Upload
haile
View
35
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Agenda. Agenda. Bienvenida y contextualización. Cronograma P3e. Cronograma P3e. Consideraciones para la integración de los proyectos. Consideraciones para la integración de los proyectos Estructura anterior de un proyecto P3e. Datos generales: Responsable: URG Alineación PDI - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Actividad Responsable Horario
•Registro 09:00 – 09:30
•Bienvenida contextualización Vicerrectoría Ejecutiva 09:30 – 10:00
•Cronograma P3e COPLADI 10:00 – 10:15
•Consideraciones para la integración de los proyectos
COPLADI 10:15 – 10:45
•Captura de proyectos SIIAU COPLADI y CGTI 10:45 – 12:00
•Preguntas y respuestas 12:00-12:30
•Receso 12:30-13:00
Agenda
2
Actividad Responsable Horario
•Consideraciones para el cierre del ejercicio 2012
DFinanzas 13:00 – 13:30
•Obligaciones de la LGCG a partir del ejercicio 2013
DFinanzas 13:30 – 14:00
•Asuntos varios 14:00 – 14:30
•Cierre de la sesión 14:30
Agenda
3
Cronograma P3eCronograma para la elaboración y carga de proyectos P3e 2013
Duración (días hábiles)
Comienzo FinDependencia responsable
Cronograma para la elaboración y carga de proyectos P3e 2013
5 días lun 01/10/12 vie 05/10/12 COPLADI
Taller conjunto Consejos Técnicos de Planeación y Finanzas (CTP y CTF)
1 día lun 22/10/12 lun 22/10/12 COPLADI y DF
Captura de los proyectos P3e 2013 (todas las unidades responsables de gasto)
24 días lun 29/10/12 vie 23/11/12 Red Universitaria
Nivel 1: Evaluación de entrada y aprobación de proyectos P3e 2013. Elaboración de actas de reunión y dictámenes de aprobación
3 días lun 26/11/12 mié 28/11/12 Red Universitaria
Nivel 2: Evaluación de entrada, integración y aprobación de proyectos P3e 2013. Elaboración de actas de reunión y dictámenes de aprobación.
3 días jue 29/11/12 sáb 01/12/12 Red Universitaria
Nivel 3: Evaluación de entrada, integración y aprobación de proyectos P3e 2013. Elaboración de actas de reunión y dictámenes de aprobación
5 días lun 03/12/12 vie 07/12/12 Red Universitaria
Presentación de la propuesta de PIE2013 al Consejo de Rectores
1 día lun 10/12/12 lun 10/12/12 Vicerrectoría Ejecutiva
Presentación a la Comisión de Hacienda de la propuesta de Presupuesto de Ingresos y Egresos 2013
7 días lun 10/12/12 lun 17/12/12 Vicerrectoría Ejecutiva
Elaboración del Dictamen de Presupuesto 2013 7 días lun 10/12/12 lun 17/12/12Comisión de Hacienda / Secretaría General
Aprobación del H. Consejo General Universitario 1 día mar 18/12/12 mar 18/12/12 H.CGU
6
Datos generales:Responsable:URGAlineación PDIAlineación PERObjetivo GeneralJustificaciónFondoAño
Objetivo Particular
1
Objetivo Particular n
Meta 1/Indicador
Meta 2/Indicador
Meta 3/Indicador
Actividad 1
Recurso 1Descripción del recursoPartida (COG)Monto
Actividad 2Actividad n
Recurso 2Recurso n
Contrato 1LaboralCivil
Contrato 2Contrato n
Consideraciones para la integración de los proyectosEstructura anterior de un proyecto P3e
8
Datos generales:Responsable:URGAlineación PDIAlineación PERObjetivo GeneralJustificaciónFondoDuración
Objetivo Particular
1
Objetivo Particular n
Indicador 1 Valor inicial, Valor Meta
Alineación PDI, PER y Dimensiones transversales
Indicador 2 Valor inicial, Valor Meta
Indicador n Valor inicial, Valor Meta
Partida 1, monto
Partida 2, monto
Partida n, monto
Contrato 1LaboralCivil
Contrato 2Contrato n
Estructura simplificada de un proyecto P3eSubsidio ordinario e ingresos propios
9
Definición y elementos básicos de un proyecto
Elaboración del proyecto:
El proyecto se definirá en función directa de los problemas, necesidades o demandas que detectamos. Supone la expresión de una hipótesis de solución entre otras posibles que, sin embargo, es la que valoramos como la más adecuada o eficaz.
