FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2013

SECRETARÍA DE LA REFORMA AGRARIA

NOMBRE DEL PROYECTO: _____________________________________

AB CALCULOS TECNICOSB.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.D.III.

PRESUPUESTO DE INVERSION

MEMORIAS DE CALCULO PROYECCION DE COSTOS

COSTOS TOTALES PROYECCION DE INGRESOS ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO

PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

_____________________________________________________PRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTALACTIVO FIJO $ 34,710.00 Galera Infraestructura 1 $ 24,200.00 $ 24,200.00 $ 24,200.00 $ - $ 24,200.00 Renta de Terreno Has 0.5 $ 6,000.00 $ 3,000.00 $ - $ 3,000.00 $ 3,000.00 Comedero colgante12 kg pieza 30 $ 105.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ - $ 3,150.00 Bebederos 4 lt plastimax pieza 30 $ 50.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ - $ 1,500.00 Rotoplas de 1500 lt pieza 1 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ - $ 1,500.00 Bomba aspersora pieza 1 $ 1,210.00 $ 1,210.00 $ 1,210.00 $ - $ 1,210.00 Manquera de 1/2" rollo 1 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ - $ 150.00

$ - ACTIVO DIFERIDO $ 20,560.00

Servicio 1 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ - $ 18,000.00

Pago de energía eléctrica Bimestral 6 $ 200.00 $ 1,200.00 $ - $ 1,200.00 $ 1,200.00 Pago de agua Mensual 12 $ 30.00 $ 360.00 $ - $ 360.00 $ 360.00 Flete anual 5 $ 200.00 $ 1,000.00 $ - $ 1,000.00 $ 1,000.00

CAPITAL DE TRABAJO $ 192,015.00 Ave 600 $ 18.00

$ 10,800.00 $ 10,800.00 $ - $ 10,800.00 Alimento iniciador de 40 kg Bultos 103 $ 230.00

$ 23,690.00 $ 23,690.00 $ - $ 23,690.00 Bultos 428 $ 250.00

$ 107,000.00 $ 107,000.00 $ - $ 107,000.00 Lote 1 $ 6,800.00

$ 6,800.00 $ 6,800.00 $ - $ 6,800.00 Cajas para empaque Pieza 425 $ 5.00 $ 2,125.00 $ - $ 2,125.00 $ 2,125.00 Necesidad de mano de obra Jornal 520 $ 80.00

$ 41,600.00 $ - $ 41,600.00 $ 41,600.00

$ -

Elaboración de proyecto y asistencia técnica

Pollitos ponedoras de 4 semanas

Alimento de postura de 40 kgPrograma de medicina preventiva

TOTAL $ 247,285.00 $ 198,000.00 $ 49,285.00 $ 247,285.00

________________________________________________

MEMORIAS DE CALCULO DE COSTOS Y VENTAS

PRODUCCIONDISTRIBUCIONVENTASADMINISTRATIVOSMANTENIMIENTO

Compra de pollitos ponedoras (4 semanas de edad)Numero de pollo Precio unitario Precio total

