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MANUAL CONTABLE
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Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
SISTEMA INTEGRADO DE
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
EL MÓDULO CONTABLE
PROCEDIMIENTOS DE OPERATIVIDAD
Capacitador.- Lic. Walter Miró Jara
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
MÓDULO CONTABLE
El Módulo Contable, es la plantilla en la cual el contador de la entidad realiza, analiza,
verifica y da conformidad a la Información Financiera y Presupuestaria antes de
remitirla a su Pliego y éste a su vez al Ente Rector (DNCP).
En este sentido, el Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF, pone a
disposición 2 Módulos diferentes: (1) como Unidad Ejecutora y (2) como Pliego
Integrador (de su misma Unidad o varias Unidades Ejecutoras).
I. UNIDAD EJECUTORA
Para acceder a las aplicaciones de Unidad Ejecutora debe dar clic a la opción
correspondiente (1):
Donde se muestra el siguiente menú de opciones:
A continuación se describe la funcionalidad de las opciones del menú.
I.1 Mantenimiento – Personaliza Tabla de Operaciones
El menú Mantenimiento permite Personalizar Tabla de Operaciones, que consiste
en acotar la selección de Cuentas Contables al realizar la contabilización.
De la siguiente manera:
(1) (2)
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
I.1.1 Operaciones Presupuestarias
Las operaciones con Afectación Presupuestaria, puede realizar la búsqueda por (1)
Ciclo (Gasto o Ingreso), (2) Tipo de operación (Todos los Tipo de Operación), (3) Fase
(para Gastos sólo Devengado y Rendición) y/o (4) Clasificador.
Se personaliza la Tabla de Operaciones marcando con un chec las Cuentas
Contables para el filtro seleccionado, luego debe dar clic en grabar .
En el caso no seleccione por lo menos una cuenta en el debe y haber en un mismo
asiento, el sistema le valida con el mensaje: “Falta seleccionar cuentas”.
Marcar con chec, por lo menos una cuenta en el debe y
otra en el haber por Fase o Número de asiento.
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Nota: La contabilización de Ingresos depende exclusivamente de los config *
(Configuraciones por Tipo de Operación, Rubro, Tipo de Recurso) que envía la DNCP,
junto a la Tabla de Operaciones y que determinan la contabilización de los registros.
Más adelante se explicará detalladamente la función del config*.
I.1.2 Operaciones NO Presupuestarias
Las operaciones SIN Afectación Presupuestaria, se pueden personalizar según (1)
Ciclo (Complementaria, Gasto o Ingreso) y (2) Fase.
El procedimiento de selección es el mismo que de Operaciones Presupuestarias.
I.2 Registro
Permite contabilizar los Registros Administrativos y los Documentos Entregados que
previamente haya consignado su fecha de entrega (en el Módulo Administrativo).
Marcar con chec, por lo menos una cuenta en el debe y
otra en el haber por Fase o Número de asiento.
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Contabilización de Certificación
Permite contabilizar los Certificados aprobados, para lo cual muestra diferentes filtros
de selección.
Por Mes, Secuencia (inicial, anulación, rebaja, ampliación, devolución), Tipo de
operación, Rubro, documento y Nro. Certificado (este filtro prevalece a los anteriores),
para filtrar debe dar clic en .
I.2.1 Contabiliza Registros Administrativos
Permite contabilizar los registros administrativos aprobados, para lo cual muestra
diferentes filtros de selección.
Por (1) Mes, (2) Ciclo (Gasto, Ingreso), (3) Fase, (4) Secuencia (inicial, anulación,
rebaja, ampliación, devolución), (5) Tipo de operación, (6) Rubro, (7) documento y (8)
Nro. Registro (este filtro prevalece a los anteriores), para filtrar debe dar clic en
.
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Para contabilizar un registro administrativo se debe considerar:
¿Cómo puede contabilizar en el Módulo SIAF?
Es de manera muy sencilla y se puede realizar automática y/o manualmente, de la
siguiente manera:
I.2.1.1 Contabilización Automática de compromisos
Para contabilizar automáticamente compromisos (1) Seleccionamos el mes que desea,
(2) se ejecuta la búsqueda de los registros administrativos del mes seleccionado.
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
1. El registro debe estar Aprobado en la fase que desea contabilizar.
2. El registro NO debe tener NINGUNA secuencia en modificación (De registro,
de RUC, de Tipo de Anulación) en estado Pendiente o Transmitido.
3. El registro debe pertenecer a un mes que NO tenga Pre-cierre o Cierre
Financiero.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Luego, se da clic en el (3) botón Contabiliza, con lo que de manera automática
contabilizara los “compromisos” del mes seleccionado, los Registros cambian de
color “negro” a color “azul” indicando que los registros han sido contabilizados.
I.2.1.2 Contabilización Automática de Pagados
1. Seleccionamos
el mes.
2. Se ejecuta la
búsqueda de
registros.
Esta selección muestra en color “negro” los
expedientes administrativos, lo cual indica que
aún NO ha sido contabilizado.
3. Con este botón se
contabiliza todos los
compromisos del mes.
Como se aprecia, sólo cambia de color las fases de compromisos,
las fases diferentes NO se contabilizan automáticamente.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Para contabilizar automáticamente la fase Pagado, debe tener contabilizado
previamente las fases anteriores (compromiso, devengado y giro); (1) realiza la
selección por registro o por mes y (2) ejecuta la búsqueda requerida.
Para contabilizar los pagado se da clic en el (3) botón Contabilizar, de este modo
cambian de color “negro” a color “azul”, indicando que fueron contabilizados.
1. Para ejm. Filtra
pagados del mes
Febrero
2. Ejecuta la
búsqueda.
El color morado de esta fecha, indica
que este registro pertenece al año
anterior (2009).
3. Para contabilizar
Pagados se da clic aquí.
Los pagados de años anteriores NO
se contabilizan automáticamente.
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I.2.1.3 Descontabilización Automática de Registros
Para descontabilizar registros, debe (1) ubicar el cursor en el registro ó fíltralo por
número. Luego (2) dar clic en el botón Descontabiliza Registro.
Sólo se activa el botón Descontabiliza Registro sí el registro tiene por lo menos una
fase contabilizada y además NO tiene Pre Cierre Financiero. Entonces se muestra de
la siguiente manera:
Ejm. Seleccionamos el
Expediente Nro. 15.
La opción
descontabiliza se
muestra activa.
