AGUA LAYG
Universidad de Cartagenasiempre a la altura de los tiempos
Agua laygMomil (crdoba) Calle12 kra 14-04
MISION:Brindarte un servicio de calidad, un agua purificada y
total mente desinfectada para no afectar tu salud
VISION:ESPERAMOS ESTAR CONSOLIDADAS EN EL 2020 COMO UNA DE LAS
MEJORES EMPACADORAS Y PURIFICADORAS DE AGUA A NIVEL
DEPARTAMENTAL
POLITICAS: NUESTRO COMPROMISO ES LOGRAR UN PRODUCTO QUE CUMPLA
CON TODOS LOS ESTNDARES DE CALIDAD Y SATISFACER LAS NECESIDADES DE
NUESTROS CLIENTES BRINDNDOLES UN PRODUCTO Q CUMPLA CON TODAS SUS
EXPECTATIVAS
OBJ ESPECIFICOS: ELABORAR Y EJECUTAR LOS PROCESOS PARA
SATISFACER LAS NECESIDADES DE NUESTROS COMPRADORES ( CLIENTES) DE
ACUERDO A SUS DIFERENTES NECESIDADES APROVECHAR AL MAXIMO NUESTRA
TECNOLOGIA EN FUNCION DE LOS PROCESOS DE CALIDAD DE NUESTROS
PRODUCTOS
ESTRATEGIAS: CAPASITAR A LOS TRABAJADORES EN CUANTO A LA NUEVA
TECNOLOGIA VISITAR A NUESTROS CLIENTES CON FRECUENCIA PARA Q LA
COMPETENCIA NO TENGA OPORTUNIDAD DE QUITARNOSLO DAR PROMOSIONES A
NUESTROS CLIENTES MAS FIELES OFRECER NUESTROS PRODUCTOS CON CALIDAD
Y A MUY BUEN PRECIO
REGLAS: USAR TAPA BOCA, MANTENER LAS MANOS LIMPIAS, NO COMER
MIENTRAS SE ESTA LABORANDO, NO ESCUPIR, NO ESTORNUDAR, ESTAR
SIEMPRE CON LOS IMPLEMENTOS DE TRABAJO MI ENTRAS SE ESTE EN LA
EMPRESA, LLEGAR A TIEMPO AL TRABAJO.
ACTIVIDADCRONOGRAMA DE ACTIVIDADES AGUA LAYG
MARZO
LMMJVSDLMMJVSDLMMJVSDLMMJVSD
VENTA Y PRODUCCION DEAGUA LAYG
ORGANIGRAMA
GERENCIA
OFICINA DE CONTABILIDAD
SALA DE PPROCESAMIENTO DEL AGUA
SALA DE EMPACAMIENTO
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
GERENTE
CONTADOR
VENDEDORES O REPARTIDORESEMPACADORES
DESCRIPCION DEL CARGO
DENOMINACION DEL CARGO:Gerente
JEFE INMEDIATO:Junta de socios
NUMERO DE PERSONAS EN EL CARGO:Uno
FUNCIONES:
Dirigir y presentar legalmente la empresa. Organizar, planear,
supervisar, coordinar y controlar los procesos productivos de la
empresa; la ejecucin de las funciones administrativa y tcnicas; la
realizacin de programas y el cumplimiento de las normas legales de
las empresas.
Asignar y supervisar el personal de la empresa los trabajadores
y estudio q deben realzases de acuerdo con las prioridades, que
requieran las distintas actividades e impartir las instrucciones
necesarias para su desarrollo.
Evaluar de manera constante los costos de lo producido y
ofertado al medio, apoyndose en anlisis de sensibilidad. Elaborar
plan de mercadeo para los vendedores. Controlar la administracin de
mercadeo
Autorizar y ordenar los respectivos pagos
Presentar informe a la junta de socios de planes a realizar
mensualmente
Elaborar presupuesto de ventas mensuales. Presentar poltica de
incentivos para los vendedores
Realizar el cierre de negocios que presenten los vendedores
Supervisar, controlar y medir la eficiencia del personal de
ventas
Requisitos de educacinIngeniero de produccin industrial, curso
de manipulacin y conservacin de alimento (Sena, Secretaria de
salud, etc.
Requisitos de experiencias4 aos de experiencia en cargo
administrativo
Otros requisitos Excelente calidad humana y trato interpersonal;
carnet certificador de manipulacin de alimento expedido por la
secretaria de salud
DESCRIPCION DEL CARGO
DENOMINACION DEL CARGO:contador
JEFE INMEDIATO:gerente
NUMERO DE PERSONAS EN EL CARGO: Uno(1)
FUNCIONES:
Clasificar, registrar, analizar e interpretar la funcin
financiera del plan de cuentas.
Llevar en orden los libros mayores.
Preparar y presentar informes sobre la situacin financiera de la
empresa.
