Alta Direccin Directorio MEF Quines Somos? Visin / Misin / Objetivo Organizacin Alta Direcccin rgano de Control / Defensa Jurdica rgano Resolutivo rganos de Administracin Interna rganos de Lnea Organigrama MEF Funciones Marco Legal Documentos de GestinDireccin General de Endeudamiento y Tesoro PblicoLa Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico es el rgano de lnea del Ministerio, rector de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera, y como tal se constituye como la ms alta autoridad tcnico-normativa en materia de endeudamiento pblico y tesorera, encargado de proponer polticas y dictar normas y procedimientos para la gestin global de activos y pasivos financieros, as como de la regulacin y administracin de los fondos pblicos y de la deuda pblica.Asimismo, es el encargado de disear las estrategias y polticas para la gestin de riesgos financieros, operativos, y contingentes fiscales de naturaleza jurdica y contractual, o derivados de desastres naturales.Depende del Despacho Viceministerial de Hacienda.Funciones de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro PblicoLa Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico tiene las siguientes funciones:a)Proponer las polticas y estrategias para la gestin global de activos y pasivos financieros, su riesgo estructural de balance involucrado y el riesgo de mercado de las posiciones de negociacin que existan;

b)Realizar el seguimiento y verificacin de los ingresos recaudados;

c)Ejecutar todo tipo de operaciones bancarias y de tesorera respecto de los fondos que le corresponde administrar y registrar;

d)Elaborar el presupuesto de caja del gobierno nacional, identificando los dficit o supervit compatibles con los niveles de caja necesarios para la adecuada ejecucin del presupuesto del sector pblico;

e)Establecer normas que orienten la programacin de caja en el nivel descentralizado;

f)Autorizar las operaciones de pagadura con cargo a los fondos que administra y registra;

g)Evaluar la gestin de tesorera de las unidades ejecutoras o dependencias equivalentes en las entidades pblicas;

h)Difundir informacin estadstica sobre la ejecucin de ingresos y egresos de los fondos pblicos, as como de los activos y pasivos financieros del gobierno general;

i)Dictar las normas, directivas y procedimientos de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera, de conformidad con la normatividad vigente;

j)Establecer las condiciones para el diseo, desarrollo e implementacin de mecanismos o instrumentos operativos orientados a optimizar la gestin del Sistema Nacional de Endeudamiento Pblico y del Sistema Nacional de Tesorera;

k)Absolver las consultas, asesorar y emitir opinin vinculante exclusiva y excluyente respecto de todos los asuntos relacionados con los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera;

l)Elaborar y presentar los estados financieros, conforme a la normatividad y procedimientos correspondientes;

m)Efectuar todo tipo de operaciones financieras que contribuyan al desarrollo del mercado de valores, incluyendo la recompra y reventa incondicional de letras y bonos ya emitidos por el gobierno nacional y todo tipo de operaciones de reporte;

n)Efectuar todo tipo de operaciones financieras para constituir, preservar y rentabilizar una reserva secundaria de liquidez, para enfrentar situaciones de inestabilidad financiera que afecten los ingresos o la liquidez de los mercados a los que recurre para captar fondos;

o)Establecer las polticas y criterios para la gestin de fondos de las empresas no financieras y dems entidades del sector pblico que se realiza a travs de todo tipo de depsitos e inversiones en activos financieros, en el marco de una gestin global de activos y pasivos;

p)Programar, negociar, gestionar la aprobacin y autorizar el desembolso de las operaciones de endeudamiento pblico y de administracin de deuda del gobierno nacional;

q)Actuar como agente financiero nico del Estado, ejerciendo su representacin en las operaciones de endeudamiento pblico y de administracin de deuda del gobierno nacional en todas sus fases;

r)Emitir ttulos representativos de deuda del Estado;

s)Programar y atender el servicio de la deuda del gobierno nacional;

t)Actuar como beneficiario de las garantas derivadas de operaciones de crdito pblico financiadas con operaciones de endeudamiento pblico;

u)Efectuar los aportes, suscripciones y contribuciones correspondientes a la participacin de la Repblica del Per en los organismos financieros internacionales;