600 $ 18.00 $ 10,800.00

Alimentación para gallina posturaAlimento

Edad (semana) Dias por etapa Unidad animal

Iniciador crecimiento 4 7 1 0.024 0.168 0 0 $ 5.75 $ 0.97 Iniciador crecimiento 5 7 1 0.029 0.203 0 0 $ 5.75 $ 1.17 Iniciador crecimiento 6 7 1 0.034 0.24 0 0 $ 5.75 $ 1.37 Iniciador crecimiento 7 7 1 0.039 0.27 0 0 $ 5.75 $ 1.57 Iniciador crecimiento 8 7 1 0.044 0.31 0 0 $ 5.75 $ 1.77 Iniciador crecimiento 9 7 1 0.049 0.34 0 0 $ 5.75 $ 1.97 Iniciador crecimiento 10 7 1 0.054 0.38 0 0 $ 5.75 $ 2.17 Iniciador crecimiento 11 7 1 0.059 0.41 0 0 $ 5.75 $ 2.37 Iniciador crecimiento 12 7 1 0.064 0.45 0 0 $ 5.75 $ 2.58 Iniciador crecimiento 13 7 1 0.069 0.48 0 0 $ 5.75 $ 2.78 Iniciador crecimiento 14 7 1 0.074 0.52 0 0 $ 5.75 $ 2.98 Iniciador crecimiento 15 7 1 0.079 0.55 0 0 $ 5.75 $ 3.18 Iniciador crecimiento 16 7 1 0.084 0.59 0 0 $ 5.75 $ 3.38 Iniciador crecimiento 17 7 1 0.089 0.62 0 0 $ 5.75 $ 3.58 Iniciador crecimiento 18 7 1 0.094 0.66 0 0 $ 5.75 $ 3.78 Iniciador crecimiento 19 7 1 0.099 0.69 0 0 $ 5.75 $ 3.98 2da. Etapa (ponedoras) 20 280 1 0.104 29.12 4 116 $ 6.25 $ 182.00

Mortalidad en pollitos hasta en 20 semanas= 2%Núm. de gallinas 588

Consumo kg en promedio/dia

Consumo kg por etapa

Conversión de 1 kg de alimento a

huevos

producción etapa/No.

huevo

Precio alimento por

kgTotal de inversiónAlimento concentrado para

reproductoras

Nota: los pollos se comprarán con una edad de 4 semanas, el consumo de alimento aumenta 5 grs por semana.

Bulto/40 kg Cantidad PrecioAlimento iniciador 1 $ 230.00 Alimento de postura 1 $ 250.00

Consumo de alimentoProducto Unidad de medi Cantidad requerida Costo unitario Costo totalAlimento iniciador Bulto 103 $ 230.00 $ 23,690.00 Alimento de postura Bulto 428 $ 250.00 $ 107,000.00

consumo de alimento iniciador en 5 años años idad de pollitos bultos costo unitario costo total

1 600 103 $ 230.00 $ 23,690.00 2 706 122 $ 230.00 $ 28,060.00 3 847 146 $ 230.00 $ 33,580.00 4 1016 175 $ 230.00 $ 40,250.00 5 1219 210 $ 230.00 $ 48,300.00

consumo de alimento de postura en 5 años años linas ponedoras bultos costo unitario costo total

1 588 428 $ 250.00 $ 107,000.00 2 706 514 $ 250.00 $ 128,500.00 3 847 617 $ 250.00 $ 154,250.00 4 1016 740 $ 250.00 $ 185,000.00 5 1219 887 $ 250.00 $ 221,750.00

Desarrollo de la parvadaAños

1 2 3 4 5Cantidad de gallinas ponedoras 588 706 847 1016 1219Cantidad de gallinas fin de año 547 657 788 945 1134Desecho de gallina 109 131 158 189 227Cantidad de pollitos 150 180 217 260 312Producción de huevos 153160 183960 220640 264600 317520

Indice de postura 90% Empaque de producto final en años Indice de mortalidad 7% 1 2 3 4 5Desecho de gallina 20% $ 2,125.00 $ 2,555.00 $ 3,065.00 $ 3,675.00 $ 4,410.00 Incremento de pollos al año 20%

Empaque producto final FLETES ANUAL

ConceptoCosto/unitario Cantidad total Costo/total

1 2 3 4 5Cajas para empaque Cajas $ 5.00 425 $ 2,125.00 425 511 613 735 882Fletes Viaje $ 200.00 5 $ 1,000.00 5 6 7 8 10

Total= $ 3,125.00 $ 1,000.00 $ 1,200.00 $ 1,400.00 $ 1,600.00 $ 2,000.00

Materiales e insumo

Programa de medicina preventiva

ProductoPresentación (ml)

Costo ($) Importe ($)

Frasco 50 $ 80.00 50 1 12 $ 960.00

Viruela aviar Frasco 50 $ 80.00 50 1 12 $ 960.00 Emicina Frasco 100 $ 130.00 100 1 6 $ 780.00 Baytril oral Frasco 50 $ 130.00 5 1 5 $ 650.00 Bioquin Frasco 50 $ 150.00 50 1 12 $ 1,800.00 Panacur aves Sobre 100 g $ 30.00 1 1 5 $ 150.00 Tres sulfas Frasco 250 $ 250.00 100 1 6 $ 1,500.00 costo por animal

