Upload
denilsonaltamiracub
View
223
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
1/33
Pgina 1
PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
ESTRUCTURA DE LAS CUENTAS DE BALANCE
10 CAJA Y BANCOS
11 INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA LA
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
14 CTAS. X COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (S DIR.
1! CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
1" CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS RELACIONADAS
1# SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO
1$ ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA20 MERCADER%AS
21 PRODUCTOS TERMINADOS
22 SUBPRODUCTOS, DESEC&OS Y DESPERDICIOS
23 PRODUCTOS EN PROCESO
24 MATERIAS PRIMAS
2' MATERIALES AUXILARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
2! ENVASES Y EMBALAJES
2" ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VTA.
2# EXISTENCIAS POR RECIBIR2$ DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
30 INVERSIONES MOVILIARIAS
31 INVERSIONES INMOVILIARIAS
32 ACTIVOS AD)UIRIDOS EN ARRENDAMIENTO **.
33 INMUEBLE MA)UINARIA Y E)UIPO
34 INTANGIBLES
3' ACTIVOS BILOGICOS
3! DESVALORIZACION DE ACTVO INMOVILIZADO
3" ACTIVO DI*ERIDO3# OTROS ACTIVOS
3$ DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULA
40 TRIBUTOS Y APRT. AL SIST. DE PENSIONES Y DE SALUD X P.
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-RELACIONADAS
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS DRS. GERENTES
4' OBLIGACIONES *INANCIERAS
4! CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS4" CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-RELACIONADAS
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
2/33
Pgina 2
4# PROVISIONES
4$ PASIVO DI*ERIDO
'0 CAPITAL
'1 ACCIONES DE INVERSION
'2 CAPITAL ADICIONAL'! RESULTADOS NO REALIZADOS
'" EXCEDENTE DE REVALUACION
'# RESERVAS
'$ RESULTADOS ACUMULADOS
!0 COMPRAS
!1 VARIACIN DE EXISTENCIAS
!2 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
!3 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
!4 GASTOS POR TRIBUTOS!' OTROS GASTOS DE GESTION
!! PERDIDAS X MEDICION DE ACTIVOS NO **. AL VALOR RAZON
!" CARGAS *INANCIERAS
!# VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
!$ COSTO DE VENTAS
"0 VENTAS
"1 VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA
"2 PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
"3 DESCUENTOS, REBAJAS,Y BONI*ICACIONES OBTENIDAS"4 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONI*ICACIONES CONCEDIDAS
"' OTROS INGRESOS DE GESTION
"! GANANCIA POR MEDICION DE ACTIVOS NO **. AL VALOR RAZ
"" INGRESOS *INANCIEROS
"# CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
"$ CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTO Y GASTOS
#0 MARGEN COMERCIAL
#1 PRODUCCIN DEL EJERCICIO
#2 VALOR AGREGADO#3 EXCEDENTE BRUTO (INSU*ICIENCIA BRUTA DE EXPLOTACI
#4 RESULTADOS DE EXPLOTACIN
#' RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS
#" PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJDORES
## IMPUESTO A LA RENTA
#$ DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
$0 CUENTAS RE*LEJAS
$1 COSTOS POR DISTRIBUIR
$2 COSTO DE PRODUCCION$3 CENTRO DE COSTOS
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
3/33
Pgina 3
$4 GASTOS DE ADMINISTRACION
$' GASTOS DE VENTAS
$! INVENTARIOS PERMANENTES
$" DI*ERENCIAS DE INCORPORACION
$# RESULTADOS ANALITICOS101 C++
102 */ *
103 E5 678
104 C9+8 C668 I8. **
10' C6+/8 B++68
10! D:;88 I8. .
111 I5688 +< V+/8
133 L6+8 :6 C>6+6
13$ C>6+=+8 /9/8+8
141 P68+6+=+8 /9/8+8
1!1 P68+?8
1!2 R
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
4/33
Pgina 4
1"$ C>6+=+8 /9/8+8
1#1 I688
1#2 S968
1#3 A
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
5/33
Pgina 5
2'2 S9?868
2'3 R:988
2'$ M+6+6+8 968
341 C88,
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
6/33
Pgina 6
344 C8 / 8:
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
7/33
Pgina 7
4'2 C6+8 / +6/+? +6
4'3 O>
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
8/33
Pgina 8
'#3 C6+9+
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
9/33
Pgina 9
!'4 L+8 @ /6F8 / 5+
!'' C8 / ++; / +58 ?5
!"" P6//+ :6 ?/; / A. @ P+858 . +< 5+:6/98 /8F8 @ /8:6/8
"04 P68+; / 8658
"0$ D56 5+8""1 V+6+; / :6/98 6?+/8
"12 V+6+; / 89>-:6/98 /8F8 /8:6/8
"13 V+6+; / :6/98 :68
"14 V+6+; / 5+88 @ ?>+
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
10/33
Pgina 10
"31 D898, 6>++8 @ >+8 >/8
"41 D898, 6>++8 @ >+8 //8
"'1 S658 > /< :68++8 :6 :++6 2,$'0.00
P6
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
30/33
DEBE "ABER
8. 8.2,'00.00
4'0.00
2,$'0.00
2,'00.00
2,'00.00
2,$'0.00
##.'0
2,#!1.'0
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
31/33
SOLUCION
FACTURA N 0011-5001
VALOR VNTAI!V "18#$
PRCIO % VNTA
RTNCION % I!V "3#$
NTO A PA!AR
L &'()&*a *an+a ),*a SRL .a &/&+a, a &n+a & '&)a&)ia*& I!V ITIN%OL LA FACTURA N 001-5001 i&n a '
,n+a:&* ,*+
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
32/33
2500
450
2950
88.5
2861.5
(,) 2500 'a* I!V a a &'()&*a SAN UAN SAC &*igna, ag&n+& & )&+&ni,n'&n+, & an&a) & a &/&+a, a )&+&ni,n & 3# )&gi*+)a) ,* a*i&n+,*& a '&)a&)ia &* & 2200
7/24/2019 AGENTE DE RETENCIONES.xls
33/33
BALANCE GENERAL
AL 31 % %ICI;R
"n N&,* S,&*$
AN