53 º - MEMORIA y BALANCE GENERAL - 53º · 4 Entre las acciones que se proyectaron en el ejercicio anterior, primero se concretó la verificación de los circuitos contables con

Denominación Social

Domicilio Legal

Fanín y Vega - 6223 Coronel Charlone

Provincia de Buenos Aires

Actividad Principal Distribución de Energía Eléctrica

Actividades Secundarias Operador Independiente de Servicio Telefónico

Servicio de Agua Potable

Servicios Sociales

Otros Servicios

Personería Jurídica: Decreto 250 del 5/1/1959 INAES

Legajo 6254. Matrícula 2523 Mat. 4328

Entidad Adherida aFederación de Cooperativas de Telecomunicaciones de la República Argentina - FECOTEL

CUIT Nº: 30-54580127-9

C O M P O S I C I O N D E L C A P I T A L

COOPERATIVA DE PROVISIÓN DE ELECTRICIDAD, OBRAS y SERVICIOS PÚBLICOS CHARLONE LIMITADA

INSCRIPCION EN LOS ORGANISMOS DE CONTROL

Federación de Cooperativas de Electricidad y Servicios Públicos de la Provincia de Buenos

Aires - FEDECOBA

53 º - MEMORIA y BALANCE GENERAL - 53º

QUINCUAGESIMO TERCERO EJERCICIO ECONOMICO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

1

NOMINA DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION

PRESIDENTE: MEDRANO, SILVIA SUSANA

VICE-PRESIDENTE: MORGAVI, JORGE MARIO

SECRETARIO: GARDINI, DANIEL

TESORERO: VICENTE, GRISELDA

VOCAL TITULAR: ZAPATA, SILVIA ESTHER

VOCAL TITULAR: ROIGE, DAMIAN CECIL

VOCAL TITULAR: ESPINDOLA, HUGO ALFREDO

VOCAL SUPLENTE: GARCIA, PAULO DANIEL

VOCAL SUPLENTE: RODRIGUEZ, LEANDRO DAVID

VOCAL SUPLENTE: URRICELQUI, MARIBEL

SINDICO TITULAR: NOLASCO, WALTER OMAR

SINDICO SUPLENTE: REVORA, NORMAN ARIEL

AUDITOR EXTERNO: CANAPARO, CRISTINA TERESITA /

PIRONELLO, MARIA EUGENIA

NOMINA DEL PERSONAL

Administrativo

Barraco, Verónica

Urrizaga, Dana

Bergero, Jorge Mario

Sebely, Ezequiel

Redes

Chapado, Marcelo

Traysse, Fausto

Sánchez, Oscar

Uranga, Diego

Benítez, Jorge

Lunad Rocha, Jorge

Suarez, Waldemar

Uranga, Iván

López, Carlos

Giles, Dante

Fernándes, Emanuel

2

C O N V O C A T O R I A

Coronel Charlone, 27 de marzo de 2013

Señores Asociados: De acuerdo a lo que establece la Ley 20.337 y los Estatutos Sociales, el Consejo de Administración de la Cooperativa de Provisión de Electricidad, Obras y Servicios Públicos Charlone Limitada, tiene el agrado de convocar a ustedes a la ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA que se llevará a cabo el día 29 de abril de 2013 a las 18:00 horas en el salón de actos Miguel J. F. Roigé, ubicado en calle Dr. Fanin 392 de Coronel Charlone, para tratar el siguiente:

O R D E N D E L D I A: 1) Designación de dos Socios Asambleístas para que conjuntamente con el Presidente y

Secretario, redacten, aprueben y firmen el Acta de la presente Asamblea. 2) Lectura y Consideración de la Memoria, Balance General Estados de Resultados,

Información Complementaria a los Estados Contables, Informes del Auditor y del Sindico, pertenecientes al 53º Ejercicio Económico cerrado el 31 de Diciembre de 2012.

3) Consideración del proyecto de distribución de excedentes. 4) Información General de los distintos servicios prestados por la Cooperativa, como también

de las sociedades que integramos y de las Federaciones a las que estamos adheridos. 5) Consideración de la continuidad y el destino del aporte “fondo solidario” aprobado por los

asociados en el ejercicio anterior. 6) Elección de una comisión escrutadora compuesta de tres socios, para que reciban y

verifiquen los votos de la elección de autoridades. 7) Elección de:

a) Tres consejeros titulares por tres años en reemplazo de Silvia Medrano, Silvia Zapata y Hugo Espíndola, por finalización de mandato.

b) Tres consejeros suplentes por un año en reemplazo de Daniel García, Leandro Rodriguez y Maribel Urricelqui, por finalización de mandato.

c) Un síndico titular y un síndico suplente por un año en reemplazo de Walter Nolasco y Norman Révora respectivamente por terminación de mandato.

DANIEL GARDINI SILVIA MEDRANO SECRETARIO PRESIDENTE

Las Asambleas se realizaran válidamente, sea cual fuere el número de asistentes, una hora después de la fijada en la Convocatoria, si antes no se hubiere reunido la mitad más uno de los asociados (Art. Nº 32 Estatuto Social). Reglamento Interno Art. 8º “Las listas de candidatos a consejeros titulares y suplentes deberán ser presentadas para su oficialización ante el Consejo de Administración desde la fecha de la Convocatoria y hasta ocho (8) días antes de la fecha de realización de la Asamblea…”

A los efectos de cumplir con las disposiciones de la DIPAC los asociados deberán concurrir munidos del Documento de Identidad.

Aquellas personas (físicas o jurídicas) que sean representadas por un tercero deberán adjuntar indefectiblemente el poder correspondiente.

3

MEMORIA 2012

INTRODUCCIÓN Señores Asociados:

En cumplimiento de la legislación vigente, sometemos a consideración de ustedes la

labor desarrollada por el Consejo de Administración de la Cooperativa de Provisión de

Electricidad, Obras y Servicios Públicos Charlone Ltda., durante el Ejercicio Nº 53,

correspondiente al período del 1 de enero de 2012 al 31 de diciembre de 2012.

El presente ejercicio fue desarrollado en el Año Internacional de las Cooperativas y en

tal contexto, podía esperarse un cambio exterior a favor de las mismas, pero sólo

sirvió para replantear la misión y la visión de la institución, debido a que subsistió el

problema que viene aquejando a la totalidad de las cooperativas eléctricas de la

provincia de Buenos Aires: la falta de adecuación de las tarifas que no cubren el costo

de distribución, no se adecúan al aumento de sueldos de los empleados pautado

mediante paritarias, en un contexto inflacionario que, además de subir el precio de los

insumos, agrega la falta de stock por el problema de las importaciones.

No obstante, este Consejo de Administración asumió el compromiso de gobierno de la

cooperativa con el propósito de no delegar sus responsabilidades y de concretar

profundos cambios en la entidad, los que se tradujeron y se traducen en un proceso

continuo de definición de valores, procedimientos y normas en todos los sectores, que

permitan brindar cada día un servicio más eficaz.

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Al comienzo del ejercicio, en enero de 2012, el Consejo de Administración se hallaba

integrado del siguiente modo: Presidente: Damián Roigé; Vicepresidente: Silvia

Medrano; Secretario: Daniel Gardini; Tesorero: Griselda Vicente; Vocales titulares:

Silvia Zapata, Oscar Alfredo Álvarez, y Hugo Espíndola; Vocales suplentes: Daniel

García; Marcela Sánchez; Jorge Mario Morgavi; Síndicos: Walter Nolasco (titular),

Liliana Granja (suplente).

El 27 de abril 2012 se realizó la Asamblea General Ordinaria con la participación de 52

asociados. Allí se produjo la renovación y elección de nuevos consejeros, quedando

conformado el Consejo, a partir del 9 de mayo, de la siguiente manera: Presidente:

Silvia Medrano; Vicepresidente: Jorge Mario Morgavi; Secretario: Daniel Gardini;

Tesorero: Griselda Vicente; Vocales titulares: Silvia Zapata, Damián Roigé y Hugo

Espíndola; Vocales suplentes: Daniel García, Leandro Rodríguez y Maribel Urricelqui;

Síndicos: Walter Nolasco (titular), Norman Révora (suplente).

4

Entre las acciones que se proyectaron en el ejercicio anterior, primero se concretó la

verificación de los circuitos contables con la implementación de una auditoría

interna, para saber desde dónde se partía, diagnóstico imprescindible para que el

tiempo y el esfuerzo que se ponían al servicio de los asociados, no fuera hacer siempre

más de lo mismo, sin que nada cambiara, convencidos de que si se continúa haciendo

lo mismo, nunca se obtendrán resultados de excelencia.

En junio de 2012, se tuvo la certeza de que la cooperativa estaba en una situación que

proyectándose en el futuro, desembocaba en serios inconvenientes para afrontar

pagos a proveedores y la imposibilidad de abonar los salarios de los empleados. Por

esto fue necesario vender reservas por $235.289,24

Se imponía el deber de mirar hacia adelante y salir de esta situación evaluándose las

distintas alternativas, en frecuentes e interminables reuniones, con la participación de

todos los consejeros. Finalmente, se decidió tomar fuertes decisiones: se despidió al

gerente, el Sr. Claudio Landini, se ofreció el retiro voluntario a todos los empleados,

sin excepción, y tres empleados: la Sra. Alicia Estévez, el Sr. Darío Giménez y el Sr. Ariel

Viscart optaron por aceptarlo. No fue así, en el caso de la empleada Sra. María

Valentina Zapata, y el Consejo tomó la decisión de desvincularla de la administración.

A partir de ese hecho, y hasta el mes de octubre, fueron muchos los problemas,

contratiempos e inquietudes que la entidad y la comunidad tuvo que pasar y que este

Consejo lamentó profundamente, pero no podía resignar el legítimo gobierno de la

entidad, condición imprescindible para la realización de los profundos cambios

propuestos, los que están inspirados en los intereses del conjunto de nuestros

asociados.

Los acontecimientos arriba mencionados, fueron transmitidos detalladamente en la

reunión informativa del 12 de septiembre de 2012.

No obstante, en esos meses de conflicto gremial, comenzaron a gestarse los cambios

en la institución: la definición de valores como la transparencia en las normas y

procedimientos, la responsabilidad en el trabajo equitativo de empleados y

consejeros, la humildad que conlleva a una actitud de servicio y de trabajo

compartido, según las capacidades de cada uno, y la ética, valor imprescindible que

obliga a elegir siempre el bien de todos los asociados.

Se decidió no tener un gerente, a fin de que sea el Consejo de Administración el

gobierno de la cooperativa, se designaron Coordinadores, uno en el sector

Administrativo, otro en Servicios de Exteriores y otro más reciente para medios

audiovisuales. Los mismos distribuyen las tareas a los empleados trabajando en

equipo, responsable y solidariamente y brindan toda la información de lo que sucede

a diario a los consejeros, y de este modo, es el Consejo de Administración en su

5

conjunto y de la manera más democrática posible, el que toma las decisiones que

aún no están reglamentadas.

Se profundizó la participación de la institución en todos los acontecimientos locales,

regionales y provinciales: convocatorias de organismos del estado, de federaciones y

capacitaciones con la participación activa de consejeros y empleados. Además, se

aunaron esfuerzos junto a la Cooperativa de Tamberos para incentivar la educación y

capacitación cooperativas, en especial las escolares, que culminaron el año pasado

con la carpa cooperativa en la Expo-holando.

Se reemplazó la auditoría externa contable de la cooperativa, realizada por un

estudio contable de otra localidad, por una contadora local que se desempeña como

auditora externa, lo que fue siempre una constante demanda de nuestros asociados.

Así mismo, se mejoraron las condiciones de trabajo de los empleados del sector de

energía trasladando el depósito a la ex sala de extracción de miel, espacio que

continúa mejorándose, a fin de lograr la optimización entre otros aspectos, de la

previsión en la compra de los insumos y del control del stock desde el lugar y desde la

administración.

Mención especial merece el trabajo realizado por los empleados en las fuertes

tormentas de los meses de noviembre y diciembre, demostrando un verdadero trabajo

cooperativo y solidario, más allá de sus obligaciones.

Así mismo, pudo concretarse la primera parte del proyecto “Más luz para Charlone”,

en trabajo conjunto con la Municipalidad, el que se ampliará en el próximo ejercicio.

Se continuó con el proyecto de comunicación interna mediante comunicados y

circulares, ampliándose a la comunicación externa a todos los asociados, con el boletín

bimestral “Somos cooperativa”, que aspira a realizarse con el aporte de todos.

También se trabajó para darle un fuerte impulso a la radio FM con la difusión de

adjudicación de espacios con contratos dando así, la posibilidad de brindar

contenidos del ámbito local y regional, de mostrar nuestros valores y de sumar a

periodistas y aficionados de la localidad.

La televisión ha sido otro de los desvelos de este Consejo con el propósito de darle

previsibilidad al servicio. Se continuó dialogando con las cooperativas vecinas de

Bunge, Piedritas, Santa Regina y Cañada Seca, bregando por una verdadera

integración, a fin de mejorar la tecnología y el servicio de televisión por cable.

A la espera de la obra de agua potable, se trabajó en aquellos aspectos considerados

básicos para optimizar la calidad y bioseguridad del agua potable que se consume.

Así mismo, se movilizó al SPAR y a la Intendencia Municipal para solucionar el

funcionamiento de las cloacas.

6

El Consejo de Administración fue convocado en 36 oportunidades con 3 reuniones mensuales con una asistencia promedio entre los 8 y 9 consejeros por reunión, más allá de la obligación estatutaria de al menos 1 reunión mensual. Datos. Durante este ejercicio el Consejo de Administración aprobó el ingreso de 34 nuevos asociados.

ENERGÍA

Al comienzo del ejercicio se encontraba en vigencia la Res. 1068/11 del MI y a partir de

julio de 2012 se aprueba la Res. 243/12 del MI. Este ejercicio, en similitud con los

anteriores, demandó un importante consumo de energía eléctrica por parte de los

asociados de esta Cooperativa. Así, durante el año 2012 se facturaron 6.403.615 kw.

No debemos olvidar que este es el servicio básico y original de la Cooperativa, por lo

tanto requiere una especial atención que se ha visto reflejada en una intensa actividad,

que a continuación detallamos:

Atención de Líneas de Media Tensión (LMT)

Dentro de la Provincia de Buenos Aires

Cantidad de reclamos Urbanos Rurales Km recorridos

483 296 187 4648

Dentro de la Provincia de Córdoba

Cantidad de reclamos Rurales Km recorridos

179 8712

En ambos casos, se evidenció un importante incremento de kilómetros recorridos, en

virtud de las tormentas que se presentaron en diferentes épocas del año, ocasionando

roturas de postes de madera y transformadores quemados por descargas

atmosféricas.

Obras Urbanas. Obra en la calle Taquini: Además de la permanente atención y mantenimiento de

líneas, en el área urbana y suburbana se continúo durante el ejercicio 2012 con la obra

de la calle Taquini, se realizaron las bases y postación de cemento para LMT. Como así

también, se realizó la plataforma para Sub Estación Transformadora entre las calles

Taquini esq. Blanco, mejorando la distribución eléctrica de las calles Ramírez, Taquini y

Dr. Jorge (entre Morgavi y Blanco).

Barrio Norte. Se cambiaron 30 tulipas de policarbonato en las luminarias de la zona norte.

7

Seguridad en la vía pública. En virtud de las disposiciones emanadas desde el OCEBA

(organismo de control de la energía), como todos los años, se realizó la poda correctiva

del arbolado público bajo líneas de baja y media tensión, en prevención de accidentes

que puedan afectar a bienes y personas en la vía pública, como también a una normal

provisión del servicio de energía.

Por otra parte, se continuó con la tarea de concientización y el relevamiento de

acometidas (pilares o bajadas) que presentaban diversas anomalías. Felizmente, en la

gran mayoría de los asociados, está situación se ha regularizado entendiendo que

resultaba un riesgo para su seguridad y la de su familia.

