-
7/25/2019 6.1.10 Seguimiento y Revision
1/3
Seguimiento y evaluacin
Aunque no todos los sistemas de gestin obliguen a ello, la norma
SGE 21 s requiere la existencia de una auditora
interna anual, como herramienta para la mejora continua.
La auditora interna permite a la organizacin:
Conocer la adecuacin del SGE respecto a los requisitos de la
norma SGE 21.
Conocer las mejoras introducidas en el sistema a lo largo de un
tiempo determinado.
Conocer el cumplimiento de los requisitos legales y
reglamentarios.
Tener preparado el sistema antes de la certificacin por tercera
parte.
Requisito de la norma
Seguimiento y evaluacin (Art. 6.1.10): La organizacin realizar
anualmente auditoras internas del sistema de
Gestin tica y Socialmente Responsable para comprobar la correcta
aplicacin del sistema y su adecuacin a los
requisitos de esta norma. Para ello:
a) Se definirn las responsabilidades, criterios de auditora,
mtodos y alcance que garanticen la objetividad e
imparcialidad de los resultados.
b) Se documentarn las desviaciones detectadas y se llevarn a
cabo las acciones necesarias para su correccin.
c) Se elaborar un informe de auditora que recoja las
conclusiones y que ser puesto a disposicin del Comit de
Gestin tica y Responsabilidad Social.
Criterio de interpretacin
La Alta Direccin se asegurar que al menos una vez al ao se
realicen auditoras internas. Para ello, a propuesta de
Comit de Gestin tica y Responsabilidad Social, designar los
auditores internos que deberan estar formados en
los principios de la responsabilidad social, en tcnicas de
auditora as como en la interpretacin del sistema.
Las auditoras internas se realizarn de acuerdo con
procedimientos establecidos que determinen como mnimo las
responsabilidades, criterios de auditora, mtodos y alcance, y
que garanticen la objetividad e imparcialidad de los
resultados. En caso de detectar desviaciones por incumplimiento
de requisitos de la norma o de algn aspecto
-
7/25/2019 6.1.10 Seguimiento y Revision
2/3
recogido en el SGE se documentarn, se llevar a cabo el anlisis
de las causas y se definirn las acciones necesarias
para su correccin y prevencin.
Como resultado de la auditora interna se elaborar un informe en
el que se podrn incluir aspectos relativos a la
metodologa utilizada, el alcance y garantas de objetividad e
imparcialidad de resultados. Dicho informe ser
puesto a disposicin del Comit de Gestin tica y Responsabilidad
Social.
Herramientas
Lo ms prctico para realizar la auditora interna es el uso de un
check list o lista de comprobacin. Sobre un
documento estndar en el que se recogen los puntos de la norma,
cada organizacin deber adaptar el listado en
funcin de los requisitos especficos derivamos de
normativas/regulaciones especficas del sector y los requisitos
que han quedado definidos en el propio sistema de gestin. Con
este check list se puede valorar, para cada
requisito de la norma, la conformidad del cumplimiento de los
requisitos y existencia de evidencias, as como
realizar las oportunas observaciones para una mejor redaccin
final del informe de auditora interna. A
continuacin se recoge un ejemplo del listado de comprobacin.
6.1 ALTA DIRECCIN S No N/A Registro o evidencia Conformidad
Observaciones
6.1.1 Cumplimiento de la legislacin y normativa
Se lleva inventario sobre requisitos legales
aplicables: legislacin laboral y social(contratacin temporal,
salario mnimo, horas de
trabajo, incorporacin de personas con
discapacidad, etc.) ambiental (lmites de emisin,
residuos, etc.), u otros aspectos como la Ley
Orgnica de Proteccin de Datos, Ley Orgnica de
Igualdad entre hombres y mujeres, Ley de
Prevencin de Riesgos Laborales, licencias de
apertura y actividad y normativa sectorial, entre
otras.)
Los inventarios se revisan con periodicidad
definida
Estn firmados por la Persona Directiva designada
Los criterios para evaluar la conformidad o no con la norma
deben seguir las mismas directrices que se aplican en
una auditora de certificacin. Asimismo, para cada no conformidad
deber levantarse una Solicitud de Accin
Correctora (SAC), tambin de acuerdo con dicho apartado.
-
7/25/2019 6.1.10 Seguimiento y Revision
3/3
Referencias
ISO 9001:2008, numeral 8.2.2 (Auditora interna)
Chek list de auditora de SGE 21
Pistas de auditora
Existe un documento/procedimiento que regule el proceso de
auditora?
Se realiza anualmente la auditora interna del sistema de RSE y
se redacta el informe respectivo,
cumpliendo las condiciones de la norma?
La organizacin ha definido el perfil que debe tener la persona
que acte como auditor interno? se
cumple dicho requisito?
Existen responsables, criterios, objetivos y mtodos de auditora
formalizados y que garantizan la
imparcialidad en el procedimiento y sus resultados?
Se documentan las desviaciones detectadas?
Se llevan a cabo las acciones de mejora planteadas?