Botón bloqueado,
No tiene secuencias
contabilizadas.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
I.2.1.4 Agrupa Girados
La opción Agrupa Girados agiliza la contabilización de los girados con igual fecha de
determinado Registro. Para ello: (1) debe seleccionar el registro a contabilizar, (2)
situar el cursor sobre la fase girado y (3) dar clic en la opción Agrupa Girados.
Como se aprecia los Giros con igual fecha se agrupan (haciendo una sola línea) de
modo que se contabilice todos los girados agrupados al mismo tiempo.
Sólo se activa las opción Agrupa si cumple el requisito de tener “igual fecha de giro”.
(1) Seleccionamos el
Expediente por Ejm.
Nro. 3.
(2) Se ubica el cursor
sobre la fase Girado.
(3) Dar clic en la
opción Agrupar
Girados.
Como se aprecia NO se agrupó el Giro con fecha diferente.
Se activa la opción Desagrupa
Girados en el caso desee
deshacer la agrupación. Los Giros se agrupan en una
SOLA línea, para contabilizar
en menor tiempo.
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Para el ejemplo: En el Registro Nro. 3, el último Giro tiene fecha 17.02.2010 -
diferente a los anteriores- Por ello NO se agrupa.
Importante:
I.2.1.5 Contabilización Manual de Registros Administrativos
Para contabilizar “manualmente” un registro administrativo, debe seleccionarlo en el
filtro de la pantalla inicial y dar enter o doble clic sobre la línea del registro.
Entonces se muestra la pantalla para contabilizar el registro administrativo, las fases
con color “negro” indican que no están contabilizadas, y las fases de color “azul”
indica ya fueron contabilizadas.
Para el ejemplo: la siguiente pantalla muestra la Fase Compromiso “C” en color Azul
(Fase contabilizada) y la Fase Devengado “D” en color Negro (No contabilizada).
Los botones Agrupa/Desagrupa sólo se activan cuando la Fase Girado del expediente está
descontabilizado.
Ubicamos el cursor sobre el registro que
desea contabilizar y doble clic o enter.
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Para contabilizar manualmente, se hace por cada Fase y por tantos Clasificadores
tenga la Fase. Para ello ubicamos el cursor en el clasificador y se da enter, entonces
se muestra la pantalla Lista de Cuentas, de la siguiente manera:
Podemos seleccionar tantas Cuentas como necesite la operación, el total de los
montos por Cuenta debe cubrir el total del Clasificador.
Si la fase tiene diferentes
clasificadores, se contabiliza por
cada uno, luego se da enter y se
muestra una Lista de Cuentas
Aquí seleccionamos, la cuenta
debida. Luego da clic en Aceptar.
Fase “C” en color Azul
= Contabilizada
Fases “D” y “G” en color
Negro = Descontabilizadas
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Registrado el monto correspondiente, se muestra en la parte inferior 3 pestañas:
Patrimonial, Presupuestal y de Orden con el listado de Cuentas que puede
seleccionar, en el “debe” y en el “haber” del asiento.
Como observamos: Para el caso de Planillas No tiene Cuentas de Orden en la fase
Devengado, por ello esta pestaña permanece inactiva.
Se asignan los montos que corresponde a cada Cuenta, se puede ayudar con F1 para
llenar automáticamente el monto total o el faltante al distribuido.
Digita el monto que corresponde a esta
divisionaria, luego da enter. Para el
ejm. S/ 1,000.00.
Las cuentas se eligen al posicionarse sobre
ellas y dar “enter” así pasan al área de
Cuentas y se asignan los montos
correspondientes por subcuenta.
Las Pestañas Patrimonial, Presupuestal y
De Orden, delimitan las cuentas para el
asiento.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Puede eliminar una subcuenta y asignar otra diferente, dando clic derecho Eliminar.
El botón Grabar contabilización permanece inactivo, hasta que Contabilice el
Monto Total por Clasificador.
Para el ejemplo: El Clasificador 2.1. 1. 1. 1. 1 es por S/. 1,820.00, de los cuales
S/.1,000.00 se han asignado a la Cuenta 1205.98 FUNCIONARIOS ELEGIDOS POR
ELECCION POLITICA - Otros. Como vemos aún falta asignar Cuenta Contable al
monto restante de S/. 820.00.
Entonces puede insertar una nueva cuenta para el monto restante, de la siguiente
manera: (1) ubicarse en el Área de Cuenta y (2) se da clic derecho para insertar
nueva cuenta o eliminar la seleccionada anteriormente.
Con F1 puede llenar
automáticamente el monto faltante
para el total.
Botón inactivo, porque falta
cubrir total del clasificador
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Nuevamente se muestra la pantalla de Lista de Cuentas, para seleccionar la Cuenta
que desea incluir, luego da clic en aceptar.
Para el caso 5101.010101 FUNCIONARIOS ELEGIDOS POR ELECCION POLITICA,
seguidamente se realiza el procedimiento descrito anteriormente.
(2) Dar clic derecho
(1) Área de Cuenta
Seleccionamos la cuenta para el
monto que falta contabilizar
Ahora SI, el botón Guardar se
muestra activo, para grabar la
contabilización efectuada.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Como se aprecia el botón guardar se activa para grabar la contabilización
realizada.
I.2.2 Contabiliza Documentos Entregados
Esta opción, permite contabilizar únicamente las Cuentas de Orden de Cheques
Girados y Carta Ordenes que han sido entregadas, y cuya fecha haya sido consignada
en el Módulo Administrativo opción Documentos Emitidos.
Previamente, en el Módulo Administrativo
Luego, en el Módulo Contable
Se Ingresa al menú, de la siguiente manera:
En el menú Documentos Emitidos del Módulo Administrativo, se consigna
la fecha en la que se entrega el documento (Cheque Girado o Carta
Orden), y sólo si se registra fecha de entrega, se mostrará para contabilizar
el Documento Entregado en el Módulo Contable.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Aquí se muestra la pantalla Contabiliza Documentos Entregados, donde (1) podemos
filtrar por mes ó (2) por registro, luego se da clic en el botón .
Se muestra todos los registros cuyos documentos (065 y/o 068) hayan sido
entregados en color “negro”, señalando que NO han sido contabilizados.
Para contabilizar (1) dar clic en el botón Contabilizar , se contabilizará TODOS los
documentos que este mostrando en la pantalla.
Los documentos contabilizados cambian de color de “Negro” a color “Azul”.
Para “descontabilizar” debe situar el cursor sobre el documento que desea y dar clic
derecho Descontabiliza.
