ACTA DE INFORME DE GESTIÓN (Ley 951 de marzo 31 de 2005) … · 2018. 6. 5. · acta de informe de gestiÓn (ley 951 de marzo 31 de 2005) 1. datos generales: a. nombre del funcionario

ACTA DE INFORME DE GESTIÓN

(Ley 951 de marzo 31 de 2005)

1. DATOS GENERALES:

A. NOMBRE DEL FUNCIONARIO RESPONSABLE QUE ENTREGA: ALBERTH CRISTIAN HERRERA GIRALDO

B. CARGO: GERENTE

C. ENTIDAD (RAZON SOCIAL) EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ESE SALUD PEREIRA

D. CIUDAD Y FECHA: PEREIRA MIERCOLES 2 DE MAYO 2018

E. FECHA DE INICIO DE LA GESTIÓN: 20 DE JUNIO 2016

F. CONDICIÓN DE LA PRESENTACIÓN:

RETIRO __X__ SEPARACIÓN DEL CARGO ______ RATIFICACIÓN

G. FECHA DE RETIRO, SEPARACIÓN DEL CARGO O RATIFICACIÓN 12 DE ABRIL DEL 2008

2. INFORME RESUMIDO O EJECUTIVO DE LA GESTIÓN:

A mediado del año 2016 cuando se recibió la Empresa, lo primero que se observó era la difícilsituación financiera por la que pasaba, pues a pesar de la percepción general la empresa fueentregada con un déficit operacional cercano a -10.335. millones de pesos en el año 2015 y unapérdida del ejercicio de -3.626. millones, con un déficit presupuestal de $1.597 millones depesos; de igual manera se observaba que los reconocimientos y el recaudo eran menores al añoanterior y estos dos ultimo eran inferiores a los compromisos y a las obligaciones; esta situaciónobligo a tomar una serie de medidas tendientes a buscar una disminución del gasto para poderempezar a corregir dicha dificultad. A pesar que ya se llevaba medio año de contratación serealizó una disminución del gasto estabilizándolo en un porcentaje por debajo del IPC frente alaño anterior, lográndose un incremento en el gasto final inferior al 1% comparado con el año2015. Para este mismo periodo se logró disminuir la pérdida operacional en un 49%disminuyéndola a -5.234.millones y gracias a la clasificación de las pérdidas acumuladas yajustes en provisiones se logró un resultado del ejercicio que paso de -3.626.millones a3.781.millones de pesos, logrando de esta manera una calificación SIN RIESGO para la entidad.Frente a la cartera, se recibió una empresa con una cartera de $13.092.831.214, de la cual$8.331.618.185 es decir el 64% era mayor a 360 días.

Otro de los puntos importantes y notorios al momento de recibir la entidad, fue el déficit en lainfraestructura física; pues según un análisis diagnóstico realizado para cumplir al 100% con lainfraestructura física de la institución, se requerían cerca de $ 6.753.674.836,oo, pues el estadode muchos puestos y centros de salud era inadecuado. Dada la necesidad tan grande de

implementar cambios con el fin de evitar cierres por incumplimiento en el Sistema de Garantía dela Calidad, se inició un plan de priorización de intervenciones para cambiar un poco estarealidad. En este plan se incluyeron acciones de orden comunitario donde la comunidadaportaba mano de obra y la institución material. (Anexo No 1 Cuadro No 1. Presupuesto pararealizar intervención de infraestructura a puestos, centros y unidades intermedias en la ESESalud Pereira. Año 2016)

Es de anotar que debido al alto costo de estas intervenciones que incluían adecuaciones tantoen la infraestructura, en el reforzamiento estructural, energía e iluminación, acueducto,alcantarillado y pozos sépticos, entre otros, se realizó una priorización y fue como para el año2006 se logró la pintura interna y externa de 4 puestos de salud y la instalación y puesta enfuncionamientos del 100% de los pozos sépticos necesarios en el área rural.

Otra de las grandes preocupaciones al momento de recibir la gerencia en la ESE Salud Pereira,fueron las dificultades en la gestión administrativas y financieras evidenciadas en anterioresvisitas de la contraloría municipal; donde se encontró que el subsistema de informaciónincumplía gran parte de los requerimientos del área contable y financiera; En este momento seinició un proceso para definir cuáles eran las necesidades y expectativas de la Empresa y cuáleseran las características y costos de los sistemas de información ofertados, para ese primer añose logró visualizar el problema e identificar diferentes opciones de solución; dado a que no setenían recursos para tal fin, se inició la gestión ante la alcaldía para solicitar el recurso necesariopara la adquisición del software. Se realizó la conectividad en todas las sedes de la Entidad, conel objetivo de garantizar el uso de los recursos de hardware y software de manera compartida,sistemas de información y la respectiva seguridad que se despliega desde los servidores de laEntidad ubicados en el Centro de Datos. La Interconexión de Datos e Internet, permite cumplircon la normatividad correspondiente a la Historia Clínica, donde exige accesibilidad eintegralidad de la información. Uno de los problemas recibidos al momento de inicio de gestiónfue el desarrollo del programa Pereira Vive Digital, donde la Empresa como beneficiaria de unainversión en sistemas de información, recibió una serie de equipos para implementar un proyectode telecitas, el software nunca logró funcionar por falta de interconexión con RFAST y por talmotivo la institución no recibió a conformidad dicho software y siguiendo recomendaciones de lainterventoría del programa, no se entregaron dispositivos móviles a la comunidad para eldespliegue del mismo.

De igual manera se evidencia al momento del inicio de gestión el mal estado y la falta demantenimiento preventivo y correctivo y las necesidades de dotación de equipos biomédicos;Mediante un ajuste presupuestal se logró realizar una compra para el cambio del instrumental deodontología y se realizó el mantenimiento preventivo y correctivo de los equipos. Uno de lasdificultades importantes frente a los equipos biomédicos, consistía en la falta de hojas de vida delos mismos; inmediatamente se inició el proceso de documentar esas hojas de vida y recopilarlos documentos existentes. En el área de calidad se recibió una calificación de la evaluación delPAMEC muy alta que no era consistente con los hallazgos realizados en la visita de laSuperSalud la cual se anexa en este informe de gestión. Se realizó nuevamente unaautoevaluación dando una línea de base en la autoevaluación de 1,20 sobre 5. Otro de los retosimportantes frente a la calidad de la institución, consistía en el reto de realizar la certificación ennorma ISO 9001:2015 y NTC GP 1000: 2009 de la institución; Inmediatamente se tomó este retoy es como al final del año 2016 se logró realizar la certificación para el área administrativa, el

hospital de cuba y el centro de salud de villa consota. Aprovechando estos cambios se realizóuna modificación de la plataforma estratégica cambiando la misión, visión, principios y valoresinstitucionales y acorde a esto el slogan que fue logrado mediante un concurso dondeparticiparon los funcionarios y los usuarios de la institución.

Otro de los problemas a afrontar al momento de recibir la gestión de la gerencia, fue lanegociación del incremento laboral dado que el COMFIS aprobó un incremento laboral del 4% yel monto establecido por el gobierno fue de la inflación más un punto; el sindicato no acepto elincremento del COMFIS y por tal motivo se inició un proceso de negociación; se pudo realizar untraslado presupuestal y se llevó a la aprobación a la junta directiva para garantizar el incrementocon la retroactividad. Para ese año también se realizaron actividades de bienestar social y semejoraron las relaciones tanto con el sindicato como con los trabajadores.

Frente a la gestión de bienes e ingresos de la ESE, se evidenciaron una serie de hallazgos quefueron remitidos a la contraloría municipal; dentro de estos hallazgos y preocupaciones, seevidenciaron los contratos de arrendamiento que tenía la institución con terceros donde seestablecían una serie de plazos muy largos, falta de pagos de arrendamientos y no se podíahacer uso de los bienes inmuebles. Esto derivó a una auditoria especial y una serie deinvestigaciones y planes de mejoramiento frente a dichos hallazgos. Dado que una de laspropiedades que tiene la institución tenía un contrato de arrendamiento a largo plazo y el áreadonde se desarrollaban las actividades administrativas tenía un monto de arrendamiento alto queno se alcanzaba a cubrir con los ingresos de la otra área; se tomó la decisión de adecuar elsegundo piso del área del hospital del centro y en el segundo semestre del año 2016 se iniciaronlas adecuaciones para tener la sede administrativa en el hospital de la 40 y disminuir de estamanera los gastos de arrendamiento y gastos fijos asociados a dicha sede.

Otras dificultades encontradas frente al relacionamiento con las EPS del régimen subsidiado, erala falta de reportes obligatorios y dentro de estos la cuenta de alto costo. Inmediatamente sefortaleció el equipo de PyD para el reporte y seguimiento de estos indicadores. Esto mejoró deforma sustancial el relacionamiento con los aseguradores. Frente a la atención de urgenciasencontramos que existían esperas importantes frente a la oportunidad y esto generaba granmalestar por parte de los usuarios frente a dichas demoras; inmediatamente se fortaleció elsistema de triage y se logró solucionar dicha problemática; de igual manera se realizaron ajustesde recurso humano y tiempo de atención pues no eran consistentes la cantidad de pacientes,consultas con el recurso humano existente en algunos servicios, realizando una redistribucióndel mismo y logrando optimizar el recurso y mejorando la atención.

Uno de los procesos más preocupantes frente a la sostenibilidad de la empresa son lasdemandas a la institución; ya que al momento del ingreso se contabilizaron 136 pretensiones porun total de $39.596.761.741 y en el trascurso de ese año llegaron 25 más por un valor de$4.045.168.111, es de anotar que dichas demandas fueron de hechos ocurridos entre los años2012 y 2015.

Otros aspectos importantes para recalcar en el año 2016 fue el proceso de modernización dellaboratorio, donde se modernizaron los equipos, se modificó la infraestructura y se mejoraron losprocesos con el fin de mejorar la atención a la comunidad y poder ampliar el portafolio deservicios de la institución.

