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ANALISIS DEL CONTENIDO DEL PAQUETE ECONOMICO PARA 2012 PROPUESTO POR EL EJECUTIVO

FEDERAL

Septiembre 13, 2011

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Marco Macroeconómico

Proyecta un crecimiento económico de 3.5% que es insuficiente, más aun si consideramos que de cumplirse esta proyección el crecimiento anual promedio entre 2007-2012 será 1.8%. Lo que se compara desfavorablemente con lo observado entre 2001 y 2006 (2.1%)

Por ello el crecimiento económico no detendrá el desempleo observado durante el 2011. Conviene mencionar que la generación promedio de nuevos empleos apenas llega a los 190 mil por año entre 2007 y 2011.

Considera un precio del petróleo de 84.9 dpb, y una plataforma de exportación de 1.16 millones de barriles diarios, sin embargo, el crecimiento de los ingresos petroleros no refleja totalmente el diferencial de precio con respecto a los CPE de 2011.

La inflación proyectada será de 3.0% lo cual es improbable ante el incremento de los bienes y servicios públicos que se propone de manera implícita en la Ley de Ingresos.

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Marco Macroeconómico

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Ley de Ingresos de la Federación(LIF)

Se estiman ingresos totales por 3 billones 647 mil 907 millones de pesos, cifra superior en 209 mil 11 millones a lo aprobado para 2011.

De este total, 2 billones 303 mil 346 millones provienen de impuestos, derechos, productos, aprovechamientos (Gobierno Federal).

ISR (744,072); IVA (557,188); IEPS (48,402.5); IETU (50,825.9); IDE (3,888.7) e Hidrocarburos (759,168.6)

El resto se integra por los ingresos de organismos y empresas 787 mil 218 millones; Pemex (411 mmp).

Un endeudamiento neto de 365 mil 032 millones de pesos y por diferimientos de pago por 27 mil 986 millones de pesos.

Se faculta a las entidades federativas para establecer impuestos locales a las ventas y servicios al público en general (5%).

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2009 2010 PROYECTO DiferenciaAPROBADO APROBADO APROBADO Avance a Junio 2012 Aprobado 11

Crecimiento (%) 1.8 3 3.8 3.5 vsInflaciòn (%) 5 3 3Precio Petroleo (dpb) 70.0 53.9 65.4 84.9 Proyecto 12Tipo de Cambio (pesos x dol) 11.7 13.8 12.9 12.2

Ingresos Totales: 3,045,478.6 3,176,332.0 3,438,895.5 1,523,482.2 3,647,907.1 209,011.6Gobierno Federal 1,916,395.4 1,994,495.8 2,179,289.6 1,124,552.2 2,303,346.6 124,057.0 Impuestos 1,161,191.1 1,310,661.5 1,464,299.5 664,765.9 1,464,799.2 499.7 ISR 596,053.9 640,875.1 688,965.2 369,125.2 744,072.5 55,107.3 IETU 55,408.4 53,195.1 60,605.3 25,857.5 50,825.9 -9,779.4 IVA 490,513.7 485,554.9 555,677.1 254,811.9 557,188.6 1,511.5 IEPS 1/ -59,627.5 50,057.6 69,852.2 -27,046.9 48,402.5 -21,449.7 Gasolinas -105,871.9 -12,214.9 -9,631.3 -60,479.8 -23,926.8 -14,295.5 Art. 2 fracc. I -130,583.5 -35,994.9 -34,160.6 -70,666.6 -49,014.2 -14,853.6 Art. 2 fracc. II 24,711.6 23,780.0 24,529.3 10,186.8 25,087.4 558.1 Bebidas Alcoholicas y Cerv. 23,567.3 26,499.4 27,719.9 14,137.1 29,053.7 1,333.8 Bebidas Alcoholicas 6,351.1 6,240.9 5,371.5 3,319.4 5,499.2 127.7 Cervezas y Bebidas Refresc. 17,216.2 20,258.5 22,348.4 10,817.7 23,554.5 1,206.1 Tabacos 21,370.0 23,449.9 42,059.9 14,768.4 33,113.3 -8,946.6 Juegos y Sorteos 1,307.1 2,536.8 2,490.5 1,090.1 2,599.3 108.8 Redes de Telecomunicaciones 0.0 9,786.4 7,213.2 3,437.3 7,478.5 265.3 IDE 7,511.5 13,079.7 19,304.1 2,291.2 3,888.7 -15,415.4 Otros Impuestos 71,331.1 67,899.1 69,895.6 39,727.0 60,421.0 -9,474.6 Derechos 714,107.7 577,247.8 641,641.4 423,874.6 780,218.6 138,577.2 Hidrocarburos 700,260.4 563,464.1 626,787.0 404,490.5 759,168.6 132,381.6 Resto 13,847.3 13,783.7 14,854.4 19,384.1 21,050.0 6,195.6 Prod, Aprovech, y Otros 41,096.6 106,586.5 73,348.7 35,911.7 58,328.8 -15,019.9Organismos y Empresas 875,585.3 647,075.9 706,628.9 398,930.0 787,218.7 80,589.8 PEMEX 415,683.4 359,892.3 386,500.4 161,668.0 411,071.8 24,571.4 Resto 301,859.2 287,183.6 320,128.5 237,262.0 376,146.9 56,018.4Aportaciones a Seg. Social 158,042.7 155,390.4 169,423.0 191,410.9 21,987.9Ing. Derivados de Fto. 253,497.9 379,369.9 383,554.0 365,930.9 -17,623.1 Endeudamiento Neto. 334,812.2 360,903.7 347,127.6 365,032.6 17,905.0 Interno 334,812.2 360,903.7 347,127.6 365,032.6 17,905.0 Externo 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Otros Financiamientos 26,000.0 26,000.0 27,040.0 27,986.4 946.4 Diferemiento de Pagos 26,000.0 26,000.0 27,040.0 27,986.4 946.4 Otros 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Superavit de Org y Empresas 107,314.3 -7,533.8 9,386.4 -27,088.1 -36,474.5

Recaudaciòn Fed. Particip. 1,595,227.9 1,655,461.7 1,858,410.0 1,974,407.2 115,997.21/ Incluye para 2012, el impuesto para bebidas energetizantes por 84.5 millones de pesos.