(1) Dar clic en este botón
para contabilizar TODA la
selección
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
I.2.3 Notas de Contabilidad
Para acceder el registro de Notas de Contabilidad debe seguir la siguiente selección:
Se muestra la pantalla Notas de Contabilidad, donde el usuario puede hacer búsqueda
de una nota registrada por (1) Mes de Ejecución, (2) Número de Nota (3) Crear
Asiento de Apertura al inicio del ejercicio económico y/o (4) Crear una Nueva Nota
Complementaria en cualquier mes que NO tenga Precierre o Cierre Financiero.
Ubicarse sobre el documento
que desee descontabilizar y dar
clic derecho.
(1) Filtrar
por Mes.
(2) Filtrar
por Nro. de Nota.
(3) Crear Asiento de
Apertura “es editable”.
(4) Para crear una
nota “nueva” se da clic
derecho en el área vacía
Crear.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Creación de Nota Contable
Para crear una Nota Contable “nueva”, (1) seleccionamos con F1 el código de Nota
complementaria, (2) la fecha a la que va a registrarse esta nota (NO depende del mes
seleccionado en la pantalla anterior), (3) el Monto y (4) Referencia (Justificación o
referencia de la Nota.
Al dar F1 para seleccionar código se muestra la siguiente pantalla:
En la pantalla Ayuda: Grupo, se selecciona la complementaria a utilizar y se da clic en
Aceptar, Esto determina las Cuentas Contables que se va a trabajar. Luego se llenan
todos los campos del encabezado, de la siguiente manera:
Para el ejemplo usamos el Código 100000-018 - Otras Operaciones Complementarias.
Se selecciona las cuenta de la relación Cuentas a Seleccionar, para ello ubicamos el
cursor sobre la cuenta contable y se da “enter”.
Dar F1 para seleccionar el
grupo de Nota.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Si tuviera Cuentas Contables con Depósito en Instituciones Financieras Públicas o
Privadas (1101.03 y 1101.04), se activa en la parte inferior la pestaña Cuentas
Bancarias para enlazar el monto registrado con el libro Auxiliar Estándar y así NO
existan diferencias al realizar los análisis contables.
El monto que se desagregue por Cuenta Bancaria NO puede mayor al Monto por
Cuenta Contable, de lo contario al grabar le validará con el mensaje de error: “Error:
distribución por Cuenta bancaria – Cuenta 1101.030102”.
Este monto es el Total
por cuenta Contable.
Aquí se desagrega por
Cuenta bancaria.
Por error involuntario
registra monto mayor
a la cuenta Contable
Valida como error la
distribución mayor al
Saldo de la Cuenta.
Aquí se selecciona la
cuenta, para ello da
enter.
Se activa sólo para
cuentas 1001.03 y
1101.04.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Anulación de Notas Contables
La Unidad podrá anular las Notas Contables registradas, para ello (1) seleccionar la nota
ubicando el cursor sobre la línea y (2) clic derecho anular, se muestra el mensaje al que debe
dar clic en Sí.
Entonces se muestra una pantalla para registrar la Fecha de Anulación la cual no
puede corresponder a una fecha que tiene Pre Cierre, ya que se valida con el
siguiente mensaje: “Fecha no es válida, Mes con Pre Cierre”
(1) Ubicarse sobre la nota
que desea anular .
(2) Clic derecho Anular.
Esta fecha No puede corresponder
a mes con Pre Cierre.
Mensaje de Validación.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Si la Fecha es correcta, entonces la Nota Contable cambia de color “Azul” a color “Rojo”.
I.3 Procesos
Consideraciones importantes Antes de Realizar el Proceso de Cierre
Mensualmente, a fin de obtener información consistente y completa, antes de procesar
es importante verificar lo siguiente:
Módulo Administrativo, (1) Tenga las operaciones 100% en estado aprobado
(del mes en que se realizara el cierre), (2) Verificar que NO existan
modificación de Registros en estado P o T, (3) Haber consignado la fecha de
TODOS documentos entregados.
Módulo Contable, (1) Contabilizar el 100% de los registros administrativos, (2)
verificar la contabilización de documentos entregados, (3) Verificar y cruzar los
saldos de las cuentas contables 8501 y 8601 con la Ejecución de Ingresos e
Gastos respectivamente.
Para poder consolidar, analizar y obtener los reportes de Información Financiera y
Presupuestaria debemos ingresar al menú procesos opción Cierre Financiero y
Anexos o Cierre Presupuestal y Anexos, según corresponda.
Cambia de color Azul a color Rojo,
y se muestra la fecha en la que se
Anula la Nota Contable.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
I.3.1 Cierre Financiero y Anexos
Al acceder al menú, se muestra la pantalla Cierre Financiero y Anexos.
Ésta pantalla proporciona al usuario herramientas para detectar inconsistencias en el
contenido de su información, las opciones que facilitan esta detección son Validar
Contabilización, Mayorizar Cuentas y Validar Saldos y Pre-Cierre. Estas opciones se
describen a continuación.
I.3.1.1 Validar Contabilización
Permite al usuario detectar las siguientes inconsistencias (1) Registros NO
contabilizados en el mes que se ha validado, (2) Documentos entregados que no han
sido contabilizados y (3) detecta si algún registro ha grabado sólo cuentas en el debe y
no ó viceversa.
De existir observaciones muestra el siguiente reporte:
I.3.1.1
I.3.1.2
I.3.1.3
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
I.3.1.2 Mayorizar Cuentas y Validar Saldos
Este proceso permite (1) Generar los reportes de Libros Auxiliares (Auxiliar Estándar,
Análisis Cuenta Registro, Saldo de Cuentas) y Libros Principales (Libro inventario
inicial y Final, Libro de Balance de Inventario Inicial y Final, Libro Diario, Libro
Resumen de Libro Diario, Libro Mayor y Resumen de Libro Mayor), (2) Generar los
Saldos de las Cuentas para obtener los Estados Financieros F1 Balance General y F2
Estado de Gestión, y (3) detecta las inconsistencias en los Saldos de Cuentas.
Incluso con este proceso, el usuario puede hacer la Reclasificación / Distribución de
Saldos Históricos para generar los reportes EF1 – Balance General y EF2 Estado de
Gestión en el Menú Reportes, Estados Financieros y Presupuestales, Mensuales.
De existir inconsistencias al mayorizar, se muestran los siguientes mensajes de error:
Cuentas Inactivas NO tengan Saldo
La DNCP inactiva o activa Cuentas Contables para determinados fines, así las UE’s
reciben junto con la Tabla de Operaciones indicadores de cuentas contables.