Durante el año 2016 se realizaron acciones básicas tendientes a recuperar la confianza con lasasociaciones de usuarios, fortalecer el trabajo comunitario; realizar ajustes al proceso deplaneación presentado el plan de gestión aprobado por la Junta directivas. (Ver Anexo 2) Deigual manera gran parte de los esfuerzos se centraron en la corrección de la condición financierade la institución con el fin de garantizar la sostenibilidad de la misma. Se reactivaron centros desalud como el remanso y se dio apertura de servicios como odontología y PyD en puestos ycentros que habían parado con dicha prestación. La ejecución del plan de desarrollo para esteaño llego a un porcentaje del 86%. Frente a la inversión desarrollada ese año se tiene queactualizaron los servicios de la página Web para fortalecer el proceso de gobierno en línea y seobtuvo la certificación en norma ISO 9001:2015 y NTC GP 1000: 2009. De igual manera serealizó el mejoramiento del servicio de medicamentos ya que era una de las principales quejasde la comunidad, modernizando las instalaciones y los procesos del mismo.

Referente a la responsabilidad ambiental de la institución, se fortaleció el proceso de gestiónambiental, fortaleciendo los planes de gestión y plan de manejo de residuos peligrosos; es deanotar se cambió el proveedor de recolección de residuos peligrosos con el fin de generartecnologías más limpias, ya que el residuo peligroso final no es incinerado, sino que esdesactivado y se aprovecha en diferentes procesos; de igual manera se inició la reposición delámparas fluorescentes a lámparas LED con el fin de evitar mayor consumo de energía.

Para el año 2017se inicio un proceso de disminución en el gasto; se realizaron ajustes a horasextras y ajustes a cantidad y disponibilidad del personal asistencial; se realizó un nuevo ajustetendiente a disminuir a su mínima expresión el personal de apoyo en el área administrativa Deigual manera se inició un proceso exhaustivo de control de gastos en insumos medicoquirugicosy materiales de oficina, se disminuyó el gasto en vigilancia, servicios generales y en vehículos,dejando estos últimos de exclusividad para el área asistencial. Desde el primer mes de este añose realizó el incremento de ley al recurso humano de planta quedando pendiente la negociaciónde un 1% adicional para ser autorizado por la junta directiva. En febrero de ese año seterminaron las obras de adecuación del área administrativa e inmediatamente se realizó eltraslado del personal administrativo para esta nueva sede.

El día 5 de abril del 2017, se radica ante la ESE SALUD PEREIRA la notificación de visita porparte de la secretaria de salud departamental, en lo que respecta a las condiciones dehabilitación de acuerdo a la resolución 2003 de 2014; inmediatamente y teniendo en cuanta queexistían una serie de condiciones inadecuadas frente al cumplimiento de estándares mínimos dehabilitación sobre todos los relacionados con infraestructura se priorizaron todas las actividadesencaminadas a atender los requerimientos de esta visita y a realizar los ajustes necesarios paraevitar cierres de servicios por parte del equipo habilitador; cabe anotar que esta visita no serealizaba de forma integral hacía más de 7 años. Como fruto de esta visita se lograron cumplircon los requerimientos en los estándares de talento humano, frente a los estándares deinfraestructura, no se cumplieron con siete criterios de evaluación, 3 de los estándares dedotación, 5 de Medicamentos y dispositivos biomédicos y dos estándares del grupo de losmisionales y asistenciales; fruto de estos incumplimientos fueron cerradas 6 unidadesodontológicas, 5 en el hospital de San Joaquín dado que a pesar de ser una infraestructuranueva, el área de esterilización no tenía los espacios suficientes y las unidades no contaban conmicro motores de baja velocidad. En el área de hospitalización, a pesar de ser una construcciónentregada en el año 2015, no fue construida teniendo en cuanta las indicaciones de la

Resolución 4445 de 1996 y no cumplía con el estándar de 1 cuarto de aislamiento por cada 20camas; como consecuencia se cierran 22 camas en la unidad intermedia. El resto de lainstitución gracias a la intervención oportuna y al ajuste rápido en los estándares de habilitaciónfue aprobada por el equipo habilitador; es de anotar que dadas unas condiciones de fuerzamayor para este equipo la visita fue suspendida y no se alcanzaron a visitar algunos puestos desalud en el área rural, por lo que queda pendiente el desarrollo de este tipo de visitas.

Frente a estos requerimientos y dada la urgencia y necesidad de inversión en la empresa, selogró gestionar ante la Alcaldía de Pereira, el convenio interadministrativo No. 3291 entre laSecretaria de Salud Pública y Seguridad Social – Municipio de Pereira y la E.S.E. Salud Pereira,cuyo objeto es: Aunar esfuerzos para el mejoramiento de la infraestructura física y tecnológica dela E.S.E. Salud Pereira, buscando la mejora continua de la prestación de los servicios de salud yla calidad de vida de los habitantes del área de influencia del Municipio de Pereira. en el marcodel proyecto mejoramiento de las capacidades físicas, tecnológicas y administrativas para laprestación de servicios de salud de la E.S.E. Salud Pereira. Por un total de $1.184.360.484 delos cuales el municipio aportó $1.000.000.000; Gracias a este convenio se pudo mejorar lascondiciones locativas y de esta manera poder cumplir con los estándares de infraestructura y conel fortalecimiento del subsistema de información.

En el área de personal se identificaron una serie de falencias frente al proceso como se pagabanlas cesantías a los funcionales de la institución generando desorden, falta de seguimiento,trazabilidad y cumplimiento de la normatividad vigente; inmediatamente se ajustaron losprocesos y procedimientos y se ordenó una auditoria a la liquidación de dichas cesantías,encontrándose que no se evidenciaron soportes documental sobre el reconocimiento y pago decesantías de los años 2001 y 2002; y de los año 2003 a 2016, presentan diferencias los saldosque reporta para esa fecha la empresa ESE SALUD PEREIRA, y los que fueron establecidos porla firma auditora, obtenidos por cruces con los fondos, evidencia documental y liquidaciónrespectiva. A los resultados de dicha auditoria, se dio traslado a la Contraloría Municipal,Contraloría General de la Nación y Procuraduría General de la Nación.

De igual manera en el primer trimestre del año 2016 la contraloría municipal realizó una visita deauditoria sobre el manejo y el estado de las finanzas públicas de la institución, donde seevidencia al igual que el año 2013 y 2015 un reporte negativo en estos ítems dados lasinconsistencias frente al subsistema de información. De igual manera se inician procesosinvestigación por tres hallazgos disciplinarios y 3 presuntos fiscales.

Dadas una serie de denuncias interpuestas mediante anónimos, la personería del municipiorealizó visita inspectiva en el primer trimestre del año 2016; hasta el día de hoy no se conocenlos resultados de la misma.

Frente al cumplimiento de metas en el área asistencial, es importante identificar que la poblaciónha disminuido ostensiblemente, a corte junio de 2016 la población asignada era de 157.130usuarios y para mediados del año 2017 está estaba en 126.601 usuarios; Es de anotar tambiénque las metas expuesta en el plan de desarrollo, se plantearon cuando la Empresa inicio elproceso de Plan de Desempeño Fiscal y Financiero y para este año las metas eran altas debidoa la alta población de usuarios que tenía a este momento la institución. En el área de consultaexterna se puede observar una disminución de las consultas tanto de morbilidad como deDetección Temprana y Protección Específica, cabe anotar que otro indicador donde disminuyó

ostensiblemente la utilización, fue en observación, hospitalización y urgencias; a un punto tal quelas camas deshabilitadas pasaron gran parte del año 2017 sin abrirse y no fueron necesitadas, loque habla de una capacidad instalada ociosa para la utilización de los servicios de la poblacióncontratada. Otro caso es el caso de urgencias, donde se disminuyó de forma importante lautilización de los servicios, lo que habla de la existencia de oportunidad adecuada en consultaexterna ya que cuando se congestionan los servicios de consulta externa, aumenta la consultaen urgencias. Se continuo en el 2017 dando prioridad al área de Salud Pública y se logró mejorarel porcentaje de reporte a la cuenta de alto costo.

Frente a los recursos del Plan de Intervenciones Colectivas; para el año 2017 se replanteo laforma de contratación, desempeño del contrato y condiciones para le ESE, de forma que para lainstitución existiera mayor nivel de rentabilidad y garantizará dar cumplimiento a La Resolución518 de 2015. De esta manera se cumplió el año 2017 con el 95% de dicho contrato dado que serealizaron adiciones en tiempo y en dinero en el último momento de la vigencia. Para estavigencia se implementaron 4 consultorios rosados que buscan dar mejor atención y oportunidadpara la prevención del cáncer de mama y útero en las mujeres.

Para el año 2017 dado un evento fortuito, se presentó la ausencia del gerente titular por unperiodo un poco mayor de dos meses quedando encargado el Dr Francisco Gonzales de lagerencia en ese momento. Este periodo fue comprendido entre el 20 de julio y el 20 deseptiembre del mismo año.

Uno de los logros importantes del año 2017 fue el establecimiento del nuevo manual decontratación e interventoría que aporta a la institución mayor transparencia al procesocontractual y establece reglas claras para el proceso de interventoría. De igual manera seestableció el manual de daño antijurídico. Desde el área jurídica re realizó un ejercicio deauditoria frente a las demandas y acciones judiciales frente a la institución, evidenciándose queel número de demandas de acciones judiciales y el monto no era congruente el valor presentadoen el aplicativo SIA contraloría con referencia al informe físico que en su momento se encontrabaen la oficina jurídica, cuyo monto ascendía a 38,603.200.000; debido a esto se adoptó un plan demejoramiento, el cual consistió en realizar un barrido por todos los despachos judicialesconfrontándolos con los expedientes existentes en la entidad. El resultado de dicho ejercicio concorte al 31 de agosto de 2017, es que se encuentran activan 127 demandas para un totalactualizado en pesos de $ 101.066.491.283; dicho valor demuestra el alto riesgo de la entidad;puesto que triplica el presupuesto de la ESE Salud Pereira por anualidad

Para el año 2017 se dio cumplimiento al 96% del plan de desarrollo institucional terminado esteaño con el anterior plan de desarrollo institucional y preparando la entidad para un nuevo plan dedesarrollo. De igual manera se logró iniciar el camino hacia la implementación de un nuevosoftware integral y es así como en el segundo semestre del año, se adquirió bajo la modalidadde leasing el aplicativo SAFIX, un aplicativo reconocido y que funciona en instituciones similaresa la ESE Salud Pereira; Una de esas instituciones. Metrosalud, la ESE de primer nivel publica deMedellín fue escogida para el proceso de referenciación y los líderes de procesos viajaron a estaciudad para observar cómo se desarrollaban los procesos y procedimientos en dicha institución ycomo se adaptaba el software a los mismos. Se logró un avance importante en la gestión delprograma de gobierno en línea y se postuló la institución al sello de excelencia en la publicaciónde datos abiertos. Se logró avanzar en un 20% en el cumplimiento de los indicadores del PAMECcon miras a la acreditación en la autoevaluación.