La estructura del formato de proyecto obedece a la necesidad de organizar y orientar lógicamente las partidas de objeto de gasto, permitiendo al evaluador contar con la información lo más completa y precisa posible.
Objetivo general
Objetivo específico 1
Objetivo específico 2
Objetivo específico 3
Objetivo específico 4
Resultado 1 Resultado 2 Resultado 3 Resultado Final
PartidaPartida PartidaPartida PartidaPartida PartidaPartida PartidaPartida PartidaPartida PartidaPartida PartidaPartida
10
Definición y elementos básicos de un proyecto P3e 2013
PROYECTO P3e 2013
JustificaciónJustificación
Partidas de objeto de
gasto
Partidas de objeto de
gasto
Indicadoresy
Metas
Indicadoresy
MetasObjetivo general Objetivo general
Objetivos Particulares
Objetivos Particulares
ContratosContratos
Alineación PDI y PER
Alineación PDI y PER
11
Definición y elementos básicos de un proyecto P3e 2013
PROYECTO P3e 2013
JustificaciónJustificación
Partidas de objeto de
gasto
Partidas de objeto de
gasto
Indicadoresy
Metas
Indicadoresy
MetasObjetivo general
.
Objetivo general
.
Objetivos Particulares
Objetivos Particulares
Contratos.
Contratos.
Alineación PDI y PER
Alineación PDI y PER
Proyecto P3e 2013.
Conjunto de objetivos particulares alineados a los planes de desarrollo y programación del gasto en las diferentes partidas del clasificador armonizado cuya finalidad es configurar la realización concreta de un determinado propósito.
12
PROYECTO P3e 2013
JustificaciónJustificación
Partidas de objeto de
gasto
Partidas de objeto de
gasto
Indicadoresy
Metas
Indicadoresy
MetasObjetivo general
.
Objetivo general
.
Objetivos Particulares
Objetivos Particulares
Contratos.
Contratos.
Alineación PDI y PER
Alineación PDI y PER
Justificación
Breve descripción de los motivos fundamentales por los que es necesario la realización del Proyecto
Definición y elementos básicos de un proyecto P3e 2013
13
PROYECTO P3e 2013
JustificaciónJustificación
Partidas de objeto de
gasto
Partidas de objeto de
gasto
Indicadoresy
Metas
Indicadoresy
MetasObjetivo general
.
Objetivo general
.
Objetivos Particulares
Objetivos Particulares
Contratos.
Contratos.
Alineación PDI y PER
Alineación PDI y PER
Objetivo general
La descripción cualitativa de lo que se pretende lograr a través de la
realización del proyecto
Definición y elementos básicos de un proyecto P3e 2013
14
PROYECTO P3e 2013
JustificaciónJustificación
Partidas de objeto de
gasto
Partidas de objeto de
gasto
Indicadoresy
Metas
Indicadoresy
MetasObjetivo general
.
Objetivo general
.
Objetivos Particulares
Objetivos Particulares
Contratos.
Contratos.
Alineación PDI y PER
Alineación PDI y PER
Contratos
Capital humano adicional requerido para la
realización del proyecto
Definición y elementos básicos de un proyecto P3e 2013
15
PROYECTO P3e 2013
JustificaciónJustificación
Partidas de objeto de
gasto
Partidas de objeto de
gasto
Indicadoresy
Metas
Indicadoresy
MetasObjetivo general
.
Objetivo general
.
Objetivos Particulares
Objetivos Particulares
Contratos.
Contratos.
Alineación PDI y PER
Alineación PDI y PER
Objetivo Particular
Expresión cualitativa del propósito de una etapa particular para la realización del objetivo general
Definición y elementos básicos de un proyecto P3e 2013
16
PROYECTO P3e 2013
JustificaciónJustificación
Partidas de objeto de
gasto
Partidas de objeto de
gasto
Indicadoresy
Metas
Indicadoresy
MetasObjetivo general
.
Objetivo general
.
Objetivos Particulares
Objetivos Particulares
Contratos.
Contratos.
Alineación PDI y PER
Alineación PDI y PER
Alineación PDI y PER
• Línea estratégica• Objetivo estratégico• Estrategia• Indicador
• Dimensiones transversales
Definición y elementos básicos de un proyecto P3e 2013
17
PROYECTO P3e 2013
JustificaciónJustificación
Partidas de objeto de
gasto
Partidas de objeto de
gasto
Indicadoresy
Metas
Indicadoresy
MetasObjetivo general
.