Al Mayorizar Cuentas y Validar Saldos visualizara el siguiente mensaje:
(1) Registros sin
Contabilizar.
(2) Documentos
entregados sin
Contabilizar.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Lo cual le indica a la Unidad, que tiene saldo en Cuenta Contable que DNCP ha
inactivado y debe de reclasificar. Muestra mensajes de Todas las cuentas que
constituyen F1 yF2.
Cuentas tengan Saldo sólo a nivel Detalle
La DNCP, puede desagregar Cuentas Contables a mayor dígitos (más detalle), por lo
que el Sistema le validará si los Saldos Contables en Cuentas ya no al nivel de detalle
que pide la DNCP.
Al Mayorizar Cuentas y Validar Saldos visualizara el siguiente mensaje:
En este caso el usuario debe hacer una Nota contable y reclasificar el Saldo Contable
de la Cuenta de menor nivel a la Cuenta de nivel más detallado.
Cuentas no tengan saldo contra su naturaleza
Permite detectar al usuario si tiene “Saldo de una Cuenta en contra de la naturaleza”.
Esta herramienta verifica el saldo de todas las cuentas.
Al Mayorizar Cuentas y Validar Saldos visualizara el siguiente mensaje:
Para corregir esta validación, debe entrar a los reportes (Auxiliar Estándar, Saldos
Históricos del F1) para detectar el monto por el cual el saldo de una cuenta Contable
está contrario a su naturaleza.
Cuentas de Estimación, Desvalorización, Depreciación, y Amortización no
Sean Mayor al Saldo de la Cuenta del Activo
Permite detectar si el usuario ha provisionado por estimación o desvalorización un
monto mayor al valor del Activo (Cuentas por Cobrar o Existencias), o ha provisionado
por Depreciación o Amortización por un monto mayor al Saldo de la Cuenta del Activo
(Activos Tangibles e Intangibles).
Al Mayorizar Cuentas y Validar Saldos visualizara el siguiente mensaje:
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Para corregir esta validación, puede detectar la Nota en la cual ha provisionado por
monto mayor al valor del activo, con el libro Auxiliar Estándar.
I.3.1.3 Pre Cierre
El Pre Cierre, realiza los procesos descritos anteriormente (Valida Contabilización y
Mayorizar cuentas y Validar saldos).
Para realizar Pre Cierre, el sistema pide una clave de Autorización para realizar el
proceso, la primera vez debe escribir la clave y conformarla, luego da clic en Aceptar,
de la siguiente manera:
En el caso que exista alguna inconsistencia de (1) de Saldos ó (2) de error de registros
NO se realizará el Pre Cierre, y se muestran los siguientes mensajes:
Da clic en Pre
Cierre
Digita la clave y la confirma.
Por último, se
muestra el mensaje.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
El usuario, corrige las validaciones y entonces puede realizar el Pre Cierre:
Concluido el Pre cierre, el botón cambia de función a Cancelar Pre Cierre, donde
puede cancelar Pre Cierre, siempre que NO exista un mes siguiente con Pre Cierre o
no haya cerrado el mes citado.
El Pre Cierre sigue en
NO.
Inconsistencia
en saldos.
Error en registro, en la carpat
Listados se crea un Excel con el
detalle del error
El Pre Cierre cambia a
SI.
Muestra el mensaje de
que el proceso ha
concluido.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Al igual que al Mayorizar Saldos, efectuado el Pre Cierre, el usuario puede hacer la
Reclasificación / Distribución de Saldos Históricos para generar el reportes EF1 –
Balance General (El Formato EF2 – Estado de Gestión se genera automáticamente),
en el Menú Reportes, Estados Financieros y Presupuestales, Mensuales.
Efectuada la Reclasificación/Distribución y generado el Formato EF1 – Balance
General puede realizar el Cierre de los Reportes EF1 y EF2.
I.3.1.4 Cierre
Una vez efectuado el Pre Cierre el botón Cierre se muestra activo, para que la unidad
de conformidad a la Información que va a remitir le pedirá nuevamente la clave de
autorización.
El Botón Pre Cierre
cambia a Cancelar
Pre Cierre
Se activa Cancelar Pre Cierre,
siempre que el Mes siguiente
NO tenga Pre Cierre.
Ó en el Mes NO haya
efectuado Cierre.
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Si la Unidad pretende cerrar EF1 ó EF2, sin haber Reclasificado/Distribuido los Saldos
Históricos previamente en el Menú Reportes, Estados Financieros y
Presupuestales, Mensuales, le valida con el mensaje de error: “No se ha generado
EF-1, no puede realizar el Cierre.
Si Reclasifica/Distribuye los Saldos Históricos no tendrá problemas y realizará el cierre
normalmente, entonces el botón Cierre cambia por Cancelar Cierre, siempre y cuando
el mes siguiente no esté cerrado.
También pide clave de
autorización que es igual a la
consignada en el Pre Cierre.
El cierre se realiza por
cada Reporte EF1 y EF2
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
De esta manera los reportes EF1 y EF2 quedan listos para ser transmitidos al Pliego,
de la siguiente manera
Cuando habilitamos los reportes para envío, cambian de color “azul” a color “verde”
y el estado de envío de “Pendiente” a “Habilitado”.
El Cierre cambia por
cancelar Cierre.
Posicionamos el cursor sobre el
reporte que desea enviar y dar clic
derecho Habilitar Envío.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Una vez que se realiza la transferencia de datos en el Menú Comunicación,
Transferencia de datos, la fila de los reportes cambian de color de “verde” a
“plomo” y el estado de envío de “Habilitado” a “Transmitido”
Una vez que se haya grabado el envío de la Unidad Ejecutora en la base de datos,
recibirá la repuesta de Aprobación y el color cambia de “plomo” a “negro” y el estado
de envío de “transmitido” a “Aprobado”, también recibe la Fecha Proceso en que
se grabó en la Información en la base de datos.
*El Pliego debe transmitir para recibir el envío de la Unidad Ejecutora.
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I.3.2 Cierre Presupuestal y Anexos
Para realizar el cierre de la Información Presupuestal, debe ingresar a la opción
correspondiente.
Se muestra la pantalla de Cierre Presupuestal y Anexos, donde el usuario puede
realizar los procesos detallados a continuación:
I.3.2.1 Generar Ejecución
Al Generar Ejecución, se genera los reportes presupuestales: Estado de Ejecución
Presupuestal EP1, Estado de Ejecución Presupuestal Detallado EP1- Detalle, Estado
de Ejecución Presupuestal por Tipo de Recurso, Estado de Ejecución Presupuestal
Por Tipo de Recurso y Tipo de Financiamiento.
