito a plazo fijo por S/.10,500, por un período de 90 días, por lo que le corresponde una tasa efectiva anual (TEA) de 5%. Pasado el plazo el depósito se renueva por 180 días más, con una tasa efectiva anual (TEA) de 7.5%, debido a que con posterioridad a la fecha del depósito se produjo una modificación de tasas en el tarifario de la entidad financiera. Calcule cuánto retirará el cliente al finalizar el período de renovación.

2. Se desea adquirir una máquina computadora valorizada en US$7,500 a un plazo de tres años. Elaborar el cronograma de cuotas iguales mensuales, modalidad vencida, si el banco cobra una tasa efectiva anual de 7%. El desembolso del crédito se efectuará el 15/12/2011.

Intereses

41.37 188.91 7,311.09 40.33 189.95 7,121.15 39.28 190.99 6,930.15 38.23 192.05 6,738.10 37.17 193.11 6,545.00 36.10 194.17 6,350.82 35.03 195.24 6,155.58 33.95 196.32 5,959.26 32.87 197.40 5,761.86 31.78 198.49 5,563.36 30.69 199.59 5,363.78 29.59 200.69 5,163.09 28.48 201.80 4,961.29 27.37 202.91 4,758.38 26.25 204.03 4,554.36 25.12 205.15 4,349.20 23.99 206.28 4,142.92 22.85 207.42 3,935.50 21.71 208.57 3,726.93 20.56 209.72 3,517.21 19.40 210.87 3,306.34 18.24 212.04 3,094.30 17.07 213.21 2,881.10 15.89 214.38 2,666.71 14.71 215.56 2,451.15 13.52 216.75 2,234.40 12.32 217.95 2,016.45 11.12 219.15 1,797.30 9.91 220.36 1,576.93 8.70 221.58 1,355.36

Amortización del capital

Saldo final del capital

7.48 222.80 1,132.56 6.25 224.03 908.53 5.01 225.26 683.27 3.77 226.51 456.77 2.52 227.75 229.01 1.26 229.01 -

789.87 7,500.00

Cálculo con la Función del Excel (DcomVarTas)Vigencia

45 30 135

210

Año 2 Año 3 Año 4

3,000.00 3,500.00 5,000.00

=VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…)


4. Calcule el valor actual neto (VAN), la tasa interna de retorno (TIR) y la relación Beneficio-Costo (B/C) de los siguientes proyectos, y determinar cuál de los tres proyectos es el

=TIR(Valores,Estimar)

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

13,000.00 14,000.00 15,000.00 20,000.00

=VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…) =TIR(Valores,Estimar)

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

10,000.00 12,000.00 20,000.00 18,000.00

=VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…) =TIR(Valores,Estimar)

EL PROYECTO B ES EL MAS RENTABLE, DEBIDO A QUE TIENE UN VAN QUE ES 686.51 QUE ES MAYOR A CERO Y UNA TIR QUE ES 8.90% QUE ES MAYOR A Y UNA RELACION BENEFICIO - COSTO DE 1.05


1. Un cliente abre un depósito a plazo fijo por S/.10,500, por un período de 90 días, por lo que le corresponde una tasa efectiva anual (TEA) de 5%. Pasado el plazo el depósito se renueva por 180 días más, con una tasa efectiva anual (TEA) de 7.5%, debido a que con posterioridad a la fecha del depósito se produjo una modificación de tasas en el tarifario de

2. Se desea adquirir una máquina computadora valorizada en US$7,500 a un plazo de tres años. Elaborar el cronograma de cuotas iguales mensuales, modalidad vencida, si el


4. Calcule el valor actual neto (VAN), la tasa interna de retorno (TIR) y la relación Beneficio-Costo (B/C) de los siguientes proyectos, y determinar cuál de los tres proyectos es el

Año 6

18,000.00

8.90% QUE ES MAYOR A

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