Total $ 6,800.00 $ 11.33

año Gasto1 $ 6,800.00

2 $ 8,001.33

3 $ 9,599.33

4 $ 11,514.67

5 $ 13,815.33

Costo para la instalación de una galera de 12x10 metros

Concepto Cantidad o volumen Costo unitario TotalAportacion

Sociedad ProgramaMalla gallinero de 40 metros Rollo 2 $ 900.00 $ 1,800.00 $ - $ 1,800.00 Lámina galvanizada de 3.05 m Pieza 46 $ 150.00 $ 6,900.00 $ - $ 6,900.00 Cemento Bulto 37 $ 120.00 $ 4,440.00 $ - $ 4,440.00 Grava m3 4 $ 350.00 $ 1,400.00 $ - $ 1,400.00 Arena m3 4 $ 300.00 $ 1,200.00 $ - $ 1,200.00 Armex Pieza 10 $ 190.00 $ 1,900.00 $ - $ 1,900.00 Block hueco Pieza 320 $ 8.00 $ 2,560.00 $ - $ 2,560.00 Fierro monten 5x8cm x 12m Pieza 16 $ 250.00 $ 4,000.00 $ - $ 4,000.00

Total= $ 24,200.00

Equipo

Concepto Cantidad o volumen Costo unitario TotalAportacion

Sociedad Programa

Comedero colgante12 kg Pieza 30 $ 105.00 $ 3,150.00 $ - $ 3,150.00 Bebederos 4 lt plastimax Pieza 30 $ 50.00 $ 1,500.00 $ - $ 1,500.00 Rotoplas de 1500 lt Pieza 1 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ - $ 1,500.00 Bomba aspersora Pieza 1 $ 1,210.00 $ 1,210.00 $ - $ 1,210.00 Manquera de 1/2" Rollo 1 $ 150.00 $ 150.00 $ - $ 150.00

Total $ 7,510.00

Necesidad de mano de obra

Concepto de gasto Costo unitario Costo/añoAportación

Sociedad ProgramaInstalación 40 $ 80.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ - Alimentación 365 $ 80.00 $ 29,200.00 $ 29,200.00 $ - Vacunación 25 $ 80.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ -

Unidad de medida

Dósis por presentación

Aplicación por ciclo

Cantidad o volumen

Triple aviar preventiva y/o curativa

Gasto de medicamento anual y la aplicación de medicamentos

Unidad de medida

Unidad de medida

Jornales necesarios

Mantenimiento 50 $ 80.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ - Venta 40 $ 80.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ - Total 520 $ 41,600.00

Gastos administrativos

Concepto Unidad Costo unitario Costo totalAportación

Sociedad ProgramaEnergía eléctrica Bimestral $ 200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ - Agua Mensual $ 30.00 $ 360.00 $ 360.00 $ -

Total $ 1,560.00

__________________________________________________ PROYECCION DE COSTOS

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO SEMANA/MES/CICLO 1 2 3 4 5 costos fijos Galera AÑO $ 24,200.00 Renta de Terreno AÑO $ 3,000.00 Comedero colgante12 kg AÑO $ 3,150.00 Bebederos 4 lt plastimax AÑO $ 1,500.00 Rotoplas de 1500 lt AÑO $ 1,500.00 Bomba aspersora AÑO $ 1,210.00 Manquera de 1/2" AÑO $ 150.00

costos variables Pollitos ponedoras de 4 semanas AÑO $ 10,800.00 $ 12,708.00 $ 15,246.00 $ 18,288.00 $ 21,942.00 Alimento iniciador de 40 kg AÑO $ 23,690.00 $ 28,060.00 $ 33,580.00 $ 40,250.00 $ 48,300.00 Alimento de postura de 40 kg AÑO $ 107,000.00 $ 128,500.00 $ 154,250.00 $ 185,000.00 $ 221,750.00 Programa de medicina preventiva