EJECUCIÓN INGRESOS los Recaudados (Con referencia la fecha de documento
B, sólo si no tuviese toma la fecha documento A), en la columna EJECUCIÓN
GASTOS muestra los Devengados en estado Aprobado del mes que procese.
I.3.2.1 Genera y
actualiza los Reportes
EP1 y EP1 Detalle.
I.3.2.2 Revisado los
reportes da conformidad
con Pre Cierre.
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I.3.2.2 Pre Cierre
Al dar clic al botón Pre Cierre, el sistema le solicita una Nueva Clave y la Confirmación
de ésta, luego debe dar clic en Aceptar.
Paralelamente en el Módulo Administrativo
Efectuado el Pre Cierre Presupuestario ya NO puede ingresar registros
administrativos que tengan fecha el mes que esta Pre Cerrando.
En el Módulo Contable
Concluido el Pre Cierre, la columna Pre Cierre cambia de No a SI y el Botón Pre
Cierre cambia la funcionalidad a Cancelar Pre Cierre ésta opción permanece activa
siempre que no tenga Pre Cierre el mes siguiente o el mes citado no realice Cierre.
El Cierre está
INACTIVO hasta que
realiza Pre Cierre.
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I.3.2.3 Cierre
Entonces, la Unidad ya puede realizar el Cierre y nuevamente le pedirá clave.
Efectuado el cierre el Indicador de Cierre cambia de No a SI y el Botón Cierre cambia
su función a Cancelar Cierre si lo desea.
De esta manera el reporte EP1 queda listo para ser transmitido al Pliego, para ello se
da clic derecho sobre el reporte a remitir.
El Pre Cierre cambia
de No a SI siempre
que el mes siguiente
NO tenga pre Cierre.
Entonces El botón
CIERRE se activa.
El botón CIERRE
cambia por
CANCELAR CIERRE.
El Cierre cambia
de No a SI.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Cuando habilitamos los reportes para envío, cambian de color “azul” a color “verde”
y el estado de envío de “Pendiente” a “Habilitado”.
Realizada la transferencia de datos en el Menú Comunicación, Transferencia de
datos, la fila de los reportes cambian de color de “verde” a “plomo” y el estado de
envío de “Habilitado” a “Transmitido”
Una vez que se haya grabado el envío de la Unidad Ejecutora en la base de datos,
recibirá la repuesta de Aprobación y el color cambia de “plomo” a “negro” y el estado
de envío de “transmitido” a “Aprobado”, también recibe la Fecha Proceso en que
se grabó en la Información en la base de datos.
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*El Pliego debe transmitir para recibir el envío de la Unidad Ejecutora.
I.4 Consultas
Permite consultar sobre: las Actualizaciones al Plan contable y en la Tabla de
operaciones según lo establecido por el Ente Rector DNCP.
I.4.1 Plan Contable
Al ingresar a la opción de Plan Contable del menú Consultas.
Se muestra la pantalla Plan Contable 2010 (del año de ejecución que haya ingresado)
que le permite al usuario revisar actualizaciones respecto de las Cuentas Contables
que la Dirección Nacional de Contabilidad Pública haya podido realizar a una fecha
determinada. Aquí el usuario puede verificar (1) La naturaleza de las Cuentas (Deudor
y Acreedor), (2) El Estado de las Cuentas Contables a nivel de Mayor y Subcuenta
(Activo o Inactivo).
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I.4.2 Consulta Tabla de Operaciones
Se ingresa a la consulta Tabla de Operaciones del menú Consultas.
Entonces, se muestra la pantalla Consulta Tabla de Operaciones, donde el usuario
puede revisar las actualizaciones y mantenimiento que realiza DNCP a la Tabla de
Operaciones enlazando Ciclo, Fase, Tipo de Operación y Clasificador.
Fecha en la que DNCP, actualiza el
Plan de Cuentas.
Digitar manualmente para
búsqueda más rápida.
La Naturaleza “D” = Cuenta
Deudora, “H”= Cuenta Acreedora
y “A” = Puede ser Ambas.
El estado de la Cuenta puede ser “A” =
Cuenta “Activa” ó “I” = Cuenta Inactiva
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La Tabla de operaciones NO define las Cuentas Contables que se muestran en el
contabiliza, éstas están definidas por el config*.
Por ejemplo: Tenemos la Consulta correspondiente al Ciclo = Gasto, Fase = Giro, Tipo
de Operación = Fondo Fijo para Caja Chica - C, Clasificador = 2.3.1.6.1.1 – De
Vehículo.
La consulta muestra
todas las fases.
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En el Módulo Contable, se muestran las siguientes cuentas para la misma selección:
¿Qué es el Config?
Es la configuración que hace DNCP mediante tablas que enlaza las Cuentas
Contables al igual que la tabla de operaciones pero adicionalmente enlaza por Rubro y
Tipo de Recurso.
La Consulta Tabla de
Operaciones, muestra las
Cuentas Contables para
todos los casos.
El módulo Contabiliza,
muestra las Cuentas
Contables adicionalmente
por Rubro y Tipo de
Recurso según config*.
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Antes
Ahora
Existen Tablas Adicionales de Configuración, de tal manera que * Gastos: Girados y
Pagados (todas sus secuencias) *Ingresos: Recaudado (todas sus secuencias), le da
mantenimiento directamente DNCP, sin enviar “exes” a las Unidades.
I.5 Reportes
El menú Reportes le permite al usuario la Consulta en Pantalla y la Impresión de
Reportes de los Formatos Oficiales para presentar a los Entes Rectores respectivos,
también puede imprimir Reportes Auxiliares como herramienta para su análisis.
I.5.1 Balance de Comprobación
Puede visualizar el reporte Balance de Comprobación, siempre que haya Mayorizado
las Cuentas en el Menú Procesos. Cada vez que realice movimiento en alguna Cuenta
debe volver a Mayorizar para que se refresquen los montos en los Reportes. Al
ingresar a este opción se muestra la pantalla Reporte Balance de Comprobación.
El config se manejaba por
programación del SIAF
asociado al Módulo.
Si se Incorporaba Nuevos
Rubros, Tipos de Recurso,
ò se quería modificar la
contabilización.
Selecciona el mes
que desea verificar
Vista Preliminar
Genera Archivo TXT
Imprimir
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Al dar clic en Vista Preliminar visualiza el reporte para revisar en pantalla, al dar clic
en Imprimir obtendrá el reporte físicamente, en se genera el archivo como
texto TXT, y para salir del menú se da clic en .