Objetivo general
.
Objetivos Particulares
Objetivos Particulares
Contratos.
Contratos.
Alineación PDI y PER
Alineación PDI y PER
IndicadorMide el avance del objetivo particular
MetaValor numérico que se pretende alcanzar en
un tiempo señalado acorde con el alcance del objetivo particular y con los recursos
programados en las partidas de objeto de gasto
Definición y elementos básicos de un proyecto P3e 2013
18
PROYECTO P3e 2013
JustificaciónJustificación
Partidas de objeto de
gasto
Partidas de objeto de
gasto
Indicadoresy
Metas
Indicadoresy
MetasObjetivo general
.
Objetivo general
.
Objetivos Particulares
Objetivos Particulares
Contratos.
Contratos.
Alineación PDI y PER
Alineación PDI y PER
Partidas de objeto de gasto
Recursos monetarios para asegurar el cumplimiento de los objetivos
particulares
Definición y elementos básicos de un proyecto P3e 2013
19
Esquema de proyecto simplificado
Indicadores y metas Indicador 1 (Descripción) Valor inicial y Valor meta
Indicador n (Descripción). Valor inicial y Valor meta
$
$ Contratos
Contrato Laboral 1 Partida 1 $
Contrato Civil 1 Partida 2 $Contrato Laboral n Partida 1 $
Contrato Civil n Partida n $Total del proyecto $
PROYECTO NObjetivo General
Recursos requeridos para el logro del objetivo particular
Partida 1Partida 2
JustificaciónFondo
DuraciónObjetivo particular 1, n
Alineación PDI , PER , Dimensiones transversales y Función del Gasto
20
Objetivo Particular Alineación Partida 1 Partida 2 Partida 3 Partida 4 Partida N Totales
Proyecto 1 Objetivos Particular
Objetivos PDI PER
Proyecto 2 Objetivo Particular
Objetivos PDI PER
Proyecto 3 Objetivo Particular
Objetivos PDI PER
Proyecto 4 Objetivo Particular
Objetivos PDI PER
Proyecto N
Objetivo Particular
Objetivos PDI PER
Totales
Total presupuestado por la entidad de la Red
Niveles de información matricialPartidas
21
Consideraciones generalesProyecto P3e 2013 subsidio ordinario e ingresos propios
• La temporalidad del proyecto debe ajustarse al año fiscal 2013. La fecha de término no puede ser mayor al 31 de diciembre de 2013.
• Los proyectos son de fondo único.• Un proyecto puede apuntar a varias líneas estratégicas del
PDI. • Los indicadores para medir el avance de los objetivos
particulares de los proyectos especifican un valor numérico inicial y un valor numérico meta.
• De forma trimestral se registrará como valor numérico el avance de cada indicador.
• Los recursos monetarios necesario para el logro de los objetivos particulares se registrarán a nivel de partida sin especificar actividad ni tipo de bien o servicio.
22
Consideraciones generalesProyecto P3e 2013 subsidio ordinario e ingresos propios
• En caso de realizar compensaciones internas (cambio de objeto del gasto dentro de un proyecto o transferencias entre proyectos), deberá asegurarse que no se vea afectado el cumplimiento de los objetivos y por ende de los proyectos.
• Dichas compensaciones, deberán minimizarse en atención al proceso de evaluación al desempeño contemplado por la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG).
23
24
Consideraciones para la autorización de contratos (laborales y civiles)
•No se aprobarán nuevos contratos laborales extraordinarios, sólo prórrogas para personas que hayan tenido contrato durante el ejercicio presupuestal 2012. •En el caso de las dependencias de la Administración General, la vigencia de los contratos laborales y civiles con cargo a un proyecto no podrá ser mayor al 31 de marzo de 2013. •Los contratos laborales con cargo a proyectos de Centros Universitarios, Sistema de Universidad Virtual y Dirección General del Sistema de Educación Media Superior, podrán prorrogarse hasta por una vigencia no mayor al 30 de abril de 2013. Así como los contratos civiles para servicios distintos a los de docencia.