AÑO $ 6,800.00 $ 8,001.33 $ 9,599.33 $ 11,514.67 $ 13,815.33 Cajas para empaque AÑO $ 2,125.00 $ 2,555.00 $ 3,065.00 $ 3,675.00 $ 4,410.00 Necesidad de mano de obra AÑO $ 41,600.00 $ 41,600.00 $ 41,600.00 $ 41,600.00 $ 41,600.00 flete AÑO $ 1,000.00 $ 1,200.00 $ 1,400.00 $ 1,600.00 $ 2,000.00

TOTAL $ 227,725.00 $ 222,624.33 $ 258,740.33 $ 301,927.67 $ 353,817.33

________________________________________________ COSTOS TOTALES

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Pago de energía eléctrica $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 Pago de agua $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 $ 360.00 Galera $ 24,200.00 $ 24,200.00 $ 24,200.00 $ 24,200.00 $ 24,200.00 Renta de Terreno $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 Comedero colgante12 kg $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 $ 3,150.00 Bebederos 4 lt plastimax $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 Rotoplas de 1500 lt $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 Bomba aspersora $ 1,210.00 $ 1,210.00 $ 1,210.00 $ 1,210.00 $ 1,210.00 Manquera de 1/2" $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00

TOTAL $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Pollitos ponedoras de 4 semanas $ 10,800.00 $ 12,708.00 $ 15,246.00 $ 18,288.00 $ 21,942.00 Alimento iniciador de 40 kg $ 23,690.00 $ 28,060.00 $ 33,580.00 $ 40,250.00 $ 48,300.00 Alimento de postura de 40 kg $ 107,000.00 $ 128,500.00 $ 154,250.00 $ 185,000.00 $ 221,750.00 Programa de medicina preventiva $ 6,800.00 $ 8,001.33 $ 9,599.33 $ 11,514.67 $ 13,815.33 Cajas para empaque $ 2,125.00 $ 2,555.00 $ 3,065.00 $ 3,675.00 $ 4,410.00 Necesidad de mano de obra $ 41,600.00 $ 41,600.00 $ 41,600.00 $ 41,600.00 $ 41,600.00 flete $ 1,000.00 $ 1,200.00 $ 1,400.00 $ 1,600.00 $ 2,000.00

TOTAL $ 193,015.00 $ 222,624.33 $ 258,740.33 $ 301,927.67 $ 353,817.33

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5COSTOS FIJOS $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 COSTOS VARIABLES $ 193,015.00 $ 222,624.33 $ 258,740.33 $ 301,927.67 $ 353,817.33

COSTOS TOTALES $ 229,285.00 $ 258,894.33 $ 295,010.33 $ 338,197.67 $ 390,087.33

__________________________________________________PROYECCION DE INGRESOS

VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO UNITARIO SEM/MES/CICLO 1 2 3 4

HUEVO PARA PLATO 153160 $ 2.00 AÑO $ 306,320.00 $ 367,920.00 $ 441,280.00 $ 529,200.00 GALLINAS DE DESECHO EN PIE 109 100 AÑO $ 10,900.00 $ 13,100.00 $ 15,800.00 $ 18,900.00

TOTAL $ 317,220.00 $ 381,020.00 $ 457,080.00 $ 548,100.00

__________________________________________________PROYECCION DE INGRESOS

AÑO5

$ 635,040.00 $ 22,700.00

$ 657,740.00

______________________________________________________ ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5( + ) VENTAS $ 317,220.00 $ 381,020.00 $ 457,080.00 $ 548,100.00 $ 657,740.00 COSTOS FIJOS $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 COSTOS VARIABLES $ 193,015.00 $ 222,624.33 $ 258,740.33 $ 301,927.67 $ 353,817.33 ( - ) COSTOS TOTALES $ 229,285.00 $ 258,894.33 $ 295,010.33 $ 338,197.67 $ 390,087.33 ( = ) UTILIDAD BRUTA $ 87,935.00 $ 122,125.67 $ 162,069.67 $ 209,902.33 $ 267,652.67 ( - ) DEPRECIACION $ 4,551.00 $ 4,551.00 $ 4,551.00 $ 4,551.00 $ 4,551.00 ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 83,384.00 $ 117,574.67 $ 157,518.67 $ 205,351.33 $ 263,101.67 ( - ) IMPUESTOS $ - $ - $ - $ - $ - ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 83,384.00 $ 117,574.67 $ 157,518.67 $ 205,351.33 $ 263,101.67