I.5.2 Reportes Financieros y Presupuestarios
Esta opción permite a la Unidad Ejecutora Reclasificar/Distribuir los Saldos de las
Cuentas a fin de generar EF1 y obtener también los demás Reportes Oficiales que
debe remitir al Pliego, Los Reportes se van actualizando con cada versión del SIAF,
(Reportes Trimestrales, Semestrales y Anuales).
Para el caso, seleccionamos la opción Mensual, donde muestra la pantalla Reportes
Mensuales – UE, aquí puede Filtrar por Mes, Estados Financieros (donde puede elegir
Balance General EF-1 y Estado de Gestión EF-2) e Informes Presupuestales (Estado
de Ejecución de Ingreso y Gasto EP-1).
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I.5.2.1 Estados Financieros
Los Reportes Financieros Mensuales constan de Balance General EF1 y Estado de
Gestión EF2, para ello debe marcar con un chec el Filtro respectivo.
Balance General
Para hacer la Hoja de Trabajo del Balance General, previamente debe Mayorizar las
Cuentas, luego dar clic en el botón entonces se muestra la pantalla Estados
Financieros EF-1 Mensual con 2 pestañas: (1) Rubros, aquí se genera el EF-1 y
muestra los saldos por rubro según haya Distribuido/Reclasificado, (2)
Reclasificación/Distribución de Saldos Históricos, en esta pantalla el usuario hace
la Reclasificación y Distribución del Saldo de sus Cuentas Contables.
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Si desea GENERAR, sin haber Reclasificado/Distribuido las Cuentas, se muestra los
mensajes de error:
Por cada cuenta que No haya Reclasificado/Distribuido.
Para Reclasificar/Distribuir debe ubicarse en la Pantalla (2), aquí se muestran todas
las cuentas y sus respectivos saldos en color negro (implica que aún no sean
distribuido/reclasificado).
(1)
Genera EF-1, siempre y cuando haya
realizado la reclasificación/ Distribución
del saldo de las Cuentas
Se muestran las Cuentas y sus saldos en
color Negro pendiente de
Reclasificar/distribuir.
(2)
Para hacer el proceso se
doble clic en esta área.
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Cuentas que se Distribuyen, para hacer el proceso, situamos el cursor sobre el
número de la cuenta y se da doble clic, entonces se muestra la pantalla
Reclasificación/Distribución de Saldos Históricos.
El Saldo de las Cuentas a distribuir, para el ejemplo S/. 66,975.38, se distribuye
digitando los montos correspondientes para cada rubro según corresponda, una vez
distribuido el Total se activa el botón Aceptar.
Para Ejm. El saldo de la
Cuenta 1101.030102 se
puede reclasificar.
Área de DISTRIBUCIÒN
de saldos
Los montos los puede digitar
manualmente o con F1.
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Cuentas que se Reclasifican, en la misma pantalla Reclasificación/Distribución de
Saldos Históricos se digita el monto a reclasificar ó utilizamos F1 para rellenar el total
del Saldo.
Luego se da clic en aceptar.
Seguidamente después de Reclasificar/distribuir el total de las cuentas contables se
puede observar que las cuentas se muestran en color “Azul”.
Y entonces en la pestaña Rubros puede GENERAR el Balance General EF1.
Área de RECLASIFICACIÒN de
Cuentas.
El saldo de la
cuenta 2104.04. Se Reclasifica a la
Cuenta 1205.0602
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Para imprimir marca Balance General y da clic en Vista Preliminar ó Imprimir
para analizar el reporte.
En la pestaña Reclasificar/Distribuir Saldos Históricos, se muestran los reportes de
reclasificación/distribución de Cuenta a Cuenta y de Cuenta a Rubro.
El resultado debe ser igual
para ambos reportes.
Los rubros se muestran, con
los montos reclasificados y
distribuidos.
Reporte de Saldo de
Todas las cuentas.
Reporte a imprimir del
Formato EF-1 como UE
Reporte de cómo están
conformado los rubros
del EF-1.
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Para ello marca la opción que necesita y da clic en Vista Preliminar ó Imprimir
para analizar el reporte.
Estado de Gestión
El reporte Estado de Gestión EF2, se genera automáticamente con el proceso de
mayorizaciòn, lo cual calcula automáticamente el resultado del ejercicio, proporciona 2
reportes (1) Estado de Gestión para imprimirlo y remitirlo al Pliego y (2) la Hoja de
trabajo, con la reclasificación automática por agrupación de cuentas.
Para ello marca la opción que necesita y da clic en Vista Preliminar ó Imprimir
para analizar el reporte.
Tiene 2 reportes de
reclasificación/distribución de
cuenta a Cuneta y de Cuenta a
Rubro.
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I.5.2.2 Informes Presupuestarios
Para acceder a los reportes presupuestarios debe seleccionar el mes que desea y
marcar con chec la opción respectiva, de la siguiente manera:
El Reporte Presupuestario que proporciona el SIAF, es el Estado de Ejecución del
Presupuesto de Ingresos y Gastos EP-1 (A nivel detalle, Por tipo de Recurso Rb 18,
Por Tipo de Financiamiento y Tipo de Recurso de los Rubros 13 y 19).
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Estado de Ejecución de Presupuesto EP-1
Como se menciono anteriormente, el Estado de Ejecución Presupuestal EP1, Estado
de Ejecución Presupuestal Detallado EP1- Detalle, muestra en la columna
EJECUCIÓN INGRESOS los Recaudados: Con referencia la fecha de documento
B, sólo si no tuviese toma la fecha documento A) y en la columna EJECUCIÓN
GASTOS muestra los Devengados: en estado Aprobado del mes que procese.
el Estado de Ejecución Presupuestal EP1, muestra los montos de Ejecución por
Rubro y Genérica, de la siguiente manera:
Estado de Ejecución de Presupuesto EP-1 Detalle
Al salir del EP-1, seguidamente se muestra el Anexo de EP-1 a nivel de Clasificador
(Especifica de Gastos).
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Estado de Ejecución de Presupuesto EP-1 por Tipo de Recurso
Muestra el detalle de ejecución del Rubro 18. Canon y Sobre canon, Regalías, Renta
de Adunas y Participaciones por Tipo de Recurso.
Seminario de Especialización en el Sistema Integrado de Administración Financiera
Estado de Ejecución de Presupuesto EP-1 por Tipo de Financiamiento y
tipo de Recurso.
