Superintendencia de Administración Tributaria

junio 2019

Actualización RetenIVA versión 0.0.18

Intendencia de Recaudación Unidad de Aplicaciones Tributarias/RetenIVA

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Tabla de contenido

Actualización/Instalación del Sistema ................................................................................................. 2

Información/Consultas ........................................................................................................................ 2

Marco Legal ......................................................................................................................................... 2

La nueva funcionalidad aplica para los contribuyentes: ..................................................................... 3

1. Exportador (Decreto 29-89) con Calidad de Contribuyente Especial (Grandes, Medianos) y

Otros ................................................................................................................................................ 3

Módulo Operación Constancias de Retención ............................................................................ 3

Constancia de Retención PDF...................................................................................................... 4

Módulo Operación Carga Masiva ................................................................................................ 5

Compensación Declaración Jurada ............................................................................................. 6

2. Exportador con Calidad Contribuyente Especial (Grandes, Medianos) y Otros ..................... 7

Módulo Operación Constancias de Retención ............................................................................ 7

Constancia de Retención PDF...................................................................................................... 8

Módulo Operación Carga Masiva ................................................................................................ 9

Compensación Declaración Jurada ........................................................................................... 11

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Actualización/Instalación del Sistema 1. Actualización automática: El equipo/computadora debe tener actualizada la versión

32.0.0.125 del Adobe Air para que la nueva versión se actualice de forma automática.

Instalador del fabricante https://get.adobe.com/es/air/

2. Instalación manual:

a. Desinstalar la versión 0.0.17 desde el panel de control > Desinstalar un

programa > Seleccionar el programa > Desinstalar

b. Ingresar al portal de la SAT > Descarga de Software >

RetenIVA link https://portal.sat.gob.gt/portal/biblioteca-en-linea-

sat/software/reteniva/

c. Descargar la versión 0.0.18 e instalar en el equipo (es necesario contar con

permisos de administrador)

Información/Consultas Comuníquese a la Gerencia que pertenece, Contribuyentes Especiales Grandes PBX 2329-7070

extensión 2404, 2410 a la 2413 Contribuyentes Especiales Medianos extensión 2110, 2138, 2139,

2150, 2157, 2199, 2141 a la 2147, Contribuyentes Normales PBX 23297070 extensión 4304, Contact

Center 1550 y por medio de chat https://portal.sat.gob.gt/portal/soporte-chat/

Soporte Técnico sobre el funcionamiento del Sistema RetenIVA

Escriba al correo electrónico reteniva.buzon@sat.gob.gt identifique el usuario (agente de

retención), indique una breve descripción del inconveniente, adjunte pantallas visibles o el archivo

que esté utilizando para determinar el error y solución.

Marco Legal Ley Orgánica de la Superintendencia de Administración Tributaria Decreto 1-98, Artículo 3 Objeto y Funciones

de la SAT.

Decreto número 20-2006 del Congreso de la República de Guatemala, Disposiciones Legales para el

Fortalecimiento de la Administración Tributaria, Artículos 1, 5 y 7.

Reglamento de la Ley Denominada Disposiciones Legales para el Fortalecimiento de la Administración

Tributaria Acuerdo Gubernativo 425-2006, Artículo 3 y 9.

Criterio Institucional de la Superintendencia de Administración Tributaria 1-2019 y 2-2019

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La nueva funcionalidad aplica para los contribuyentes:

1. Exportador (Decreto 29-89) con Calidad de Contribuyente Especial (Grandes,

Medianos) y Otros

Módulo Operación Constancias de Retención

A. Al momento de ingresar un valor en el campo “Total Otros”, el sistema realizará el cálculo

automático sobre la retención del 65%.

B. El sistema de forma automática realiza una copia del valor ingresado en el campo “Total

Otros” y lo muestra en el campo “Total Especial” y cálcula la retención del 15%.

C. El sistema realiza el cálculo y muestra el “Valor afecto”.

D. El sistema consolida las retenciones y muestra el total en el campo “Retención total”.

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Constancia de Retención PDF

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Módulo Operación Carga Masiva

A. Puede apoyarse utilizar un archivo excel para realizar los cálculos con fórmulas. B. La estructura del archivo debe contener los siguientes campos.

NIT contribuyente Fecha

Retención

Serie

Factura

Número

Factura

Total

Factura

Otros

Total

factura

Especial

Afecto

Otros

Afecto

Especial

Retención

Otros

Retención

Especial

Fecha

Factura

Orden

Externo

Total factura

Pequeño

Contribuyente

Afecto

Pequeño

Contribuyente

Retención

Pequeño

Contribuyente

100161094 20/07/2018 A 10 4000.00 4000.00 428.57 428.57 278.57 64.29 20/07/2018 1 0 0 0

100161100 22/07/2018 D 30 0 0 0 0 0 0 22/07/2018 2 2700.00 2700.00 135.00

C. El archivo de carga masiva debe guardarse de la siguiente manera, seleccione la opción

Archivo > Guardar como > CSV (delimitado por comas).

Total factura con

IVA 4000

(4000/1.12) * 0.12 =

428.57

428.57 * 0.65 = 278.57

428.57 * 0.15 = 64.29

Total factura y valor

afecto IVA 2700

2700* 0.05 =

135.00

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C o l u m n a

D. La información contenida en el archivo CSV debe almacenar solo valores sin títulos y

fórmulas.