Consideraciones generalesProgramación de contratos con cargo al gasto operativo
25
Consideraciones para la autorización de contratos (laborales y civiles) •Tratándose de contratos civiles para el otorgamiento de servicios docencia en programas educativos de posgrado y semiescolarizados, la vigencia máxima será al 31 de julio de 2013. •Las prórrogas de contratos laborales con cargo a un proyecto en las Escuelas del Sistema de Educación Media Superior, tendrán una vigencia con fecha máxima el 14 de mayo de 2013.
Consideraciones generalesProgramación de contratos con cargo al gasto operativo
26
Programación de los recursos para contratos e incidencias
•La programación de los recursos en el P3e deberá contemplar el costo total del contrato laboral por todo el ejercicio fiscal 2013. •Tratándose de contratos civiles, de igual manera, se programarán por todo el ejercicio, aquellos que sean necesarios para los servicios de docencia en programas educativos de posgrado y semiescolarizados y aquellos que se requieran para garantizar la operación y funcionamiento de las dependencias de la Red.
•Dicha programación, se registrará en el nuevo módulo P3e, el cual generará automáticamente una partida del Clasificador por Objeto del Gasto (COG) por proyecto, para cada tipo de contrato.
Consideraciones generalesProgramación de contratos con cargo al gasto operativo
27
Programación de los recursos para contratos e incidencias •Para el pago de incidencias (tiempo extra, prima dominical, etc.), se deberá programar en una sola partida del COG, la estimación para el ejercicio fiscal.
•Todos los recursos programados en el capítulo de Servicios Personales, no serán sujetos de solicitarse.
Consideraciones generalesProgramación de contratos con cargo al gasto operativo
28
Compensaciones de recursos programados para contratos e incidencias
•De los contratos laborales y civiles, el costo total determinado por la vigencia será registrado en la contabilidad institucional en el momento contable del egreso “comprometido”, a efecto de garantizar el recurso para el pago de los mismos.
•Para compensaciones de recursos programados en proyectos dentro del capítulo de servicios personales, se podrán realizar, siempre y cuando no se encuentren comprometidos.
Consideraciones generalesProgramación de contratos con cargo al gasto operativo
PIFIPIFI FADOEESFADOEES CONACyTCONACyT
COECYTJALCOECYTJAL PROMEPPROMEP PADESPADES
Entre otros
Estructuras diferenciadas para proyectos de fondos extraordinarios
30
• La dispersión de recursos a la Red Universitaria se realizará a más tardar el día 30 de noviembre, de aquellas solicitudes que se hubiesen registrado al 23 de noviembre de 2012.
• Para efectos del ajuste de ISR anual, deberán enviar los cheques de nómina cancelados que se hayan emitido en el ejercicio 2012, a más tardar el 30 de noviembre. Para los cheques cancelados que correspondan a los meses de noviembre y diciembre, deberán ser enviados a más tardar el 08 de enero de 2013, para efectos de considerarse en la declaración anual de sueldos y salarios.
• Para la gestión del pago de sueldos y prestaciones devengadas (prima vacacional, aguinaldo, tiempo extra, etc.) pendientes de emitir, se deberán de solicitar y/o registrar en sistema a más tardar el día 30 de noviembre.
Consideraciones para el cierre del ejercicio 2012
32
•Enviar conciliación del mes de diciembre de 2012 de las cuentas bancarias a la Dirección de Finanzas a más tardar el 15 de enero de 2013, a efecto de considerar el registro contable de las mismas.
•Enviar los documentos originales de las comprobaciones financieras de los recursos ejercidos a más tardar el 15 de enero de 2013.
•Realizar el padrón de obras en proceso y enviar a la Dirección de Finanzas los datos de las mismas, según formato anexo, y sea remitido al correo electrónico [email protected], a más tardar el 14 de diciembre de 2012.
•Los recursos comprometidos no devengados en el ejercicio fiscal, al cierre de éste tendrán que cancelarse atendiendo las disposiciones de la Ley General de Contabilidad Gubernamental a efecto de determinar el ejercicio presupuestal.
Consideraciones para el cierre del ejercicio 2012
33
•Una vez concluida la vigencia del Presupuesto de Ingresos y Egresos 2012, solo podrán ser considerados como recursos pendientes de ejercer que podrán permanecer en las cuentas bancarias institucionales al concluir el ejercicio aquéllos que se encuentren registrados en cualquiera de los siguientes momentos contables del egreso: devengado, ejercido o en su caso pagado (cuando en este último no se hubiere hecho efectivo el pago).