Muestra el detalle de ejecución del Rubro 13. Donaciones y Transferencias y 19.
Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito por Tipo de Financiamiento y por Tipo
de Recurso.
I.5.3 Libros Contables
Para acceder a los libros Principales y Auxiliares el usuario debe ingresar al menú
correspondiente.
Donde puede seleccionar la visualización de Libros Principales y Libros Auxiliares.
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I.5.3.1 Libros Principales
Son reportes de carácter obligatorio deben ser legalizados y foliados para su
respectiva impresión.
Libro Inventario Inicial y Final
Detalla el Activo, Pasivo y Patrimonio al Inicio y Final del ejercicio económico
respectivamente, de la Unidad Ejecutora.
Inicial, al 01 de enero del
ejercicio.
Final, al 31 de Diciembre
del ejercicio.
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Libro Balance de Inventario Inicial y Final
Muestra el Activo, Pasivo y Patrimonio al inicio y fin del ejercicio económico a nivel de
Cuentas del Mayor (4 dígitos).
Libro Diario y Resumen de Libro Diario
El Libro Diario y Resumen, muestran todas las operaciones contabilizadas para
determinado “mes” y lo podemos filtrar de la siguiente manera:
El libro diario, muestra los asientos contables por cada operaciòn de “Registro o Nota
Contable”.
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El Resumen de Libro diario, agrupa por “día” los Registro o Notas Contables.
Libro Mayor y Resumen de Libro Mayor
Muestra los asientos por
cada registro o Nota
Contable
Muestra los asientos
agrupados por “día”.
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El libro Mayor y Resumen muestra el detalle de las cuentas a nivel “4dìgitos”, y se
puede filtrar de la siguiente manera:
El libro mayor, detalla la mayorizaciòn de las cuentas por Registro o Nota Contable y
hace referencia al número de asiento del libro diario.
El Resumen de Libro mayor, agrupa por “día” los Registro o Notas Contables.
Asiento de referencia
del libro diario.
Nro. de TODOS los
Registros o Notas que han
sido mayorizadas.
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I.5.3.2 Libros Auxiliares
Son reportes auxiliares que proporciona el SIAF como herramienta de análisis y
verificación de sus saldos contables.
Auxiliar Estándar
Agrupado por CADA DÌA.
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Permite al usuario obtener el detalle de las Cuentas Contables (a nivel de subcuenta)
por cada registro/ Nota contabilizadas en determinado mes. Facilita los análisis de
Cuentas.
Análisis Cuenta Registro
Muestra los saldos pendientes de cancelar o recaudar de un registro hasta
determinado mes (según la naturaleza de la cuenta), si el registro no tiene saldo
pendiente no se considera en el reporte.
Saldos de Cuentas Contables
Muestra los Saldos para determinada cuenta “al mes” que seleccione previamente. Por
ejemplo si seleccionamos “mes = Marzo” se muestra hasta el mes de marzo.
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I.5.4 Notas de Contabilidad
Para acceder a la impresión de Notas de Contabilidad, ingresar al menú:
Entonces, se muestra la pantalla Contable - Notas de Contabilidad, donde podremos
hacer la impresión (1) Por mes, (2) Nro. de Nota, y (3) Código y secuencia de la nota.
I.5.5 Plan Contable
Para acceder a la impresión del Plan Contable Gubernamental, ingresar a:
(1)
(2)
(3)
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De esta manera, se muestra la pantalla Reporte – Plan Contable, donde puede
seleccionar diferentes criterios para su impresión (1) Elemento, (2) Grupo, (3) Cuenta.
I.5.6 Formato Contables
El SIAF, adicionalmente pone a disposición 2 reportes auxiliares adicionales (1)
Contabilización de Registro SIAF y (2) Operaciones No Contabilizadas (año anterior
2009).
I.5.6.1 Contabilización de Registro SIAF
Con este formato la unidad puede obtener la estructura de contabilización de
determinado expediente.
(1)
(2)
(3)
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Para ello hace filtro que desea, y da clic en la opción respectiva.
I.5.6.2 Operaciones No Contabilizadas (año anterior 2009)
En el caso que la UE, desea conocer sus registros no contabilizados en año anterior al
2009 (donde existía otro Plan Contable Gubernamental), lo puede realizar con esta
opción, filtrando la selección correspondiente.
II. PLIEGO
Para acceder a las aplicaciones de Unidad Ejecutora debe dar clic a la opción
correspondiente (2):
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Donde se muestra el siguiente menú de opciones:
A continuación se describe la funcionalidad de las opciones del menú.
II.1 Procesos
El Pliego es el encargado de INTEGRAR la Información Financiera y Presupuestaria a
fin de remitirla al Ente Rector DNCP. Para lo cual ingresa al Menú Comunicación =>
Transferencia de Datos y realiza Transferencia para recibir la Información que la
Unidad (es) Ejecutora (as) han transmitido.
II.1.1 Cierre Financiero y Anexos
Para verificar la recepción de la información financiera y/o presupuestaria, el pliego
ingresa al Menú Procesos y la opción correspondiente.
Donde se muestra la pantalla Cierre Financiero y Anexos, que consta de 2 áreas: (1)
En esta área el Pliego “Integra” la Información Financiera de las unidades Ejecutoras
que han remitido su información, realiza el Cierre como Pliego y recibe la aprobación o
rechazo a nivel de Pliego. (2) En ésta área puede verificar el envío que han hecho sus
(1) (2)
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Unidades Ejecutoras y puede aperturar el Cierre en el caso que deban corregir su
información.
El pliego puede verificar el envío de sus Unidades verificando los siguientes campos:
(2) En esta área se muestran TODAS las
Entidades del Pliego Integrador y la
recepción de su información.
(1) En esta área se muestran TODAS los
Reportes que el Pliego debe remitir a DNCP y el
Estado de envio del Pliego.
Aquí se verifica la recepción
Cierre=SI, Estado Envío=Aceptado,
Fecha Proceso= Fecha que se grabo
en Base de Datos.
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APERTURA DEL PLIEGO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Pliego.- Si la Unidad Ejecutora necesita hacer una modificación de la Información
enviada, entonces el Pliego Apertura los Estados Financieros a la Unidad, de la
siguiente manera.
Entonces la pantalla se muestra de la siguiente manera:
El Pliego debe transmitir la apertura, y para ello da clic derecho Habilitar envío.
El indicador cambia de SI a NO
Se graba automáticamente la fecha
que el Pliego apertura los EEFF.