PROYECTO DE LEY DE INGRESOS 2012: Y APROBADO 2009, 2010, Y 2011 , AVANCE A JUNIO (Millones de Pesos)

2011

Ley de Ingresos de la Federación(LIF)

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Comentarios a los Ingresos Se mantiene petrolizadas a las finanzas públicas, entre derechos, IEPS

IVA de gasolina e ingresos propios. La contribución de Pemex será de 1.14 billones de pesos, (35% de los ingresos presupuestarios).

La LIF-12, prevé implícitamente incrementos a las gasolinas y diesel, aún mayores a los observados durante el presente año. Lo anterior se observa a partir de lo siguiente:

Para 2012 se proyecta una recaudación negativa por gasolinas de 49,014 millones de pesos; sin embargo, para el primer semestre de 2011 se observa una recaudación negativa por 70, 666 millones de pesos. Cabe señalar que la recaudación de este impuesto se hace “menos negativa” en la medida en que el precio de venta en México se iguala con el de EUA, se estima que el incremento implícito será de entre 1.2 y 1.6 pesos, a partir del precio que registren estos energéticos en diciembre del presente año.

Lo mismo sucederá con la energía eléctrica. Al revisar los ingresos propios de CFE su incremento es de 36 mil millones de pesos, respecto de lo aprobado en el 2011, cifra superior a los incrementos registrados en otros años. Mas aun si el crecimiento de la economía será inferior al de 2011.

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Se Mantiene la Inequidad Fiscal Al dejar intactos los regímenes fiscales preferenciales para las grandes

empresas (consolidación fiscal, depreciación de activos fijos y terrenos, operaciones en la bolsa de valores, donativos y campañas de redondeo), se mantiene la inequidad fiscal.

Con base en información de la BMV, se observa que al mes de diciembre de 2010, 30 empresas registraron impuestos diferidos por 140 mil millones de pesos

Datos de la Secretaria de Hacienda, para el primer semestre de 2011, revelan que mientras que las personas morales, es decir “todas las empresas del país” pagaron 149 mil 571.2 millones de pesos por concepto de ISR, los asalariados y personas físicas pagaron 186 mil 230 millones de pesos por este impuesto. Es decir 40 y 50.4% respectivamente..

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Impuestos Diferidos en 2010

Empresa 2006 2008 2010 2006 2008 2010 2006 2008 2010 2006 2008 2010

CEMEX 1/ 213,767.0 225,665.0 178,259.7 77,320.0 71,700.0 49,953.2 5,698.0 -22,998.0 4,509.0 30,119.0 38,439.0 17,407.4AMERICA MOVIL 243,004.9 345,654.0 607,855.1 61,034.2 95,546.0 263,334.0 14,147.0 19,888.0 36,170.5 5,427.9 14,621.0 24,856.3TELMEX 129,755.0 124,105.0 113,563.4 46,264.3 39,743.0 28,417.2 12,189.0 9,591.0 8,407.9 16,600.3 16,808.4 14,132.8GMEXICO 63,032.7 65,784.0 102,750.0 41,847.8 30,479.0 47,532.4 4,968.2 7,562.0 9,828.9 7,714.0 7,882.0 4,500.0KIMBERLY CLARK 20,839.5 23,051.0 26,196.5 9,087.0 9,218.3 10,555.9 1,354.7 831.0 1,687.2 1,951.6 1,944.3 1,720.0FEMSA 135,647.0 168,022.0 169,701.8 62,782.0 77,623.0 70,970.1 4,608.0 4,207.0 5,671.4 1,659.0 2,400.0 10,567.4BIMBO 66,836.0 82,317.0 117,163.3 35,637.0 42,024.0 61,846.4 1,736.0 1,894.0 2,362.7 1,258.0 1,257.0 1,604.0GCARSO 74,270.3 65,912.3 64,196.1 22,245.4 17,775.1 17,771.3 2,722.2 1,732.7 1,945.4 6,875.6 4,984.8 1,942.3GPOSADAS 5,528.2 6,872.2 6,531.1 995.7 1,140.8 629.0 139.8 -111.0 33.2 1,456.4 1,216.7 1,987.2GMASECA 7,666.0 9,142.2 11,889.3 2,280.8 2,787.8 3,248.4 349.8 347.0 388.2 910.4 788.3 809.8WAL-MART 205,697.9 244,029.0 335,857.4 44,566.6 53,284.0 74,059.5 5,233.8 5,183.8 8,065.8 5,929.6 5,516.4 6,954.8GRUPO SABA 24,486.0 28,400.1 34,829.8 2,420.1 3,065.6 4,630.0 238.5 302.4 198.7 747.3 498.7 0.0AHMSA 25,166.0 35,709.0 33,346.2 5,235.0 11,032.0 5,039.8 889.0 2,600.0 501.0 4,961.0 6,404.0 7,403.6Grupo ALFA 79,496.0 116,190.0 136,394.6 16,648.0 19,371.0 26,246.7 -131.0 3,438.0 1,706.7 5,157.0 2,150.0 4,800.7Grupo ASUR 2,323.1 3,168.7 4,235.5 1,367.2 1,985.2 4,182.8 312.3 498.8 475.0 937.4 1,790.6 2,262.5Grupo Aerop. Pac. 3,046.1 3,490.8 4,373.7 2,025.8 2,246.3 4,373.7 384.1 129.6 95.5 712.4 745.0 0.0PEÑOLES 38,577.0 53,030.0 64,251.3 10,184.9 12,212.4 21,083.4 1,783.0 5,075.0 3,280.2 1,033.2 3,646.8 5,844.3AUTLAN 1,657.5 5,373.9 4,322.8 333.0 2,676.8 1,504.6 765.0 -351.5 320.8 401.9 509.6 658.5Grupo BACHOCO 15,550.0 20,125.3 24,807.2 3,498.0 2,642.9 5,251.4 -599.1 -274.0 504.3 1,520.0 1,719.1 2,029.8Grupo MODELO 58,963.8 75,362.9 81,861.6 32,361.6 39,801.8 44,027.9 4,962.6 4,396.8 4,281.8 8,363.9 9,236.2 9,031.7GFINBURSA 12,143.0 19,012.0 10,290.4 3,486.0 6,571.0 6,316.0 628.0 667.0 1,468.1 966.0 377.0 2,510.4SORIANA 60,555.4 95,619.7 88,637.3 12,836.0 18,865.4 18,293.7 1,337.5 698.0 973.6 6,506.5 7,151.8 7,714.7Grupo Gigante 32,471.0 8,385.5 11,387.5 1,006.3 1,015.3 4,529.1 297.8 -113.4 254.4 933.4 1,997.9 1,791.2Grupo HERDEZ 6,350.0 7,247.2 8,871.3 2,582.1 2,423.8 3,461.6 248.8 177.9 424.9 176.9 81.5 252.1LIVERPOOL 36,022.5 40,004.1 52,262.4 12,112.1 13,757.3 21,839.1 1,262.3 1,320.2 2,069.3 3,938.0 3,800.3 3,654.6PALACIO DE H. 11,714.7 11,716.0 15,245.9 4,498.4 3,872.7 6,082.5 51.6 195.0 436.6 2,218.0 1,931.2 1,980.1G. TELEVISA 39,357.7 47,972.3 57,856.5 17,045.5 19,438.9 27,008.0 2,092.5 3,564.2 3,258.9 1,544.7 2,265.2 681.8Consorcio ARA 8,786.2 6,958.7 7,367.6 2,597.9 1,737.4 1,811.8 572.1 290.7 361.6 2,001.6 1,952.8 2,009.0Grupo SARE 4,258.0 4,626.1 2,293.7 1,220.7 1,238.6 566.1 171.1 190.7 52.0 433.3 725.5 364.2Grupo La Moderna 4,134.2 5,624.0 2,902.7 1,293.6 1,790.4 798.4 186.3 116.6 64.6 450.0 443.8 552.5