v)Otorgar o contratar garantas para atender requerimientos derivados del proceso de promocin de la inversin privada y concesiones, as como registrar y atender su ejecucin;

w)Formular e implementar los lineamientos y medidas necesarias para profundizar el desarrollo del mercado de valores de deuda pblica, en el marco de una prudente gestin global de activos y pasivos financieros;

x)Conducir la gestin de riesgos, y disear y proponer las polticas, directrices y estrategias de gestin de los riesgos financieros, operativos y contingentes fiscales de naturaleza jurdica y contractual, o derivados de desastres naturales, que afecten o puedan afectar a las finanzas pblicas;

y)Identificar, cuantificar, valorar y monitorear los diferentes riesgos financieros, operativos y contingentes fiscales de naturaleza jurdica y contractual que afecten o puedan afectar a las finanzas pblicas, as como monitorear del cumplimiento de los planes, procedimientos y lmites para la gestin de dichos riesgos;

z)Prestar asistencia tcnica y promover el desarrollo de competencias a las entidades del sector pblico en la aplicacin de las normas, procedimientos y metodologas de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera;

aa)Controlar la recuperacin de las cuentas por cobrar derivadas de las operaciones que se hallen bajo el mbito de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera;

bb)Supervisar el enlace tcnico, administrativo y financiero entre organismos multilaterales y los diferentes sectores del Estado Peruano en el marco de programas de reforma sectoriales, cooperaciones tcnicas reembolsables y no reembolsables asociadas a dichos programas de reforma, y verificar los compromisos y metas asumidas por los diferentes estamentos del Estado;

cc)Velar por el cumplimiento de los compromisos contenidos en las matrices de poltica asociadas a las operaciones de endeudamiento destinadas al apoyo de la balanza de pagos (prstamos programticos);

dd)Coordinar las actividades del CONECTAMEF relacionadas con las funciones de la Direccin General; y,

ee)Las dems funciones que le asigne el Viceministro de Hacienda o que le corresponda por norma legal expresa.

ESTRUCTURA DE LA DIRECCIN GENERAL DE ENDEUDAMIENTO Y TESORO PBLICOLa Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico, para el cumplimiento de sus funciones, cuenta con las siguientes unidades orgnicas:1.Direccin de Normatividad

2.Direccin de Anlisis y Estrategia

3.Direccin de Crditos

4.Direccin de Gestin de Mercados Financieros

5.Direccin de Operaciones de Tesorera

6.Direccin de Programacin, Presupuesto y Contabilidad

7.Direccin de Gestin de Riesgos

8.Direccin - Unidad de Coordinacin de Prstamos Sectoriales

Funciones de la Direccin de NormatividadLa Direccin de Normatividad tiene las siguientes funciones:a)Formular y proponer normas, lineamientos y procedimientos para su aplicacin en los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera, respectivamente;

b)Sistematizar, concordar, difundir y evaluar las normas legales de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera;

c)Formular la propuesta del anteproyecto de la Ley Anual de Endeudamiento del Sector Pblico;

d)Participar en el desarrollo de actividades de capacitacin, difusin y asistencia tcnica de las normas y procedimientos de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera, en las entidades del sector pblico;

e)Emitir opinin tcnico-legal autorizada en materia de endeudamiento pblico y tesorera respecto de proyectos de normas, aspectos tcnicos o administrativos, en el marco de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera, respectivamente;

f)Absolver las consultas relacionadas a la normatividad de endeudamiento pblico y de tesorera que formulen las entidades del sector pblico;

g)Participar en el diseo, desarrollo e implementacin de los mecanismos operativos de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera;

h)Coordinar con los rganos rectores de los Sistemas Nacionales conformantes de la Administracin Financiera del Sector Pblico, la elaboracin, modificacin y compatibilizacin de normas relacionadas con los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera; y,

i)Las dems funciones que le asigne el Director General de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico.