Preparar y presentar tributo al orden municipal.
Clasificar los estados financieros.
Asesorar al gerente y a la junta de socios.
Disposicin a nuevas tareas asignadas.
Requisitos de educacinProfesional en al rea de contabilidad
publica
Requisitos de experienciasCuatro(4) aos de experiencia en el
cargo administrativo
Otros requisitos Responsabilidad, eficiencia, agilidad mental y
destreza para los nmeros
DESCRIPCION DEL CARGO
DENOMINACION DEL CARGO:Empacadores
JEFE INMEDIATO:gerente
NUMERO DE PERSONAS EN EL CARGO: Dos(2)
FUNCIONES:
Llenar las bolsas de agua de acuerdo a su cantidad en gramos
Ordenar las pacas de agua
Revisar que las bolsas del empaque estn en buen estado y que
tengan el logo de la empresa
Revisar que el agua de empacar est en buen estado y
purificada
Dar aviso a el gerente si encuentra algo anormal en el proceso
de empacado del producto
Disposicin ante nuevas tareas delegadas
Requisitos de educacinBachiller, curso de manipulacin y
conservacin de alimento
Requisitos de experiencias1ao
Otros requisitos Agilidad, destrezas, control
DESCRIPCION DEL CARGO
DENOMINACION DEL CARGO:Vendedores o repartidores
JEFE INMEDIATO:gerente
NUMERO DE PERSONAS EN EL CARGO: Tres(3)
FUNCIONES: vender el producto
Dar un buen trato a los clientes
Llevar y entregar el producto al cliente a tiempo
Resolver las dudas e inquietudes que el cliente pueda tener
acerca del producto
Llevar cuenta de los productos entregados
dar impresin de limpieza y aseo
disponibilidad a otras tareas que sean delegadas
Requisitos de educacinBachiller, cursos de atencin al
cliente.
Requisitos de experiencias1 ao
Otros requisitos Agilidad, destrezas, control, credibilidad y
agilidad mental
PRESUPUESTO DE ACTIVOS:
ACTIVOS: MAQUINA EMPACADORA 2 CELLADORAS CAJA PRESTAMO EN BANCO
CARRO MOTO MUEBLES Y ENSERESTOTALES
$
12.000.000$1.100.000$900.000$6.000.000$7.000.000$2.000.000$7.000.000
TOTAL$36.000.000
GASTOS DIFERIDOS: GASTO DE INSTALACION: INVESTIGACION DE
MERCADO. GASTOS DE CONSTITUCION: LEGALIZACION.$2.000.000
$5,180.000
TOTAL$7.180.000
CAPITAL DE TRABAJO(TOTAL COSTO DE MERCADO) MANO DE OBRA
SERVICIOS PUBLICOS: LUZ $21.000 AGUA $17.000 HIPOCLORITO PLASTICO
TUBULAS PLASTICO DE REEMPAQUE GASOLINA PARA VEHICULOS
$300.000$38.000
$4.500$40.000$7.850$80.000
TOTAL$470.350
TOTAL FLUJO DE INVERSIONES$43.650.350
PRESUPUESTO DE INVERSIONES:activosTotal
proyecciones
36.000.000Mensual
Anual1 ao(30%)2aos(35%)3 aos(40%)
Ventas de:80 pacas con agua de 30 bolsas a 250cc de $ 2000
30 pacas con agua de 25 bolsas a 1000cc de $ 3000
$4.800.000
$2.700.000
$57.600.000
$32.400.000
$17.280.000
$9.720.000
$20.160.000
$11.340.000
$23.040.000
$12.960.000
Total:$7.500.000$90.000.000$27.000.000$31.500.000$36.000.000
Costo de: produccin de mercanca
SERVICIOS PUBLICOS: LUZ AGUA
HIPOCLORITO PLASTICO TUBULAS PLASTICO DE REEMPAQUE
$21.000$17.000
$38.000
$4.500$40.000
$7.850
$456.000
$54.000
$480.000
$94.200
$136.800
$16.200
$144.000
$28.260
$159.600
$18.900
$168.000
$32.970
$182.400
$21.600
$192.000
$37.600
Total:$90.350$1.930.200$325.260$379.470$433.600
Gasto de administracin:
Administrador
Operarios
Depreciacin
$500.000
$300.000
$6.000.000
$3.600.000
$1.968.333
$1.800.000
$1.080.000
$1.968.333
$2.100.000
$1.260.000
$1.968.333
$2.400.000
$1.440.000
$1.968.333
Total:$800.000$11.568.333$4.848.333$5.328.333 $5.808.333
Gasto de venta:Comisin por venta
Gasolina para vehculos
$40.000
$80.000$480.000
$960.000$144.000
$288.000$168.000
$336.000$192.000
$384.000
Total:$120.000$1.440.000$432.000$936.000$576.000
Utilidad de
operacin:$6.489.650$75.061.467$21.394.407$24.856.197$29.182.067
DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS:
Nombre de activosvalorVida til (aos)SalvamentoDepreciacin
anualValor residual
%Valor
Carro$7.000.000510$700.000$1.260.000$5.040.000
Moto$2.000.000510$200.000$360.000$1.440.000
2 Selladoras$1.100.0001015$1.650.000$935.000$8.415.000
Maquina
empacadora$12.000.000510$1.200.000$2.160.000$8.640.000
Muebles y enseres$7.000.000515$1.050.000$1.190.000$4.760.000
Total$29.100.000 $5.700.000$5.905.000$28.295.000
4. INVERSIN PROPIA FINANCIADACONCEPTOINVERSIN PROPIAINVERSIN
FINANCIADATOTAL
GASTOS DE INSTALACIN$2.000.000$0$2.000.000
GASTOS DE CONSTITUCIN$5.180.000$0$5.180.000
CAPITAL DE TRABAJO SIN FINANCIACION$900.000$0$900.000
MAQUINARIAS Y EQUIPOS$7.100.000$6000.000$13.100.000
MUEBLES Y ENCERES$7.000.000$0$7.000.000
TOTAL$22.180.000$6000.000$28.180.000
5. TABLA DE AMORTIZACIN
AOSALDO INICIALINTERESESAMORTIZACIN CAPITALPAGO CUOTASALDO
FINAL
0$6.000.000
1$6.000.000$270.000$45.000$315.000$5.685.000
2$5.685.000$255.000$42.637$297.637$5.361.000
3$5.361.000$242.394$40.399$282.793$5.078.207
4$5.078.207$229.668$38.278$267.946$4.810.261
5$4.810.261$217.610$36.268$253.878$4.556.383
6$4.556.383$206.186$34.364$240.554$ 4.316.383
BANCO
ESTADO DE PRDIDA Y GANANCIAConcepto123
Ventas$27.000.00031.500.000$36.000.000
Costo de produccin$325.260379.470$433.600
= utilidad bruta$26.674.74031.120.530$35.566.400
Gasto de administracin$4.848.3335.328.333$5.808.333
Gasto de ventas$432.000936.000$576.000
= utilidad de operaciones$22.258.40724.856.197$29.182.067
Gastos diferidos: Gastos de instalacin Gastos de
constitucin$7.180.000$7.180.000$7.180.000
= utilidad antes del
impuesto$15.078.407$17.676.197$22.002.067
Impuestos (3.5%)$527.744,245$618.666,895$770.772,345
= utilidad neta$14.550.662$17.057.530$21.231.294
COSTOS FIJOSConceptos123
Depreciacin$1.968.000$1.968.000$1.968.000
Sueldo y prestaciones$2.880.000$3.360.000$3.840.000
Gastos diferidos$7.180.000$7.180.000$7.180.000
tiles de oficina$0$0$0
Servicios pblicos$136.000$159.000$182.000
Aseo y limpieza$0$0$0
Sueldo de vendedores$0$0$0
Total$12.164.000$12.667.000$13.170.000
COSTOS VARIABLESconceptos123
Total costo de mercanca$325.260$379.470$433.600
Mantenimiento de activos$432.000$936.000$576.000
Publicidad000
comisiones$144.000$168.000$192.000
9-COSTOS DE PRODUCCION Servicios pblicos:Luz: 21.000Agua:
17.000
Hipoclorito Plstico tubular Plstico de re empaque
$38.000
$4.500
$40.000
$7.850
$456.000
$54.000
$480.000
$94.200
$136.800
$16.200
$144.000
$28.260
$159.600
$18.900
$168.000
$32.970
$182.400
$21.600
$192.000
$37.600
TOTAL:$90.350$1.930.200$325.260$379.470$433.600
PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTOS FIJOS TOTALES POR CADA AO = COSTOS PRODUCCION X AO +GTOS
ADMTIVOS X AO + GTOS DE VENTA X AO.
COSTOS FIJOS TOTALES X AO = 1.930.200 + 11.568.333 +1.440.000 =
14.938.333
PRECIO DE VENTA X CADA AO COSTO VARIABLE X CADA AO= 90.000.000
1.930.200 = 88.069.800
FORMULA PUNTO DE EQUILIBRIO = COSTOS FIJOS TOTALES X CADA AO
PRECIO DE VENTA X CADA AO - COSTO VARIABLE X CADA AO
14.938.333PE =---------------------------------- = 0,169x
100=16,9% 88.069.800
ASIGNATURADMINISTRACION DE LA PRODUCCION
SESION:VI
ALUMNAS:IDELISA MARIA CORRALES CAVADIASYERALDIN DORIA
HERNANDEZ
TUTOR:GLEDYS CAVADIA CAUSIL
FECHA:04-ABRIL-14
UNIVERSIDAD DE CARTAGENA