TOTALES 2/ 1,631,102.3 1,948,569.8 2,379,501.3 536,813.0 607,065.7 835,364.0 68,598.9 51,049.4 99,797.8 122,904.2 143,284.7 140,023.71/ En el 2008 el signo negativo implica que hizo efectivos creditos fiscales por lo que de tener un resultado negativo, en su utilidad antes de impuesto, paso a un resultado positivo.FUENTE: INFORMES DE LAS EMPRESAS ENTREGADOS A LA BMV

(Millones de pesos)VENTAS, UTILIDAD, PAGO DE IMPUESTOS E IMPUESTOS DIFERIDOS DE EMPRESAS SELECCIONADAS PARA 2006 - 2010

Imp. Diferidos en el Pasivo Ventas Utilidad Bruta Pago de Impuestos

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Presupuesto de Egresos Se propone un gasto neto de 3 billones 647 mil 907 millones de

pesos, cifra superior en 209 mil millones a lo aprobado en 2011.

El gasto programable será de 2 billones 800 mil 816 millones de pesos, cifra superior en 177 mil 688 millones a lo aprobado en 2011.

El gasto corriente será de 2 billones 174 mil 795 millones de pesos, cifra superior en 198 mil 489 millones a lo aprobado en 2011.

Los servicios personales, incluyendo los contenidos en el Ramo 33, ascenderán a 921 mil 322 millones de pesos, es decir el 42% del gasto corriente.

Los servicios personales registrarán un incremento de 74 mil 707 millones de pesos.

Los “otros gastos corrientes” serán de 804 mil 624.2 millones de pesos, cifra superior en 55 mil 341 millones a lo aprobado en 2011.

El gasto de capital (inversión) tendrá una caída de 20 mil millones.

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Presupuesto de Egresos

El gasto no programable (participaciones, costo financiero y Adefas) será de 847 mil 191 millones de pesos.

El costo financiero de la deuda será de 321 mil 695 millones de pesos, superior en 30 mil millones al 2011.

Las Participaciones a las Entidades Federativas ascenderán a 503 mil 603 millones de pesos, cifra superior en 29 mil 380 millones a 2011.

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Gasto Corriente e Inversión El gasto corriente será de 2.174 billones de pesos, lo que significa un

incremento nominal de 198 mil 489 millones de pesos.

En tanto el gasto de capital muestra una disminución de 20 mil millones de pesos, lo anterior confirma la tendencia observada en los últimos años que muestra que por cada peso gastado en inversión se gastan 3 en gasto corriente.

El pago de servicios personales ascenderá a 921 mil 322 millones si consideramos la parte de las Aportaciones Federales que son para pago de salarios.

Esto significa que los servicios personales representarán el 42% del gasto corriente total y el 33% del gasto programable total.

2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012

TOTAL 2,622,527.9 2,800,216.0 1,976,305.6 2,174,795.1 562,372.3 617,382.5 749,282.9 804,624.2 326,108.7 397,374.3 338,541.7 355,414.1 646,222.3 625,420.9

Ramos Autonomos 59,846.7 74,054.0 57,072.8 68,786.5 43,733.9 50,001.9 13,338.9 18,784.6 2,773.9 5,267.5Ramos Administrativos 866,614.3 890,250.1 703,220.6 752,302.3 240,058.4 265,767.9 463,162.2 486,534.4 163,393.7 137,947.8RAMOS GENERALES 869,972.2 932,354.8 718,813.2 785,501.3 35,238.4 38,464.6 87,965.7 95,402.8 240,051.2 276,739.8 355,557.9 374,894.1 151,159.0 146,853.5ENT. CONTROL DIRECTO 1,107,660.6 1,233,650.0 778,764.9 898,297.9 259,399.5 281,275.6 261,459.6 288,399.8 257,905.8 328,622.5 328,895.7 335,352.1