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE Renta de Terreno $ 3,000.00 10% 5 $ 300.00 $ 1,500.00 Galera $ 24,200.00 10% 5 $ 2,420.00 $ 12,100.00 Pollitos ponedoras de 4 semanas $ 10,800.00 10% 5 $ 1,080.00 $ 5,400.00 Comedero colgante12 kg $ 3,150.00 10% 5 $ 315.00 $ 1,575.00 Bebederos 4 lt plastimax $ 1,500.00 10% 5 $ 150.00 $ 750.00 Rotoplas de 1500 lt $ 1,500.00 10% 5 $ 150.00 $ 750.00 Bomba aspersora $ 1,210.00 10% 5 $ 121.00 $ 605.00 Manquera de 1/2" $ 150.00 10% 5 $ 15.00 $ 75.00

TOTAL $ 45,510.00 $ 4,551.00 $ 22,755.00

___________________________________________

FLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5( + ) VENTAS $ - $ 317,220.00 $ 381,020.00 $ 457,080.00 $ 548,100.00 $ 657,740.00 ( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ - $ 22,755.00 ( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 317,220.00 $ 381,020.00 $ 457,080.00 $ 548,100.00 $ 680,495.00 COSTOS FIJOS $ - $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 COSTOS VARIABLES $ - $ 193,015.00 $ 222,624.33 $ 258,740.33 $ 301,927.67 $ 353,817.33 ( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 229,285.00 $ 258,894.33 $ 295,010.33 $ 338,197.67 $ 390,087.33 COMPRA ACTIVO FIJO $ 34,710.00 COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 20,560.00 COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 192,015.00 ( = ) SALDO FINAL -$ 247,285.00 $ 87,935.00 $ 122,125.67 $ 162,069.67 $ 209,902.33 $ 290,407.67

0

______________________________________________________________

PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5VENTAS $ 317,220.00 $ 381,020.00 $ 457,080.00 $ 548,100.00 $ 657,740.00 COSTOS FIJOS $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 $ 36,270.00 COSTOS VARIABLES $ 193,015.00 $ 222,624.33 $ 258,740.33 $ 301,927.67 $ 353,817.33 COSTOS TOTALES $ 229,285.00 $ 258,894.33 $ 295,010.33 $ 338,197.67 $ 390,087.33 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 92,633.71 $ 87,247.31 $ 83,585.36 $ 80,754.76 $ 78,494.41 PUNTO DE EQUILIBRIO % 29.20% 22.90% 18.29% 14.73% 11.93%

INTERPRETACION

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__________________________________________________ ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOSEFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

0 $ - $ 247,285.00 -$ 247,285.00 1.00 $ - $ 247,285.00 1 $ 317,220.00 $ 229,285.00 $ 87,935.00 0.91 $ 288,381.82 $ 208,440.91 2 $ 381,020.00 $ 258,894.33 $ 122,125.67 0.83 $ 314,892.56 $ 213,962.26 3 $ 457,080.00 $ 295,010.33 $ 162,069.67 0.75 $ 343,410.97 $ 221,645.63 4 $ 548,100.00 $ 338,197.67 $ 209,902.33 0.68 $ 374,359.67 $ 230,993.56 5 $ 657,740.00 $ 390,087.33 $ 290,407.67 0.62 $ 408,404.79 $ 242,213.54

TOTAL $ 2,361,160.00 $ 1,758,759.67 $ 1,729,449.82 $ 1,364,540.90

VAN $ 364,908.92 TIR 49%B/C 1.27

CRITERIO DE DECISIÓN

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_____________________________________________________ ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE AÑO PAGOS MONTO DE AHORRO12345