El botón Apertura, se activa para
que el Pliego apertura a la UE.
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Entonces la línea Pendiente de color “Azul” cambia a Habilitado de color “Verde”.
El Pliego transmite la apertura, ingresando al Menú Comunicaciones=> Transferencia
de Datos y cambia de Habilitado de color “Verde” a Transmitido color “Plomo”.
Unidad Ejecutora
La Unidad transmite y recibe la Apertura del Pliego: Rechazo por el Pliego
TRANSMISIÒN COMO PLIEGO INTEGRADOR
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Si el Pliego hubiera recibido la Información de sus unidades Ejecutoras, entonces debe
Integrar la información de la siguiente manera:
Pliego
Para que el Pliego envía la Información Integrada de todas sus Unidades Ejecutoras
debe: (1) dar clic en el botón Integrar (2) se muestra el mensaje al cual debe dar clic
en aceptar
Con este proceso integrará los Reporte que haya seleccionado y la Información queda
lista para ser remitida a la DNCP. El Pliego no podrá cerrar y enviar su información si
no ha recibido la transmisión de todas sus Unidades Ejecutoras, ya que le valida con el
mensaje siguiente:
(1) Dar clic en Integrar
(2) Dar clic en Aceptar
Selecciona el reporte a integrar
El Pliego puede aperturar a sus UE’s hasta que no haya realizado el Cierre como Pliego.
El Pliego puede aperturar a sus UE’s hasta que no haya realizado el Cierre como Pliego.
(1) Dar clic en cerrar
NO todas las UE’s cerraron
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Si recibió los reportes de TODAS sus Unidades no tendrá problemas. El indicador
cambiara de Cierre NO a Cierre SI, y la funcionalidad del botón Cierre cambia a
Cancelar Cierre.
Entonces queda listo para remitir a la DNCP la información, para ello se sitúa sobre el
reporte y da clic derecho habilitar envío
Los estados cambian de Pendiente en color “azul” a habilitado color “verde”.
Al transmitir la información el estado de envío cambia de Habilitado color “verde” por
Transmitido color “Plomo”.
El Indicador de
Cierre cambia de No
a SI
Cierre cambia por
cancelar Cierre si el
Pliego lo desea.
El Pliego ya NO puede aperturar a sus UE’s
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Al recibir la aprobación cambia el estado de envío de Transmitido color “Plomo” a
Aprobado color “negro”, asimismo recibe la fecha de proceso que es la fecha en la
cual la información remitida por el Pliego se graba en la Base de Datos.
CANCELACIÒN DE CIERRE DE LA DIRECCIÒN DE CONTABILIDAD PÚBLICA
DNCP AL PLIEGO.
El Pliego puede solicitar la Cancelación de Cierre a la DNCP, para volver a enviar su
Información y corregir de ser el caso. Par tal caso DNCP le envía la apertura con el
mensaje de error: “Cancelación de Cierre por Contaduría”.
Cuando el Pliego recepciona el estado
Aprobado y la Fecha de Proceso significa que la
información ya es visualizada por DNCP:
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RECHAZO DE LA BASE DE DATOS ORACLE
La Base de Datos contempla dos mensajes de rechazo de la información remitida por
las UE’s o Pliego. (1) Rechazado por Tener Cierre mensual y (2) Rechazado porque el
Estado/Anexo del mes anterior NO está cerrado.
(1) Como Unidad
(1) Como Pliego
El Pliego recibe la
Cancelación de Cierre por
parte DNCP
Recibe rechazo cuando la UE vuelve a enviar la
información que está Aprobada en el Oracle.
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(2) Como Unidad
(2) Como Pliego
El Pliego puede acceder a un reporte del envío de sus Unidades, para ello debe dar
clic en Vista Preliminar .
Si el Pliego vuelve a enviar, y los formatos están
aprobados en el Oracle.
El Oracle rechaza cuando la UE envía reporte de
un mes y el anterior No ha sido enviado o
Aprobado en la base de datos.
El Pliego recibe el rechazo envía información
de un mes y el anterior no ha sido Aprobado
por Oracle.
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II.1.2 Cierre Presupuestal y Anexos
Para verificar la recepción de la información financiera y/o presupuestaria, el pliego
ingresa al Menú Procesos y la opción correspondiente.
Donde se muestra la pantalla Cierre Presupuestal y Anexos, que consta de 2 áreas: al
igual que el cierre financiero (1) En esta área realiza el Cierre como Pliego y recibe la
aprobación o rechazo a nivel de Pliego y NO integra (2) En ésta área puede verificar el
envío que han hecho sus Unidades Ejecutoras y puede aperturar el Cierre en el caso
que deban corregir su información.
Por Reporte
Pliego presupuestal NO
integra sólo cierra y transmite
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Todo el Proceso, Mensajes de validación y Rechazos es similar a lo descrito en el
Cierre Financiero del pliego.
II.2 Reportes del Pliego
Para obtener los reportes como Pliego debe (1) haber recibido la información de todas
sus UE’s y (2) haber realizado el proceso de “Integrar”. Ingresar al menú
correspondiente:
II.2.1 Balance de Comprobación
Puede elegir el Reporte Integrado de cada una de la Unidades del Pliego o Integrado
a Nivel pliego para el mes que seleccione.
Entonces, se muestra el reporte y puede imprimir según la opción seleccionada.
Puede solicitar Integrado como
Pliego o de sus Unidades.
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II.2.2 Estados Financieros y Presupuestarios
Para ello ingresa al menú respectivo donde visualizará Sus Estados Financieros y
Presupuestarios Integrados.
En la Pantalla Reportes Mensuales Pliego, puede seleccionar los Reportes
Financieros (Balance General, Estado de gestión) Integrado a Nivel Pliego o Reporte
de su misma Unidad. Siempre que previamente haya integrado en el menú .
Como Pliego, no podrá hacer Reclasificaciones /Distribuciones de Saldo, sólo integra y
los Reportes los puede imprimir de manera similar a la descrita como Unidad
Ejecutora.
II.2.3 Libros Contables
Los Libros Contables Principales y Auxiliares como Pliego se encuentran en el menú:
Entonces en la pantalla siguiente puede seleccionar los Libros para visualizarlos por
Unidad Ejecutora o Integrado a nivel Pliego.
Puede solicitar Integrado como
Pliego o de sus Unidades.
Al igual que como unidad puede seleccionar
Estados Financieros o Informes Presupuestarios
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El procedimiento es el mismo al descrito como Unidad Ejecutora.