•La Red Universitaria, deberá realizar los depósitos bancarios (reintegros) de los recursos materiales no ejercidos a más tardar el 28 de diciembre de 2012 debidamente referenciados. Y enviar oficio a la Dirección de Finanzas, a más tardar el 15 de enero de 2013, en el que se informe la aplicación contable de los mismos.
Consideraciones para el cierre del ejercicio 2012
34
•El número del comprobante y/o la fecha del gasto, no corresponden de acuerdo a lo capturado en el sistema a lo que se integra en la comprobación.
•Se registra en sistema el comprobante del gasto por un importe menor, para ajustarlo de acuerdo a lo emitido en el cheque.
•No se tienen todos los archivos XML y PDF de los comprobantes fiscales digitales CFD y CFDI.
•No corresponde el RFC registrado en el sistema con el del comprobante.
•Falta de firmas en pólizas y formatos originales.
Consideraciones para el cierre del ejercicio 2012
Incidencias identificadas
35
•Documentos “Presumiblemente apócrifos”, de acuerdo a la validación del SAT, que se han incluido en comprobaciones de gasto .
•Falta firma del titular de la entidad en comprobantes que no reúnen requisitos fiscales.
•Documentos originales con RFC de la U de G, incorrecto, sin autorización de la Contraloría General.
•Facturas con diversos artículos que requieren codificación a cuenta contable diferente, capturados a una sola cuenta que no afecte cuentas de activos fijos ni retención de impuestos .
Consideraciones para el cierre del ejercicio 2012
Incidencias identificadas
36
•Facturas con diversos artículos que requieren codificación a cuenta contable diferente, capturados a una sola cuenta que afecte cuentas de activos fijos ó retención de impuestos .
•Adquisiciones de bienes o servicios registrados a través de la solicitud de reposición, recibo, vale-comprobación por importes mayores a los 6 salarios mínimos sin anexar, orden de compra, orden de servicio o contrato debidamente firmados.
•Notas de débito generadas dobles en PATME.
•Error en el registro de fechas. Ejemplo: En las compensaciones internas, la fecha debe de ser anterior al registro de la solicitud,
del pago y de la factura.
Consideraciones para el cierre del ejercicio 2012
Incidencias identificadas
37
TrámiteUnidad/Área de
atenciónHorario
Fecha de recepción
Reintegros depositados en referencias 9 ó en cuenta general
Unidad de Ingresos09:00 a 19:00
Hrs.
28-Dic-12
Elaboración de recibos de donación 14-Dic-12
Modificaciones en aplicaciones de depósitos referenciados ó en cuenta general
07-Dic-12
Identificación de ingresos de fondos 1108, 12%, etc., en cuenta general.
20-Nov-12
Bolsas de proyectos nuevos 20-Nov-12
Registro de solicitudes en sistema AFIN para pago por la DIRFIN
Unidad de Egresos
23-Nov-12
Actualización de registros pendientes en sistema AFIN para respaldo de transferencias
16-Nov-12
Comprobaciones financierasUnidad de
Contabilidad
09:00 a 15:00 Hrs. 18-Dic-12
Elaboración de facturas y recibos oficiales
09:00 a 15:00 Hrs. 18-Dic-12
Consideraciones para el cierre del ejercicio 2012Calendario para la recepción de solicitudes y/o trámites
38
Consideraciones para el cierre del ejercicio 2012Calendario para la recepción de solicitudes y/o trámites
TrámiteUnidad/Área de
atenciónHorario
Fecha de recepción
Gestión de cambio de firmas, apertura y/o cancelación de cuentas bancarias
Unidad de Contabilidad/ Área de Servicios Bancarios
09:00 a 15:00 Hrs.
07-Dic-12
Informe de impuestos y retencionesUnidad de Control
Interno
09:00 a 15:00 Hrs.
NoviembreDiciembre
10-Dic-1218-Dic-12
Autorizaciones de pago por la CGRHUnidad de Salarios y
Prestaciones Económicas
09:00 a 19:00 Hrs.
03-Dic-12Autorizaciones de pago de incidencias: tiempo extra u otros (incluye sistema de trámites en línea)
Movimientos de alta, baja o modificaciones ante el IMSS (registro en sistema)
Unidad del Régimen de Pensiones, Jubilaciones y
Prestaciones de Seguridad Social
N/A 11-Dic-12
Solicitud de cuentas, cancelación y/o modificación de derechos de los sistemas financiero-contables
Unidad de Tecnologías de
Información
09:00 a 19:00 Hrs.