Funciones de la Direccin de Anlisis y EstrategiaLa Direccin de Anlisis y Estrategia tiene las siguientes funciones:a)Formular y proponer polticas y estrategias para la ejecucin de operaciones de endeudamiento, tesorera, administracin de la deuda e inversin de activos financieros pblicos;

b)Formular y proponer polticas, metas y objetivos de la Estrategia de Gestin Global de Activos y Pasivos, que incluye los niveles de riesgo estructural de balance involucrados y de riesgo de mercado aceptables, el marco conceptual para la gestin centralizada de todos los flujos de fondos y el Programa Anual de Endeudamiento y Administracin de Deuda, as como elaborar el Informe Anual de Deuda;

c)Formular el marco estratgico y proponer los parmetros claves para la ejecucin de operaciones de activos y pasivos, incorporando las proyecciones de flujos de efectivo y de operaciones de administracin de la deuda, tanto en el corto como en el largo plazo;

d)Participar en la formulacin del anteproyecto de la Ley Anual de Endeudamiento del Sector Pblico;

e)Centralizar el reporte de polticas, operaciones y desempeo de la gestin de activos y pasivos, as como coordinar la consistencia de la informacin que peridicamente se difunda;

f)Analizar los mercados y elaborar la informacin y los reportes econmico-financieros necesarios para realizar operaciones de endeudamiento, tesorera, administracin de deuda e inversin de activos financieros;

g)Valorizar peridicamente los activos, pasivos y derivados financieros, registrados por la Direccin General, y evaluar el impacto de utilizar nuevos instrumentos financieros;

h)Evaluar y formular informes sobre la evolucin del mercado de valores de deuda pblica y de sus operaciones asociadas, y su contribucin a la profundizacin del desarrollo del mismo;

i)Evaluar, investigar y formular informes sobre las regulaciones referidas a la emisin de bonos y letras del Tesoro, de las subastas de fondos pblicos y operaciones de tesorera en general, incluidas las operaciones de reporte y operaciones relacionadas;

j)Investigar sobre las mejores prcticas internacionales para fortalecer la gestin global de activos y pasivos financieros;

k)Coordinar las relaciones con inversionistas, con las agencias calificadoras de riesgo y con entidades anlogas;

l)Participar en el desarrollo de actividades de capacitacin y difusin de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera, en las entidades del sector pblico; y,

m)Las dems funciones que le asigne el Director General de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico.

Funciones de la Direccin de CrditosLa Direccin de Crditos tiene las siguientes funciones:a)Formular y mantener actualizado el Programa Anual de Concertaciones de las operaciones de endeudamiento de la Repblica; as como elaborar el Informe de Ejecucin del Programa Anual de Concertaciones;

b)Formular y coordinar el informe que sustente el monto mximo de endeudamiento, externo e interno, para cada ao fiscal;

c)Participar en la formulacin e implementacin de la Estrategia de Endeudamiento Pblico;

d)Participar en la formulacin del anteproyecto de la Ley Anual de Endeudamiento del Sector Pblico;

e)Evaluar, programar y autorizar las solicitudes de desembolso de las operaciones de endeudamiento de la Repblica;

f)Formular y consolidar la programacin anual de los desembolsos provenientes de las operaciones de endeudamiento, para ser incluida en el Marco Macroeconmico Multianual (MMM), segn la Estrategia de Gestin Global de Activos y Pasivos;

g)Participar en la negociacin y gestionar la aprobacin de las operaciones de endeudamiento, as como de las lneas de crdito otorgadas al gobierno nacional y de la asistencia tcnica y financiera no reembolsable vinculados a tales operaciones;

h)Programar, coordinar y llevar a cabo la revisin de cartera de las operaciones de endeudamiento, concertadas y por concertar, a cargo de las entidades del sector pblico;

i)Participar en la negociacin y gestionar la constitucin de fideicomisos derivados de operaciones de endeudamiento bajo el mbito del Sistema Nacional de Endeudamiento Pblico y efectuar su seguimiento;

j)Evaluar y gestionar el otorgamiento o contratacin de garantas financieras para atender los requerimientos derivados del proceso de promocin de la inversin privada y concesiones, y efectuar su seguimiento;

k)Participar en la negociacin, gestionar la aprobacin y ejecutar las operaciones de administracin de deuda que no incluyan la modalidad de emprstitos;

l)Atender, coordinar, negociar y gestionar las acciones referidas a la participacin del Estado peruano como accionista de los organismos financieros multilaterales;

m)Gestionar y hacer el seguimiento a la recuperacin de las cuentas por cobrar registradas por la Direccin General, que se deriven de las operaciones bajo el mbito de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera;

n)Efectuar el seguimiento del saldo de la participacin accionaria del gobierno nacional en los organismos financieros multilaterales;

o)Participar en el desarrollo de actividades de capacitacin y difusin de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera, en las entidades del sector pblico; y,

p)Las dems funciones que le asigne el Director General de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico

Funciones de la Direccin de Gestin de Mercados FinancierosLa Direccin de Gestin de Mercados Financieros tiene las siguientes funciones:a)Participar en la formulacin e implementacin de las estrategias de endeudamiento en el mercado de valores, de inversin y de administracin de operaciones de tesorera y derivados financieros;

b)Programar la emisin de ttulos de deuda pblica y las operaciones de administracin de deuda relacionadas;

c)Efectuar el proceso de emisin de ttulos valores de deuda pblica en el mercado nacional e internacional, as como el proceso de operaciones de recompra y reventa de valores;

d)Efectuar operaciones de inversin y de tesorera en general, incluyendo las operaciones de reporte y relacionadas;

e)Efectuar las operaciones de subasta de depsitos y operaciones de inversin de fondos pblicos propios y encargados, as como de bonos, letras y otros ttulos del Tesoro;

f)Monitorear el comportamiento de los mercados de valores, externo e interno, as como de los mercados monetarios, para la eventual ejecucin de operaciones en el marco de la Estrategia de Gestin Global de Activos y Pasivos;

g)Elaborar reportes sobre el desempeo de las entidades que ostenten la condicin de Creadores de Mercado de Valores de Deuda Pblica;

h)Participar en el diseo e implementacin de las polticas y estrategias relacionadas con el manejo de los fondos pblicos y la gestin global de activos y pasivos financieros;

i)Participar en el desarrollo de las actividades de capacitacin y de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera en las entidades del sector pblico; y,

j)Las dems funciones que le asigne el Director General de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico.

Funciones de la Direccin de Operaciones de TesoreraLa Direccin de Operaciones de Tesorera tiene las siguientes funciones:a)Autorizar la apertura y cierre de cuentas bancarias de las unidades ejecutoras y municipalidades, as como el registro de altas y bajas de los responsables de su manejo;

b)Autorizar, a travs del Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico (SIAF SP), las operaciones de pagadura con cargo a los fondos que administra y registra;

c)Ejecutar los movimientos de ingresos, egresos y dems operaciones bancarias de las cuentas del Tesoro Pblico y de los fondos que administra por cuenta de terceros, as como realizar su seguimiento correspondiente;

d)Efectuar todo tipo de operaciones bancarias para cubrir necesidades de caja y supervisar su cumplimiento;

e)Evaluar y atender las solicitudes de devolucin de fondos depositados en las cuentas del Tesoro Pblico, de acuerdo a Ley;

f)Emitir documentos valorados con poder cancelatorio de acuerdo a Ley;

g)Generar el flujo de pagos del servicio de deuda del gobierno nacional, as como de la suscripcin de acciones, aportes y contribuciones del Estado peruano en los organismos financieros multilaterales;

h)Atender el servicio de deuda del gobierno nacional y el pago de la suscripcin de acciones, aportes y contribuciones del Estado Peruano en los organismos financieros multilaterales;

i)Validar y reportar los montos correspondientes al saldo de la deuda del gobierno nacional a su cargo;

j)Verificar la ejecucin de los desembolsos con cargo a las operaciones de endeudamiento y operaciones de administracin de deuda, y efectuar su registro y conciliacin respectivos;

k)Determinar la posicin diaria de caja del Tesoro;

l)Elaborar el informe mensual de evaluacin de tesorera;

m)Determinar la programacin del calendario de pagos y sus modificaciones, de las unidades ejecutoras y gobiernos locales;

n)Efectuar el seguimiento de los saldos correspondientes a los fondos administrados por el Tesoro Pblico y de los fondos creados con recursos del Tesoro Pblico administrados por otras entidades del sector pblico;

o)Participar en el desarrollo de las actividades de capacitacin y difusin de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera, en las entidades del sector pblico; y,

p)Las dems funciones que le asigne el Director General de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico

Funciones de la Direccin de Programacin, Presupuesto y ContabilidadLa Direccin de Programacin, Presupuesto y Contabilidad tiene las siguientes funciones:a)Formular el presupuesto para atender el servicio de la deuda a cargo del gobierno nacional, as como el pago correspondiente a la suscripcin de acciones, aportes y contribuciones por el Estado Peruano en los organismos financieros multilaterales;

b)Contabilizar las operaciones del Estado y movimiento de fondos, y de los portafolios de activos y pasivos financieros;

c)Formular y difundir informacin estadstica sobre la ejecucin de ingresos y egresos de los fondos pblicos, as como de los activos y pasivos financieros del gobierno general;

d)Formular, ejecutar y evaluar la programacin financiera del Tesoro Pblico;

e)Formular las proyecciones del flujo de efectivo que sirvan de insumo para la formulacin del marco estratgico para ejecucin de operaciones de gestin de activos y pasivos;

f)Efectuar el seguimiento diario de los flujos de efectivo de las operaciones de gestin de activos y pasivos que se aprueben dentro del marco estratgico definido;

g)Participar en el desarrollo de actividades de capacitacin y difusin de los Sistemas Nacionales de Endeudamiento Pblico y de Tesorera en las entidades del sector pblico; y,

h)Las dems funciones que le asigne el Director General de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico.

Funciones de la Direccin de Gestin de Riesgos.La Direccin de Gestin de Riesgos tiene las siguientes funciones:a)Formular y proponer polticas, lineamientos, normas y estrategias de gestin de riesgos financieros (mercado, liquidez, crediticio o contraparte, inversiones, pas), operacionales y contingentes que afecten o puedan afectar a las finanzas pblicas;

b)Identificar, cuantificar, valorar y monitorear los riesgos financieros, operacionales y contingentes fiscales de naturaleza judicial y contractual, o derivados de desastres naturales, que afecten o puedan afectar a las finanzas pblicas;

c)Formular y proponer modelos o metodologas de evaluacin, clasificacin y seguimiento de los riesgos financieros, operacionales y contingentes que afecten o puedan afectar a las finanzas pblicas;

d)Conducir el proceso de formulacin, operacin y seguimiento del Plan de Continuidad de Negocios del Ministerio, en coordinacin con los rganos competentes;

e)Emitir reportes e informes de evaluacin sobre gestin de riesgos financieros, operacionales y contingentes fiscales de naturaleza judicial y contractual, o derivados de desastres naturales que afecten o puedan afectar a las finanzas pblicas;

f)Prestar asistencia tcnica a los rganos del Ministerio, en la aplicacin de las normas, lineamientos, procedimientos, estrategias y metodologas vinculados a la gestin de los riesgos financieros, operacionales y contingentes que afecten o puedan afectar a las finanzas pblicas; y,

g)Las dems funciones que le asigne el Director General de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico.

Funciones de la Direccin - Unidad de Coordinacin de Prstamos Sectoriales.La Direccin - Unidad de Coordinacin de Prstamos Sectoriales tiene las siguientes funciones:a)Propiciar y gestionar el enlace tcnico, administrativo y financiero entre organismos multilaterales y los diferentes sectores del Estado Peruano en el marco de programas de reformas sectoriales, cooperaciones tcnicas reembolsables y no reembolsables asociadas a dichos programas de reforma, con el objeto de verificar los compromisos y metas asumidas por los diferentes estamentos del Estado;

b)Servir como rgano de enlace tcnico del Ministerio con los organismos multilaterales, en el marco de sus competencias;

c)Coordinar y velar por el cumplimiento del contenido de las matrices de poltica y dems aspectos relacionados a los programas de reformas sectoriales (prstamos programticos);

d)Coordinar y ejecutar las acciones administrativas con los organismos multilaterales y los diferentes sectores del Estado Peruano que contemplen los convenios de cooperacin tcnica asociados a los prstamos programticos, as como otros proyectos de inversin que cuenten con financiamiento externo, que le sean encargados; y,

e)Las dems funciones que le asigne el Director General de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico