TIEMPO ACTIVIDAD 1 FASE DE PLANEACIÓN P 3 4 7 8 9 101 114 15 16 17 1 8212 223 24 25 28 1 2 3 4 7 8 9 P E P E P E P E P E P E P E P E P E P E P E P E P E P E P E P E P E P Ajustó: José Miguel Zambrano, María Judith Reyes y Jaime Rodríguez Tibocha CONT RAL ORIA GENERAL DE LA REP BLICA CONTRAL OR A DELEGADA PA RA EL SECTOR XXXXX CRONOGRAMA DE ACTIV IDADES FASE DE PLA NEACI N ENTE O A SUNTO A AUDITAR Ítem AÑO XXXX AUDITOR RESPONSABLE (MES) (MES) 2 Conocer la Entidad a Ex ami nar ( Act ivi dad A2) 2.1 Conocimient o en detal le del Ente objeto de cont rol fiscal o asunto a auditar4.1 Asociar materias específic as a procesos 2.2 Identificar personal clave del ente objeto de control fiscal o asunto a auditar2.3 Conocer la func ión de auditoría i nterna 2.4 Evaluar controles 3 Real izar pr uebas de r ecorrido 4 Identi ficar Fac tor es de Ri esgo ( Act ivi dad A3) (ESTE FORMATO ES UN REFERENTE Y PUEDE SER AJUSTADO, DE ACUERDO CON LAS CONDICIONES Y NECESIDADES DEL PROCESO AUDITOR) 4.2 Asociar factores de riesgo de auditoría a materias específicas 4.3 Defini r procesos significat ivos par a la audit oría 5 Di li genciar Matr iz para eval uar el di seño de cont roles - Fase de Planeación 6 1 Conocer y analizar la Asign ación de Trabajo – AT, objetivo general y objetivos Específicos (Activdad A1) 8 Elaborar los Planes de Trabajo por parte deotros Equipos de Auditoría -si los hay- Definir estrategia de auditoría 7 Elab or ar el Pl an de Tr abaj o y Pr ogramas de Audi tor ía (Actividad A4) 9 Determinar la Coherencia del Plan de Trabajo Conjunto. 10 Apr obar el Pl an de Trabajo Conjunto
Formato 3.4 Cronograma Actividades fase de planeacion
3.1.2.1 Cronograma PlaneacinCONTRALORIA GENERAL DE LA
REPBLICACONTRALORA DELEGADA PARA EL SECTOR XXXXXCRONOGRAMA DE
ACTIVIDADES FASE DE PLANEACINENTE O ASUNTO A AUDITARtemTIEMPOAO
XXXXAUDITOR RESPONSABLEACTIVIDAD(MES)(MES)1FASE DE
PLANEACINP347891011141516171821222324252812347891Conocer y analizar
la Asignacin de Trabajo AT, objetivo general y objetivos Especficos
(Activdad A1)PE2Conocer la Entidad a Examinar (Actividad
A2)PE2.1Conocimiento en detalle del Ente objeto de control fiscal o
asunto a auditarPE2.2Identificar personal clave del ente objeto de
control fiscal o asunto a auditarPE2.3Conocer la funcin de auditora
internaPE2.4Evaluar controlesPE3Realizar pruebas de
recorridoPE4Identificar Factores de Riesgo (Actividad
A3)PE4.1Asociar materias especficas a procesosPE4.2Asociar factores
de riesgo de auditora a materias especficasPE4.3Definir procesos
significativos para la auditoraPE5Diligenciar Matriz para evaluar
el diseo de controles - Fase de PlaneacinPE6Definir estrategia de
auditoraPE7Elaborar el Plan de Trabajo y Programas de Auditora
(Actividad A4)PE8Elaborar los Planes de Trabajo por parte de otros
Equipos de Auditora -si los hay-PE9Determinar la Coherencia del
Plan de Trabajo Conjunto.PE10Aprobar el Plan de Trabajo
ConjuntoPEP(ESTE FORMATO ES UN REFERENTE Y PUEDE SER AJUSTADO, DE
ACUERDO CON LAS CONDICIONES Y NECESIDADES DEL PROCESO
AUDITOR)Ajust: Jos Miguel Zambrano, Mara Judith Reyes y Jaime
Rodrguez Tibocha