17-Dic-12
Correspondencia en general09:00 a 15:00 Hrs.
18-Dic-12
39
Obligaciones de la LGCG a partir del ejercicio 2013
Transitorio Actividad 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012
Cuarto fracción I.
Lista de cuentas alineada al plan de cuentas Clasificadores presupuestarios armonizados Catalogo de bienes Matrices de conversión art. 40 y 41Contar con Indicadores para medir los avances físico-financieros relacionados con los recurso federales Emitir información contable y presupuestaria de forma periódica bajo las clasificaciones administrativa, económica y funcional-programática
41
Obligaciones de la LGCG a partir del ejercicio 2013
Transitorio Actividad 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012
Cuarto fracción II.
Realizar los registros contables con base acumulativa y en apego a los postulados básicos en sus respectivos libros de diario, mayor e inventarios y balancesDisponer de catálogos de cuentas y manuales de contabilidad Emitir información contable y presupuestaria y programática
Cuarto fracción III.
Efectuar los registros contables del patrimonio y su valuaciónGenerar los indicadores de resultados sobre el cumplimiento de sus metas Publicar información contable, presupuestaria y programática en su respectivas paginas de internet
42
Obligaciones de la LGCG a partir del ejercicio 2013
Transitorio Actividad 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012
Cuarto fracción
IV.
Emitir las cuentas publicas conforme a la estructura de los artículos 53y 54Publicar las cuentas publicas
Sexto
Operar y generar en tiempo real estados financieros sobre el ejercicio de los ingresos y gastos y sobre las finanzas publicas
Séptimo El inventario de bienes muebles e inmuebles
43
1. Inmuebles destinados a un servicio público conforme a la normativa aplicable; excepto los considerados como monumentos arqueológicos, artísticos o históricos conforme a la Ley de la materia.
2. Mobiliario y equipo, incluido el de cómputo, vehículos y demás bienes muebles al servicio de los entes públicos, y
3. Registro auxiliar sujeto a inventario de los bienes muebles o inmuebles que sean inalienables e imprescriptibles, ejemplo: monumentos arqueológicos, artísticos e históricos.
4. Aquellos otros que determine CONAC.
Regulaciones PrincipalesRegistro Patrimonial
Llevar a cabo el levantamiento físico del inventario de los bienes que deberá estar debidamente conciliado con el registro contable. (por lo menos una vez al año).
Regulaciones PrincipalesInventario Físico
• 30 días para incluir en el inventario físico los bienes que adquieran.
• Publicar el inventario de sus bienes a través de internet, el cual deberán actualizar, por lo menos, cada seis meses.
Regulaciones PrincipalesOtras Obligaciones
Registrarse en una cuenta contable específica del activo, la cual reflejará su grado de avance en forma objetiva y comprobable. (capitalizables)
Regulaciones PrincipalesObras en proceso
• Bienes no inventariados o en proceso de registro deberán ser entregados oficialmente a la administración entrante a través de un acta de entrega y recepción.
• La administración entrante realizará el registro e inventario a que se refiere esta Ley .
Regulaciones PrincipalesRegistro de bienes en Transición
de Administración
31 de diciembre de 2012
Registros contables conciliados con Inventarios
01 de enero de 2013
Regulaciones PrincipalesInventario inicial
• Se automatiza el registro de activos fijos inventariables a consecuencia de una solicitud de recursos.
• Se garantiza la conciliación de registros contables-inventarios.
• Se reduce totalmente el tiempo para terminar un procedimiento de alta patrimonial.
Registro de Bienes MueblesVentajas
• Registro inicia simultánemente con la recepción de los bienes.
• Plazo de 30 días para concluir registro.
• Verificar condiciones físicas y técnicas de los bienes.
• Valor de registro será el de adquisición incluyendo IVA (cuando no recuperable), aranceles de importación y gastos (transportación, almacenamiento, otros).
Registro de Bienes MueblesLineamientos
• Bienes en donación, valor estimado. (recabar documento)
• Bienes manufacturados, costo de producción o transformación.
• En caso de no conocer el valor del bien, deberá ser asignado tomando el valor de bienes con similares contando con cotización, opinión de valor o equivalente.