Este mismo año se logró establecer con el sindicato de la institución un acuerdo de condicionesque finalmente fue aprobado y establecido por la junta directiva y se viene dando cumplimiento ala mayoría de los compromisos pactados en el mismo. Para el año 2017 se logró de igualmanera realizar el ajuste al punto adicional solicitado por el sindicato quedando saldada esecompromiso con el recurso humano de la institución. Uno de los avances que se vienedesarrollando en el área de talento humano, es el mejoramiento de los convenios docenciaservicio, al momento se ha logrado a través de dichos convenios a tres funcionarios del niveladministrativo y de planta para que se especialicen en el área de su competencia; se vienedando desarrollo al plan de mejoramiento establecido por el ministerio de educación y es urgenterealizar los últimos ajustes técnicos para garantizar que la institución sea considerada como unadecuado escenario de practica docencia servicio.

En el año 2017 a pesar de las condiciones de la empresa y del sistema general de salud yseguridad social, se pasó un nuevo año sin riesgo financiero, pues gracias a la recuperación decartera que para este año fue de $ 6.360.665.136 ( la mejor en los últimos 6 años), a ladisminución importante del gasto y a los ajustes operaciones se logró pasar con un excedentepresupuestal de $857.589.737 pesos sobre el recaudo del mismo año y de $6.204.569.451 sobrelos reconocimientos; sin embargo en el estado de resultados se observa como nuevamente lainstitución entra en un déficit en la utilidad operacional, generando una pérdida neta de$2.051.101. para este año uno de los componentes que más afectó a la institución fueron lasdemandas perdidas y la provisión que se debe establecer de las mismas según la normatividadvigentes dado el incremento tan grande en las pretensiones.

Para el año 2018, uno de los logros más importantes, fue la aplicación del nuevo manual decontratación de la institución, generando mayor transparencia y logrando iniciar procesos deconvocatorias públicas para la adquisición de bienes y servicios y de esta manera basado en elcomportamiento de la competencia entre oferentes, se logró disminuir algunos gastos en lainstitución. Para este año es importante reconocer que el presupuesto de la entidad fueaprobado con un déficit cercano a 3 meses de funcionamiento en la gran mayoría de laoperación y que además se requiere un esfuerzo importante en la disminución del gasto (10%)más un proceso arduo de recuperación de cartera ($ 3.500.000.000.oo) para lograrlo, más elesfuerzo adicional para garantizar recursos que cubran la operación los tres meses faltantes.Esto complica mucho la situación financiera de la institución y pone en riesgo el adecuadofuncionamiento de la misma si no se toman medidas urgentes a disminuir mucho más el gastocon énfasis en los gastos fijos (centros y puestos de salud) y a aumentar los ingresos vía ventade nuevos servicios que adicional a esto requieren inversión.

3. SITUACIÓN DE LOS RECURSOS Y EJECUCION PRESUPUESTAL:

La Empresa Social del Estado Salud Pereira fue catalogada SIN RIESGO, en el plan desaneamiento fiscal y financiero, por el Ministerio de Salud y Protección Social durante lasvigencias 2016 (con datos del 2015) y 2017(datos del 2016) de acuerdo con las Resoluciones2184 y 1755 respectivamente, a la fecha el acto administrativo que califica la situación financieracon los datos del 2017, no ha sido generado por el Ministerio.

PRESUPUESTO

APROBACION DEL PRESUPUESTO

El presupuesto inicial de rentas y recursos de capital y de apropiaciones para gastos de lasvigencias 2016 - 2017 de la ESE Salud Pereira fueron aprobados por la Junta Directiva de laentidad y por el Consejo Municipal de Política Fiscal (COMFIS). Las proyecciones delpresupuesto de ingresos y gastos se basan en la normatividad vigente para la materia y en loslineamientos dados por el Consejo Municipal de Política Fiscal –COMFIS- y la Gobernación delRisaralda, en donde se estipulan incrementos y demás observaciones a tener en cuenta en elpresupuesto de ingresos y gastos.

Los valores iniciales y definitivos como se observa en el cuadro anterior, obedecen a la dinámicade este tipo de instituciones, siendo presupuestos ajustados y conservadores en su proyección, yejecutados con austeridad en el gasto, dadas las dificultades financieras que atraviesa lainstitución, que no es particular solamente de esta empresa, sino de la dinámica del sector.

Las variaciones del presupuesto inicial y el definitivo esta explicadas para la vigencia 2016 por laadición de los recursos en disponibilidad inicial $475,8 millones, la adición del valor de contratosuscrito con Cafesalud EPS, $3.240,0 millones, para la atención de población del régimencontributivo, ajuste del valor de aportes patronales $70,0 millones, adición del valorpresupuestado para intervenciones colectivas $1.049,3 millones, adición en otras ventas deservicios $38,2 millones, aportes $232,0 millones, adición en el ítem de recuperación de carterapor valor de 7.749,7 millones y $115,6 millones en rendimientos financieros y reintegros, para untotal de $8.970,8 millones en adiciones presupuestales.

En la vigencia 2017, se realiza ajuste en el ítem intervenciones colectiva en $232,2 millones, seadicionan los recursos recibidos por el Ministerio de Salud y Alcaldía Municipal para temas deinversión, en el ítem recuperación de cartera se adicionan $3.564,7= millones y finalmente seadicionan $331,1= millones de excedentes de facturación de la vigencia 2015.COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS

Los ingresos reconocidos, a pesos constantes del 2017, presentan una disminución del 3,8%explicado básicamente por la disminución en el régimen contributivo, como consecuencia de nocontinuar el contrato con Cafesalud EPS,

En los aportes se observa un incremento significativo, esto a raíz de los recursos entregados a laentidad para el mejoramiento de la infraestructura y los sistemas de información, así como laadquisición de la unidad móvil

El rubro de otros ingresos, se destacan los recursos correspondientes a excedentes defacturación del año 2015, cobrados y recaudados en la vigencia 2017

En el ítem de cuentas por cobrar de otras vigencias, se presenta un incremento del 34,7%,básicamente por la buena gestión de cartera realizada en la vigencia 2017, donde se logró pagosimportantes por parte de Asmetsalud EPS.

Con respecto a los recaudos efectivos, a pesos constantes de 2017, estos presentan unincremento del 3% al comparar las vigencias 2016 – 2017, sin embargo, es importante resaltarque el valor recaudado por régimen subsidiado, que es la principal fuente de ingresos, disminuyeen un 3,3% y el incremento mostrado se soporta en el aumento de los aportes y la recuperaciónde cartera.

Teniendo en cuenta que los rubros de aportes y recuperación de cartera no son ingresosrecurrentes, es preocupante la disminución en los ingresos de explotación ya que estos son losque apalancan la operación de la entidad.

Luego, la relación recaudo vs reconocimientos, mejoró al comparar la vigencia 2017 conrespecto al 2016, ya que se pasó de recuperar el 80% del valor radicado ante las entidadesresponsables del pago en el 2016 a recuperar el 86% en el 2017.

Es importante resaltar que, en el régimen contributivo se presenta una disminución en el recaudocomo consecuencia de no continuar con el contrato de Cafesalud EPS.

En el ítem de otros ingresos el recaudo disminuye en un 30%, al comparar las dos vigenciasobjeto de análisis, esto explicado por la disminución en las cuotas moderadoras y copagos yotros ingresos de explotación.

COMPORTAMIENTO DE LOS GASTOS

Al comparar las vigencias 2016 y 2017, en el comportamiento de los gastos a pesos constantesde 2017, se observa una disminución del 0,7%, explicados básicamente por la política de laausteridad en el gasto por parte de la administración. En ítems como gastos de funcionamientose observa una contracción del 33,2% explicado principalmente por la disminución en gastosgenerales como resultado de la política de austeridad en el gasto. La disminución tansignificativa de los gastos de personal, obedece a la reclasificación de rubros como contrataciónde servicios asistenciales, servicio de facturación intervenciones colectivas, entre otros, quepasaron a gastos de operación y gastos de inversión respectivamente.

El ítem de otros gastos, incluye los gastos de inversión y transferencias, es de anotar que, parala vigencia 2017 se pagó cerca de $1.500= millones de pesos en demandas fallada en contra dela entidad, y el aumento de los gastos de inversión como consecuencia de la reclasificación delrubro de intervenciones colectivas y el aumento en el rubro de proyecto de inversión, producto delos recursos entregados por la administración municipal para el mejoramiento de lainfraestructura y de los sistemas de información.

Relación recaudo vs reconomientos

Se puede observar que la relación de recaudo sobre el reconocimiento mejoró ya que pasó de80% a 86%, quiere decir esto, que la entidad recaudo más en la vigencia 2017, en general seobserva un mayor recaudo por ítems para el año 2017, sin embargo, no se puede perder de vistaque tanto los reconocimientos como el recaudo, por concepto de venta de servicios de saluddisminuyeron, lo que a futuro puede ser perjudicial para la estabilidad financiera de la empresa.