NETEO: RESTA APORT. AL ISSSTE281,565.9 330,092.8 281,565.9 330,092.8 16,057.9 18,127.5 76,643.5 84,497.3 171,848.3 207,988.0 17,016.2 19,480.0 0.0

1/ INCLUYE EN 2011 284 MIL 243 MILLONES DE SERVICIOS PERSONALES, Y 303 MIL 940 MILLONES PARA 2012FUENTE: PRESUPUESTO APROBADO 2011 Y PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA 2012 (TOMO I)

Pensiones

GASTO CORRIENTE

Capital total

GASTO DE CAPITAL

ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2011-2012(Millones de Pesos)

GASTO TOTAL Corriente Total Serv. Personales Aport. Federales 1/Otros Corrientes

12

Ramos Autónomos El Poder Legislativo ejercerá un gasto de 10 mil 987 millones de pesos. En

conjunto el gasto en servicios personales será de 6, 381 mdp.

El Poder Judicial erogará 45 mil 832 millones de pesos, de los cuales 36 mil 65 serán por concepto de salarios.

El gasto en salarios del Poder Judicial será mayor al gasto de capital de la CFE.

2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012

TOTAL 2,622,527.9 2,800,216.0 1,976,305.6 2,174,795.1 562,372.3 617,382.5 749,282.9 804,624.2 326,108.7 397,374.3 338,541.7 355,414.1 646,222.3 625,420.9

Ramos Autonomos 59,846.7 74,054.0 57,072.8 68,786.5 43,733.9 50,001.9 13,338.9 18,784.6 2,773.9 5,267.5Legislativo 10,210.2 10,987.2 9,205.3 10,412.6 5,474.9 6,381.9 3,730.4 4,030.7 1,004.9 574.6Judicial 38,035.8 45,832.8 36,614.3 41,327.3 32,836.2 36,065.5 3,778.1 5,261.8 1,421.5 4,505.5IFE 10,498.9 15,953.9 10,193.9 15,822.6 4,630.3 6,644.0 5,563.6 9,178.6 305.0 131.3CNDH 1,101.8 1,280.3 1,059.3 1,224.2 792.5 910.5 266.8 313.7 42.5 56.1INEGI 4,551.1 4,926.6 4,483.9 4,905.5 3,621.7 3,964.5 862.2 941.0 67.2 21.1

NETEO: RESTA APORT. AL ISSSTE281,565.9 330,092.8 281,565.9 330,092.8 16,057.9 18,127.5 76,643.5 84,497.3 171,848.3 207,988.0 17,016.2 19,480.0 0.0

1/ INCLUYE EN 2011 284 MIL 243 MILLONES DE SERVICIOS PERSONALES, Y 303 MIL 940 MILLONES PARA 2012FUENTE: PRESUPUESTO APROBADO 2011 Y PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA 2012 (TOMO I)

Pensiones

GASTO CORRIENTE

Capital total

GASTO DE CAPITAL

ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2011-2012(Millones de Pesos)

GASTO TOTAL Corriente Total Serv. Personales Aport. Federales 1/Otros Corrientes

13

Gasto por Secretarias

El gasto de los ramos administrativos ascenderá a 890 mil 250 millones de pesos.

Destacan las disminuciones de 15,980 mdp en SCT, de 12,209 mdp en Sagarpa, de 5,900 mdp en Semarnat .

Lo anterior contrasta con los incrementos en Gobernación, Sedena, Marina, Seguridad Pública y PGR, quienes en conjunto recibirán 22 mil 532 millones de pesos.

Estas dependencias relacionadas con funciones de seguridad, contarán con una asignación presupuestaria de 154 mil 745 millones de pesos

Lo anterior contrasta con el Presupuesto a la Sedesol, cuyo incremento será de 6,789 millones de pesos, pero registrara disminuciones en: FONAHPO, en Programas de Atención a la Pobreza Urbana, Liconsa y Diconsa.

De igual manera se registran disminuciones presupuestarias, al Consejo Nacional de Fomento Educativo, ASERCA y Conagua.

14

2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012

TOTAL 2,622,527.9 2,800,216.0 1,976,305.6 2,174,795.1 562,372.3 617,382.5 749,282.9 804,624.2 326,108.7 397,374.3 338,541.7 355,414.1 646,222.3 625,420.9