• NO adquirir activos con recursos provenientes de fondos distintos.
Registro de Bienes MueblesLineamientos
• SI desglose de artículos que conforman el equipo (CPU, Monitor, teclado, Mouse, etc.) precisando valor unitario para cada uno de ellos.
• NO desglose particularizado de componentes que integran cada artículo (unidad lectora, de reproducción, tarjetas, memorias).
Recomendaciones Patrimoniales en materia de facturación
Equipo de Cómputo
• SI desglose de artículos que conforman la unidad (escritorio, sillón ejecutivo, archivero, librero, gabinete) precisando valor unitario para cada uno de ellos.
• NO desglose particularizado de componentes que integran cada artículo (base, pedestal, ángulo, ruedas, soporte, tornillos, etc. ).
• Cuando el bien adquirido sea un mobiliario integrado de manera indivisible (estación de trabajo, escritorio esquinero, librero esquinero, etc). Se recomienda que la facturación se realice considerando el valor integral del mismo.
Recomendaciones Patrimoniales en materia de facturación
Mobiliario
• Se registran en el inventario cuando su vigencia sea mayor a un año y considerando su valor.
• Cuando concluya la vigencia se deberá dar de baja del inventario.
Recomendaciones Patrimoniales en materia de facturación
Licencias/Software
Enviar solicitud a [email protected] proporcionando:
Recomendaciones Patrimoniales en materia de facturación
Actualización de claves de activos
Centro de Atención Telefónica a usuarios CAT
• Lunes a Viernes de 8:00 a 16:00 horasTEL. (33) 31342200 ext. 11333 y 11336
Proceso Actividad Fecha
INFORMES ACADÉMICOSPIFI 2011
Primer informe 01 al 5 de marzo
Segundo informe 01 al 7 de junio
Tercer informe 03 al 14 de septiembre
Cuarto informe 03 al 14 de diciembre
INFORME FINANCIERO DE COMPROBACIÓN Y DE FIDEICOMISO 2012
Primer informe 1 al 21 de marzo
Segundo informe 1 al 21 de junio
Tercer informe 3 al 21 de septiembre
Cuarto informe 1 al 15 de noviembre
INFORME PROGRAMÁTICO 2012
Primer informe 1 al 21 de marzo
Segundo informe 1 al 21 de junio
Tercer informe 3 al 21 de septiembre
Cuarto informe 3 al 14 de diciembre
FINAL DE EJERCICIO PIFI 2011
Informe final 31 de octubre 2012
PIFI 2011
70
71
PIFI 2011
Información con corte al 20 de octubre de 2012
CU % COPLADI/CU CU CU COPLADI % CU % COPLADI/CU % CU %
Es la totalidad de trámites que han subido al Sistema AFIN y que implican todos los momentos contables
Precomprometido por el CU (Aquí el Centro genera el trámite y éste es validado
por COPLADI si cumple con los requisitos de
adjudicación)
Paso previo a comprometer cuando ya
fue validado por COPLADI y aún no cuenta con orden
de compra, servicio o contrato
Comprometido por el CU (aquí el Centro genera la
orden de compra o el contrato)
La COPLADI deposita a la cuenta concentradora de
la dependencia
Devengado por el CU (aquí el Centro recibe los
bienes y captura las facturas para el alta
patrimonial, genera alta patrimonial)
Ejercido por el CU (Aquí el Centro revisa con criterios f iscales los
documentos comprobatorios sin ser pagados aún, genera el
cheque y notif ica al proveedor para que
cobre)
Pagado por el CU (Aquí el Centro captura la póliza del
cheque f irmada por el proveedor con número de