A B C D E F G H I J K L M N O

1 100161094 20/07/2018 A 10 4000.00 4000.00 428.57 428.57 278.57 64.29 20/07/2018 1 0 0 0

2 100161100 22/07/2018 D 30 0 0 0 0 0 0 22/07/2018 2 2700.00 2700.00 135.00

NOTA INFORMATIVA:

➢ El porcentaje de retención 15% régimen general (a partir de Q2,500.00), retención del 5% (a partir de Q2,500.01) pequeño contribuyente.

➢ Al momento de cargar un archivo de carga masiva el sistema genera el número del “ID archivo”.

➢ Si el archivo de carga contiene facturas con error, el sistema excluye esas facturas y solo genera la constancia para las facturas que no contengan errores.

➢ Es importante anotar los ID que genere en el sistema, derivado que solo puede descartar los archivos con estado “CREADO”, al momento de generar las constancias de retención el archivo de carga cambia al estado “GENERADO”, este archivo no podrá ser descartado.

Compensación Declaración Jurada Para la correcta compensación del IVA retenido deberá de aplicar el Criterio Tributario Institucional

1-2019.

F

i

l

a

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2. Exportador con Calidad Contribuyente Especial (Grandes, Medianos) y Otros

Módulo Operación Constancias de Retención

A. Al momento de ingresar un valor en el campo “Total Agro” y/o “Total Otros”, el sistema

realizará el cálculo automático sobre la retención del 65% y el 15%.

B. El sistema de forma automática realiza una copia y/o suma el valor ingresado en el campo

“Total Agro” y/o “Total Otros”, el resultado de la operación lo muestra en el campo “Total

Especial” y calcula la retención del 15%.

C. El sistema realiza el cálculo y muestra el “Valor afecto”.

D. El sistema consolida las retenciones y muestra el total en el campo “Retención total”.

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Constancia de Retención PDF

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Módulo Operación Carga Masiva

A. Puede apoyarse utilizar un archivo excel para realizar los cálculos con fórmulas. B. La estructura del archivo debe contener los siguientes campos.

NIT

contribuyente

Fecha

Retención

Serie

Factura

Número

Factura

Total

Otros

Total

Agro

Afectos

Otros

Afectos

Agro

Retención

Otros

Retención

Agro

Fecha

Factura

Orden

Externo

Total

Especial

Afecto

Especial

Retención

Especial

Total

Pequeño

Contribuyente

Afecto

Pequeño

Contribuyente

Retención

Pequeño

Contribuyente

100161098 20/07/2018 A 10 4000.00 0 428.57 0 64.29 0 20/07/2018 1 4000.00 428.57 64.29 0 0 0

100161099 20/07/2018 B 11 0 6000.00 0 642.86 0 417.86 20/07/2018 2 6000.00 642.86 96.43 0 0 0

100161999 22/07/2018 C 12 8000.00 4000.00 857.14 428.57 128.57 278.57 22/07/2018 3 12000.00 1285.71 192.86 0 0 0

100161100 22/07/2018 D 30 0 0 0 0 0 0 22/07/2018 4 0 0 0 2700.00 2700.00 135.00

Total factura con

IVA 4000

(4000/1.12) *

0.12 = 428.57

428.57 *

0.15 = 64.29

Total factura y valor

afecto IVA 2700

2700* 0.05 =

135.00

642.86 * 0.65

= 417.86

Total factura

con IVA 4000

(4000/1.12) *

0.12 = 428.57

428.57 *

0.15 = 64.29

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C o l u m n a

A. El archivo de carga masiva debe guardarse de la siguiente manera, seleccione la opción

Archivo > Guardar como > CSV (delimitado por comas).

A. La información contenida en el archivo CSV debe almacenar solo valores sin títulos y

fórmulas.

A B C D E F G H I J K L M N O P Q R

1 100161098 20/07/2018 A 10 4000.00 0 428.57 0 64.29 0 20/07/2018 1 4000.00 428.57 64.29 0 0 0

2 100161099 20/07/2018 B 11 0 6000.00 0 642.86 0 417.86 20/07/2018 2 6000.00 642.86 96.43 0 0 0

3 100161999 22/07/2018 C 12 8000.00 4000.00 857.14 428.57 128.57 278.57 22/07/2018 3 12000.00 1285.71 192.86 0 0 0

4 100161100 22/07/2018 D 30 0 0 0 0 0 0 22/07/2018 4 0 0 0 2700.00 2700.00 135.00

NOTA INFORMATIVA:

➢ El porcentaje de retención 15% régimen general (a partir de Q2,500.00), retención del 5% (a partir de Q2,500.01) pequeño contribuyente.

➢ Al momento de cargar un archivo de carga masiva el sistema genera el número del “ID archivo”.

➢ Si el archivo de carga contiene facturas con error, el sistema excluye esas facturas y solo genera la constancia para las facturas que no contengan errores.

➢ Es importante anotar los ID que genere en el sistema, derivado que solo puede descartar los archivos con estado “CREADO”, al momento de generar las constancias de retención el archivo de carga cambia al estado “GENERADO”, este archivo no podrá ser descartado.

F

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Compensación Declaración Jurada Para la correcta compensación del IVA retenido deberá de aplicar el Criterio Tributario Institucional

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