Proyectos. Alumbrado público. “Más luz para Charlone” Durante este ejercicio se realizó la

tramitación con la Municipalidad de General Villegas para la colocación de las 150

luminarias proyectadas para los barrios norte y sur de la localidad. La Municipalidad de

Gral. Villegas aportó 20 brazos para la primera etapa, la cooperativa las acondicionó y

adquirió las luces. La colocación comenzó en marzo de 2013, trabajo postergado por la

reparación de los daños ocasionados por las tormentas ocurridas a fines de 2012, de

público conocimiento. En administración se facilita a los asociados una carta modelo

de solicitud, requisito indispensable para continuar avanzando con la colocación de las

nuevas luminarias.

Fábrica de columnas. Durante el 2012 se siguió evaluando la posibilidad de poner en

funcionamiento la fábrica para el autoabastecimiento. Al finalizar el mismo, se solicitó

la actualización del presupuesto para la fabricación de columnas de cemento de 9m,

rotura 400 y tipo H.

Regulador Bajo Carga. Se hicieron todas las gestiones para la compra del mismo. Este

regulador se instala en la sub estación transformadora de EDEN. Su función es

estabilizar la tensión automáticamente, evitando picos de baja y alta tensión. La

compra de dicho regulador se realiza con fondos del FREBA (Foro Regional Eléctrico de

la Provincia de Buenos Aires) reutilizando así los fondos que el mencionado organismo

recauda mensualmente de cada asociado.

Compra y venta de vehículos.

En el mes de agosto: se vendió la camioneta Chevrolet S10 doble cabina (modelo 2006)

por un valor de $75.000. En el mes de noviembre: se vendió la Chevrolet S10 cabina

simple (modelo 2002) por un valor de $35.000 y en este mismo mes la cooperativa

adquirió una nueva unidad camioneta Toyota Hilux 4x4 Cabina simple por un valor de

8

$150.769,23 con fondos del plan FARCAM XXXIII y que aún se sigue pagando. En el mes

de diciembre se vende un Tractor Deutz A55 por $12.000.

En el rodado de reclamos (Chevrolet S10 cabina simple) se instaló un sistema de

seguridad, rastreo y logística satelital permanente. Optimizando el manejo y

administración del vehículo, minimizando riesgos y reduciendo costos operativos.

Datos. Al inicio del ejercicio había 812 usuarios de energía, y al cierre del mismo 840. TELECOMUNICACIONES

Telefonía

Reclamos atendidos

Cantidad de reclamos Urbanos Rurales Km recorridos

280 225 13 618

Se advierte una disminución del tráfico de pulsos, aunque la cantidad de usuarios aumentó levemente.

Cantidad de usuarios

Enero 2012 Diciembre 2012

562 564 Este consejo, continuó evaluando las diferentes alternativas a fin de optimizar los equipos de la central telefónica. Internet. El rubro de internet continúa en crecimiento dada la necesidad de este tipo de

comunicación en todos los ámbitos: laborales, recreativos, familiares, educativos, etc.

En este sentido, si bien el servicio se brinda a través de SERVICOOP (la sociedad

formada entre las cooperativas de la zona), durante el año 2012 nuestro personal

solucionó una gran cantidad de reclamos tanto en el área urbana como en zona rural.

Actualmente para seguir mejorando este servicio se puso a nuestra disposición un

Sistema automatizado para dejar cargados todos los reclamos que lleguen a nuestra

cooperativa y así darles una formalidad y sistematización, es decir todos los reclamos

de cada uno de los asociados quedan asentados. Los mismos son supervisados tanto

por el personal local como por empleados de Servicoop (Gral. Villegas), para agilizar su

solución.

Otras tareas realizadas en el área para el mejoramiento del sistema tiene que ver con

la incorporación de equipamiento 2 nuevos mikrotik, 1 switch y una UPS, esta última

permite mantener estable el servicio de energía en nuestra central telefónica.

9

Actualmente, la cooperativa cuenta con 14 dislams, dos de los cuales se adquirieron en

este ejercicio, a los cuales se encuentran conectados 288 usuarios. Esto significa un

alto porcentaje: 51%, de penetración sobre los hogares con conexión telefónica.

Cabe agregar que la demanda de ancho de banda a Internet por parte de los usuarios obligó a SERVICOOP a ampliar el ancho de banda de los Usuarios Residenciales, Comerciales y Empresas los cuales detallamos en el siguiente cuadro:

Incremento en la velocidad de navegación

Comienzo 2012 Final 2012

Tarifa Bajada (Kbps) Subida (Kbps) Tarifa Bajada (Kbps) Subida (Kbps)

Hogar 640 192 Hogar 1024 386

Comercial 768 256 Comercial 1536 512

Empresas 1024 256 Empresas 2048 512

Datos:

Cantidad de usuarios


256 288

Televisión. El servicio de televisión se continúa brindando a través de Cable Charlone. Actualmente cuenta con usuarios: a través de la red de fibra óptica que es propiedad de las tres cooperativas.

Cantidad de usuarios: 1638

Charlone Rurales Bunge Piedritas

512 128 435 563

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Licencia Cable Cooperativa: en el mes de setiembre de 2012 la Comisión Nacional de Comunicaciones (CNC) aprobó la Carpeta Técnica Definitiva, la cual posibilita que AFSCA , dicte el acto administrativo correspondiente autorizando a la Cooperativa a iniciar las transmisiones y comercializar abonos. Estamos a la espera de que esto suceda. Transferencia FM Cooperativa: se tiene dictamen favorable del Servicio Jurídico del AFSCA, en cuanto hace a la transferencia de la licencia de la FM a favor de la Cooperativa. No obstante este expediente, como tantos otros, estuvieron demorados por una de las medidas cautelares que obtuvo CLARÍN y que afectaban a todos los trámites relacionados con transferencia de licencias. Esta medida ya fue resuelta y rechazada, lo cual posibilita el curso nuevamente del trámite. Dado el tiempo transcurrido se presentará la documentación exigida conjuntamente con el Balance aprobado del 2012. FM. Meridiano. Durante el 2012 se comenzó con la organización sistematizada de venta de espacios radiales para nuevos programas a cargo de periodistas o aficionados. AGUA POTABLE / CLOACAS a) Agua de red No resulta novedoso decir que este servicio es uno de los más complicados dado el gran deterioro de la red, a pesar de los numerosos esfuerzos que diariamente se realizan desde la Cooperativa para mantenerlo operativo, como por ejemplo: las constantes roturas de bombas o el recambio de la válvula de corte general que debió afrontarse en el presente ejercicio.

Al mismo tiempo y en forma insistente, se procedió al pedido de la realización de la obra de agua con la que el SPAR se había comprometido y que fuera licitada por el organismo provincial en enero de 2012.

Datos. Al inicio del ejercicio se contaba con 488 instalaciones de agua domiciliarias; y al final del mismo con 511. b) Agua envasada Por recomendaciones del SPAR, se hizo una perforación independiente a la red de

agua que alimenta directamente la máquina de ósmosis inversa descubriéndose así,

un agua que cumple con los estándares de calidad específicos, corroborado en forma

continua con análisis físico-químicos y bacteriológicos realizados en UNIONLAB

CHARLONE, laboratorio habilitado por la Dirección Provincial de Coordinación y

Fiscalización Sanitaria y cotejados en la Universidad de La Plata.

En esta área, se siguió intensificando el reparto de agua envasada a los comercios y el

recambio de bidones existentes en el mercado que ya cumplieron su ciclo de vida útil.

Durante el 2012 se compraron 210 bidones de 10 litros, 100 bidones de 20 litros, 925

bidones descartables de 6 litros y 1240 botellitas de 600 c.c. .

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En la parte final del ejercicio, se comenzó a trabajar en la renovación del producto

rediseñando las etiquetas de todos los envases, para dar mejor presentación del

producto final y reducir costos adquiriendo las etiquetas termo-contraíbles.

Por otra parte, se realizaron actualizaciones en los valores del precio de venta del agua

entregada a través del sistema de troqueles, dado que éste resulta un servicio que

debe ser subsidiado para poder acercar este vital elemento a la mesa de los asociados.

Datos de agua 2012

Concepto Litros anuales Promedio mensual

Troqueles 492.210,00 32.684,16

Fuera de cupo x 10 15.700,00 1308,33

Fuera de cupo x 20 19.480,00 1623,33

Botellas por 600 cc 1284,40 107

Bidones descartables 7218,00 601,50

A granel 17.576,00 1464,66

Total 551.468,40 37.788,98

c) Cloacas Se movilizó al SPAR para optimizar el funcionamiento de las cloacas, lográndose que técnicos del SPAR realizaran inspecciones en las bombas, pozos, cañerías y lagunas de las

cloacas para diagnosticar el problema y realizar la propuesta del BY-PASS.

Así mismo, se comunicó a la Municipalidad la problemática y se acordó mantener comunicación continua para colaborar en la solución del problema.

Cantidad de conexiones


298 302

Finalmente, aprovechamos esta ocasión para reiterar algunas cuestiones reglamentarias que hacen al buen uso de este servicio que debe ser cuidado por todos, ya que son muy pocas las localidades que cuentan con una red de desagües cloacales. A saber:

1. Está expresamente prohibido conectar los desagües pluviales a la red. Esto, en épocas de lluvia ocasiona un colapso de la red, en perjuicio de otros usuarios y del conjunto de asociados (art. 8, inciso d).

2. También queda expresamente prohibido arrojar al sistema bolsas de polietileno, algodones, preservativos, pañales descartables, huesos, restos de alimentos, yerba mate, saquitos de té, residuos de aspiradoras, metales, maderas, piedras, elementos sólidos ó líquidos y cualquier otro tipo de elemento que pueda obstruir las cañerías, los equipos ó eventualmente ser incompatible con el sistema de tratamiento (art. 10).

12

SERVICIOS SOCIALES Durante el presente ejercicio se terminó con la refacción de la sala velatoria cuya remodelación había comenzado en el año 2011, recordamos que la obra fue financiada con los importes recaudados del fondo Solidario. Se realizaron 17 servicios de sepelios. Respecto del servicio de traslado en ambulancia, la Cooperativa sigue contando con dos unidades afectadas a los servicios sociales de traslado de enfermos por un lado, y fallecidos, por el otro. Se adquirió equipamiento adicional para la ambulancia: cánulas de mayo (de diferentes medidas), un Oxímetro de Pulso, y dos cuellos ortopédicos uno para menores y uno para Adultos. Además, cabe destacar que la familia de Alcides Gardini donó elementos ortopédicos y equipamiento: 2 sillas de rueda, 1 cama ortopédica, 1 tensiómetro y 1 bastón trípode. Ambos vehículos recorrieron un total de 17.182 kilómetros.

Cantidad de traslados Tipo de traslados

Titulares 45 Prácticas ambulatorias 4

Adherentes 33 Internaciones 59

No socios 19 Otros 34

Total 97 Total 97

Destinos Cantidad KM

Hospital Municipal (G. Villegas) 51 7590

A Domicilios 10 2544

Charlone Sala Velatoria 7 1083

Clínica Modelo (G. Villegas) 5 738

Clínica Modelo (Rufino) 4 925

General Villegas 4 647

Venado Tuerto 3 1076

Laboulaye 3 516

Certamen Lechero 2 7

Coronel Charlone 2 984

Centro Salud Bunge 1 49

Clínica Pequeña Familia (Junín) 1 550

Hospital Municipal Buchardo 1 30

Piedritas 1 85

Tres Algarrobos 1 208

Zona Rural Buchardo 1 150

17182 KM

OTROS SERVICIOS

Gas envasado. En este ejercicio la Cooperativa en ningún momento contó con

desabastecimiento gracias a nuestro proveedor, la Cooperativa de Cooperativas “La

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Regional” pero si sufrió los constantes incrementos en el precio de compra del

producto.

Durante el Ejercicio se comercializaron 1.174 tubos de 45 Kg. Debido a los Reclamos de

los Asociados comenzó con un riguroso control efectuado por nuestro personal,

tomando muestras de Tara y Peso Final de tubos y llevando un registro.

Cambios del precio de la carga de Gas en el año 2012

Enero Abril Mayo Julio

$ 219,00 $240,00 $260,00 $270,00 Atmosférico. Dentro de este rubro cabe destacar que se continuó con la prestación del

servicio de atmosférico en el área rural y en los sectores urbanos adonde no llega la

red de cloacas, a lo largo del Ejercicio se realizaron 145 Servicios siendo los últimos

meses del año los de mayor actividad.

PARTICIPACIÓN EN OTRAS ENTIDADES FEDECOBA. Como en años anteriores nuestra Cooperativa continuó formando parte

del Consejo de Administración de la Federación de Cooperativas de Electricidad y

Servicios Públicos de la Provincia de Buenos Aires (FEDECOBA). Cabe destacar que en

este ejercicio se produjo la reelección de la Cooperativa de Charlone, como consejera

titular por un nuevo período de tres años, representada por el consejero Sr. Damián

Roigé.

Durante este período se participó de diversas actividades que incluyeron las habituales

reuniones de Consejo, Mesa Directiva, Ampliadas, Visitas Zonales, Jornadas de

Actualización Técnica, Ciclos de Formación Dirigencial, entre otras.

SERVICOOP. Nuestra Cooperativa continúa como integrante en la participación de la

Sociedad Servicoop y en Mutual Servicoop, junto a las cooperativas de Bunge, Tres

Algarrobos, Piedritas, Cañada Seca y Banderaló. Las citadas empresas operan en

General Villegas y prestan el servicio de Internet y transmisión de datos. En el último

año se incorporó la venta de planes de Telefonía Celular denominada (SE Coop).

Por otra parte, SERVICOOP amplió la cantidad de videocámaras de seguridad con

equipos de alta definición en la ciudad de General Villegas, y sigue en desarrollo el

proyecto de habilitar las cámaras de seguridad para las localidades de Charlone, Bunge

y Piedritas.

EDUCACIÓN COOPERATIVA

Por otro lado, un importante número de jóvenes de nuestra localidad participaron del

Concurso Escolar Cooperativo de FEDECOBA, accediendo a la etapa final un Grupo

representando a la Escuela Nº 11 “Fernando Marti”, con el proyecto “Retomando la

14

Cooperativa Escolar” y otro grupo en representación de la E.E.S. Nº 3 “Bartolomé

Mitre” con el proyecto “Grupo Juvenil el Faro” dicho concurso tuvo como premiación

un viaje a la Ciudad de Mar del Plata, donde tuvieron que exponer los valiosos trabajos

presentados. Los concursantes fueron acompañados por sus respectivas tutoras y una

consejera. A todos ellos, a los docentes y directivos del colegio nuestras felicitaciones y

el agradecimiento por la participación.

COMPROMISO CON INSTITUCIONES DE LA LOCALIDAD

Como en ejercicios anteriores, en este ejercicio la Cooperativa renovó el compromiso

con las distintas instituciones de la localidad realizando donaciones o aportes. Entre las

que podemos mencionar a la Casa de la Cultura, el Hogar “Madre Teresa”, Biblioteca

Pública y la Escuela Secundaria Nº3.

PALABRAS FINALES

Este ejercicio que se cierra, también deja atrás una etapa. Este Consejo ha participado

activamente en la toma de decisiones y en el conocimiento de las fortalezas y las

debilidades de la cooperativa, valorando y sosteniendo a las primeras e intentando,

con todas las fuerzas, cambiar el rumbo de las problemáticas que impiden el

fortalecimiento de la institución.

El día de la Asamblea es sin dudas, el día más importante en la vida de la

cooperativa, por que además de refrendar la gestión realizada y considerar el balance

general, el Consejo se nutre con los valiosos aportes de los asociados presentes, en

los temas del orden del día.

Finalmente, deseamos agradecer a empleados, asesores y a todos los asociados que

acercan sus inquietudes y propuestas a la cooperativa, con el único objetivo de

mejorar la calidad de vida del conjunto de sus asociados. A disposición de todos.