INDICADORES DEL PRESUPUESTO

Revisado los indicadores de equilibrio presupuestal y eficiencia, se puede determinar que laempresa presenta un buen comportamiento en el equilibrio presupuestal con reconocimientos, loque indica que la entidad depende en gran medida de los recursos correspondientes a larecuperación de cartera, además se establece que la entidad debe hacer un esfuerzo pormejorar la prestación del servicio y aumentar la producción toda vez que la UVR disminuye alcomparar el año 2017 con respecto al año 2016, igualmente se debe continuar por la senda deausteridad en el gasto y buscar nuevas fuentes de financiación, ya que si bien las cifras de losindicadores son inferiores en el 2017 comparadas con el año 2016 se requiere de un manejoresponsable y adecuado para no ahondar la crisis administrativa y financiera de la empresa.

Gráfico de déficit / superávit presupuestal

El anterior gráfico se observa que la ESE presupuestalmente (Compromisos vs Recaudo) hapresentado un mejor comportamiento en las vigencias 2016 – 2017 logrando pasar de un déficitpresupuestal de $-1.597= millones en el año 2015 a un superávit de $858= millones en el 2017.

CARTERA

Se debe tener presente que la información registrada corresponde a la que figura en los estadosfinancieros de la institución y que pertenece a la facturación radicada ante las entidadesresponsables del pago.

COMPARATIVO CARTERA POR ENTIDAD: DICIEMBRE 2016 – DICIEMBRE 2017

Para el análisis debemos tener presente lo siguiente:

REGIMEN SUBSIDIADO: Representa el 58.6% del total de la cartera, y se observa unadisminución del 58.6%:

En la cartera menor a 60 días se presenta disminución del 59.3%, como consecuencia del pagode suma de $1.000= millones, realizado por Asmetsalud, correspondiente a la capitación del mesde diciembre de 2016 en el mes de enero de 2017, argumentando que no pagó por retrasos enla firma del contrato, lo cual afecto los indicadores de la vigencia 2017

En la cartera de 61 a 360 días se observa una disminución del 13.3%, debido a los pagos que sereciben de Asmetsalud por servicios de salud cobrados bajo la modalidad de evento, EPS que harealizado pagos mensuales constantes.

La cartera mayor a 360 días disminuyó en 76.8% básicamente por la depuración de la carteramayor a 360 días, de acuerdo con la política de NIIF establecida por la institución.

POBLACIÓN POBRE NO ASEGURADA (PPNA): Este ítem representa el 5% del total de lacartera, Se observa un incremento del 46.7%.

Las facturas con vencimiento hasta 60 días incrementan en 13176% como consecuencia delvalor cobrado a la Secretaria de Salud Pública y Seguridad Social del Municipio de Pereira($331,1= mll) en el mes de diciembre de 2017, por concepto de excedentes de facturación de losaños 2015 y 2016, los cuales no alcanzaron a pagarse en la vigencia 2017. Dicha cuenta fuecancelada en el mes de enero de 2018.

La cartera de 61 a 360 disminuye en 73.4% básicamente por la cancelación de 194 millones porparte del Municipio de Pereira, correspondientes a la liquidación del contrato suscrito con la ESESalud Pereira para la atención de la PPNA en el año 2015.

La cartera mayor a 360 días disminuye en 86.1%, por efectos de la aplicación de la política deNIIF establecida por la institución

RÉGIMEN CONTRIBUTIVO: Representa el 27% del total de la cartera, y presenta un crecimientodel 7.1%, principalmente por el incremento de la cartera mayor a 360 días.

Las facturas con vencimiento hasta 60 días presentan disminución del 90.4%, se explicabásicamente por el contrato suscrito con Cafesalud EPS, bajo la modalidad de pago globalprospectivo, que para el año 2016 estuvo vigente todo el año mientras que para el 2017 solo setiene este contrato por los meses de enero y febrero y al finalizar el año no presenta saldos.

DE 61 a 360 días disminuye en 39.5%, principalmente por Cafesalud, entidad que entra en unproceso de cambio de razón social, generando retraso en los pagos lo que da por resultado untraslado de cuentas a difícil cobro. Se disminuye de 61 a 360 días, pero se incrementa en mayora 360 días

Mayor a 360 días se incrementa en 1117%, por traslado de cuentas de 61 a 360 días debido a lasuspensión de pagos por la EPS

El SOAT Y EL FOSYGA: Representa el 1% del total de la cartera y presenta disminución de7.1%

Las facturas con vencimientos hasta 60 días presentan incremento en 35.8% radicadas alfinalizar el año 2017, las cuales empiezan proceso de auditoria en las aseguradoras, elporcentaje es alto pero el valor en pesos no es representativo 2.5 millones.

La cartera de 61 a 360 días: presenta incremento del 136.5% por deudas del FOSYGAprincipalmente.

La cartera mayor a 360 días disminuye en 64.6%, por deudas del FOSYGA Y SOAT depuradascon la norma NIIF.

OTROS DEUDORES: Representan el 9% de toda la cartera, Se Incrementa en 120.1%,

-las facturas con vencimientos hasta 60 días presentan un incremento de 827.2% principalmentepor ajuste a cuentas contables de nómina (cesantías), de responsabilidad fiscal, convenios,ajustes de arrendamientos.

DE 61 A 360 DIAS: presenta incremento del 76.9% por letras de cambio de particulares sincapacidad de pago y retraso en el pago del Fondo Nacional de Salud de las Personas Privadasde la libertad.

La cartera mayor a 360 días disminuye en 93.8%, por depuración de cartera por la norma NIIF,letras de particulares, ips privada, ips publica.

CONTABILIDAD

Para la elaboración de los estados financieros se presentaron limitaciones y deficienciastecnológicas con el aplicativo financiero que posee la entidad, debido a que no procesa lainformación contable bajo las normas internacionales de información financiera NIIF, razón por lacual se debió procesar la información en Excel, tomando como base la contabilidad local ydebiendo realizar procesos manuales.

Adicionalmente se presentaron inconsistencias en los módulos de inventarios, activos fijos,nómina, facturación, lo cual dificultó el proceso de cierre y conciliaciones con las diferentesáreas, aún existen varios requerimientos del software que se encuentran en desarrollo y que nofueron solucionados oportunamente.

El aplicativo financiero RFAST, no cumple con todas las especificaciones para implementar lasNIIF, razón por la cual la entidad está en proceso de implementación de un nuevo software.

Se presentaron deficiencias en el proceso administrativo de gestión de cuentas (interventoría,supervisoría), lo que generó que no se cumpliera con el principio de causación contable demanera oportuna y en el periodo que se generó el servicio.

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

Corresponde a los recursos mantenidos en caja y depósitos a la vista; representados en monedalocal o extranjera.

A las fechas corte de los Estados Financieros existen inversiones que se considerenequivalentes al efectivo por valor de $1.544.911.671 que corresponden a recursos condestinación específica para inversión y sistema general de participaciones.

El efectivo de uso restringido es aquel efectivo que tiene ciertas limitaciones para sudisponibilidad, ya sea por causas de tipo legal o económico, o porque tiene una destinaciónespecífica. Los recursos disponibles no tuvieron restricción alguna que limitara su uso odisponibilidad, en lo correspondiente a los años 2017 y 2016.

El saldo al 31 de diciembre de los años 2017 y 2016 del efectivo y su equivalente es el siguiente:

Se contrató recurso humano para efectuar saneamiento de las partidas conciliatorias de lascuentas de ahorro No. 96010004190 Banco Sudameris (proveedores) y la cuenta No.24524623309 (Nómina) Banco Caja Social, se logró aclarar los pendientes por identificar y seefectuaron los ajustes correspondientes.

Con relación a los embargos que figuraban pendientes en algunas de las cuentas bancarias, seclasificaron en cuentas por cobrar hasta tener claro los conceptos y beneficiarios de dichosembargos.

CUENTAS POR COBRAR

Las cuentas por cobrar originadas de la prestación servicios de salud corresponden al valor delos derechos a favor de la entidad originados en la prestación del servicio a los usuarios, en de-sarrollo de sus funciones de cometido estatal, identificando los derechos a cobrar con facturacióngenerada pendiente de radicar y aquellas con facturación radicada en la entidad pagadora.

Las cuentas por cobrar radicadas de la ESE Salud Pereira al cierre a diciembre 31 de 2017,ascienden a la suma $ 8.500.917.857.

La cartera total se divide en cartera con vencimiento inferior a 60 días, la cual corresponde afacturación que apenas empieza proceso de radicación y revisión de auditoria por parte de laEPS., representa un porcentaje de participación de 14.93% de toda la cartera, y en carteravencida ósea con vencimiento de más de 60 días de radicada ante la EPSS, esta cartera sepresenta principalmente por la falta de liquidación de contratos de la EPS Cafesalud y por la faltade oportunidad en el pago de algunas EPS, por glosas pendientes de conciliar con lasentidades, igualmente por facturación devuelta a la institución, cartera que no es reconocida porlas EPS, la cual representa el 85.07% de toda la cartera.

Iniciando con el análisis de la cartera, se observa que las cuentas por atenciones a poblaciónafiliada al régimen subsidiado representan el 63.53% aproximadamente del total de las cuentaspor cobrar, luego el contributivo con el 29.07%, el vinculado, el Soat, el Fosyga y las otrascuentas por cobrar con poca representación dentro de la cartera. A continuación, detallamos porrégimen su comportamiento.

REGIMEN CONTRIBUTIVO:

Está compuesto por 26 entidades cuyo monto equivale a $2.471.540.742

Del Régimen Contributivo, la EPS Cafesalud representa el 85% de estos deudores.

Cartera Sana: Representa el 4.95% de la cartera con vencimiento inferior a 60 días, la entidadque presenta mayor saldo es Medimás, por facturación por eventos que apenas empiezanproceso de auditoria por parte de la EPS.

Cartera Vencida: Representa el 33.31% de la cartera con vencimiento superior a 60 días, losdeudores más representativos son: Cafesalud, Asmetsalud y Medimas, con estas entidades seconcilia cuentas en las mesas de concertación de la circular 030, Cafesalud suspendió pagosdesde agosto por venta de la EPS a Medimas.

La Eps Medimas empieza a funcionar como EPS desde el mes de agosto del año en curso conlos retrasos causados en el ajuste de sus procesos, por lo anterior los pagos que realizan loshacen mediante anticipos que no alcanzan a legalizar o aplicar a diciembre de 2017, al corte dediciembre queda un anticipo por valor de $252.307.147.00 por aplicar a la deuda. Asmetsalud,presenta incremento por movilidad del subsidiado al contributivo.

REGIMEN SUBSIDIADO:

Lo componen 41 entidades que suman en total $5.401.013.980, representan el 63.53% del valorde toda la cartera. Los mayores deudores son las entidades Asmetsalud y Cafesalud las dossuman un saldo de $4.751.723.218 y corresponde al 87% del total de subsidiado y al 55% detoda la cartera.

Cartera Sana: En el grupo de la cartera sana, el régimen subsidiado presenta la mayor cuantía,constituye el 65.06% de la cartera con vencimiento menor a 60 días y los deudores másrepresentativos son:Asmetsalud EPSS $ 561.743.437.00Medimas $ 179.416.846.00Otras entidades (39 EPS) $ 84.575.840.00

Asmetsalud, Medimas y las demás entidades presentan un saldo debido a facturación poreventos que apenas empieza proceso de auditoria en las EPS.

Cartera Vencida: Representa el 63.27% de la cartera con vencimiento superior a 60 días,compuesta por.Asmetsalud $ 3.839.345.316.00Cafesalud $ 350.634.465.00Medimas $ 116.968.793.00Otras (39 entidades) $ 268.329.283.00

Del Saldo de Asmetsalud existe un valor de $945.318.301.00 que corresponde a liquidación decontratos capitados, esta entidad realizó pagos importantes durante el año 2017 por liquidaciónde contratos 2015-2016 por valor de $805.000.000.00 y por eventos $3.432.256.130.00, lo cualgenero una importante recuperación de cartera para este año. Está pendiente la liquidación decontratos del 2016 al 2017.

Cafesalud: De enero a julio realizó pagos por eventos por valor de $709.421.757.00, a partir delmes de agosto esta entidad fue vendida a Medimas, quedando un saldo por aclarar y/o cobrarpor liquidación de contrato contributivo DNC y contratos subsidiados desde el año 2012 al 2017.

Con la mayoría de las entidades se está haciendo cruce de información para conciliación desaldos de cartera y glosas.

VINCULADOS

Compuesto por 65 entidades entre municipios y departamentos, en total adeudan$417.445.523.00

Cartera Sana: Representa el 27.76% de esta cartera y el saldo corresponde principalmente adeuda de la Secretaria de salud de Pereira, por factura cobrada en el mes de diciembre por valor$331.127.782, por concepto de excedentes de facturación de los años 2015 y 2016, facturaciónque fue cancelado en el primer trimestre de la vigencia 2018.

Cartera Vencida: corresponde a cartera mayor a 60 días representa el 0.90 % de esta cartera,los deudores más representativos son el departamento del valle, la ciudad de Cali. y el Municipiode Dosquebradas.

SOAT Y FOSYGA:

Lo conforman 11 entidades o aseguradoras, con una deuda total de $32.560.251.00 del SOAT Y$94.369.210.00 de cuentas del FOSYGA.

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Todas las cuentas por cobrar que no pertenecen a un régimen de Seguridad Social específico,son consideradas “Otras cuentas por cobrar”, constituyen el 0.99%, del total de la cartera ycorresponde a los siguientes conceptos:

El valor más representativo lo tiene el servicio de ambulancia prestada al Terminal deTransportes de Pereira.

Del Régimen especial, el deudor más representativo es el Consorcio Fondo De Atención EnSalud para la Población Privada de la libertad, con un valor de $11.586.793.00

En general se presenta una disminución del 47.15%, por pagos importantes de la EPSAsmetsalud y otras entidades y por la aplicación de las políticas de NIIF en cuanto a la baja decartera efectuada al elaborar el ESFA.

Debido a lo anterior el régimen subsidiado, el SOAT y otras cuentas por cobrar presentandisminución.

El vinculado presenta incremento por factura del mes de diciembre a cargo del Municipio dePereira por excedentes de facturación reconocidos de los años 2015-2016.

Para el año 2017, la cartera se enfoca en el cumplimiento de la resolución 6066 de diciembre de2016, con la cual el Ministerio de Salud y de la Protección Social establece condiciones y fechaspara la aclaración de cuentas de las IPS con las EPSS, para mejorar el flujo de recursos de losHospitales.

RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN

Corresponde al valor de la cuenta global de cesantías administrada por los fondos dePORVENIR cuyo saldo a diciembre 31 de 2017 fue de $532.477.064 y PROTECCIÓN cuyo saldoa diciembre 31 de 2017 fue de $232.299.864, los cuales se recuperaron de excedentes delSistema General de Participaciones en el proceso de conciliación adelantado por la E.S.E. SaludPereira.

DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR

Se evaluó si existe evidencia objetiva de deterioro como consecuencia del incumplimiento en lospagos a cargo de cada deudor. Para efecto, se calculó el deterioro como la cantidad en que elvalor en libros de la cuenta por cobrar excede al valor presente de los flujos de efectivo futurosestimados.

Para el cálculo del valor presente se utilizó como tasa de descuento la Tasa de Colocación de loscréditos comerciales ordinarios entre 31 y 365 días para todos los establecimientos bancarios,certificada por el Banco de la República al 31 de diciembre de 2015, expresada en términosEfectivos Anuales bajo el sistema de interés compuesto, la cual equivale al 11.03% E.A.

Se aplicó deterioro de manera individual a cada factura con vencimiento igual o superior 90.Durante el año 2017 no se realizó baja de las cuentas por cobrar de difícil cobro ya que no sesometieron a consideración del Comité de Sostenibilidad Contable para ser evaluadas.

El saldo al 31 de diciembre de los años 2017 y 2016 de las cuentas por cobrar es el siguiente:

OTROS DEUDORES

Estas otras cuentas por cobrar se han generado producto de las dificultades presentadas con elsoftware financiero RFAST en las liquidaciones de la nómina y la seguridad social.

Los ajustes a la seguridad social son valores a devolver por algunas EPS, por pagos dobles.Estos dineros ya han sido cobrados debidamente y estamos pendientes de su devolución.

Por auditoria de la Contraloría Municipal de Pereira, se detectó que a algunos funcionarios de laESE SALUD PEREIRA, se les giro mayor valor por concepto de cesantías retroactivas del quetenían derecho, por lo tanto, se genera la cuenta de responsabilidades ya que el hallazgo quedaen firme y se encuentra en curso la investigación, la cifra asciende a ($394.891.511.00)

Los arrendamientos por cobrar corresponden a cartera sana, que no alcanzo a recaudarse endiciembre.

INVENTARIOS

El saldo de las cuentas de inventario al 31 de diciembre de 2017 y 2016 corresponde a lasexistencias del almacén al momento del cierro contable valoradas al costo de adquisición. Elcosto se determina usando el sistema de inventario permanente y empleando el método devaluación de promedio ponderado. A la fecha de elaboración de los Estados Financieros noevidencia de deterioro y por ende no se realizó ningún calculo.

El saldo al 31 de diciembre de los años 2017 y 2016 del inventario es el siguiente:

A la fecha se efectuó conciliación del inventario registrado contablemente y el inventario físicoreportado por el área del almacén, debido a las dificultades presentadas con el softwarefinanciero se llevó a cabo saneamiento contable afectando el resultado como un ingreso porrecuperaciones de $197.195.669.

INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS

En el nuevo marco normativo, el manejo de las inversiones está determinado por la finalidadpara la cual fueron adquiridas. Las inversiones se clasifican de acuerdo a su finalidad, ya seapara la administración de excesos de liquidez, manejo del riesgo bajo coberturas o ejercer con-trol administrativo, financiero, económico o comercial.

Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, la E.S.E. Salud Pereira posee 650 acciones de la sociedadEmpresa de Aseo de Pereira, las cuales de acuerdo a la política de gestión de la tesorería se cla-sifican como inversiones de administración de liquidez en la categoría del costo, ya que corres-ponden a un instrumento de patrimonio que no se tiene con la intención de negociar; que no otor-gan control, influencia significativa ni control conjunto, y que no tienen precio cotizado en bolsa.La medición posterior de dichas inversiones se realizó al costo.

El saldo al 31 de diciembre de los años 2017 y 2016 de la inversión es el siguiente:

Durante los años 2017 y 2016 no se han decretado ni pagado dividendos por dichas acciones.

CUENTAS POR PAGAR

El saldo al 31 de diciembre de los años 2017 y 2016 es el siguiente:

Adquisición de bienes y servicios :este pasivo se incrementa con relación a la vigencia anterioren 46.93%, debido a inconvenientes de tipo administrativo que no permitieron efectuar los pagosde algunos proveedores y contratistas dentro de la vigencia, dentro de los pasivos poradquisición de bienes y servicios mayores a 360 días están los concernientes a mejoras que seencuentran vinculadas a los contratos de arrendamiento de la cafetería por $ 70.384.945 y elparqueadero de la Unidad Intermedia del Centro por $3.684.445, respecto al proveedor de lacafetería, se logró firmar acuerdo de pago del arrendamiento que se encontraba atrasado y queno permitía amortizar la mejora registrada en el pasivo, al finalizar la vigencia efectúaconsignación por la suma de $18.000.000.

Recursos a favor de terceros: estos pasivos disminuyen en un 97.88% con relación a lavigencia anterior, se llevó a cabo depuraciones a la cuenta identificando consignaciones porconcepto de sistema general de participaciones e ingresos de las EPS recibidos por anticipado,se efectuaron las correspondientes clasificaciones.

Descuentos de nómina: Disminuyen en un 82.05%, se cancelaron la mayoría de estos pasivosdentro de la vigencia y se ha ejercido control sobre el endeudamiento del personal de planta, sehan presentado dificultades con el cálculo efectuado por el software RFAST de los descuentospor seguridad social, frente a lo liquidado por la planilla PILA, lo que ha conllevado a efectuarcontinuos ajustes a estas cuentas.

BENEFICIOS A EMPLEADOS


Se efectúa depuración contable del pasivo por concepto de sistema general de participaciones,gracias a la gestión adelantada por la firma contratada para ello, dejando el pasivocorrespondiente al aporte patronal únicamente con los valores adeudados, Coomeva EPS por lasuma de $14.000.000 millones aproximadamente.

Se concilian los pasivos por concepto de prestaciones sociales con corte a diciembre 31 de2017, se depura y registra de manera individual el pasivo por concepto de cesantías tanto delpersonal de ley 50 como del retroactivo, el cual asciende a $1.314 millones, de los cuales$760.677.338, corresponden al personal retroactivo. Se observa que los recursos que se administran por los fondos de pensiones en la cuenta globalde cesantías, no son suficientes para cubrir el pasivo actual de personal retroactivo y ley 50 conque cuenta la entidad.

PROVISIONES


Se registra en los estados financieros provisión por valor de $2.198.702.715, dato calculado avalor presente, correspondiente a demandas con alto grado de probabilidad de fallo en contra dela entidad entre diciembre de la vigencia actual y diciembre de la vigencia 2018, dato certificadopor la asesora jurídica externa, encargada de hacer seguimiento a estos procesos.

OTROS PASIVOS

Corresponde a ingresos recibidos por concepto de la prestación de servicios de saludconsignados por anticipado por parte de las EPS por valor de $1.032.171.576 que aún no sepueden abonar a la facturación.

PATRIMONIO

Se presentó en el año 2017 una variación negativa originada en la pérdida del ejercicio de lavigencia por valor de $2.051.101.783; dicha pérdida se ocasiono principalmente por el gastoregistrado como provisión para contingencias (Demandas) por $2.198.702.715 y la pérdida porbaja en cuentas originada en la depuración de cuentas por cobrar del sistema general departicipaciones por valor de $2.617.310.933.

El saldo al 31 de diciembre de los años 2017 y 2016 del patrimonio es el siguiente:

COMPARATIVO DE FACTURACION DEL REGIMEN CONTRIBUTIVO.

En la facturación reportada para el régimen contributivo se evidencia que el valor de contratacióny de facturación entre el 2016 y el 2017 disminuyo, efectivamente porque solo hasta el mes defebrero del 2017 se tuvo vigencia de PGP para la atención de pacientes contributivos tanto enatenciones de urgencias y hospitalización con la Entidad Cafesalud, lo que representó unadisminución de $1.198= millones es decir el 59% menos en el 2017. De igual manera para lavigencia 2017 los pacientes de movilidad de la EPS Asmetsalud fueron contratados directamentecon la IPS Comfamiliar a mediados del año lo que disminuyo significativamente la atención dedichos pacientes.

COMPARATIVO DE LA FACTURACION DE LA POBLACION DEL REGIMEN SUBSIDIADO.

La facturación de este régimen correspondió para el 2016 al 80% de la facturación total de laESE para el 2017 fue del 81% es decir se mantuvo la proporción de este régimen dentro de losvalores facturados. El valor facturado fue de $950.9= menos en el 2017 es decir una disminucióndel 3%, debido a que se disminuyó la producción de servicios en todas las áreas asistencialesespecialmente en las unidades de Cuba y Kennedy. También se vio una disminución en lafacturación de las actividades de promoción y detección temprana tanto para Asmetsalud comopara Medimas que entró a reemplazar a Cafesalud en el departamento.

COMPARATIVO DE FACTURACION DE LA POBLACION POBRE NO ASEGURADA(VINCULADOS)

Para el periodo 2017 hubo una disminución del $154.8= en las atenciones de la población pobreno asegurada en relación al 2016, es decir una disminución del 7% ocasionada en parte por ladisminución de atención de servicios ambulatorios y en parte porque se solicitó a la poblaciónque tenía derecho a la movilidad de EPS subsidiadas que lo debían hacer efectivo, con el fin deincentivar la afiliación de la población. Se mantuvo la atención de pacientes pertenecientes aotras secretarias de salud departamentales y municipales diferentes del Municipio de Pereira enla atención de urgencias y población prioritaria, sin embargo, es evidente que no se tiene unaoportuna respuesta del SISBEN para ser encuestados en este municipio a pesar de llevar másde 6 meses viviendo en nuestra ciudad.

COMPARATIVO DE SOAT, FOSYGA y OTRAS ENTIDADES.

Para el 2017 hubo un incremento de la facturación de entidades SOAT de $23.4 millones querepresentó el 66% y una disminución en atenciones derivadas de accidentes de tránsitocorrespondientes a ADRES (Anteriormente FOSYGA) de $4.5= (13%) que correspondió a unamayor demanda en los servicios de urgencias de otras entidades.

Para los servicios facturados a otras entidades no hubo un cambio significativo en el valorfacturado, este fue similar en ambos periodos y corresponde a la atención de la población deIMPEC y ARL.

COMPARATIVO DE FACTURACION A PIC (PLAN DE INTERVENTICIONES COLECTIVAS)

El valor de la facturación para el plan de intervenciones colectivas fue de $552.7= más en el2017 que en el 2016, lo que representó un incremento del 25%.

En conclusión, se disminuyó la venta de servicios de salud en 1.732.2= (5%) básicamente por laprestación de servicios en su mayora al Régimen contributivo (2.6), el régimen subsidiado (2.05)y el vinculado (0.35) a si mismo hubo un incremento para las PIC.

COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS


Los costos de ventas se incrementan en un 0.87% pasan de $29.185.5= en la vigencia 2016 a$29.438.7= millones en la vigencia 2017, corresponde a costos asociados a la prestación delservicio como son los costos de mantenimiento, fijos y personal asistencial.

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y OPERACIÓNEl saldo al 31 de diciembre de los años 2017 y 2016 es el siguiente:

DETERIORO, DEPRECIACIONES, AMORTIZACIONES Y PROVISIONES


SUBVENCIONES


Corresponde a aportes entregados por el municipio para el mejoramiento de la infraestructura,modernización del software administrativo y contable y la adquisición de una ambulancia.

OTROS INGRESOS


OTROS GASTOS


Estos gastos se incrementan notablemente en un 573.91%, producto del saneamiento contableadelantado, con respecto al proceso de conciliación de aportes patronales que obligó a cancelarel activo de la cuenta contribuciones efectivas y que se reflejó en la cuenta perdida por baja encuentas por cobrar por valor de $1.084,2 millones y a glosas aceptadas en la facturación deventa de servicios de salud por valor de $559.1= millones.

El margen negativo en la contratación por venta de servicios de salud con corte a diciembre 31de 2017 fue de $728,3 millones

4. PLANTA DE PERSONAL:

Personal y Nomina

Para junio del año 2016, se recibió una planta de 260 personas distribuidas de la siguientemanera:

TIPO DE VINCULACIÓN Número

Carrera 177

Encargo 4

Provisionalidad 55

Libre Nombramiento y Remoción 7

Por Período 2

Servicio Social Obligatorio 15

TOTAL PERSONAL PLANTA 2016 260

De acuerdo al plan de contingencias desarrollado por la institución, a principios del año 2018 serealizó un ajuste al equipo directivo pasando de un gerente 4 subgerentes y 3 asesores, paso a 1gerente, 2 subgerentes y tres asesores; de igual manera relacionado con el mismo plan, al grupodirectivo no se le realizó incremento del salario para el 2018. Con las reducciones dadas por elplan de Austeridad y renuencias y jubilaciones, a marzo 31 de 2018 la planta de la entidadcuenta con 248 funcionarios.

Para el I Trimestre del 2018 la nómina de la E.S.E Salud Pereira tuvo un valor de $2.862.652.079,por los siguientes conceptos:

Asignación básica $ 1.597.695.561

Recargos $ 142.137.865

Auxilio de alimentación $28.299.809

Auxilio de transporte $ 24.764.293

Auxilio por licencia asumido por la EPS/ARP $ 45.663.643

Auxilio de licencia por maternidad $ 504.061

Auxilio por licencia asumido por el empleador $ 7.524.371

Vacaciones $ 61.117.567

Prima de vacaciones $ 46.271.357

Prima legal $ 8.830.671

Bonificación $ 146.168.120

Intereses a las cesantías $ 70.502.843

OTROS DEVENGOS $62.020.608

SALUD $166.014.600

PENSIÓN $232.204.100

COMFAMILIAR $78.540.454

SENA $39.385.822

ICBF $59.079.434

ARL $45.926.652

TOTAL CANCELADO A DICIEMBRE 2017 $ 2.862.652.079

Para dar cumplimiento a la convocatoria N° 426, para la provisión definitiva de empleos de laE.S.E Salud Pereira, se canceló la tercera cuota cuatro pactadas de la convocatoria meritocraciapor un valor de $21.168.718

5. PROGRAMAS, ESTUDIOS Y PROYECTOS:

Durante el año 2016 y 2017 la Empresa social del Estado Salud Pereira, presentó los siguientes proyectos y fueron radicados en las siguientes instituciones:

Proyecto Presentado a valor

Adquisición de Unidad Móvil para mejorar la accesibilidad

6. OBRAS PÚBLICAS

Durante la vigencia 2016 al 2017 no se realizaron obras publicas nuevas; se han realizadoacciones de mejoramiento y mantenimiento de la infraestructura y se desarrolló el convenio 3291del 2018 con la Alcaldía de Pereira cuyo objeto es: aunar esfuerzos para el mejoramiento de lainfraestructura física y tecnológica de la ESE Salud Pereira, buscando la mejora continua de laprestación de los servicios de salud y la calidad de vida de los habitantes del área de influenciadel municipio de Pereira, en el marco del proyecto mejoramiento de las capacidades físicas,tecnológicas y administrativas para la prestación de servicios de salud de la ESE Salud Pereira.

7. CONTRATACIÓN:

Para el año 2017 se realizaron un total de 800 contratos, 4 contratos de arrendamiento, 725 deprestación de servicios que incluyen varios periodos de un mismo contrato en el año, 40contratos de suministro que de igual manera incluyen varios contratos en el mismo año, 3convenios administrativos, 6 contratos de mantenimiento, 9 contratos de proveedores, 10contratos de servicios profesionales, y tres contratos de obra, los cuales se anexan en cuadro decontratación y hoja de Excel adicional.