Ramos Administrativos 866,614.3 890,250.1 703,220.6 752,302.3 240,058.4 265,767.9 463,162.2 486,534.4 163,393.7 137,947.8PRESIDENCIA 1,786.6 1,986.5 1,720.6 1,920.9 802.1 942.2 918.5 978.7 66.0 65.6SEGOB 16,386.1 23,537.5 16,336.1 23,437.5 4,719.9 4,991.5 11,616.2 18,446.0 50.0 100.0S.R.E. 5,823.4 6,106.5 5,716.6 6,014.7 3,087.6 3,541.4 2,629.0 2,473.3 106.8 91.8SHCP 38,992.5 44,612.4 35,655.9 41,928.3 16,290.2 17,913.3 19,365.7 24,015.0 3,336.6 2,684.1SEDENA 50,039.5 55,611.0 48,497.5 54,465.3 39,316.4 43,361.5 9,181.1 11,103.8 1,542.0 1,145.7SAGARPA 73,821.3 61,612.0 73,101.0 61,412.0 6,522.1 7,216.7 66,578.9 54,195.3 720.3 200.0SCT 86,420.5 70,440.4 12,861.2 14,570.2 5,665.1 6,440.1 7,196.1 8,130.1 73,559.3 55,870.2ECONOMIA 16,507.3 17,978.7 5,268.6 5,748.4 2,909.6 3,238.0 2,359.0 2,510.4 11,238.7 12,230.3SEP 230,684.5 243,311.2 215,933.5 234,017.0 79,137.9 85,576.3 136,795.6 148,440.7 14,751.0 9,294.2SALUD 105,313.9 108,998.9 98,780.9 105,133.9 17,918.2 20,883.0 80,862.7 84,250.9 6,533.0 3,865.0MARINA 18,270.2 19,676.8 16,678.2 18,103.6 13,321.9 14,936.9 3,356.3 3,166.7 1,592.0 1,573.2TRABAJO 3,704.6 4,416.8 2,842.8 3,663.3 1,650.6 1,944.6 1,192.2 1,718.7 861.8 753.5REFORMA AGRARIA 5,606.7 4,991.5 5,606.7 4,991.5 1,226.7 1,385.8 4,380.0 3,605.7 0.0 0.0SEMARNAT 51,222.1 45,233.1 17,983.9 19,736.0 7,068.3 7,271.5 10,915.6 12,464.5 33,238.2 25,497.1PGR 11,997.9 15,385.1 11,961.4 14,701.3 8,616.5 9,967.4 3,344.9 4,733.9 36.5 683.8ENERGIA 3,093.2 3,201.5 2,993.2 3,201.5 1,297.9 1,449.3 1,695.3 1,752.2 100.0 0.0SEDESOL 80,267.4 87,057.3 79,949.6 81,974.8 3,026.3 3,042.6 76,923.3 78,932.2 317.8 5,082.5TURISMO 4,818.3 4,986.9 3,474.7 2,918.9 499.6 553.4 2,975.1 2,365.5 1,343.6 2,068.0FUNCION PUBLICA 1,346.1 1,480.3 1,310.6 1,380.3 1,030.7 1,068.9 279.9 311.4 35.5 100.0TRIB. AGRARIOS 871.9 902.4 846.9 862.3 522.8 622.2 324.1 240.1 25.0 40.1TRIB. FISCAL 1,849.6 1,915.9 1,639.6 1,795.9 1,200.6 1,226.5 439.0 569.4 210.0 120.0SEGURIDAD PUBLICA 35,519.1 40,536.6 24,898.0 29,415.6 17,054.1 20,359.4 7,843.9 9,056.2 10,621.1 11,121.0Consejeria Juridica 101.5 108.5 100.1 107.8 85.9 94.2 14.2 13.6 1.4 0.7CONACYT 17,619.0 21,235.7 14,579.1 15,895.8 3,465.7 3,776.7 11,113.4 12,119.1 3,039.9 5,339.9INEGI 4,551.1 4,926.6 4,483.9 4,905.5 3,621.7 3,964.5 862.2 941.0 67.2 21.1

NETEO: RESTA APORT. AL ISSSTE281,565.9 330,092.8 281,565.9 330,092.8 16,057.9 18,127.5 76,643.5 84,497.3 171,848.3 207,988.0 17,016.2 19,480.0 0.0

1/ INCLUYE EN 2011 284 MIL 243 MILLONES DE SERVICIOS PERSONALES, Y 303 MIL 940 MILLONES PARA 2012FUENTE: PRESUPUESTO APROBADO 2011 Y PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA 2012 (TOMO I)

Pensiones

GASTO CORRIENTE

Capital total

GASTO DE CAPITAL

ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2011-2012(Millones de Pesos)

GASTO TOTAL Corriente Total Serv. Personales Aport. Federales 1/Otros Corrientes

15

Principales Ejecutores de Gasto en Ramos Administrativos

Millones (%) Millones (%) Nominal Porcentual

Presidencia 1,786.6 100.0 1,986.5 100.0 199.9 11.2 Comunicación Social 125.5 7.0 155.5 7.8 30.1 24.0 Estrategia y Mensaje Gubernamental 100.7 5.6 92.2 4.6 -8.5 -8.4 Estado Mayor 333.0 18.6 479.6 24.1 146.7 44.0 Transporte Aereo Presidencial 297.9 16.7 340.3 17.1 42.4 14.2

SEGOB 16,386.1 100.0 23,537.5 100.0 7,151.4 43.6 Direccion de Registro de Poblacion 813.0 5.0 938.9 4.0 125.9 15.5 CISEN 2,244.2 13.7 2,766.5 11.8 522.2 23.3 Instituto Nacional de Migracion 1,760.8 10.7 1,832.4 7.8 71.6 4.1 Sistema Nacional de Seguridad Publica 7,327.9 44.7 10,560.3 44.9 3,232.4 44.1

S.R.E. 5,823.5 100.0 6,106.5 100.0 283.1 4.9 Subsecretaria para America del Norte 869.9 14.9 965.3 15.8 95.5 11.0 Subsecretaria de Relaciones Exteriores 988.9 17.0 1,837.3 30.1 848.4 85.8 Direccion General para Naciones Unidas 833.3 14.3 159.1 2.6 -674.2 -80.9

SHCP 38,992.5 100.0 44,612.4 100.0 5,619.9 14.4 Comunicación Social 203.8 0.5 248.6 0.6 44.8 22.0 Unidad de Inteligencia Financiera 67.4 0.2 87.5 0.2 20.1 29.7 Comision Nacional Bancaria y Valores 880.5 2.3 1,060.0 2.4 179.5 20.4 SAT 11,404.6 29.2 12,768.1 28.6 1,363.5 12.0 Com. Nac. Desarrollo. Pueblos Indigenas 9,331.8 23.9 8,687.0 19.5 -644.8 -6.9 Com. Nac. Vivienda 5,534.1 14.2 9,609.3 21.5 4,075.2 73.6

SEDENA 50,039.5 100.0 55,611.0 100.0 5,571.5 11.1 Estado Mayor de la Defensa Nacional 4,016.1 8.0 4,414.0 7.9 397.9 9.9 Comandancia I Region 10,867.9 21.7 12,414.0 22.3 1,546.1 14.2 Comandancia Fuerza Aerea 4,840.7 9.7 6,642.9 11.9 1,802.1 37.2FUENTE: PRESUPUESTO APROBADO 2011 Y PROYECTO 2012 TOMO III

2012 /Proyecto Variacion

PRINCIPALES EJECUTORES DEL GASTO PROGRAMABLE:2011-2012 (Millones de Pesos)

2011/ Aprobado

16

Principales Ejecutores de Gasto en Ramos Administrativos

Nominal PorcentualSAGADERPA 73,821.3 100.00 61,612.0 100.0 -12,209.3 -16.5 Coordinación General Ganaderia 6,453.3 8.74 4,893.2 7.9 -1,560.1 -24.2 Direccion General de Fomento Agricultura 2,237.5 3.03 1,027.1 1.7 -1,210.5 -54.1 Direccion General de Vinc. Desarrr. Tecnolog 10,688.1 14.48 6,235.3 10.1 -4,452.8 -41.7 ASERCA 25,018.1 33.89 22,048.1 35.8 -2,970.0 -11.9 Chapingo 2,052.3 2.78 2,031.8 3.3 -20.5 -1.0 FIRCO 2,336.3 3.16 2,275.1 3.7 -61.2 -2.6

SCT 86,420.5 100.00 70,440.4 100.0 -15,980.1 -18.5 Direccion General de Carretera 1,828.5 2.12 2,838.3 4.0 1,009.8 55.2 Direccion General de Conservacion de Carretera 931.8 1.08 2,912.3 4.1 1,980.5 212.6 Dir. Gral. De Transporte Ferroviario 3,271.2 3.79 4,134.6 5.9 863.4 26.4 Subsecretaria de Comunicaciones 5,882.1 6.81 5,973.0 8.5 90.9 1.5

Economia 16,507.3 100.00 17,978.7 100.0 1,471.4 8.9 Subsecretaria PYME 6,982.3 42.30 6,921.4 38.5 -60.8 -0.9 Empresas en Solidaridad 2,450.2 14.84 2,465.9 13.7 15.8 0.6 Promexico 800.6 4.85 1,114.6 6.2 313.9 39.2 Servicio Geologico Mexicano 178.1 1.08 1,807.0 10.1 1,628.9 914.6

SEP 230,684.5 100.00 243,311.2 100.0 12,626.7 5.5 Dir. Gral de Des. Gestion e Inovaciòn Educ. 4,851.8 2.10 5,530.4 2.3 678.7 14.0 Dir. Gral de Materiales Educativos 6,147.4 2.66 7,620.5 3.1 1,473.2 24.0 Dir. Gral. De Educaciòn Superior Universitaria 42,460.9 18.41 43,922.7 18.1 1,461.8 3.4Dir. Gral. Educacion Superior Tecnologica 11,797.3 5.11 12,688.9 5.2 891.7 7.6 Subsecretaria de Educacion Media Superior 19,118.0 8.29 22,769.6 9.4 3,651.5 19.1 Oficialia Mayor 3,982.0 1.73 28,133.6 11.6 24,151.6 606.5IPN 10,868.2 4.71 11,632.5 4.8 764.3 7.0Conaculta 5,436.9 2.36 5,627.2 2.3 190.3 3.5UNAM 25,654.2 11.12 27,477.5 11.3 1,823.2 7.1Consejo Nacional de Fomento Educativo 30,304.4 13.14 5,657.0 2.3 -24,647.4 -81.3INEA 2,092.4 0.91 2,296.0 0.9 203.6 9.7FUENTE: PRESUPUESTO APROBADO 2011 Y PROYECTO 2012 TOMO III

2011/ Aprobado 2012 /Proyecto Variacion

PRINCIPALES EJECUTORES DEL GASTO PROGRAMABLE:2011-2012 (Millones de Pesos)

17

Principales Ejecutores de Gasto en Ramos Administrativos

Nominal PorcentualSALUD 105,313.9 100.0 108,998.9 100.0 3,685.0 3.5 Dir. Gral de Calidad y Educacion en Salud 2,512.4 2.4 2,915.1 2.7 402.6 16.0 Com. Nac. de Proteccion en Salud (Seg. Popular) 67,349.3 64.0 76,815.1 70.5 9,465.7 14.1Hospital General de Mexico 1,900.6 1.8 2,160.4 2.0 259.8 13.7 Sistema Nacional Desarrollo Integral de Familia 1,772.6 1.7 1,895.9 1.7 123.4 7.0

MARINA 18,270.2 100.0 19,676.8 100.0 1,406.6 7.7 Fuerzas, Regiones, Zonas y Sectores Navales 9,170.9 50.2 10,761.5 54.7 1,590.6 17.3

Medio Ambiente y Recursos Naturales 51,222.1 100.0 45,233.1 100.0 -5,989.0 -11.7 Conagua 36,399.4 71.1 30,895.3 68.3 -5,504.1 -15.1 Comision Nacional Forestal 6,462.6 12.6 6,812.7 15.1 350.1 5.4

PGR 11,997.9 100.0 15,385.1 100.0 3,387.2 28.2 Agencia Federal de Investigacion 2,280.1 19.0 2,597.6 16.9 317.6 13.9 Subprocuraduria de Control 953.8 8.0 1,290.2 8.4 336.4 35.3 Dir. Gral. Recursos Materiales 888.3 7.4 2,211.6 14.4 1,323.3 149.0 Dir. Gral de Servicios Aereos 809.6 6.7 932.1 6.1 122.5 15.1

SEDESOL 80,267.4 100.0 87,057.3 100.0 6,789.9 8.5 Dir. Gral. De Atencion a Grupos Prioritarios 14,170.3 17.7 23,277.2 26.7 9,106.9 64.3 Programas de Atencion POBREZA Urbana 3,307.4 4.1 2,308.4 2.7 -998.9 -30.2 Oportunidades 39,999.4 49.8 40,830.6 46.9 831.2 2.1 Diconsa 1,996.0 2.5 1,796.0 2.1 -200.0 -10.0 Liconsa 2,701.5 3.4 2,271.0 2.6 -430.5 -15.9 FONAHPO 2,339.8 2.9 1,412.4 1.6 -927.4 -39.6

Seguridad Publica 35,519.1 100.0 40,536.6 100.0 5,017.5 14.1 Policia Federal 18,281.6 51.5 22,052.4 54.4 3,770.8 20.6 Prevencion y Readaptacion Social 10,897.6 30.7 12,757.7 31.5 1,860.1 17.1 Servicio de Proteccion Federal 1,083.5 3.1 1,394.4 3.4 310.9 28.7FUENTE: PRESUPUESTO APROBADO 2011 Y PROYECTO 2012 TOMO III

2011/ Aprobado 2012 /Proyecto Variacion

PRINCIPALES EJECUTORES DEL GASTO PROGRAMABLE:2011-2012 (Millones de Pesos)

18

Entidades de Control Directo

Todas las entidades de control directo verán incrementado su presupuesto. De hecho el incremento en conjunto asciende a 125 mil 989 millones de pesos, de los cuales 21 mil millones corresponde a servicios personales, 26 mil millones a “otros” gastos corrientes; 70 mil 716 a pensiones; y sólo 6 mil millones a gasto de inversión.

2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012

TOTAL 2,622,527.9 2,800,216.0 1,976,305.6 2,174,795.1 562,372.3 617,382.5 749,282.9 804,624.2 326,108.7 397,374.3 338,541.7 355,414.1 646,222.3 625,420.9

ENT. CONTROL DIRECTO 1,107,660.6 1,233,650.0 778,764.9 898,297.9 259,399.5 281,275.6 261,459.6 288,399.8 257,905.8 328,622.5 328,895.7 335,352.1LUZ Y FUERZA 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0CFE 238,543.3 253,820.0 202,923.5 227,340.8 37,554.0 41,464.2 150,085.0 168,573.5 15,284.5 17,303.1 35,619.8 26,479.2PEMEX 418,328.9 442,485.4 131,991.0 141,230.4 70,528.8 75,175.4 32,288.7 33,198.1 29,173.5 32,856.9 286,337.9 301,255.0IMSS 338,240.0 394,492.7 332,902.0 388,482.1 121,900.8 132,933.0 54,405.7 60,139.9 156,595.5 195,409.2 5,338.0 6,010.6ISSSTE 112,548.4 142,851.9 110,948.4 141,244.6 29,415.9 31,703.0 24,680.2 26,488.3 56,852.3 83,053.3 1,600.0 1,607.3

NETEO: RESTA APORT. AL ISSSTE281,565.9 330,092.8 281,565.9 330,092.8 16,057.9 18,127.5 76,643.5 84,497.3 171,848.3 207,988.0 17,016.2 19,480.0 0.0

1/ INCLUYE EN 2011 284 MIL 243 MILLONES DE SERVICIOS PERSONALES, Y 303 MIL 940 MILLONES PARA 2012FUENTE: PRESUPUESTO APROBADO 2011 Y PROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA 2012 (TOMO I)

Pensiones

GASTO CORRIENTE

Capital total

GASTO DE CAPITAL

ANALISIS ADMINISTRATIVO ECONOMICO DEL GASTO PROGRAMABLE; PPEF 2011-2012(Millones de Pesos)

GASTO TOTAL Corriente Total Serv. Personales Aport. Federales 1/Otros Corrientes

19

Se Mantienen las Deficiencias Tradicionales

El Presupuesto de Gasto mantiene las deficiencias tradicionales ya que el gasto corriente se incrementa, debido a un mayor pago de salarios y gastos de operación.

Mientras que la inversión pública se reduce.

Así del incremento de 209 mil millones del Gasto Neto Total, el 90% se explica por los aumentos de:

Servicios Personales: 74,707 mdp

Otros corrientes: 55,341 mdp

Costo Financiero: 30,000 mdp

Participaciones: 29,380 mdp

Gasto de Capital; -20,000 mdp

20

Conclusiones y PropuestasIngresos:

La iniciativa de Ley de Ingresos mantiene la inequidad fiscal, y la concentración de la riqueza al no tocar a los regímenes especiales para las grandes empresas.

Lesiona el poder adquisitivo de la gente al contener implícitos los incrementos a los precios y tarifas de los bienes públicos, y no contribuye al crecimiento económico y reduciendo a la vez la competitividad de las empresas.

Es necesario eliminar los regímenes fiscales, que permiten que las grandes empresas eludan impuestos, y condicionar la devolución de impuestos a quienes mantengan “impuestos diferidos” (En ambos casos se tienen iniciativas presentadas)

21

Conclusiones y PropuestasGasto:

El presupuesto de gasto, mantiene los mismas deficiencias al priorizar el gasto público superfluo, por encima de la inversión social y productiva.

Es necesario tener claro el monto de recursos que será sub ejercido en 2011. Dichos recursos tienen que formar parte de las reasignaciones para el PEF-11.

Es necesario tener información detallada del Programa Nacional de Reducción de Gasto, ordenado en el Decreto del PEF-11, ya que no existe evidencia de su implementación; reducción de plazas, y gastos superfluos.

Es preciso utilizar los recursos congelados en los fideicomisos, para aplicarlos a programas de inversión productiva.

Es una condición que se dictaminen las iniciativas de Reforma Tributaria y de Austeridad Presupuestaria presentadas por GP-PT, en Octubre de 2009.

Se requiere considerar una partida de 20 mmp, para dar cumplimiento al Art. 4 transitorio de la Ley del Servicio Público de Energía Eléctrica.

Es necesario requerir que se transparentes y se hagan explícitos los “ahorros” por concepto de la liquidación de Luz y Fuerza .

22

Conclusiones y Propuestas En principio la combinación de las propuestas en materia de

ingresos y de egresos, incluyendo las relativas a la austeridad en el gasto, generarían un espacio presupuestario de aproximadamente 340 mil millones de pesos:

Ingresos (Regímenes Fiscales Especiales) y

devoluciones 140 mmp

Austeridad Presupuestaria 100 mmp

Fideicomisos 100 mmp

Total 340 mmp

Reasignaciones: Infraestructura Social y Productiva 170 mmp

Educación Superior ( Matricula) 50 mmp

Campo (Apoyo a Productores) 50 mmp

Petroquímica 50 mmp

Sustitución de Luz y Fuerza 20 mmp

ANEXO

19/09/11 23

Percepciones de Servidores Públicos

19/09/11 24

2011 % DE INCREMENTO

Anual MensualPRESIDENTEREMUNERACIÓN TOTAL ANUAL NETA 2,964,665.00$ 3,046,195.00$ 253,849.58$ 2.75 BONO POR RIESGO 813,427.00$ 830,446.00$ 69,203.83$ 2.09 SENADORESREMUNERACIÓN TOTAL ANUAL NETA 1,954,460.00$ 1,978,260.00$ 164,855.00$ 1.22 BONO POR RIESGO -$ -$ DIPUTADOSREMUNERACIÓN TOTAL ANUAL NETA 1,448,044.15$ 1,524,151.00$ 127,012.58$ 5.26 BONO POR RIESGO -$ -$ AUDITOR SUPERIORREMUNERACIÓN TOTAL ANUAL NETA 2,945,000.00$ 2,999,653.00$ 249,971.08$ 1.86 BONO POR RIESGO 791,711.00$ 826,711.00$ 68,892.58$ 4.42 MINISTRO PRESIDENTE SCJREMUNERACIÓN TOTAL ANUAL NETA 5,989,489.00$ 5,892,778.00$ 491,064.83$ -1.61 BONO POR RIESGO 688,284.00$ 688,284.00$ 57,357.00$ 0.00 SECRETARIO GENERAL DE CAMARAREMUNERACIÓN TOTAL ANUAL NETA 2,641,170.00$ 2,640,676.00$ 220,056.33$ -0.02

SECRETARIO GENERAL DEL SENADOREMUNERACIÓN TOTAL ANUAL NETA 2,296,785.00$ 2,300,850.00$ 191,737.50$ 0.18 BONO POR RIESGO

CONSEJERO PRESIDENTE IFEREMUNERACIÓN TOTAL ANUAL NETA 2,952,370.00$ 3,033,617.00$ 252,801.42$ 2.75 BONO POR RIESGO -$ -$ TITULAR DE LA CNDHREMUNERACIÓN TOTAL ANUAL NETA 2,740,602.00$ 2,942,306.00$ 245,192.17$ 7.36 BONO POR RIESGO -$ -$ PRESIDENTE DEL INEGIREMUNERACIÓN TOTAL ANUAL NETA 2,396,262.00$ 2,395,172.00$ 199,597.67$ -0.05 BONO POR RIESGO -$ -$ PRESIDENTE DEL TFJFAREMUNERACIÓN TOTAL ANUAL NETA 2,345,652.00$ 195,471.00$ BONO POR RIESGO -$

Remuneracion Neta Anual de Servidores Pùblicos

2012

19/09/11 25

2011 2012CARGO PLAZAS COSTO BRUTO UNIT PLAZAS COSTO BRUTO UNIT

Presidente 1 3,327,534.0 1 3,377,199.0 3,327,534.0 3,377,199.0Secretario de Estado 1 3,273,593.0 1 3,311,075.0 3,273,593.0 3,311,075.0Subsecretario de Estado 6 3,273,593.0 6 3,282,049.0 19,641,558.0 19,692,294.0Oficial Mayor 1 3,096,657.0 1 3,128,565.0 3,096,657.0 3,128,565.0Jefe de Unidad 2 3,180,023.0 2 3,211,120.0 6,360,046.0 6,422,240.0Director General 37 3,078,212.0 40 3,106,138.0 113,893,844.0 124,245,520.0Director General Adjunto 52 2,106,372.0 50 2,124,316.0 109,531,344.0 106,215,800.0Director de Area 112 1,554,292.0 116 1,561,524.0 174,080,704.0 181,136,784.0Subdirector de Area 165 786,839.0 164 790,116.0 129,828,435.0 129,579,024.0Jefe de Departamento 224 484,480.0 226 486,308.0 108,523,520.0 109,905,608.0Enlace de Alto Nivel 42 304,813.0 44 305,675.0 12,802,146.0 13,449,700.0Supervisor de Area 52 253,085.0 60 254,682.0 13,160,420.0 15,280,920.0Profesional Ejecutivo Especializado 114 194,411.0 121 196,796.0 22,162,854.0 23,812,316.0Pofesional Dictaminador de Serv. 76 168,550.0 63 171,210.0 12,809,800.0 10,786,230.0Profesional de Serv. Especializados 73 152,234.0 65 155,067.0 11,113,082.0 10,079,355.0Profesional Ejecutivo 102 203,430.0 94 176,750.0 20,749,860.0 16,614,500.0Profesional Dictaminador Esp. 31 202,386.0 31 175,711.0 6,273,966.0 5,447,041.0Profesional Especializado 27 196,818.0 24 170,173.0 5,314,086.0 4,084,152.0Coordinador de Profesionales Dict. 54 194,366.0 52 167,729.0 10,495,764.0 8,721,908.0Tecnico Superior 56 189,004.0 52 162,376.0 10,584,224.0 8,443,552.0Prof. Dict. En manejo de fondos 52 181,636.0 46 155,018.0 9,445,072.0 7,130,828.0Tecnico Especializado 54 177,616.0 52 151,001.0 9,591,264.0 7,852,052.0Supervisor Especializado 12 176,748.0 9 150,138.0 2,120,976.0 1,351,242.0Especialista Tecnico 32 175,879.0 29 149,274.0 5,628,128.0 4,328,946.0Oficial Tecnico 66 174,143.0 64 147,548.0 11,493,438.0 9,443,072.0

Total Confianza 212 217 835,302,315.0 833,839,923.0Total Confianza y Base 1,444 1,413

PRESIDENCIA2011 2012

NOMINA ANUAL BRUTA

NOMINA ANUAL BRUTA DE PRESIDENCIA; 2011-2012