SALUDA ATTE

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

16

ESTADO DE RESULTADOSPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior

(En pesos - Nota 1.2)

12/31/2012 12/31/2011INGRESOS ORDINARIOSVenta de Bienes y Servicios (Anexo III) 4,916,651.17 3,697,715.64Costo de Ventas (Anexo IV) -1,701,590.80 -1,094,022.83Excedente bruto 3,215,060.37 2,603,692.81Otros ingresos ordinarios (Anexo V) 300,542.58 279,295.63 Total Ingresos Ordinarios 3,515,602.95 2,882,988.44

EGRESOS ORDINARIOSGastos de Administración (Anexo VI) -1,394,231.13 -860615.49Gastos Prestación Servicios (Anexo VI) -2,483,727.06 -1924894.06Otros Gastos (Anexo VI) -484,057.06 -441527.71 Total Egresos Ordinarios -4,362,015.25 -3,227,037.26

RESULTADOS FINANCIEROS Y POR TENENCIAGenerados por activos (Nota 3.11) 283,003.48 152,988.20

-9,328.37 -6569.61 Total Resultados Financieros y por Tenencia 273,675.11 146,418.59

RESULTADOS EXTRAORDINARIOSIngresos Extraordinarios (Anexo VII) 108,096.94 2,714.94Egresos Extraordinarios (Anexo VI) -25,272.33 -37106.99 Total otros egresos Extraordinarios 82,824.61 -34,392.05

Resultado Neto del ejercicio -489,912.58 -232,022.28

Resultado por la gestión cooperativa con asociados -596,930.33 -243,599.62Resultado por la gestión cooperativa con no asociados -39,179.10 -21,851.72Resultado por operaciones ajenas a la gestión cooperativa 146,196.85 33,429.06

Resultado neto del ejercicio -489,912.58 -232,022.28

Generados por pasivos (Anexo VI)

APERTURA DEL RESULTADO REQUERIDA POR LA RT 24 (Cuadro 7)

COOPERATIVA DE PROVISIÓN DE ELECTRICIDAD, OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS CHARLONE LIMITADA

CUIT: 30-54580127-9Matrícula INAES N° 4328

Daniel GardiniSecretario

Griselda VicenteTesorero

Silvia MedranoPresidente

Walter NolascoSíndico Titular

CUADRO 7: ESTADO DE RESULTADOS DEL EJERCICIO - VERSIÓN AMPLIAPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


Detalle

Ejercicio Finalizado el 31/12/2012 Ejercicio Finalizado el 31/12/2011Gestión cooperativa

Total

Gestión cooperativa

Total

Ventas Netas de Bienes y Servicios (Anexo III) 4,865,619.53 51,031.64 4,916,651.17 3,660,914.15 36,801.49 3,697,715.64

Costo de los Bienes y Servicios -1,670,271.02 -31,319.78 -1,701,590.80 -1,078,409.88 -15,612.95 -1,094,022.83

Excedente Bruto 3,195,348.51 19,711.86 3,215,060.37 2,582,504.27 21,188.54 2,603,692.81

Otros Ingresos Ordinarios 300,542.58 300,542.58 279,050.36 245.27 279,295.63

Total Ingresos Ordinarios 3,495,891.09 19,711.86 3,515,602.95 2,861,554.63 21,433.81 2,882,988.44

Gastos de Administración -1,387,039.48 -7,191.65 -1,394,231.13 -835,974.40 -24,641.09 -860,615.49

Gastos de Prestación de Servicios -2,330,888.30 -152,838.76 -2,483,727.06 -1,910,622.89 -14,271.17 -1,924,894.06

Otros Gastos -465,243.92 -18,813.14 -484,057.06 -422,451.31 -19,076.40 -441,527.71

Resultados Financieros y por Tenencia

Generados por Activos 99,678.65 11,855.65 171,469.18 283,003.48 70,463.96 11,988.19 70,536.05 152,988.20

Generados por Pasivos -9,328.37 -9,328.37 -6,569.61 -6,569.61

Otros Ingresos Extraordinarios 108,096.94 108,096.94 2,714.94 2,714.94

Otros Egresos Extraordinarios -25,272.33 -25,272.33 -37,106.99 -37,106.99

-596,930.33 -39,179.10 146,196.85 -489,912.58 -243,599.62 -21,851.72 33,429.06 -232,022.28

49

Ajenos a la Gestión

Cooperativa

Ajenos a la Gestión

Cooperativa

Con Asociados

Con No Asociados

Con Asociados

Con No Asociados







CUADRO 8: ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIÓN COOPERATIVA POR SECCIÓNSECCIÓN ENERGÍA ELÉCTRICA

Por el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


DetalleEjercicio Finalizado el 31/12/2012 Ejercicio Finalizado el 31/12/2011

Total Total

Ventas Netas de Bienes y Servicios (Anexo III)

Por Operaciones Trascendidas a Terceros 3,189,897.62 3,189,897.62 2,306,561.11 2,306,561.11

Por Operaciones Entre Secciones 66,537.97 66,537.97 53,737.69 53,737.69

Costo de los Bienes y Servicios (Anexo IV)

Por Operaciones Trascendidas a Terceros -1,218,352.41 -1,218,352.41 -736,831.31 -736,831.31

Por Operaciones Entre Secciones -25,413.57 -25,413.57 -19,098.38 -19,098.38

Excedente Bruto 1,971,545.21 41,124.40 2,012,669.61 1,569,729.80 34,639.31 1,604,369.11

Otros Ingresos Ordinarios (Anexo V) 52,664.38 52,664.38 65,266.19 65,266.19

Total Ingresos Ordinarios 2,024,209.59 41,124.40 2,065,333.99 1,634,995.99 34,639.31 1,669,635.30

Gastos de Administración (Cuadro 9, Ap.a)) -563,764.93 -563,764.93 -329,174.90 -329,174.90

Gastos de Prestación de Servicios (Cuadro 9, Ap.a)) -1,387,217.36 -1,387,217.36 -1,166,461.59 -1,166,461.59

Otros Gastos (Cuadro 9, Ap.a)) -223,188.19 -223,188.19 -185,580.32 -185,580.32


Generados por Activos (Nota 3.11) 72,168.62 72,168.62 46,235.29 46,235.29

Generados por Pasivos (Cuadro 9, Ap.a)) -906.82 -906.82 -4,478.81 -4,478.81

Otros Ingresos Extraordinarios (Nota 3.12) 87,399.83 87,399.83 1,357.47 1,357.47

-78,699.09 87,399.83 41,124.40 49,825.14 -4,464.34 1,357.47 34,639.31 31,532.44

50

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones







CUADRO 8 A):ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIÓN COOPERATIVA POR SECCIÓNSECCIÓN SERVICIO TELEFÓNICO



Detalle

Ejercicio Finalizado el 31/12/2012 Ejercicio Finalizado el 31/12/2011

Total Total


Por Operaciones Trascendidas a Terceros 315,888.07 315,888.07 332,983.89 332,983.89

Por Operaciones Entre Secciones 15,921.45 15,921.45 15,347.71 15,347.71


Por Operaciones Trascendidas a Terceros -55,867.52 -55,867.52 -45,053.25 -45,053.25

Por Operaciones Entre Secciones -2,815.85 -2,815.85 -2,358.94 -2,358.94

Excedente Bruto 260,020.55 13,105.60 273,126.15 287,930.64 12,988.77 300,919.41


Total Ingresos Ordinarios 438,171.32 13,105.60 451,276.92 431,497.50 12,988.77 444,486.27

Gastos de Administración (Cuadro 9, Ap.b)) -299,288.19 -299,288.19 -229,430.88 -229,430.88

Gastos de Prestación de Servicios (Cuadro 9, Ap.b)) -380,125.07 -380,125.07 -229,501.81 -229,501.81

Otros Gastos (Cuadro 9, Ap.b)) -54,099.05 -54,099.05 -54,153.24 -54,153.24



Generados por Pasivos (Cuadro 9, Ap.b)) -2,155.68 -2,155.68 -1,976.95 -1,976.95

Otros Ingresos Extraordinarios (Nota 3.12) 15,837.11 15,837.11 1,357.47 1,357.47

-277,122.77 15,837.11 13,105.60 -248,180.06 -67,073.06 1,357.47 12,988.77 -52,726.82

51

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones







CUADRO 8 B):ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIÓN COOPERATIVA POR SECCIÓNSECCIÓN SERVICIO DE AGUA POTABLE




Total Total



Por Operaciones Entre Secciones 1933.48 1,933.48 1,014.08 1,014.08



Por Operaciones Entre Secciones -196.47 -196.47 0.00

Excedente Bruto 413,657.83 1,737.01 415,394.84 286,013.45 1,014.08 287,027.53


Total Ingresos Ordinarios 417,051.29 1,737.01 418,788.30 288,333.64 1,014.08 289,347.72

Gastos de Administración (Cuadro 9, Ap.c)) -78,837.58 -78,837.58 -46,201.24 -46,201.24

Gastos de Prestación de Servicios (Cuadro 9, Ap.c)) -288,265.79 -288,265.79 -227,451.06 -227,451.06

Otros Gastos (Cuadro 9, Ap.c)) -35,496.12 -35,496.12 -33,968.63 -33,968.63



Generados por Pasivos (Cuadro 9, Ap.c)) -35.00 -35.00 -113.85 -113.85

22,585.89 1,737.01 24,322.90 -12,143.21 1,014.08 -11,129.13

52

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones







CUADRO 8 C): ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIÓN COOPERATIVA POR SECCIÓNSECCIÓN SERVICIOS SOCIALES




Total Total



Por Operaciones Entre Secciones


Por Operaciones Trascendidas a Terceros -34,989.81 -34,989.81


Excedente Bruto 241,864.56 241,864.56 203,943.63 203,943.63


Total Ingresos Ordinarios 298,299.74 298,299.74 271,311.52 271,311.52

Gastos de Administración (Cuadro 9, Ap.d)) -147,120.11 -147,120.11 -105,324.58 -105,324.58

Gastos de Prestación de Servicios (Cuadro 9, Ap.d)) -192,527.09 -192,527.09 -168,872.79 -168,872.79

Otros Gastos (Cuadro 9, Ap.d)) -66,051.07 -66,051.07 -60,924.04 -60,924.04


Generados por Activos (Nota 3.11) -8,598.00 -8,598.00

Generados por Pasivos (Cuadro 9, Ap.d))

-115,996.53 -115,996.53 -63,809.89 -63,809.89

53

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones







CUADRO 8 D): ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIÓN COOPERATIVA POR SECCIÓNSECCIÓN OTROS SERVICIOS




Total Total



Por Operaciones Entre Secciones 4357.4 4,357.40 6,172.79 6,172.79



Por Operaciones Entre Secciones -3,504.74 -3,504.74 -4,278.36

Excedente Bruto 68,690.61 852.66 69,543.27 38,790.16 1,894.43 40,684.59

Otros Ingresos Ordinarios (Anexo V) 9,898.79 9,898.79 529.23 529.23

Total Ingresos Ordinarios 78,589.40 852.66 79,442.06 39,319.39 1,894.43 41,213.82

Gastos de Administración (Cuadro 9, Ap.e)) -215,724.82 -215,724.82 -87,853.82 -87,853.82

Gastos de Prestación de Servicios (Cuadro 9, Ap.e)) -71,555.38 -71,555.38 -88,730.62 -88,730.62

Otros Gastos (Cuadro 9, Ap.e)) -11,706.24 -11,706.24 -11,384.19 -11,384.19


Generados por Activos (Nota 3.11) 7,565.04 7,565.04 478.42 478.42

Generados por Pasivos (Cuadro 9, Ap.e))

-212,832.00 852.66 -211,979.34 -148,170.82 1,894.43 -146,276.39

54

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones







CUADRO 8 E): ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIÓN COOPERATIVA POR SECCIÓNSECCIÓN SERVICIOS A CABLE CHARLONE




Total Total





Por Operaciones Trascendidas a Terceros


Excedente Bruto 182,750.08 182,750.08 145,560.00 145,560.00

Otros Ingresos Ordinarios (Anexo V)


Gastos de Administración (Cuadro 9, Ap.f)) -82,303.85 -82,303.85 -37,988.98 -37,988.98

Gastos de Prestación de Servicios (Cuadro 9, Ap.f)) -11,197.61 -11,197.61 -29,605.02 -29,605.02

Otros Gastos (Cuadro 9, Ap.f)) -74,703.25 -74,703.25 -76,440.89 -76,440.89


Generados por Activos (Nota 3.11)

Generados por Pasivos (Cuadro 9, Ap.f))

Otros Ingresos Extraordinarios (Nota 3.12) 4,860.00 4,860.00

14,545.37 4,860.00 19,405.37 1,525.11 1,525.11

55

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones







CUADRO 8 F): ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIÓN COOPERATIVA POR SECCIÓNSECCIÓN APICULTURA




Total Total



Por Operaciones Entre Secciones 0.00




Excedente Bruto 19,711.86 19,711.86 21,188.54 21,188.54

Otros Ingresos Ordinarios (Anexo V) 245.27 245.27


Gastos de Administración (Cuadro 9, Ap.g)) -7,191.65 -7,191.65 -24,641.09 -24,641.09

Gastos de Prestación de Servicios (Cuadro 9, Ap.g)) -152,838.76 -152,838.76 -14,271.17 -14,271.17

Otros Gastos (Cuadro 9, Ap.g)) -18,813.14 -18,813.14 -19,076.40 -19,076.40


11,855.65 11,855.65 11,988.19 11,988.19

Generados por Pasivos (Cuadro 9, Ap.g)) 0.00

-147,276.04 -147,276.04 -24,566.66 -24,566.66

56

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones

Con Asociados

Con No Asociados

Entre secciones

Generados por Activos (Nota 3.11)







ANEXO III: VENTA DE BIENES Y SERVICIOS



CON ASOCIADOS

12/31/2012 12/31/2011SECCIÓN ENERGÍA ELÉCTRICADistribución de Energía a Asociados 2,837,854.06 1,990,126.35Alumbrado Público 72,694.33 69,950.22Fondo Compensador - OCEBA 345,887.20 300,222.23Total Ventas Sección Energía 3,256,435.59 2,360,298.80

SECCIÓN SERVICIO TELEFÓNICOServicio a Abonados 331,809.52 348,331.60Total Ventas Sección Servicio Telefónico 331,809.52 348,331.60

SECCIÓN AGUA POTABLEServicio Distribución Agua Potable 44,268.02 45,248.81Ingresos por Servivioc Cloacales 91,207.82 35,200.00Ventas a Agua Envasada 326,902.71 231,413.79Total Ventas Sección Servicios Sociales 462,378.55 311,862.60

SECCIÓN SERVICIOS SOCIALESCuotas de Servicios Sociales 276,854.37 203,943.63Total Ventas Sección Servicios Sociales 276,854.37 203,943.63

SECCIÓN SERVICIOS A CABLE CHARLONEServicios a Cable Charlone 182,750.08 145,560.00Total Ventas Sección Servicios a Cable Charlone 182,750.08 145,560.00

SECCIÓN OTROS SERVICIOSGas Envasado 334,005.85 272,402.86Servicios Postales 10,173.83 9,468.55Servicio Atmosférico 11,211.74 9,046.11Total Ventas Sección Otros Servicios 355,391.42 290,917.52

36

ANEXO III: VENTA DE BIENES Y SERVICIOSPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


CON NO ASOCIADOS

12/31/2012 12/31/2011SECCIÓN APICULTURA









Venta de Miel 35,614.50 36,801.49Venta de Tambores 4,028.37 0.00Venta de Otros Insumos 11,388.77 0.00Total Ventas Sección Apicultura 51,031.64 36,801.49

TOTAL VENTAS 4,916,651.17 3,697,715.64

37





38

ANEXO IV: COSTO DE LOS SERVICIOS PRESTADOS



12/31/2012 12/31/2011

ENERGÍA TELÉFONO AGUA APICULTURA TOTAL TOTAL

1,243,765.98 58,683.37 46,983.71 31,319.78 34,989.81 285,848.15 1,701,590.80 1,094,022.83

EXISTENCIA INICIAL 8,298.00 5,476.65 63,089.47 36,777.10 10,480.94 124,122.16

COMPRAS 1,243,765.98 58,683.37 46,983.71 7,749.16 34,989.81 285,848.15 1,678,020.18

RESULTADO POR TENENCIA 4,689.81 953.75 11,855.65 -8,598.00 7,565.04 16,466.25

EXISTENCIA FINAL -12,987.81 -6,430.40 -51,374.50 -28,179.10 -18,045.98 -117,017.79

SERVICIOS SOCIALES

OTROS SERVICIOS

COSTO DE LOS SERVICIOS PRESTADOS







Apéndice 1

ANEXO V: OTROS INGRESOS ORDINARIOSPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


12/31/2012 12/31/2011SECCIÓN ENERGÍA ELÉCTRICAHabilitación de Líneas 7,423.68 12,475.35Construcción Líneas Rurales 15,644.22 33,956.49Resultado Ventas de Materiales 9,242.41 3,723.43Servicio de Grúas 3,356.79 1,677.01Recupero de Cargas Sociales - Dto.814 16,997.28 13,433.91Total Otros Ingresos Operativos Energía 52,664.38 65,266.19

SECCIÓN SERVICIO TELEFÓNICOServicio de Valor Agregado 0.00 6,194.00Abonos y Equipos ADSL 87,089.54 64,864.73Comisiones p/cobranza Tel. Móvil 42,232.64 46,673.31Alquileres 0.00 3,420.00Venta de Materiales 20,516.75 1,369.17Recupero de Cargas Sociales - Dto.814 10,180.38 8,141.66Recupero de Impuestos 17,558.15 12,903.99Tasa Control CNC 573.31 0.00Total Otros Ingresos Operativos Teléfono 178,150.77 143,566.86

SECCIÓN SERVICIO AGUA POTABLERecupero de Cargas Sociales - Dto.814 3,393.46 2,320.19Total Otros Ingresos Operativos Agua Potable 3,393.46 2,320.19

SECCIÓN SERVICIOS SOCIALESServicio de Ambulancia 37,305.38 18,952.88Derechos de Ocupación Nichos 17,433.08 46,624.07Recupero de Cargas Sociales - Dto.814 1,696.72 1,790.94Total Otros Ingresos Operativos Servicios Sociales 56,435.18 67,367.89

SECCIÓN SERVICIOS A CABLE CHARLONERecupero de Cargas Sociales - Dto.814 0.00 529.23Total Otros Ingresos Operativos Serv. A Cable Charlone 0.00 529.23

39

Apéndice 2

ANEXO V: OTROS INGRESOS ORDINARIOSPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


12/31/2012 12/31/2011SECCIÓN APICULTURARecupero de Cargas Sociales - Dto.814 0.00 245.27









Total Otros Ingresos Operativos Apicultura 0.00 245.27

SECCIÓN OTROS SERVICIOSRecupero de Cargas Sociales - Dto.814 3,624.00 0.00Venta de Materiales 6,274.79 0.00Total Otros Ingresos Operativos Otros Servicios 9,898.79 0.00

TOTAL OTROS INGRESOS OPERATIVOS 300,542.58 279,295.63

40





Apéndice 1

ANEXO VI: GASTOSPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


Rubro

Por la gestión cooperativa

Otros

Sueldos y Jornales 663,116.21 663,116.21 523,740.83

Aportes Jubilatorios y Sociales 256,421.13 256,421.13 121,809.94

Indemnizaciones Laborales 150,027.30 150,027.30 0.00

Impresos y Papelería 17,807.43 17,807.43 17,404.51

Servicios Públicos 99,476.30 99,476.30 54,656.72

Internet 0.00 0.00 5,544.86

Gastos Bancarios 15,570.85 15,570.85 11,221.10

Honorarios Contables 64,492.21 64,492.21 33,312.83

Honorarios Varios 19,908.00 19,908.00 10,863.66

Cuotas Sociales 468.00 468.00 420.00

Cuota Sost. FECOTEL 7,856.84 7,856.84 6,057.99

Fdo. Contingencias FEDECOBA 2,400.00 2,400.00 10,120.24

Cuota Sost. FEDECOBA 12,171.33 12,171.33

Cuota GS1 Argentina 0.00 0.00 3,285.00

Consejo de Administración 9,986.12 9,986.12 2,680.63

Computación y Sistemas 25,205.55 25,205.55 20,581.99

Asamblea y Balance 25,068.01 25,068.01 21,033.60

Gastos de Representación 17,394.74 17,394.74 15,799.41

Gastos Varios 3,604.85 6,861.11 10,465.96 2,082.18

Sueldos y Jornales 1,194,559.71 1,194,559.71 1,033,743.97



Subtotales 1,636,259.32 1,394,231.13 0.00 0.00 0.00 3,030,490.45 2,200,100.34

41

Apéndice 2



Rubro


Otros

Transporte 1,636,259.32 1,394,231.13 0.00 0.00 0.00 3,030,490.45 2,200,100.34Análisis 0.00 0.00 4,339.98

Energía eléctrica 0.00 0.00 21,615.55

Envases 0.00 0.00 5,577.75

Ambulancia 19,318.50 19,318.50 0.00

Sepelio y Traslados 19,167.20 19,167.20 23,112.17

Ataúdes 0.00 0.00 27,671.70

Honorarios Técnicos 47,647.03 47,647.03 45,796.68

Capacitación 2,662.41 2,662.41 1,506.59

Ajenos a la gestión

cooperativa

Totales 31/12/2012

Totales 31/12/2011

Gastos de los servicios prestados

Gastos de administración

Resultados Financieros

y por tenencia


cooperativa

Totales 31/12/2012

Totales 31/12/2011




y por tenencia









Combustibles y Lubricantes 73,250.43 73,250.43 52,746.04

Fletes 21,380.62 21,380.62 18,124.15

Seguros 48,270.18 48,270.18 44,204.62

Seguridad e Higiene 13,345.52 13,345.52 7,284.91

Viáticos y Movilidad 6,542.73 6,542.73 257.60

Ropa de Trabajo 10,468.01 10,468.01 9,359.29

Imp., Tasas y Contribuciones 155,060.33 155,060.33 142,669.69

Cuota GS1 Argentina 2,085.00 2,085.00 0.00

Tasa de Control y Fisc. OCEBA 19,188.00 19,188.00 17,184.00

Repuestos y Reparaciones 53,472.20 53,472.20 32,945.23

Cons. Y Mant. Terrenos y Edif. 41,119.31 41,119.31 6,108.78

Cons. Y Mant. Redes Urbanas 11,197.14 11,197.14 13,329.57

Cons. Y Mant. Redes Rurales 46,287.84 46,287.84 40,387.93

Cons. Y Rep. Plantel 2,427.33 2,427.33 0.00

Cons. Y Mant. Cloacas 8,046.22 8,046.22 6,812.96

Cons. Y Mant. Planta 5,837.53 5,837.53 0.00

Subtotales 2,243,032.85 1,394,231.13 0.00 0.00 0.00 3,637,263.98 2,721,135.53

42

Apéndice 3



Rubro


Otros

Transporte 2,243,032.85 1,394,231.13 0.00 0.00 0.00 3,637,263.98 2,721,135.53Cons. Y Mant. Atmosférico 4,551.74 4,551.74 0.00

Cons. Y Mant. Fotocopiadora 1,149.60 1,149.60 0.00

Cons. Y Mant. Equipos 0.00 0.00 1,039.63

Cons. Y Mant. Automotores 50,102.01 50,102.01 42,379.58

Cons. Y Mant. Grua 2,594.14 2,594.14 0.00

Licencia TV 6,942.49 6,942.49 805.00

Insumos 0.00 0.00 6,820.31

Art. De Limpieza y Cocina 8,626.31 8,626.31 6,531.50

Publicidad 817.00 817.00 3,410.00

Biblioteca 6,908.00 6,908.00 3,388.00

At. Parques y Cercos 2,739.02 2,739.02 0.00

Deudores incobrables 156,263.90 156,263.90 0.00

Depreciaciones 484,057.06 484,057.06 441,527.71

Intereses y Recargos AFIP 3,230.87 3,230.87 0.00

Intereses y Actualizaciones 3,000.00 3,000.00 0.00

Bonificaciones 1,446.25 1,446.25 1,064.15

Intereses 0.00 0.00 34,781.45

Comisiones 1,651.25 1,651.25 2,501.36

Donaciones Efectuadas 6,458.54 6,458.54 0.00

Educ. y Capacit. Cooperativa 12,852.67 12,852.67 5,329.64

Otros egresos 5,961.12 5,961.12 0.00

TOTAL 2,483,727.06 1,394,231.13 484,057.06 9,328.37 25,272.33 4,396,615.95 3,270,713.86

43


cooperativa

Totales 31/12/2012

Totales 31/12/2011




y por tenencia











Apéndice 1

CUADRO 9: CUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZAPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


RUBROS DIRECTOS INDIRECTOS

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN






Internet 0.00 0.00 5,544.86




Cuotas Sociales 468.00 468.00 420.00



Cuota Sost. FEDECOBA 12,171.33 12,171.33

Cuota GS1 Argentina 0.00 0.00 3,285.00

Consejo de Administración 9,986.12 9,986.12 2,680.63




Gastos Varios 6,861.11 6,861.11 2,082.18

Subtotal Administración 22,428.17 1,371,802.96 1,394,231.13 860,615.49

Subtotal 22,428.17 1,371,802.96 0.00 1,394,231.13 860,615.49

57

Apéndice 2




Transporte 22,428.17 1,371,802.96 0.00 1,394,231.13 860,615.49

GASTOS DE PRESTACIÓN SERVICIOS

Sueldos y Jornales 1,194,559.71 1,194,559.71 1,033,743.97



Análisis 0.00 0.00 4,339.98

AJENOS A LA GESTIÓN

COOPERATIVA

TOTALES AL 31/12/2012



COOPERATIVA












Envases 0.00 0.00 5,577.75

Ambulancia 19,318.50 19,318.50 0.00


Ataúdes 0.00 0.00 27,671.70


Capacitación 2,662.41 2,662.41 1,506.59


Fletes 21,380.62 21,380.62 18,124.15

Seguros 48,270.18 48,270.18 44,204.62



Ropa de Trabajo 10,468.01 10,468.01 9,359.29


Cuota GS1 Argentina 2,085.00 2,085.00 0.00

Tasa de Control y Fisc. OCEBA 19,188.00 19,188.00 17,184.00


Cons. Y Mant. Terrenos y Edificios 41,119.31 41,119.31 6,108.78

Subtotal 2,188,060.11 1,371,802.96 0.00 3,559,863.07 2,660,605.07

58

Apéndice 3




Transporte 2,188,060.11 1,371,802.96 0.00 3,559,863.07 2,660,605.07



Cons. Y Rep. Plantel 2,427.33 2,427.33 0.00



Cons. Y Mant. Atmosférico 4,551.74 4,551.74 0.00




Cons. Y Mant. Grua 2,594.14 2,594.14 0.00

Licencia TV 6,942.49 6,942.49 805.00

Insumos 0.00 0.00 6,820.31

Gastos varios 3,604.85 3,604.85 0.00


Publicidad 817.00 817.00 3,410.00

Biblioteca 6,908.00 6,908.00 3,388.00



Subtotal Prestación Servicios 2,308,372.83 175,354.23 2,483,727.06 1,924,894.06

Subtotal 2,330,801.00 1,547,157.19 0.00 3,877,958.19 2,785,509.55


COOPERATIVA









59

Apéndice 4




Transporte 2,330,801.00 1,547,157.19 0.00 3,877,958.19 2,785,509.55

OTROS GASTOS

Depreciaciones 484,057.06 484,057.06 441,527.71

Subtotal Otros Gastos 484,057.06 484,057.06 441,527.71

GASTOS FINANCIEROS


Intereses y Actualizaciones 3,000.00 3,000.00 0.00

Bonificaciones 1,446.25 1,446.25 1,064.15

Intereses 0.00 0.00 34,781.45

Comisiones 1,651.25 1,651.25 2,501.36

Subtotal Gastos Financieros 3,097.50 6,230.87 9,328.37 38,346.96

GASTOS EXTRAORDINARIOS


Educación y Capacitación Cooperativa 12,852.67 12,852.67 5,329.64

Subtotal gastos extraordinarios 19,311.21 19,311.21 5,329.64

TOTAL 2,817,955.56 1,547,157.19 25,542.08 4,390,654.83 3,270,713.86

60


COOPERATIVA













Apéndice 1

CUADRO 9 A): SECCIÓN ENERGÍA ELÉCTRICACUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA



RUBROS DIRECTOS











Cuota Sost. FEDECOBA 12,171.33 12,171.33 1,108.62

Consejo de Administración 5,691.34 5,691.34 0.00




Gastos Varios 3,601.16 3,601.16 0.00

Subtotal Administración 14,571.33 549,193.60 563,764.93 329,174.90






Capacitación 1,586.21 1,586.21 600.00


Fletes 9,345.34 9,345.34 8,297.34

Seguros 10,739.27 10,739.27 11,709.82



Ropa de Trabajo 3,968.85 3,968.85 3,957.99


Subtotal 1,262,422.61 549,193.60 0.00 1,811,616.21 1,397,232.59

61

Apéndice 2

CUADRO 9 A): SECCIÓN ENERGÍA ELÉCTRICACUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA



RUBROS DIRECTOS

Transporte 1,262,422.61 549,193.60 0.00 1,811,616.21 1,397,232.59Tasa de Control y Fisc. OCEBA 19,188.00 19,188.00 17,184.00


INDIRECTOS


COOPERATIVA



INDIRECTOS


COOPERATIVA











Cons. Y Mant. Terrenos y Edificios 20,759.10 20,759.10 838.85




Cons. Y Mant. Grua 2,086.12 2,086.12 0.00

Gastos varios 334.51 334.51 0.00


Publicidad 430.00 430.00 1,484.50



Subtotal Prestación Servicios 1,375,873.85 11,343.51 1,387,217.36 1,166,461.59

OTROS GASTOS

Depreciaciones 223,188.19 223,188.19 185,580.32


GASTOS FINANCIEROS Y POR TENENCIA

Intereses 0.00 0.00 3,004.10

Comisiones 906.82 906.82 1,474.71

Subtotal Gastos Financieros 906.82 906.82 4,478.81

TOTALES 1,614,540.19 560,537.11 2,175,077.30 1,685,695.62

62





Apéndice 1

CUADRO 9 B): SECCIÓN SERVICIO TELEFÓNICOCUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA










Internet 0.00 0.00 5,544.86









Gastos Varios 1,979.10 1,979.10 0.00

Subtotal Administración 7,856.84 291,431.35 299,288.19 229,430.88





Honorarios técnicos 0.00 0.00 6,354.86

Capacitación 279.78 279.78 360.00


Fletes 4,346.61 4,346.61 4,171.16

Seguros 9,354.10 9,354.10 8,537.68



Ropa de Trabajo 2,434.89 2,434.89 1,302.04



Cons. Y Mant. Terrenos y Edificios 16,052.84 16,052.84 396.56

Subtotal 376,304.96 291,431.35 0.00 667,736.31 447,764.56

63

Apéndice 2

CUADRO 9 B): SECCIÓN SERVICIO TELEFÓNICOCUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA





COOPERATIVA




COOPERATIVA











Transporte 376,304.96 291,431.35 0.00 667,736.31 447,764.56Cons. Y Rep. Plantel 2,427.33 2,427.33 0.00