Para el año 2018 se han generado un total de 343 contratos los cuales se anexan en cuadro decontratación y hoja de Excel adicional.(anexo 2)

En el proceso de contratación se ha realizado un proceso de mejora el cual ha sido notificado porcirculares al personal encargado tanto del área administrativa como asistencial en la importanciay el proceso adecuado para el desarrollo de estudios previos y necesidades; proceso desupervisión, cierre y gestión documental del contrato. Uno de los avances importantes en elproceso contractual fue el desarrollo del nuevo manual de contratación e interventoría que llevo aque en el año 2018 se pudieran realizar invitaciones públicas que mejoraron la transparencia enla contratación y mediante la competencia del mercado, lograr mejores costos para la institución.

8. REGLAMENTOS Y MANUALES:

Relacione a la fecha de retiro, separación del cargo o ratificación, los reglamentos internos y/omanuales de funciones y procedimientos vi gentes en la entidad.

DENOMINACION DEL REGLAMENTO Y/O MANUAL

DESCRIPCION MECANISMO DE ADOPCION Y VIGENCIA

N°. DE ACTO ADMINISTRATIVO DE ADOPCION

FECHA DE ADOPCION O VIGENCIA

Por medio de la cual se adopta el manual de Practicas de la Relación Docencia Servicio de la Empresa Social del Estado Salud Pereira

Manual Docencia Servicio

Resolución

049- 2018 29 enero de 2018.

Vigente

Por medio de la cual se adoptan las Políticas de Prevención del Daño antijuridico y Defensa Judicial de la ESE Salud Pereira

Resolución

N° 95 - 2018 23 febrero de2018.

Por medio del cual se adopta el estatuto de Contratación de la ESE Salud Pereira

Acuerdo N° 02-2017

Mediante la cual se adopta el Manual de contratación en Desarrollo del estatuto de Contratación acuerdo 02 de 2017

Resolución

N° 405 - 2017 05 de septiembre de 2017

MANUAL DE POLITICASCONTABLES

ADOPTA EL MANUAL DE POLITICAS

RES.576/14/12/2016

CONTABLESCPARA LA ESE SALUD Perei-ra

MODIFICACIÓN DE MANUALDE CONTRATACION

RES.510 del25/11/2016

ESTATUTO DE CONTRATA-CION

Por meio del cual se adoptael estatuto de contratación de la ESE Salud Pereira

ACUERDO 0022017

29/06/2017

MANUAL DE CONVIVENCIALABORAL Resolución

652 de 2012 Conformacióny funciona-miento del Co-mité de Convi-vencia LaboralResolución 1356 de 2012 Modifica los artículos 3, 4, 9 y 14 de la Resolución 652 de 2012Ley 1010 de 2006 Prevenir el acoso laboral y todas sus modalidadesLey 1257 de 2008 Sensibiliza-ción, preven-ción y sanción de violencia contra las mu-jeresResolución 2646 2008 Art. 14 esta-blece medidaspreventivas y correctivas del

Aplicativocalidadcódigo

SIG-DA-062

5/03/2018

acoso laboral MANUAL DE CONTRATISTAS

SERVICIOS GENERALES• Política SST• Política pre-vención de uso de al-cohol, drogas y tabaco• Objetivos SST• Reglamento de Higiene y Seguridad In-dustrial


SIG-DA-056

1/11/2017

MANUAL CONTRATISTASRAYOS X

Política SST• Política pre-vención de uso de al-cohol, drogas ytabaco• Objetivos SST• Reglamento de Higiene y Seguridad In-dustrial• Generalida-des del Siste-ma de GestiónenSeguridad y Salud en el Trabajo• Derechos y deberes del sistema de riesgoslaborales.• Definiciones en términos deriesgos labora-les.• Peligros y riesgos.• Practicas Se-guras en con-formidad al perfil del


SIG-DA-055

1/11/2017

cargo.• Directrices para respuestaa emergenciasydesastres.

MANUAL CONTRATISTASODONTOLOGIA

Política SST• Política pre-vención de uso de al-cohol, drogas ytabaco• Objetivos SST• Reglamento de Higiene y Seguridad In-dustrial• Generalida-des del Siste-ma de GestiónenSeguridad y Salud en el Trabajo


SIG-DA-054

1/11/2017

MANUAL CONTRATISTASLABORATORIO

Política SST• Política pre-vención de uso de al-cohol, drogas ytabaco• Objetivos SST• Reglamento de Higiene y Seguridad In-dustrial• Generalida-des del Siste-ma de GestiónenSeguridad y Salud en el Trabajo• Derechos y deberes del


SIG-DA-053

1/11/2017

sistema de riesgoslaborales.• Definiciones en términos deriesgos labora-les.• Peligros y riesgos.• Practicas Se-guras en con-formidad al perfil delcargo.• Directrices para respuestaa emergenciasydesastres.

MANUAL CONTRATISTASASISTENCIALES

Política SST• Política pre-vención de uso de al-cohol, drogas ytabaco• Objetivos SST• Reglamento de Higiene y Seguridad In-dustrial• Generalida-des del Siste-ma de GestiónenSeguridad y Salud en el Trabajo


SIG-DA-052

1/11/2017

MANUAL CONTRATISTAS Política SST• Política pre-vención de uso de al-cohol, drogas y tabaco• Objetivos SST• Reglamento


SIG-DA-051

1/11/2017

de Higiene y Seguridad In-dustrial• Generalida-des del Siste-ma de Gestiónen Seguridad y Saluden el Trabajo• Derechos y deberes del sistema de riesgos labora-les.• Definiciones en términos deriesgos labora-les.• Peligros y riesgos.• Practicas Se-guras en con-formidad al perfil del car-go.• Directrices para respuestaa emergenciasy desastres.

MANUAL DE IMAGEN COOR-PORATIVA

Guia para to-dos quienes usen, promue-van e imple-menten la marca Salud Pereira

AplicativocalidadcódigoPI-DA-

009

30/05/2017

MANUAL DE PROCEDIMIEN-TOS ESPECIALES

AplicativocalidadcódigoLB-DA-

015

27/03/2017

MANUAL CONTROL DE CALI-DAD

(Decreto 77 de1997)En el Artículo 20°: “Cada tra-bajo realizado en el Labora-torio Clínico


010

19/04/2017

deberá quedarregistrado en un informe quepresente de forma exacta, clara y preci-sa, los datos de los pacien-tes, los resul-tados de sus pruebas o exá-menes realiza-dos y cual-quier otra in-formación de utilidad. Todoslos registros y documenta-ción del labo-ratorio clínico deberá mante-nerse en archi-vo activo du-rante por lo menos un (1) año. Los re-sultados de controles de calidad debe-rán conservar-se como míni-mo un (1) año.Estos archivospodrán ser conservados en medios magnéticos o cualquier me-dio...”

MANUAL DE PROCEDIMIEN-TOS MICROBIOLOGÍA

La principal función del área de micro-biología clínicaes la de ayu-dar al médico en el diagnós-tico y trata-miento de pa-cientes con


013

19/04/2017

enfermedades infecciosas

MANUAL DE PROCEDIMIEN-TOS MICROSCOPÍA

El buen uso deeste manual, nos llevará a tomar decisio-nes acertadas con referencia al manejo ade-cuado de los usuarios en la práctica médi-ca, mejorar su calidad de vidaque es nuestroobjetivo pri-mordial.


014

31/01/2017

MANUAL DE PROCEDIMIEN-TOS

HEMATOLOGIA

El Laboratorio Clínico es una herramienta fundamental para determi-nar trastornos hemáticos me-diante el exa-men de la san-gre y sus com-ponentes.


012

31/01/2017

MANUAL DE PROCEDIMIEN-TOS INMUNOQUÍMICA

El presente manual consti-tuye un aporte más en el ca-mino hacia la implementa-ción de un pro-grama conti-nuo de la ga-rantía de la ca-lidad en el la-boratorio clíni-co de la ESE Salud Pereira El estandarizarprocesos, uni-ficar criterios para minimizaral máximo el porcentaje


011

28/02/2017

MANUAL DEL SISTEMA DEGESTION DE LA CALIDAD

Clasificación de procesos de la institu-ción y docu-mentación, además los procedimien-tos, protoco-los, formatos ydemás docu-mentación del sistema son controlados y distribuidos a través de la in-traweb – apli-cativo de cali-dad.


SIG-DA-004

15/06/2017

9. CONCEPTO GENERAL:

La institución desde el año 2013 presenta una dura situación financiera, prueba de esto es lacomposición de estados y resultados donde se observa que desde esta época la instituciónpresenta una perdida en su operación; los años que ha generado utilidad neta, se hace aexpensas de otros ingresos como los aportes de la nación, el departamento y el municipio.

Se deben tomar medidas urgentes para ajustar la operación de la empresa; si bien se handesarrollados ajustes al gasto en rublos importantes como el recurso humano tanto asistencialcomo administrativo, medicamentos e insumos y servicios asociados como facturación, vigilanciay aseo, es difícil realizar más disminuciones que puedan equilibrar la balanza entre los ingresos

operacionales y los gastos administrativos y operacionales. Uno de la circunstancias asociadas aestos gastos, es la gran dispersión de sedes y espacios de atención en la empresa; 26 puntos deatención entre hospitales, puestos y centros de salud, generan un gran beneficio social a lacomunidad, pero estos puestos generan un gasto importante para la empresa pues implicagastos adicionales en mantenimiento, aseo, vigilancia, facturación y servicios públicos que de noser subsidiados o solventados por el municipio, debe evaluarse la posibilidad de hacer cierresdefinitivos de estos puntos de atención; máxime cuando la accesibilidad geográfica de la mayoríade usuarios a los principales servicios es adecuada e incluso existen puntos de atención a 5cuadras de una unidad intermedia como es el caso del centro de salud de san camilo, o centrosde salud tan grandes como perla del Otún o Villa consotá que se encuentran a 5 minutos envehículo de la unidad intermedia de San Joaquín. Si bien garantizar esta accesibilidad es un plusy un beneficio social para los usuarios de la institución, genera un gasto oneroso para la entidady al momento sus ingresos no son suficientes para garantizar dicho beneficio. Si bien estadecisión se ha planteado en diferentes ocasiones a la junta directiva y consientes de laafectación social y frente a la satisfacción del usuario, no se han tomado decisiones; Se debedefinir de forma urgente si se hacen los cierres antes mencionados o se gestionan recursos víarecursos propios del municipio para sostener la operación en estas zonas y continuar generandoeste bienestar a la comunidad.

Siguiendo con la viabilidad financiera de la institución, es crítico los recursos que se han pagadoen los últimos años y las provisiones frente a las demandas que tiene la institución; es importantereconocer que demandas que están fallando en este momento, fueron hechos ocurridos entre losaños 2010 – 2014, y la mayoría presentadas en fallas del servicio binomio madre e hijo. A pesarque se han implementado medidas para contener los eventos adversos, de llegar a fallar todasestas pretensiones, se requeriría casi el triple del presupuesto destinado para la operación deuna anualidad. Frente a la vigencia 2016-2018 se lograron disminuir a dos lo eventos adversosque pueden terminar en demandas, pero de igual manera la pretensión de eventos realizados enaños anteriores es muy alta; en estas acciones no se ha podido realizar acciones de repeticiónfrente a los profesionales implicados en los actos, dado que el tribunal no refiere dolo o culpafrente al actuar médico y por el contrario repetir contra ellos, podría hacer incurrir a la empresaen costas administrativas que agravarían la situación financiera.

En el mes de febrero del año 2018 se realizó un pago por 21 millones de pesos a la supersaludpor una sanción derivada de la presentación extemporánea de información a este ente decontrol, inmediatamente se dio la orden al subgerente Jorge Betancourt de solicitar losexpedientes para iniciar proceso disciplinario o repetición frente a los involucrados para evitardetrimento a la institución; es importante realizar seguimiento y garantizar el debido proceso porparte del nuevo gerente y asesor jurídico.

Frente a las demandas por primacía de la realidad y por contrato realidad, se ha observado quela mayoría fallan en contra de la empresa, en varias ocasiones en junta directiva se ha tratado eltema e incluso para la junta donde se evaluó el presupuesto para el año 2018 se solicitó permisopara contratar el recurso humano adicional mediante una empresa temporal ya que protegejurídicamente la institución, pero dadas las condiciones financieras, esta propuesta fue negadapor el incremento en el gasto; es importante reevaluar nuevamente este gasto frente al riesgo ylos dineros pagados por demandas de contrato realidad.

Es importante darle celeridad al proceso de venta del piso 8 del edificio torre central para obtenerlos recursos para hacer un proceso de modernización de la planta y disminuir el impacto de lanómina en los gastos en la institución. En este momento el banco popular está a la espera selevante ley de garantías para hacer la venta del inmueble

Otro punto importante y necesarios tanto para el mejoramiento de la red prestadora de serviciosa nivel municipal y departamental, es el desarrollo y venta de servicios de mediana complejidad;servicios que están previstos para iniciarse con la implementación de las Rutas de AtenciónIntegral en Salud, específicamente la Ruta de Atención cardiovascular; se dejan establecidas lasproyecciones y los gastos necesarios para su implementación, pero es importante reconocer quedicha implementación requiere de un esfuerzo importante de inversión, el cual en este momentono es posible que sea sostenido por la institución, dada las condiciones financieras de la misma.

Se recomienda dar la continuidad al proceso de mejorar en la elaboración de estudios previos yentregar las interventorías a las enfermeras de planta, al momento de esta estrega, se hangenerado 28 circulares con instrucciones para mejorar los procesos de interventoría y debeseguir haciendo hincapié en estos procesos con el fin de proteger la institución de todos losproblemas contractuales.

Se recomienda realizar ajustar las metas de productividad pues estas fueron planeadas en elaño 2012 a 5 años y la población para esa época era mucho mayor que la actual. Se deberealizar un trabajo con la dirección local de salud y la secretaria de salud departamental parapoder ajustar dichas metas.

Es importante darle continuidad al fortalecimiento del sistema obligatorio de garantía de lacalidad, dos meses previos de la entrega del cargo se realizó el cambio de asignación defunciones a la persona encargada del sistema obligatorio de garantía de la calidad; y al momentode la salida, pese a diferentes comunicaciones, dicha funcionaria no había entregado el puestocon la información necesaria para dar continuidad a tan álgido proceso institucional, serecomienda realizar énfasis en dicha entrega y garantizar la memoria institucional en lasacciones del sistema obligatorio de garantía de la calidad.

Frente a la implementación y puesta en funcionamiento del nuevo subsistema de información esimportante priorizar esta actividad, al momento de esta entrega, el área financiera tiene un atrasoimportante la implementación de dicho subsistema y es esta misma área la que debe serpriorizada y debe tener más adherencia a dicha implementación, pues es donde se hanevidenciado los problemas más críticos en la falta de información en la institucional, esimportante hacer seguimiento estricto y tomar todas las medidas necesarias para cumplir con loscronogramas establecidos para entrar en producción.

Frente al proceso de darle continuidad a la operatividad del plan de desarrollo se requiere deforma urgente que cada área establezca los planes operativos y los mecanismos para hacerseguimiento y medición de los mismos.

Se debe dar continuidad a la contratación del operador para el Convenio FONADE con el fin dedar cumplimiento a las responsabilidades contractuales.

Frente al desarrollo de Modelo Integral de Planeacion y Gestion MIPG, se recomienda realizaracciones oportunas por parte del área de planeación y control interno para avanzar en el proceso

de implementación, al momento de la entrega se ha avanzado en la conformación de equiposlíderes y acciones tendientes a implementar el modelo, pero dado la carencia de recursosfinancieros y el desarrollo de la ley de garantías no se ha fortalecido dicho equipo.

En el área de calidad de la institución, también se deben generar esfuerzos importantes para darcontinuidad al proceso de calidad y garantizar las condiciones para no dejar perder lacertificación ISO 9001:2015 y NTC GP 1000: 2009

Dadas las necesidades de mejoramiento de infraestructura de la institución, sobre todo la unidadintermedia de Kennedy, es necesarios realizar los estudios médico-arquitectónicos necesariospara ajustar el proyecto e incluirlos en el Plan Bienal; A la junta directiva se le solicitó que losrecursos de inversión asignados para el año 2018 se dedicaran a dichos estudios y el apoyo yacompañamiento para implementación de MIPEG.

Frente al proceso de recuperación y saneamiento de propiedades y arrendamientos, en estemomento se han recuperado el 91% de las propiedades queda pendiente las propiedades de sanJosé y cañaveral y la bananera que se está negociando con la comunidad, frente a las cafeteríasya se entregó el bien donde se ubicaba la cafetería de Kennedy. Frente al contrato de la cafeteríadel centro existe un contrato de mejoras por $93.523.450 y al momento se ha amortizado a dichadeuda $26942.081 lo que implica que todavía existe una deuda $66.581.369 lo que implica 7años más de comodato. Frente al parqueadero el contrato se termina en junse les notificó a losarrendatarios que se debe entregar el bien. Frente a los arrendamientos de los proveedorescomo SGS y MundoSalud, se ha delegado a la subgerencia financiera y administrativa el cobrode los mismo, pero dado a ajuste de cuentas entre interventoría y los contratistas el proceso hatenido algunas demoras, se recomienda ordenan el acompañamiento jurídico para darcontinuidad al trámite y de igual manera se recomienda como prerrequisito para presentar cuentade cobro el pago efectivo y previo de los arrendamientos para que estas entidades puedandesarrollar su función..

Es importante retomar el proceso para que el personal de la Empresa pueda acceder a servicioscon tarifas preferenciales en la prestación de servicios de salud, que es una tarea que tiene eneste momento el subgerente administrativo y financiero. De igual manera es prioritario actualizarlas tarifas de las ambulancias que es un proceso ya revisado y se encuentra en manos delsubgerente asistencial para dar los últimos tramites

Es importante realizar el ajuste de calificación de personas en provisionalidad para poder dartrámite a incentivos estipulados en la negociación con el sindicato; adicional a esto se deberevisar el manual de funciones con el fin de ajustar las actividades ajustadas a las funcionesdesarrolladas y/o a las necesidades de la institución.

Referente a la convocatoria 426, se aprobaron los ejes temáticos de la evaluación, quedapendiente una última cuota de pago de $21.168.718 a la comisión nacional del servicio civil porla participación en dicha convocatoria.

Referente a la planta temporal se está realizando las proyecciones necesarias para el aval de lasecretaria de salud departamental; es de anotar que los recursos para ingresar 3 auxiliares deenfermería y un profesional en enfermería ya están aforados en el presupuesto del 2018.

En el último seguimiento realizado al desarrollo del convenio 3291 del 2018 con la Alcaldía dePereira, se tiene conocimiento del cumplimiento al 100% frente a las acciones para laimplementación del subsistema de información, se está a la espera que el comfis apruebe loscambios y adiciones presupuestales para la compra de la unidad móvil. Frente a las acciones demantenimiento e infraestructura queda pendiente terminar los cuartos de aislamiento y realizar elseguimiento a todas las acciones basados en los requerimientos de habilitación para dar porterminado dicho contrato. El interventor encargado de garantizar este seguimiento y adecuadocumplimiento es el subgerente administrativo y financiero, se recomienda estricto seguimiento yaque el convenio está próximo a finalizar.

11. FIRMA:

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ALBERTH CRISTIAN HERRERA GIRALDO

GERENTE SALIENTE, RESPONSABLE

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ACTA DE INFORME DE GESTIÓN (Ley 951 de marzo 31 de 2005) … · 2018. 6. 5. · acta de informe de gestiÓn (ley 951 de marzo 31 de 2005) 1. datos generales: a. nombre del funcionario