cheque de pago y concluye la compra y comprobación, o bien el depósito a cuenta del proveedor y adjunta f icha)
DependenciaMonto
autorizado por SEP
Total capturado en AFIN
% CAPTURADO
Momento Pre-Comprometido
Revisado Por comprometer
(Ord. Compra o Contrato)
Momento Compro-metido
Total Dispersado a
cuenta concentradora
% CAPITAL DISPERSA-
DO A CONCENTR
ADORA
Momento Devengado
% DEVEN-GADO
Momento Ejercido
% EJERCID
OMomento Pagado % PAGADO
CUCBA $5,561,440.00 4,122,727.98 74.13% 724,667.52 447,025.03 - 3,513,246.07 63.17% 121,432.65 2.18% 32,831.00 0.59% 2,733,820.74 49.16%CUCEA $9,765,322.00 7,551,291.94 77.33% 99,169.13 1,218,729.27 66,067.19 8,048,879.45 82.42% 626,790.61 6.42% 135,300.00 1.39% 5,405,235.74 55.35%CUCEI $6,720,477.00 5,901,570.36 87.81% 187,777.95 912,673.07 468,597.73 5,403,197.62 80.40% 137,781.18 2.05% 449,063.50 6.68% 3,745,676.93 55.74%CUCS $5,887,142.00 4,692,285.73 79.70% 495,264.76 144,793.88 50,043.67 2,963,736.83 50.34% 532,558.73 9.05% 14,243.37 0.24% 2,560,473.45 43.49%CUCSH $7,528,179.00 6,187,358.70 82.19% 391,621.46 - 5,128,570.40 68.12% 196,668.68 2.61% 207,735.49 2.76% 5,391,333.07 71.62%CUALTOS $4,107,315.00 3,658,554.17 89.07% 12,696.24 24,886.00 - 2,990,712.64 72.81% 8,074.94 0.20% - 0.00% 3,612,896.99 87.96%CUCIENEGA $4,245,900.00 3,604,277.99 84.89% 475,012.59 60,837.94 3,906,109.17 92.00% 8,549.11 0.20% 301,633.47 7.10% 2,758,244.88 64.96%CUCOSTA $6,142,471.00 4,490,712.01 73.11% 256,252.14 677,543.76 - 5,476,073.24 89.15% - 0.00% 25,308.76 0.41% 3,835,570.51 62.44%CUCOSTA SUR $5,587,433.00 4,239,225.79 75.87% 279,334.22 53,580.00 6,114.94 3,897,144.97 69.75% - 0.00% 475,715.17 8.51% 3,478,061.46 62.25%CULAGOS $5,032,389.00 4,130,801.66 82.08% 162,589.87 574,723.18 - 4,207,089.31 83.60% 116,030.92 2.31% 122,565.11 2.44% 3,154,892.58 62.69%CUNORTE $5,270,491.00 4,837,532.02 91.79% 477,102.51 2,111,169.22 - 4,919,739.07 93.34% 276,025.00 5.24% 161,534.34 3.06% 1,811,500.95 34.37%CUSUR $4,144,319.00 3,608,220.98 87.06% 23,126.65 207,959.07 76,914.70 4,131,581.87 99.69% 65,976.00 1.59% 211,288.67 5.10% 3,022,955.89 72.94%CUVALLES $5,735,441.00 3,714,637.49 64.77% 4,000.00 2,000.00 - 4,188,593.60 73.03% - 0.00% 96,773.59 1.69% 3,611,863.90 62.97%SUV $1,995,200.00 1,825,228.58 91.48% - 721,230.00 279,334.22 1,825,228.59 91.48% 6,114.94 0.31% - 0.00% 1,063,947.96 53.33%CGA-BIBLIOTECAS
$3,279,936.00 2,064,409.23 62.94% - 1,876,409.23 - 2,094,409.23 63.86% - 0.00% - 0.00%188,000.00 5.73%
CGA-CIEP $647,500.00 303,243.44 46.83% - - - 391,993.44 60.54% - 0.00% 92,993.59 14.36% 210,249.85 32.47%CGADM $840,001.00 468,314.11 55.75% - - - 468,314.11 55.75% - 0.00% 49,964.13 5.95% 418,349.98 49.80%CGCI $2,212,960.00 2,212,960.00 100.00% - 30,504.01 - 2,212,960.00 100.00% 0.00% - 0.00% 1,999,021.36 90.33%CGSERVUNIV $550,000.00 258,714.80 47.04% - - - 258,714.80 47.04% - 0.00% - 0.00% 258,714.80 47.04%CGVSS $148,500.00 111,540.90 75.11% - - - 111,540.90 75.11% 0.00% 40,264.00 27.11% 71,276.90 48.00%
Totales $85,402,416.00 $67,983,607.88 79.60% $3,196,993.58 $9,455,685.12 $947,072.45 $66,137,835.31 77.44% $2,096,002.76 2.45% $2,417,214.19 2.83% $49,332,087.94 57.76%
CORTE 12:00 HRS. SABADO 20 DE OCTUBRE
VALIDACIONES Y CAPTURAS AFIN / FONDO PIFI2011
DEFINICIONES ->