Cons. Y Mant. Grua 508.02 508.02 0.00


Publicidad 258.00 258.00 1,132.71

At. Parques y Cercos 287.47 287.47 0.00


Subtotal Prestación Servicios 375,708.71 4,416.36 380,125.07 229,501.81

OTROS GASTOS

Depreciaciones 54,099.05 54,099.05 54,153.24

Subtotal Otros Gastos 54,099.05 0.00 0.00 54,099.05 54,153.24


Bonificaciones 1,446.25 1,446.25 1,064.15

Comisiones 709.43 709.43 912.80

Subtotal Gastos Financieros 2,155.68 0.00 0.00 2,155.68 1,976.95

TOTALES 439,820.28 295,847.71 0.00 735,667.99 515,062.88

64





Apéndice 1

CUADRO 9 C): SECCIÓN AGUA POTABLECUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA

















Gastos Varios 216.55 216.55 0.00

Subtotal Administración 78,837.58 78,837.58 46,201.24




Análisis 0.00 0.00 4,339.98

Capacitación 271.53 271.53 438.59



Envases 0.00 0.00 5,577.75

Fletes 5,755.13 5,755.13 4,292.65

Seguros 3,484.20 3,484.20 3,219.44

Seguridad e Higiene 674.69 674.69 0.00

Viáticos y Movilidad 652.00 652.00 0.00

Subtotal 230,804.26 78,837.58 0.00 309,641.84 230,310.61

65

Apéndice 2

CUADRO 9 C): SECCIÓN AGUA POTABLECUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA




Transporte 230,804.26 78,837.58 0.00 309,641.84 230,310.61Ropa de Trabajo 1,135.81 1,135.81 1,258.08





COOPERATIVA




COOPERATIVA














Art. De Limpieza y Cocina 970.17 970.17 724.03

Publicidad 86.00 86.00 175.90

Insumos 0.00 0.00 6,820.31

At. Parques y Cercos 287.33 287.33 0.00


Gastos Varios 3,227.34 3,227.34 0.00


OTROS GASTOS

Depreciaciones 35,496.12 35,496.12 33,968.63



Resultado por Tenencia 0.00 0.00

Comisiones 35.00 35.00 113.85

Subtotal Gastos Financieros 35.00 35.00 113.85

TOTALES 321,093.29 81,541.20 402,634.49 307,734.78

66





Apéndice 1

CUADRO 9 D): SECCIÓN SERVICIOS SOCIALESCUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA








Impresos y Papelería 344.88 344.88 353.06


Gastos Bancarios 717.47 717.47 563.90


Honorarios Varios 3,870.40 3,870.40 0.00

Computación y Sistemas 1,216.25 1,216.25 997.93


Gastos de Representación 232.99 232.99 482.30

Consejo de administración 0.00 0.00 267.69

Gastos Varios 799.61 799.61 0.00





Ambulancia 19,318.50 19,318.50 0.00

Capacitación 524.89 524.89 66.00


Fletes 370.93 370.93 535.16

Seguros 17,494.46 17,494.46 13,912.23

Subtotal 143,696.29 147,120.11 0.00 290,816.40 191,449.54

67

Apéndice 2

CUADRO 9 D): SECCIÓN SERVICIOS SOCIALESCUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA




Transporte 143,696.29 147,120.11 0.00 290,816.40 191,449.54Seguridad e Higiene 456.09 456.09 0.00


Ropa de Trabajo 1,131.36 1,131.36 151.11




COOPERATIVA




COOPERATIVA











Ataúdes 0.00 0.00 27,671.70

Repuestos y Reparaciones 627.27 627.27 2,239.89



Art. De Limpieza y Cocina 1,857.81 1,857.81 996.65

Publicidad 0.00 0.00 118.21

Biblioteca 6,908.00 6,908.00 3,388.00

Gastos Varios 43.00 43.00 0.00


OTROS GASTOS

Depreciaciones 66,051.07 66,051.07 60,924.04


TOTALES 249,812.35 155,885.92 405,698.27 335,121.41

68





Apéndice 1

CUADRO 9 E): SECCIÓN OTROS SERVICIOSCUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA








Impresos y Papelería 400.89 400.89 513.37


Gastos Bancarios 498.47 498.47 194.08

Honorarios Contables 2,577.06 2,577.06 811.39

Honorarios Varios 890.40 890.40 180.00

Cuotas Sociales 468.00 468.00 420.00

Consejo de Administración 492.32 492.32 351.77


Asamblea y Balance 501.16 501.16 503.53

Gastos de Representación 5,514.79 5,514.79 764.88

Gastos Varios 166.83 166.83 2,082.18





Honorarios Técnicos 0.00 0.00 91.00

Capacitación 0.00 0.00 42.00


Fletes 1,530.61 1,530.61 602.15

Seguros 7,130.80 7,130.80 6,459.44

Subtotal 24,019.70 215,724.82 0.00 239,744.52 161,687.57

69

Apéndice 2

CUADRO 9 E): SECCIÓN OTROS SERVICIOSCUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA




Transporte

Seguridad e Higiene 444.54 444.54 472.16


Ropa de Trabajo 1,797.10 1,797.10 970.93


COOPERATIVA




COOPERATIVA













Cons. Y Mant. Terrenos y Edificios 535.93 535.93 1,587.39

Cons. Y Mant. Atmosférico 4,551.74 4,551.74 0.00




Art. De Limpieza y Cocina 388.48 388.48 279.22

Publicidad 43.00 43.00 498.68

Subtotal Prestación Servicios 71,123.90 431.48 71,555.38 88,730.62

OTROS GASTOS

Depreciaciones 11,706.24 11,706.24 11,384.19


TOTALES 82,830.14 216,156.30 298,986.44 187,968.63

70





CUADRO 9 F): SECCIÓN SERVICIOS A CABLE CHARLONECUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA












Licencia TV 6,942.49 6,942.49 805.00

Subtotal Prestación Servicios 11,197.61 11,197.61 29,605.02

OTROS GASTOS

Depreciaciones 74,703.25 74,703.25 76,440.89


TOTALES 85,900.86 82,303.85 168,204.71 144,034.89

71


COOPERATIVA









Apéndice 1

CUADRO 9 G): SECCIÓN APICULTURACUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA



RUBROS DIRECTOS

GASTOS DE ADMINISTRACIÓNSueldos y Jornales 0.00 0.00 8,605.62Aportes Jubilatorios y Sociales 0.00 0.00 1,951.97Impresos y Papelería 213.72 213.72 608.32Servicios Públicos 4,643.10 4,643.10 5,009.75Gastos Bancarios 0.00 0.00 32.37Cuota GS1 Argentina 0.00 0.00 3,285.00Honorarios Contables 863.40 863.40 1,170.99Honorarios Varios 280.00 280.00 2,334.66Consejo de administración 0.00 0.00 89.92Computación y Sistemas 91.26 91.26 607.10Asamblea y Balance 1,002.31 1,002.31 849.56Gastos de representación 0.00 0.00 95.83

Gastos Varios 97.86 97.86 0.00Subtotal Administración 7,191.65 7,191.65 24,641.09GASTOS DE PRESTACIÓN SERVICIOSSueldos y Jornales 0.00 0.00 6,780.97Aportes Jubilatorios y Sociales 0.00 0.00 1,491.24Combustibles y lubricantes 0.00 0.00 289.96Fletes 32.00 32.00 225.69Seguros 67.35 67.35 366.01Ropa de trabajo 0.00 0.00 1,719.14Seguridad e Higiene 792.27 792.27 1,110.27


Subtotal 1,554.87 7,191.65 0.00 8,746.52 36,642.77

72

Apéndice 2

CUADRO 9 G): SECCIÓN APICULTURACUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA



RUBROS DIRECTOS

Transporte 1,554.87 7,191.65 0.00 8,746.52 36,642.77Imp., Tasas y Contribuciones 1,393.51 1,393.51 1,613.07Cuota GS1 Argentina 2,085.00 2,085.00 0.00Repuestos y Reparaciones 29.13 29.13 205.13Cons. Y Mant. Terrenos y Edificios 82.80 82.80 109.31Cons. Y Mant. Automotores 0.00 0.00 70.00Art. De Limpieza y Cocina 162.97 162.97 271.98

Deudores incobrables 147,530.48 147,530.48 0.00Subtotal Prestación Servicios 5,145.31 147,693.45 152,838.76 14,271.17OTROS GASTOSDepreciaciones 18,813.14 18,813.14 19,076.40Subtotal Otros Gastos 18,813.14 0.00 18,813.14 19,076.40

TOTALES 23,958.45 154,885.10 178,843.55 57,988.66

INDIRECTOS


COOPERATIVA

TOTALES AL

31/12/2012

TOTALES AL

31/12/2011

INDIRECTOS


COOPERATIVA

TOTALES AL

31/12/2012

TOTALES AL

31/12/2011









73





CUADRO 9 H): RESULTADOS FINANCIEROS Y POR TENENCIA ,Y OTROSCUADRO DE GASTOS CLASIFICADOS POR SU NATURALEZA




OTROS EGRESOS



Intereses y Actualizaciones 3,000.00 3,000.00 31,777.35

Educación y Capacitación Cooperativa 12,852.67 12,852.67 5,329.64

TOTALES 0.00 0.00 25,542.08 25,542.08 37,106.99

74


COOPERATIVA









CUADRO 10: COMPOSICIÓN DEL RESULTADO POR SECCIÓN



DETALLE 12/31/2012 12/31/2011

Resultados de la Gestión Cooperativa

Sección Energía Eléctrica 49825.14 31532.44Sección Servicio Telefónico -248180.06 -52726.82Sección Agua Potable por Red 24322.90 -11129.13Sección Servicios Sociales -115,996.53 -63809.89Sección Otros Servicios -211979.34 -146276.39Sección Servicios al Cable 19,405.37 1525.11Sección Apicultura -147,276.04 -24566.66Resultado Total por la Gestión Cooperativa -629878.56 -265451.34

Resultados Ajenos a la Gestión Cooperativa

Resultados Financieros y por Tenencia 165,238.31 70536.05Egresos Extraordinarios -25,272.33 -37106.99Resultado Total Ajeno a la Gestión Cooperativa 139,965.98 33,429.06

Resultado Total -489912.58 -232022.28

75







15

ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIALPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


ACTIVO 12/31/2012 12/31/2011ACTIVO CORRIENTECaja y Bancos (Nota 3.1) 707,493.56 593,450.96Inversiones temporarias (Nota 3.5) 322,439.77 278,160.30Créditos por ventas (Nota 3.2) 1,032,875.25 1,023,225.70Otros créditos (Nota 3.3) 394,439.43 294,832.77Bienes de cambio (Nota 3.4) 117,017.79 124,122.16 Total del activo corriente 2,574,265.80 2,313,791.89

ACTIVO NO CORRIENTEOtras Inversiones (Nota 3.5) 206,868.68 265,053.98Otros créditos (Nota 3.3) 350,019.08 323,639.08Bienes de Uso (Anexo I) 3,275,476.25 3,359,134.51Bienes Intangibles (Anexo II) 2,760.00 2,880.00 Total del activo no corriente 3,835,124.01 3,950,707.57

Total del activo 6,409,389.81 6,264,499.46

PASIVOPASIVO CORRIENTEDeudas comerciales (Nota 3.6) 188,067.48 156,502.47Otras deudas corrientes (Nota 3.7) 95,046.24 116,505.62Préstamos (Nota 3.8) 54,256.03 36,648.00Deudas fiscales (Nota 3.9) 389,941.38 306,558.92Remuneraciones y cargas sociales (Nota 3.10) 190,840.54 92,592.84 Total del pasivo corriente 918,151.67 708,807.85

PASIVO NO CORRIENTEPréstamos (Nota 3.8) 254,336.28 218,519.31 Total del pasivo no corriente 254,336.28 218,519.31

Total del pasivo 1,172,487.95 927,327.16

PATRIMONIO COOPERATIVO NETOSegún estado respectivo 5,236,901.86 5,337,172.30

Total del pasivo y patrimonio cooperativo neto 6,409,389.81 6,264,499.46

MARÍA EUGENIA PIRONELLOContadora Pública

C.P.C.E.P.B.A. Tº 145 Fº 129Legajo Nº 37627/2 U.N.R.C.

C.U.I.T. 23-32175780-4







Apéndice 1


Concepto

Valores de incorporación Amortizaciones

Bajas

SECCIÓN ENERGÍA

Terrenos 11,552.13 11,552.13 11,552.13

Edificios 598,478.97 598,478.97 320,388.98 11,969.58 332,358.56 266,120.41

Cercos e Instalaciones 25,064.09 3,801.65 28,865.74 25,064.09 380.17 25,444.26 3,421.49

Lineas AT 4.00 4.00 4.00 4.00

Líneas Rurales 1,785,450.99 46,630.68 1,832,081.67 930,183.22 85,425.45 1,015,608.67 816,473.00

Redes Eléctricas 1,064,109.89 49,178.46 1,113,288.35 721,234.37 42,386.57 763,620.94 349,667.41

Medidores Eléctricos 115,915.29 7,855.00 123,770.29 52,184.79 5,777.13 57,961.92 65,808.37

Registrador Var Eléctricas 9,194.63 9,194.63 9,194.63 9,194.63

Útiles y Herramientas 78,655.07 7,807.89 86,462.96 67,297.73 3,388.28 70,686.01 15,776.95

Rodados 389,343.76 159,996.69 77,730.17 471,610.28 288,283.27 67,812.81 68,296.14 288,766.60 182,843.68

Muebles y Útiles 67,310.32 326.04 67,636.36 63,477.58 844.67 64,322.25 3,314.11

Equipos de computación 46,083.33 1,255.35 47,338.68 42,603.01 2,508.14 45,111.15 2,227.53

Implementos Varios 54,717.57 54,717.57 54,717.57 54,717.57

Grupo Electrógeno 40,899.85 40,899.85 32,051.59 2,212.06 34,263.65 6,636.20

Totales del sector 4,286,779.89 276,851.76 77,730.17 4,485,901.48 2,606,684.83 67,812.81 223,188.19 2,762,060.21 1,723,841.27

29

Apéndice 2


Concepto


Bajas

SECCIÓN TELÉFONO

Edificios 228,473.69 228,473.69 71,222.79 4,569.47 75,792.26 152,681.43

Plantel Telefónico 106,556.08 106,556.08 70,814.55 5,327.82 76,142.37 30,413.71

Mástil para Enlace 80,615.41 80,615.41 68,523.10 4,030.77 72,553.87 8,061.54

Central Telefónica 635,222.84 635,222.84 619,420.36 2,667.63 622,087.99 13,134.85

Central Telefónica Rural 234,748.80 234,748.80 233,769.07 979.73 234,748.80 0.00

Teléfonos Públicos - TAP 49,051.16 49,051.16 49,051.16 0.00 49,051.16 0.00

Cabinas p/Tel Públicos 3,095.29 3,095.29 3,095.29 0.00 3,095.29 0.00

Rodados 141,487.59 17,601.83 123,885.76 57,606.21 17,601.81 21,256.80 61,261.20 62,624.56


Equipos de computación 34,049.80 725.43 34,775.23 32,485.94 982.69 33,468.63 1,306.60

Teléfonos Celulares 2,263.39 2,263.39 1,892.43 370.96 2,263.39 0.00

Muebles y Útiles 4,029.70 195.62 4,225.32 2,419.09 327.16 2,746.25 1,479.07

Equipos de Internet 117,904.13 7,598.58 125,502.71 39,864.43 12,550.28 52,414.71 73,088.00

Totales del sector 1,648,738.84 10,765.44 17,601.83 1,641,902.45 1,258,695.24 17,601.81 54,099.05 1,295,192.48 346,709.97

30

Apéndice 3


Concepto


Bajas

SECCIÓN AGUA POTABLE

Edificios 19,835.95 19,835.95 4,513.50 396.72 4,910.22 14,925.73

Sistema de Agua Potable 578,528.20 578,528.20 324,763.94 19,264.98 344,028.92 234,499.28

Acueducto 89,916.89 89,916.89 62,243.46 4,495.85 66,739.31 23,177.58

Medidores 4,336.67 4,336.67 3,481.58 297.37 3,778.95 557.72

Equipos de computación 6,742.12 241.81 6,983.93 6,532.72 75.64 6,608.36 375.57


Muebles y Útiles 2,171.50 65.22 2,236.72 698.22 179.60 877.82 1,358.90

Equipos Agua 76,840.43 76,840.43 42,648.78 7,684.05 50,332.83 26,507.60

Equipos Cloacas 6,297.89 9,760.92 16,058.81 1,259.58 1,605.88 2,865.46 13,193.35

Totales del sector 795,624.30 16,314.01 811,938.31 451,956.84 35,496.12 487,452.96 324,485.35

ANEXO I: BIENES DE USO (Por el ejercicio finalizado 31 de Diciembre de 2012)

Valores Residuales

al CierreValor al Inicio

Aumentos del Ejercicio

Disminuciones del Ejercicio

Valor al Cierre

Acumulada al Inicio

Del Ejercicio

Acumulada al cierre


Valores Residuales




Valor al Cierre

Acumulada al Inicio

Del Ejercicio

Acumulada al cierre


Valores Residuales




Valor al Cierre

Acumulada al Inicio

Del Ejercicio

Acumulada al cierre















31

Apéndice 4


Concepto


Bajas

SECCIÓN SERV. SOCIALES

Sala Velatoria 17,142.05 78,723.20 95,865.25 5,712.09 2,587.69 8,299.78 87,565.47

Nichos 356,644.58 356,644.58 297,259.40 32,415.18 329,674.58 26,970.00

Equipos de Rayos X 46,495.55 46,495.55 41,846.00 2,324.78 44,170.78 2,324.77

Moldes Cordon Cuneta 3,596.13 3,596.13 3,596.13 3,596.13 0.00

Equipo Pavimento 35,187.63 35,187.63 0.00 35,187.63

Elementos Ortopédicos 9,170.04 9,170.04 7,612.62 277.52 7,890.14 1,279.90

Ambulancia 199,521.58 199,521.58 150,192.25 24,664.66 174,856.91 24,664.67

Útiles y Herramientas 3,763.65 3,763.65 1,180.95 360.04 1,540.99 2,222.66

Equipos de computación 6,974.51 120.90 7,095.41 6,755.69 105.08 6,860.77 234.64

Muebles y Útiles 4,711.40 6,492.65 11,204.05 3,929.89 837.21 4,767.10 6,436.96

Equipos 750.00 11,644.62 12,394.62 150.00 2,478.92 2,628.92 9,765.70

Totales del sector 683,957.12 96,981.37 0.00 780,938.49 518,235.02 0.00 66,051.07 584,286.09 196,652.40

32

Apéndice 5


Concepto


Bajas

SECCIÓN OTROS SERVICIOS

Rodados 54,777.44 54,777.44 45,921.15 8,856.29 54,777.44 0.00

Útiles y Herramientas 13,088.60 369.61 13,458.21 11,382.41 428.71 11,811.12 1,647.09

Equipos de computación 22,287.66 4,856.00 27,143.66 18,006.00 2,301.24 20,307.24 6,836.42

Totales del sector 90,153.70 5,225.61 0.00 95,379.31 75,309.56 0.00 11,586.24 86,895.80 8,483.51

SECCIÓN SERV. A CABLE CHARLONE

Equipos codificado TV 539,022.79 539,022.79 404,543.68 26,748.24 431,291.92 107,730.87

Antena TV 371,430.74 371,430.74 371,430.74 0.00 371,430.74 0.00

Fibra Óptica a Bunge 115,162.42 115,162.42 63,339.33 5,758.12 69,097.45 46,064.97

Fibra Óptica a Piedritas 258,932.70 258,932.70 48,992.56 12,946.63 61,939.19 196,993.51

Fibra Óptica a Buchardo 44,593.82 44,593.82 4,459.38 2,229.69 6,689.07 37,904.75

Cableado TV 508,782.49 508,782.49 395,812.41 25,439.13 421,251.54 87,530.95

Equipos Radio y Filmadora 37,741.73 37,741.73 27,169.21 1,581.44 28,750.65 8,991.08

Totales del sector 1,875,666.69 0.00 0.00 1,875,666.69 1,315,747.31 0.00 74,703.25 1,390,450.56 485,216.13

33

Apéndice 6


Concepto


Bajas

SECCIÓN APICULTURA

Terrenos 32,928.89 32,928.89 0.00 32,928.89

Edificios 159,938.31 159,938.31 76,214.86 9,004.85 85,219.71 74,718.60

Útiles y Herramientas 13,152.76 13,152.76 10,687.02 1,315.27 12,002.29 1,150.47

Maquinarias 65,259.47 65,259.47 52,849.38 6,525.94 59,375.32 5,884.15

Equipos de computación 12,385.71 12,385.71 10,418.63 1,967.08 12,385.71 0.00

Totales del sector 283,665.14 0.00 0.00 283,665.14 150,169.89 0.00 18,813.14 168,983.03 114,682.11


Valores Residuales




Valor al Cierre

Acumulada al Inicio

Del Ejercicio

Acumulada al cierre


Valores Residuales




Valor al Cierre

Acumulada al Inicio

Del Ejercicio

Acumulada al cierre


Valores Residuales




Valor al Cierre

Acumulada al Inicio

Del Ejercicio

Acumulada al cierre


CUIT: 30-54580127-9Matrícula INAES N°4328

















SECCIÓN FÁBRICA DE COLUMNAS

Instalaciones 75,405.51 75,405.51 75,405.51

Totales del sector 75,405.51 75,405.51 75,405.51

TOTALES 9,739,991.19 406,138.19 95,332.00 10,050,797.38 6,376,798.69 85,414.62 483,937.06 6,775,321.13 3,275,476.25

34





35


Concepto


Bajas

Licencia FM 3,000.00 3,000.00 120.00 120.00 240.00 2,760.00

TOTALES 3,000.00 0.00 0.00 3,000.00 120.00 0.00 120.00 240.00 2,760.00

ANEXO II: BIENES INTANGIBLES (Por el ejercicio finalizado el 31 de Diciembre de 2012)

Valores Residuales


Aumentos del

Ejercicio

Disminuciones del

Ejercicio

Valor al Cierre

Acumulada al Inicio

Del Ejercicio

Acumulada al cierre







17

ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO NETOPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


Descripción

Aporte de los asociados Excedentes reservados

Otros Total Total

Saldos al inicio del ejercicio 3,719,258.04 2,346,932.68 216,593.18 6,282,783.90 23,017.20 136,046.69 159,063.89 -1,104,675.49 5,337,172.30Ajuste Res. Ejerc. AnteriorSaldos ajustados al inicio 3,719,258.04 2,346,932.68 216,593.18 6,282,783.90 23,017.20 136,046.69 159,063.89 -1,104,675.49 5,337,172.30Suscripciones del Ejercicio 247,808.94 247,808.94 247,808.94Cuota Decreto 3207/06 63,110.00 63,110.00 63,110.00Otros aportes 78,723.20 78,723.20 78,723.20Resultado del ejercicio -489,912.58 -489,912.58

TOTALES 3,967,066.98 2,346,932.68 358,426.38 6,672,426.04 23,017.20 136,046.69 159,063.89 -1,594,588.07 5,236,901.86

Excedentes No Asignados

Patrimonio NetoCapital

suscripto

Ajuste de capital no

capitalizado

Reserva Legal

Reserva Especial







CUADRO 11: ASIGNACIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS POR SECCIONESPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


Detalle

SECCIONES

TotalesEnergía Teléfono Apicultura

ACTIVOS

Caja y Bancos 707,493.56 707,493.56Inversiones Temporarias 322,439.77 322,439.77Créditos por Ventas 631,318.75 159,902.58 37,721.67 203,932.25 1,032,875.25Otros Créditos Corrientes 394,439.43 394,439.43Bienes de Cambio 12,987.81 6,430.40 28,179.10 18,045.98 51,374.50 117,017.79Otras Inversiones 206,868.68 206,868.68Otros Créditos No Corrientes 350,019.08 350,019.08Bienes de Uso 1,799,246.78 346,709.97 324,485.35 196,652.40 8,483.51 485,216.13 114,682.11 3,275,476.25Bienes Intangibles 2,760.00 2,760.00

Total Activos 2,430,565.53 519,600.36 368,637.42 224,831.50 29,289.49 485,216.13 166,056.61 2,185,192.77 6,409,389.81

PASIVOS

Deudas Comerciales 188,067.48 188,067.48Otras Deudas Corrientes 95,046.24 95,046.24Préstamos Corrientes 54,256.03 54,256.03Deudas Fiscales 360,049.29 29,892.09 389,941.38Remuneraciones y cargas sociales 190,840.54 190,840.54Préstamos No Corrientes 119,896.97 134,439.31 254,336.28

Total Pasivos 534,202.29 0.00 134,439.31 0.00 0.00 0.00 0.00 503,846.35 1,172,487.95

76

No asignados a

secciónAgua

PotableServicios Sociales

Otros Servicios

Servicios a Cable

Charlone







18

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


VARIACIÓN DEL EFECTIVO 12/31/2012 12/31/2011Efectivo al inicio 871,611.26 883,619.67Efectivo al cierre 1,029,933.33 871,611.26

Disminución/Aumento del efectivo 158,322.07 -12,008.41

CAUSAS DE LA VARIACIÓN DEL EFECTIVO

Actividades OperativasCobros por ventas de bienes y servicios 5,207,544.20 3,654,215.91Pagos a proveedores de bienes y servicios -1,646,455.17 -1,316,629.45Cobros de otras cuentas por cobrar 0.00 150,832.27Pagos de otras cuentas por pagar -1,080,937.79 -670,116.44Pagos de impuestos, tasas y contribuciones -184,137.20 -116,970.23Pagos de sueldos y cargas sociales -2,352,109.75 -1,959,320.38Pago de indemnizaciones laborales -251,861.66 0.00Flujo de fondos generados por actividades operativas -307,957.37 -257,988.32

Actividades de InversiónPagos por compra de bienes de uso -346,853.80 -221,019.95Pagos por compra de bienes intangibles 0.00 -3,000.00Cobros por venta de bienes de uso 98,880.51 2,714.94Cobros de inversiones 58,185.30 14,754.65Flujo de fondos utilizados por actividades de inversión -189,787.99 -206,550.36

Actividades de FinanciaciónDevolución/Obtención préstamos 0.00 -11,107.00Resultados Financieros y por Tenencia 257,208.86 146,418.59Suscripciones de capital socios 389,642.14 317,218.68Cobros por recupero siniestros 9,216.43 0.00Flujo de fondos generados por actividades de financiación 656,067.43 452,530.27

Disminución/Aumento neto del efectivo 158,322.07 -12,008.41







CUADRO 1: CLASIFICACION DE LOS CREDITOSPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


12/31/2012 12/31/2011CREDITOS POR VENTAS1. Corrientes a) Por la Gestión Cooperativa con Asociados Ctas. Ctes. Asociados Energía 631,318.75 540,990.16 Ctas. Ctes. Asociados Teléfono 159,902.58 147,235.35 Ctas. Ctes. Asociados Agua 37,721.67 22,386.85 Deudores p/valores a depositar 68,490.67 0.00 Deudores Varios 135,406.96 320,453.22 Refinanciaciones 34.62 10,302.06 Cobranza sin Especificar 0 -18,141.94

Subtotal 1,032,875.25 ###

b) Otros AFIP RG 1261 Art. 19° 0.00 11,103.94 ARBA. Ing Brutos Ret y Percepciones 2,015.00 2,015.00 ARBA. Ing Brutos Saldo a Favor 75,593.15 70,464.35 Ley 25413 - Pagos a Cuenta 82,035.23 69,942.75 Fondo Promoción Cooperativa - Anticipos 38,910.14 37,202.41 Préstamos 77,076.00 43,967.00 FARCAM N° XX b) 67,463.00 38,557.00 FARCAM N° XXI 45,391.00 15,042.00 FARCAM N° XXII 5,955.91 0.00 Fondo p/ Obra Social Personal 0.00 6,538.32

394,439.43 294,832.77

2. No Corrientes a) Otros Suscriptores 99,238.91 99,238.91 Fondo Comp A Público 16,153.29 16,153.29 Préstamos 234,626.88 208,246.88

Subtotal 350,019.08 323,639.08

44







CUADRO 2: CLASIFICACION DE LAS DEUDASPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


12/31/2012 12/31/2011DEUDAS COMERCIALES1. Corrientes a) Por la Gestión Cooperativa con Asociados Proveedores 128,739.36 156,502.47 Cheques diferidos a pagar 58,813.82 0.00 Anticipos asociados 514.30 0.00

Total Deudas Corrientes 188,067.48 156,502.47

2. No Corrientes a) Por la Gestión Cooperativa con Asociados b) Otros

Total Deudas Corrientes 0.00 0.00

45







CUADRO 3: INFORMACION SOBRE LOS INTERESES IMPAGOS DE CAPITALPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


12/31/2012 12/31/2011

Intereses al Capital Complementario a Pagar en el EjercicioIntereses al Capital Complementario a Pagar en el Ejercicio

0.00 0.00

CUADRO 4: RESTRICCIONES A LA DISTRIBUCION DE EXCEDENTES

12/31/2012 12/31/2011

Intereses al Capital Complementario a PagarReconstitución de ReservasOtros

0.00 0.00

46







CUADRO 5: INFORMACION SOBRE EL FONDO DE EDUCACION Y CAPACITACION COOPERATIVAPor el ejercicio anual N° 53 - Finalizado el 31 de Diciembre de 2012 comparativo con el ejercicio anterior


12/31/2012 12/31/2011

I. Evolución

Saldo al Inicio del Ejercicio 0.00 0.00

Constituído en el Ejercicio (A.G.O. de fecha) 0.00 0.00

Aplicado en el Ejercicio (apartado II) 0.00 0.00

Saldo al Cierre del Ejercicio 0.00 0.00

II. Invertido en Educación y Capacitación Cooperativa en el Ejercicio

Inversión

Creación y Distribución de Material Didáctico sobre Cooperativismo -1,231.00 -830.30

Organización y Dictado de Cursos, Debates, Seminarios y Similares -9,576.84 -2,939.34

Transferencias a Federaciones y Confederaciones Cooperativas -2,044.83 -1,560.00

Subtotal -12,852.67 -5,329.64

Donaciones al INAES s/art.2°, inc c) de la ley 23.427

Total de la Inversión en Educación y Cap Cooperativa del Ejercicio -12,852.67 -5,329.64

III. Afectación de Recursos

Utilización del Importe Total del Fondo de Educación y Capacitación

Cooperativa por el Ejercicio Social N° 52 finalizado el 31-12-2012 (Art.42°,

inc 3 Ley 20337-Res 577/84)

Saldo Imputado a Gastos del Ejercicio -12,852.67 -5,329.64

Total de Recursos Afectados -12,852.67 -5,329.64

47









12/31/2012 12/31/2011I. Evolución

Saldo al Inicio del Ejercicio 1,519.45 1,519.45 Constituído en el Ejercicio (A.G.O. de fecha

Aplicado en el Ejercicio (apartado II)

Saldo al Cierre del Ejercicio 1,519.45 1,519.45

II. Invertido en Acción Asistencial o Estímulo del Personal en el Ejercicio

Inversión

Estímulo al Personal

Capacitación del Personal

Otros

Subtotal 0.00 0.00

Total de la Inversión en Acción Asistencial y Laboral o para Estímulo del 0.00 0.00 Personal en el Ejercicio

III. Afectación de Recursos

Utilización del Importe Total del Fondo de Acción Asistencial y Laboral o para

Estímulo del Personal por el Ejercicio Social N° 52 finalizado el 31/12/2012

(Art. 42°, inc 3 Ley 20337-Res577/84) 0.00 0.00

Saldo Imputado a Gastos del Ejercicio

Total de Recursos Afectados 0.00 0.00

48

CUADRO 6: INFORMACION SOBRE EL FONDO DE ACCION ASISTENCIAL O PARA ESTIMULO DEL PERSONAL







19


CUIT: 30-54580127-9 Matrícula INAES N° 4328

m NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

Por el ejercicio anual N°53 – Finalizado el 31 de diciembre de 2012 comparativo con el

ejercicio anterior

1. BASES DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES.

1.1. NORMAS CONTABLES APLICADAS

La entidad presenta sus estados contables de acuerdo a las disposiciones de la

Resolución Técnica N°24 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de

Ciencias Económicas (FACPCE). Dicha norma profesional regula aspectos particulares

de exposición contable y procedimientos de auditoría para entes cooperativos y

complementa las normas generales de exposición (RT N°8) y las normas particulares

de exposición contable para entes comerciales, industriales y de servicio (RT N°9).

1.2. REEXPRESIÓN A MONEDA HOMOGÉNEA

Las normas contables profesionales establecen que los estados contables deben

expresarse en moneda homogénea. En un contexto de estabilidad monetaria, la moneda

nominal es utilizada como moneda homogénea , y en un contexto de inflación o deflación,

los estados contables deben expresarse en moneda de poder adquisitivo de la fecha a la

cual corresponden , dando reconocimiento contable a las variaciones en el índice de

precios internos al por mayor (IPIM) publicado por el Instituto Nacional de Estadísticas y

Censos, de acuerdo con el método de reexpresión establecido en la RT 6 (con las

modificaciones introducidas por la RT N°19) de la FACPCE.

Los presentes estados contables reconocen las variaciones en el poder adquisitivo de la

moneda hasta el 31 de agosto del año 1995, fecha a partir de la cual y de acuerdo con lo

dispuesto por la Resolución 1466/95 del Instituto Nacional de Acción Cooperativa (INAC),

se ha discontinuado la reexpresión hasta el 31 de diciembre del año 2001. Desde entonces

y de conformidad con el Decreto 1269/02 del Poder Ejecutivo Nacional y la Resolución

1150/02 del INAES, se ha reanudado el reconocimiento de los efectos producidos por los

cambios en el poder adquisitivo de la moneda. Aunque , a partir de la sanción del Decreto

664/03 del Poder Ejecutivo, publicado en el B.O. el 25/03/2003, el Instituto Nacional de

Asociativismo y de Economía Social, emitió la Resolución 1.424/03 mediante la cual

dispone que las entidades discontinuaran a partir del 26 de marzo del año 2003, la

aplicación del método de reexpresión en moneda homogénea, tal como fuera aprobado

por la Resolución 1150/02.

20



m 2. CRITERIOS DE VALUACIÓN

2.1. CAJA Y BANCOS

- En moneda nacional: a su valor nominal.

- En moneda extranjera: Se convirtieron a los tipos de cambio vigentes a la fecha de

cierre de cada ejercicio. Las diferencias de cambio fueron imputadas a los

resultados de cada ejercicio.

2.2. INVERSIONES

Los títulos públicos, BODEN 2013, se exponen a su valor de cotización al cierre del

ejercicio, deducidos los gastos de venta.

2.3. CRÉDITOS.

Se valuaron a su valor nominal más los intereses correspondientes de acuerdo a las

condiciones pactadas.

2.4. DEUDAS

Se expresan a sus valores nominales, deduciendo en caso de corresponder los

componentes implícitos no devengados.

2.5. BIENES DE CAMBIO

Han sido valuados a su costo de reposición a la fecha de cierre de cada ejercicio con límite

en su valor recuperable.

2.6. BIENES DE USO

Se valuaron a su costo de adquisición reexpresado de acuerdo con lo mencionado en la

nota 1.2., menos las correspondientes depreciaciones acumuladas calculadas por el

método de línea recta.

2.7. ACTIVOS INTANGIBLES

Se valuaron a su costo de adquisición reexpresado de acuerdo con lo mencionado en la

nota 1.2., menos las correspondientes depreciaciones acumuladas calculadas por el

método de línea recta.

2.8. PATRIMONIO NETO: Las cuentas del Patrimonio Cooperativo Neto, se

encuentran reexpresadas de acuerdo con lo mencionado en la nota 1.2. , excepto

la cuenta Capital Subscripto la cual se ha mantenido a valor de origen. El ajuste

21



m derivado de su reexpresión se expone en las cuenta Ajuste del Capital no

capitalizado , las Reservas y los resultados a su valor nominal.

2.9. CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADO

Las cuentas que acumulan operaciones monetarias ocurridas a lo largo de cada ejercicio

(ventas, compras, gastos de comercialización, administración, entre otras) se computaron

a su valor nominal.

Los resultados por tenencia de bienes de cambio han sido expuestos en la línea resultados

financieros y por tenencia.

2.10. FONDO PARA EDUCACIÓN Y PROMOCIÓN COOPERATIVA

La Ley N°23427 establece una contribución especial aplicable a las cooperativas para la

creación del “Fondo para Educación y Promoción Cooperativa”, la cual es determinada

aplicando la alícuota del 2% sobre una base imponible denominada “capital cooperativo”

que surge de la diferencia entre el valor del activo y del pasivo a la fecha de cierre de cada

ejercicio, valuados de acuerdo con criterios de valuación determinados en dicha ley. La

contribución a este fondo no es reembolsable ni puede ser computada como saldo a favor

de ningún impuesto.

Al 31 de diciembre de 2012, la cooperativa ha determinado un activo de $ 38910.14 por

anticipos pagados que luego se aplicarán al pago de esta contribución.

22



m

3. COMPOSICIÓN DE LOS PRINCIPALES RUBROS DEL ESTADO DE SITUACIÓN

PATRIMONIAL Y DEL ESTADO DE RESULTADOS.

3.1. Caja y bancos 31/12/2012

31/12/2011

Caja 4.506,00

81.206,81

Fondo Fijo 2.000,00

5.000,00

Banco Provincia de Bs. As. Cta. Cte. N° 68/0 625.278,33

327.289,90

Banco de Córdoba Cta. Cte. N° 210/5 61.839,78

13.683,23

Banco Provincia de Bs. As. N° 300084/2 13.869,45

166.271,02

Total caja y bancos 707.493,56

593.450,96

3.2. Créditos por ventas Asociados Energía 631.318,75

540.990,16

Asociados Teléfono 159.902,58

147.235,35

Asociados Agua 37.721,67

22.386,85

Deudores p/valores a depositar 68.490,67

0,00

Deudores varios 135.406,96

320.453,22

Refinanciaciaciones 34,62

10.302,06

Cobranza sin especificar 0,00

-18.141,94

Total créditos por ventas 1.032.875,25

1.023.225,70

3.3. Otros créditos

Corrientes AFIP RG 1261 Art.19° 0,00

11.103,94

Ingresos Brutos Retencionec y Percepciones 2.015,00

2.015,00

Ingresos Brutos Saldo a Favor 75.593,15

70.464,35

Ley 25413 - Pagos a cuenta 82.035,23

69.942,75

Fondo Promoción cooperativa - Anticipos 38.910,14

37.202,41

FARCAM N° XX B) 77.076,00

43.967,00

FARCAM N° XXI 67.463,00

38.557,00

FARCAM N° XXII 45.391,00

15.042,00

Fondo solidario 5.955,91

0,00

Fondo para Obra Social del Personal 0,00

6.538,32

Total créditos corrientes 394.439,43

294.832,77

23



m

3.3. Otros créditos 31/12/2012

31/12/2011

No corrientes Suscriptores - agua potable 99.238,91

99.238,91

Fondo comp. A. Público 16.153,29

16.153,29

Préstamos a instituciones 234.626,88

208.246,88

Total créditos no corrientes 350.019,08

323.639,08

3.4. Bienes de cambio Aparatos y equipos telefónicos 12.987,81

8.298,00

Agua envasada 1.983,86

274,98

Envases y dispenser agua 4.446,54

5.201,67

Gas, cilindros y reguladores 11.691,49

5.975,64

Obleas y estampillas 6.354,49

4.505,30

Miel 0,00

21.930,00

Tambores p/apicultura 0,00

1.640,62

Materiales e insumos p/apicultura 51.374,50

39.518,85

Ataúdes 28.179,10

36.777,10

Total bienes de cambio 117.017,79

124.122,16

3.5. Inversiones

Corrientes Títulos públicos 52.349,24

0,00

Moneda extranjera 270.090,53

278.160,30

Total inversiones corrientes 322.439,77

278.160,30

No corrientes Títulos públicos 0,00

58.185,30

FEDECOBA 6.125,68

6.125,68

FECOTEL 4.508,00

4.508,00

COMESA S.A. 235,00

235,00

SERVICOOP S.A. 196.000,00

196.000,00

Total inversiones no corrientes 206.868,68

265.053,98

24



m

3.6. Deudas comerciales 31/12/2012

31/12/2011

Proveedores 128.739,36

156.502,47

Cheques diferidos a pagar 58.813,82

0,00

Anticipos asociados 514,30

0,00

Total deudas comerciales 188.067,48

156.502,47

3.7. Otras deudas corrientes

Cobranza p/Cta. Club Atlético 8.397,10

6.207,60

Cobranza p/Cta. Bomberos 288,00

194,00

Cobranza p/Cta. Centro de Salud 1.140,00

928,00

Cobranza p/Cta. Centro de Jubilados 1.315,00

816,00

Cobranza p/Cta. Sociedad Española 1.309,99

1.040,00

Cobranza p/Cta. Servicoop S.A. 32.883,98

24.673,99

Fondo solidario 0,00

26.642,39

Cobranza TAP p/Cta. MGV 34.848,00

43.420,00

Cobranza TSH p/Cta. MGV 4.436,98

6.365,98

Depósitos en garantía 10.427,19

6.217,66

Total otras deudas comerciales 95.046,24

116.505,62

3.8. Préstamos

Corriente Ministerio Desarrollo Social Plan volver 9.000,00

9.000,00

FARCAM XX a) 15.132,60

30.648,00

FARCAM XXIII 33.123,43

0,00

menos: Interés a devengar 3.000,00

3.000,00

Total préstamos corrientes 54.256,03

36.648,00

25



m

3.8. Préstamos 31/12/2012

31/12/2011

No corriente Ministerio Desarrollo Social Plan volver 40.500,00

49.500,00

SPAR - Préstamo BID 104.566,16

104.566,16

SPAR - Préstamo PROSAN 29.873,15

29.873,15

FARCAM XX a) 10.088,40

51.080,00

FARCAM XXIII 82.808,57

0,00

menos: Interés a devengar 13.500,00

16.500,00

Total présamos No corrientes 254.336,28

218.519,31

3.9. Deudas Fiscales

IVA a pagar 29.892,09

26.746,75

SICORE a depositar 0,00

143,68

Ley N° 7290 5.812,75

5.896,44

Ley N° 9038 3.197,04

3.243,08

Ley N° 23681 1.289,78

1.116,56

Ley N° 11769 13.947,29

5.394,50

Ley N° 11769, art. 72°bis 649,99

622,45

Ley N° 11769, art. 72°ter 13.961,47

17.523,98

Ley N° 9147 Pcia. Córdoba 161,47

200,79

Cargo transitorio Córdoba 621,38

5.567,59

RG 3/2004 - Pcia. Córdoba 700,98

833,03

Agregado tarifario a pagar 12.754,36

13.269,31

PUREE 306.952,78

226.000,76

Total deudas fiscales 389.941,38

306.558,92

3.10. Remuneraciones y cargas sociales Remuneraciones a pagar 91.181,48

0,00

SIJy P. SUSS a pagar 77.717,95

71.823,45

Retenciones sindicales a pagar 20.421,66

19.249,94

Fdo. Acc. Asit. Y Laboral o Estímulo al personal 1.519,45

1.519,45

Total remuneraciones y cargas sociales 190.840,54

92.592,84

26



m 3.11. Resultados Financieros y por Tenencia POR LA GESTIÓN COOPERATIVA CON ASOCIADOS

GENERADOS POR ACTIVOS

SECCIÓN ENERGÍA ELÉCTRICA 31/12/2012

31/12/2011

Recargos por pagos Fuera de Término 72.168,62

46.235,29

Total Resultados Financieros Sección Energía 72.168,62

46.235,29

SECCIÓN TELÉFONO


16.345,54

Intereses Percibidos 0,00

146,78

Resultado por Tenencia Teléfono 4.689,81

0,00

Total Resultados Financieros Sección Teléfono 20.373,90

16.492,32

SECCIÓN AGUA POTABLE


7.257,93

Resultado por Tenencia 953,75

0,00

Total Resultados Financieros Sección Agua Potable 8.169,09

7.257,93

SECCIÓNSERVICIOS A CABLE CHARLONE

Recargos por pagos Fuera de Término 0,00

478,42

Total Resultados Financieros Sección Servicios a cable 0,00

478,42

SECCIÓN OTROS SERVICIOS

Resultado por Tenencia 7.565,04

0,00

Total Resultados Financieros Sección Otros Servicios 7.565,04

0,00

Total ingresos financieros y por tenencia con asociados 108.276,65

70.463,96

27



m 3.11. Resultados Financieros y por Tenencia

SECCIÓN SERVICIOS SOCIALES 31/12/2012

31/12/2011

Resultados por Tenencia -8.598,00

0,00

Total Resultados Financieros Servicios Sociales -8.598,00

0,00

Total egresos financieros y por tenencia con asociados -8.598,00

0,00

POR LA GESTIÓN COOPERATIVA CON NO ASOCIADOS


SECCIÓN APICULTURA

Resultados por Tenencia 11.855,65

11.988,19

Total Resultados Financieros Apicultura 11.855,65

11.988,19

Total ingresos financieros y por tenencia con no asociados 11.855,65

11.988,19

Total ingresos financieros y por tenencia por la gestión cooperativa 120.132,30

82.452,15

AJENOS A LA GESTIÓN COOPERATIVA


31/12/2012

31/12/2011

Diferencia de cambio 103.941,26

0,00

Renta de títulos 49,82

199,30

Resultado por tenencia 0,00

41.036,32

Resultado por tenencia Farcam 24.947,00

0,00

Resultado por tenencia Boden 33.458,24

0,00

Retornos e intereses rec. de otras entidades 0,00

29.300,43

Otros ingresos 9.072,86

0,00

Total de ingresos financieros y por tenencia ajenos a la gestión 171.469,18

70.536,05

TOTAL DE RESULTADOS FINANCIEROS Y POR TENENCIA GENERADOS POR ACTIVOS 283.003,48

152.988,20

28



m 3.12. Ingresos Extraordinarios

AJENOS A LA GESTIÓN COOPERATIVA

31/12/2012

31/12/2011

Resultado Venta Bs. De Uso - Energía

83.043,40

1.357,47

Resultado Venta Bs. De Uso - Teléfono

15.837,11

1.357,47

Recupero Siniestros - Energía

4.356,43

0,00

Recupero Siniestros - Cable

4.860,00

TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS

108.096,94

2.714,94

64

RESOLUCION SAC Nº 375/89

ANEXO A

1. IDENTIFICACION DE LA COOPERATIVA: 1.1. DENOMINACION: COOPÈRATIVA DE PROVISION DE ELECTRICIDAD, OBRAS YSERVICIOS PUBLICOS CHARLONE LIMITADA 1.2. MATRICULA Nº: 2523 1.3. DOMICILIO: L FANIN y VEGA 1.4. LOCALIDAD: CORONEL CHARLONE 1.5. CODIGO POSTAL: 6223 1.6. PROVINCIA: BUENOS AIRES 1.7. ACTIVIDAD PRINCIPAL: DISTRIBUCION ENERGIA ELECTRICA 1.8. ACTIVIDADES SECUNDARIAS: SERVICIO TELEFONICO, SERVICIO DE AGUA POTABLE, SERVICIOS SOCIALES, ACOPIO DE MIEL Y OTROS SERVICIOS

1.9. ASOCIADO A COOPERATIVA DE GRADO SUPERIOR SI

1.10. FEDECOBA FECOTEL

2. ASOCIADOS

2.1. CANTIDAD TOTAL 1338

2.2. CANTIDAD TOTAL ACTIVA (que opera regularmente) 839

2.3. CANTIDAD POR JURISDICCION

CAPITAL FEDERAL

FORMOSA

SALTA

BS. AS. 793

JUJUY

SAN JUAN

CATAMARCA

LA PAMPA

SAN LUIS

CORDOBA 46

LA RIOJA

SANTA CRUZ

CORRIENTES

MENDOZA

SANTA FE

CHACO

MISIONES

SGO. DEL ESTERO

CHUBUT

NEUQUEN

T. DEL FUEGO

ENTRE RIOS

RIO NEGRO

TUCUMAN

3. OPERATORIA

3.1. CIERRE BALANCE AL 31 12 11

3.2. MONTO

TOTAL ANUAL FACTURADO $ 3.097.022,88

MERCADO INTERNO $ 3.097.022,88

MERCADO EXTERNO 0,00

3.3. VOLUMEN TOTAL DE PRODUCCION O COMPRAS kwh. 6.581.028

3.4. VOLUMEN TOTAL DE DISTRIBUCION O VENTAS (en Tn., Kw., Lts., etc.)

kwh. 5.903.140

65

3.5. OPERACIONES DISCRIMINADAS POR SECCION O PRODUCTO (en orden de Mayor a Menor)

SECCION CANTIDAD MONTO DE OPERACIONES

1. ENERGIA 1.900.668,25

2. TELEFONO 364.260,89

3. DIST AGUA POTABLE 214.360,81

4. SERVICIOS SOCIALES 165.322,80

Otros 452.410,13

3.6. COMERCIALIZACION O DISTRIBUCION

EN FORMA

DIRECTA A TRAVES DE FEDERACIONES

A TRAVES DE TERCEROS

3.6.1. IMPORTACIONES 0 0 0

3.6.2. EXPORTACIONES 0 0 0

MONTO

3.7. INVERSIONES EN ACTIVO FIJO REALIZADAS EN EL EJERCICIO 495.607,40

3.8. EGRESOS FINANCIEROS 5.895,12

3.9. PERDIDAS 50.950,91

3.10. EXCEDENTES 0,00

3.11. CAPITAL SOCIAL COOPERATIVO SUSCRIPTO 3.448.409,36

3.12. CAPITAL SOCIAL COOPERATIVO INTEGRADO 3.272.147,70

3.13. RESERVAS 159.063,89

3.13.1. ESPECIAL ART. 42º, LEY Nº 20.337 136.046,69

3.13.2. LEGAL 23.017,20

3.13.3. POR REVALUOS CONTABLES TECNICOS 0,00

3.13.4. AJUSTE DE CAPITAL 2.346.932,68

3.13.5. AJUSTE TOTAL DE PATRIMONIO COOP. NETO 0,00

3.13.6. OTROS 170.223,18

4. PERSONAL Y ASOCIADOS OCUPADOS EN LA COOPERATIVA

4.1. CATEGORIA

4.2. FIJOS 4.3. EVENTUALES

Cantidad Total de

remuneraciones pagadas en el

ejercicio Cantidad

Total de remuneraciones pagadas en el

ejercicio

66

4.1.1. PROFESIONALES Y TECNICOS ------ ----------- --------- ------------

4.1.2. ADMINISTRATIVOS 7 309.515 --------- ------------ 4.1.3. OPERARIOS PERSONAL DE PLANTA 14 590.725 --------- -----------

TOTALES 21 900.240 --------- -----------

5. PARTICIPACION COOPERATIVA 5.1. FECHA ULTIMA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA O EXTRAORDINARIA

30 04 10

ACTA Nº 40

5.1.1. CONCURRIERON CANTIDAD DE ASOCIADOS 63

5.2. COOPERATIVA VINCULADA A ORGANIZACION JUVENIL si

5.3. CANTIDAD DE MUJERES ASOCIADAS 302

5.3.1. CANTIDAD DE MUJERES EN EL CONSEJO 4

6. EDUCACION Y CAPACITACION COOPERATIVAS

CURSOS PARA

ASOCIADOS PARA LA

COMUNIDAD

6.1. CANTIDAD DE CURSOS 2

6.2. CANTIDAD DE CONCURRENTES 40

6.3. MONTO INVERTIDO 5714,71

6.4. CON ASISTENCIA DE LOS INTEGRANTES DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION si

7. FONDO PARA EDUCACION Y PROMOCION COOPERATIVAS (LEY Nº 23.427)

7.1. IMPORTES DEPOSITADOS EN EL EJERCICIO 34.976,62

8. PERSONA RESPONSABLE DE BRINDAR LA PRECEDENTE INFORMACION Y DE SER NECESARIO PODER AMPLIARLA APELLIDO Y NOMBRE: FABRICIO O’DWYER CARGO: GERENTE TELEFONO: 03388-490066

FECHA DE CONSIGNACION DE DATOS 19 04 2011

67

COOPERATIVA DE PROVISIÓN DE ELECTRICIDAD, OBRAS Y SERVICIOS

PÚBLICOS CHARLONE LIMITADA CUIT: 30-54580127-9

Matrícula INAES N° 4328

m

CUADRO 1: PRECIO DE TRANSFERECIA ENTRE SECCIONES

Las bases aplicadas para fijar los precios internos de transferencia entre secciones son las

siguientes:

1. Sección energía eléctrica: Las transacciones entre la sección energía eléctrica y las

restantes secciones se realizan con los precios establecidos por la tarifa de

referencia vigente, del mismo modo que con el resto de los usuarios asociados.

2. Sección servicio telefónico: Las transacciones entre la sección servicio telefónico y

las restantes secciones se realizan con los precios establecidos por la tarifa de

referencia vigente, del mismo modo que con el resto de los usuarios asociados.

3. Sección servicio de agua potable: Las transacciones entre la sección servicio de

agua potable y las restantes secciones se realizan con los precios establecidos por

la tarifa de referencia vigente, del mismo modo que con el resto de los usuarios

asociados.

Las bases aplicadas en el ejercicio se mantienen de manera uniforme con relación al

ejercicio anterior.

77

Daniel Gardini Secretario

Griselda Vicente Tesorero

Silvia Medrano Presidente

Walter Nolasco Síndico Titular

COOPERATIVA DE PROVISIÓN DE ELECTRICIDAD, OBRAS Y SERVICIOS

PÚBLICOS CHARLONE LIMITADA CUIT: 30-54580127-9

Matrícula INAES N° 4328

m

CUADRO 12: BASES UTILIZADAS PARA LA ASIGNACIÓN POR SECCIONES

1. ACTIVOS: Los activos que se asignan a cada sección (Ver cuadro 12) son los

directamente atribuibles a las mismas , sin necesidad de prorrateo. Los que no

están asignados a sección alguna , es porque su origen y naturaleza no permiten

que así se hagan.

2. PASIVOS: Los pasivos que se asignan a cada sección (Ver cuadro 12) son los

directamente atribuibles a las mismas, sin necesidad de prorrateo. Los que no

están asignados a sección alguna , es porque su origen y naturaleza no permiten

que así se haga.

3. RESULTADOS:

3.1. Ingresos: Los ingresos provienen de distintos puntos de ventas asignados por

sección, por lo que su asignación es directa sin necesidad de prorrateo.

3.2. Egresos:

3.2.1. Sueldos y cargas sociales de los dependientes de la cooperativa que

cumplen funciones en una sección específica son asignados

directamente a la misma, en tanto los sueldos y cargas sociales que

prestan servicios en más de una sección son asignados

porcentualmente, en función del tiempo que estimativamente trabajan

en cada una de ellas.

3.2.2. Gastos Indirectos: A excepción de los sueldos y cargas sociales , los

restantes gastos indirectos detallados en el cuadro 11 , se apropian a

cada sección en función de un coeficiente, que resulta de relacionar los

ingresos seccionales con los ingresos totales.

78

Daniel Gardini Secretario

Griselda Vicente Tesorero

Silvia Medrano Presidente

Walter Nolasco Síndico Titular

Cooperativa de Provisión de Electricidad, Obras y Servicios Públicos “Charlone” Ltda.

INFORME DEL SINDICO

Señores Asociados:

Tengo el agrado de dirigirme a Uds. a los efectos de hacerles saber que he

revisado las operaciones contables, sus respectivos comprobantes, Balance General,

Estado de Resultados, Información Complementaria a los Estados Contables e Informe

del Auditor, correspondientes al quincuagésimo tercero ejercicio económico

comprendido entre el 1 de enero de 2012 y el 31 de diciembre de 2012, los cuales han

sido confeccionados en forma correcta, reflejando el verdadero Estado Patrimonial,

Económico y Financiero de nuestra entidad.

En consecuencia, me permito aconsejar a los señores socios la aprobación de la

actual gestión ejecutiva y la documentación precedentemente enunciada.

Coronel Charlone, 17 de abril de 2013

WALTER OMAR NOLASCO

Síndico

1

INFORME DEL AUDITOR

A los Señores miembros del Consejo de Administración de Cooperativa de Provisión de Electricidad, Obras y Servicios Públicos Charlone Ltda. Dr. Fanin y Dr. Vega – 6223 Coronel Charlone Provincia de Buenos Aires En mi carácter de Contadora Pública independiente, matriculada bajo el Tomo 145, Folio 129,

Legajo 37627/2 del Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Provincia de Buenos

Aires, informo el resultado de la auditoría que he realizado de los estados contables

individualizados en el apartado A.1. Los mismos han sido preparados y aprobados por el

Consejo de Administración de Cooperativa de Provisión de Electricidad, Obras y Servicios

Públicos Charlone Limitada, CUIT: 30-54580127-9, en ejercicio de sus funciones exclusivas. Mi

tarea profesional consiste en emitir una opinión sobre los mismos.

A. INFORME DE AUDITORÍA DE ESTADOS CONTABLES

A.1. ESTADOS CONTABLES AUDITADOS

A.1.1. Estado de Situación Patrimonial al 31 de Diciembre de 2012;

A.1.2. Estado de Resultados al 31 de Diciembre de 2012;

A.1.3. Estado de Evolución del Patrimonio Neto al 31 de Diciembre de 2012;

A.1.4. Estado de Flujo de Efectivo al 31 de Diciembre de 2012;

A.1.5. Notas 1 a 3 y Anexos I a VI que forman parte integrante de los Estados

Contables;

A.1.6. Cuadros Seccionales de Resultados al 31 de Diciembre de 2012.

A.2. ALCANCE DE LA AUDITORÍA

He realizado el examen de acuerdo con las normas de auditoría vigentes establecidas por la

Resolución Técnica N°7 y las normas pertinentes incluidas en la Resolución Técnica N°

24,ambas emitidas por la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias

Económicas.

Estas normas requieren que el auditor planifique y desarrolle la auditoría para formarse una

opinión acerca de la razonabilidad de la información significativa que contengan los estados

contables considerados en su conjunto preparados de acuerdo con normas profesionales.

Una auditoría comprende examinar, sobre bases selectivas, los elementos de juicio que

respaldan la información expuesta en los estados contables y no tiene por objeto detectar

delitos o irregularidades intencionales. Una auditoría incluye, asimismo, evaluar las normas

contables utilizadas y, como parte de ellas, la razonabilidad de las estimaciones de significación

hechas por la administración de la cooperativa y la revisión del cumplimiento de las normas

contables profesionales de valuación y exposición vigentes.

2

A.3. ACLARACIONES PREVIAS AL DICTAMEN

En los estados contables del ejercicio anterior, la Cooperativa expuso los análisis, envases e

insumos para la planta de agua y los ataúdes como gastos por prestación del servicio. A partir

de este ejercicio, dichas partidas se activaron al costo de los servicios prestados. Ello originó

una disminución en los saldos de gastos de prestación servicios de cincuenta y un mil ciento

ochenta y ocho pesos con cincuenta y siete centavos ($ 51.188,57) y un incremento en los

costos de servicios prestados en la misma suma.

A.4. DICTAMEN

En mi opinión, los estados contables mencionados en el apartado A.1, presentan

razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial de la

Cooperativa de Provisión de Electricidad, Obras y Servicios Públicos Charlone Limitada al 31 de

diciembre de 2012, los resultados de sus operaciones y las variaciones en su patrimonio neto

por el ejercicio cerrado en esa fecha, de acuerdo con normas contables profesionales, excepto

por la modificación descripta en el apartado A.3, con la cual coincido.

B. INFORME SOBRE LA INFORMACIÓN ADICIONAL REQUERIDA POR LA RESOLUCIÓN

375/89, CONFORME LO DISPUESTO POR LA RESOLUCIÓN 247/09 DEL INAES

B.1 INFORMACIÓN ADICIONAL SOMETIDA A PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA

DURANTE LA REVISIÓN DELOS ESTADOS CONTABLES BÁSICOS

B.1.1. Detalle de la Información

Puntos 1, 3.1, 3.2, 3.7, 3.8, 3.9, 3.10, 3.11, 3.12, 3.13, 3.13.1, 3.13.2, 3.13.3, 3.13.4,

3.13.5, 3.13.6, 6.3 y 7.1 correspondientes al Anexo A de la Resolución SAC 375/89.

B.1.2. Alcance de la Auditoría

Esta información ha sido sometida a procedimientos de auditoría realizados en

oportunidad de la revisión de los Estados Contables Básicos.

B.1.3. Dictamen

La información detallada en B.1.1 se encuentra razonablemente presentada, en sus

aspectos significativos, en relación con los Estados Contables Básicos de los cuales se

emite opinión en el apartado A.3.

3

B.2. INFORMACIÓN ADICIONAL NO SUJETA A PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA

B.2.1. Detalle de la Información

Puntos 2, 3.3, 3.4, 3.5, 3.6, 3.6.1, 3.6.2, 4, 5, 6.1, 6.2, 6.4 y 8 correspondientes al Anexo

A de la Resolución SAC 375/89.

B.2.2. Alcance de la Auditoría

Debido a no existir información sistematizada no se han podido realizar procedimientos

de auditoría sobre los puntos detallados en el apartado B.2.1.

B.2.3. Dictamen

Como consecuencia de lo apuntado en al apartado anterior me abstengo de opinar

sobre la información detallada en B.2.1.

C. INFORMACIÓN REQUERIDA POR DISPOSICIONES LEGALES

C.1. Al 31 de Diciembre de 2012 los libros y registraciones contables exigidos por la Ley

de Cooperativas se hallan confeccionados según lo determina la norma citada. El registro de

Asociados no cumple con todos los requisitos del art. 1°de la Resolución 250/82 del Instituto

Nacional de Acción Cooperativa (INAC).

C.2. Según surge de los registros contables de la cooperativa, la deuda devengada al 31

de Diciembre de 2012 a favor del Régimen Nacional de la Seguridad Social en concepto de

aportes y contribuciones previsionales es de $ 58.562,33, no siendo exigible a dicha fecha.

C.3. La cooperativa se encuentra alcanzada por la Contribución Especial establecida

por la ley 23.427, motivo por el cual presenta anualmente la Declaración Jurada Anual ante la

AFIP, bajo el número de CUIT: 30-54580127-9, abona el saldo e ingresa los anticipos

mensuales, no existiendo deuda exigible al 31 de Diciembre de 2012.

C.4. Se ha dado cumplimiento con lo dispuesto en las Resoluciones UIF N°03/2004 y

125/2009, y a los procedimientos establecidos en las normas dadas a conocer por los

respectivos Consejos Profesionales de Ciencias Económicas en materia de prevención del

lavado de activos y financiación del terrorismo.

Coronel Charlone, 08 de Abril de 2013.

MARÍA EUGENIA PIRONELLO Contadora Pública

C.P.C.E.P.B.A. Tº 145 Fº 129 Legajo Nº 37627/2 U.N.R.C.

C.U.I.T. 23-32175780-4

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53 º - MEMORIA y BALANCE GENERAL - 53º · 4 Entre las acciones que se proyectaron en el ejercicio anterior, primero se concretó la verificación de los circuitos contables con