ANEXO 02

FORMATO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A MEJORAR LA GESTIÓN DE LA ENTIDAD.

ESTADO DE IMPLEMENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES DEL INFORME DE AUDITORIA ORIENTADAS A LA MEJORA DE LA GESTIÓN

Directiva N°001-2017-PCM/SGP, aprobada con R.M N°035-2017-PCM, “Lineamientos para la implementación del Portal de Transparencia Estándar en las Entidades de la Administración Pública', del 17 de febrero de 2017.

Nom bre d e la Entidad Municipalidad Provincial d e Bagua PERIODO DE S EG U IM IEN TO DEL: 01 de enero d e 2016 AL: 30 de Junio de 2017

Nom bre del órgano Inform ante O C I- Bagua

N ° D E IN F O R M E D E A U D IT O R IAT IP O D E IN F O R M E D E

A U D IT O R IAN ° D E R E C O M E N D A C IÓ N R E C O M E N D A C IÓ N

E S T A D O D E L A R E C O M E N D A C IÓ N

INFORME DE A U D IT O R IA DE CUM PLIM IENTO : ‘O P E R A C IO N E S

EJECUTADAS P O R LA U N ID A D DE TESO R ER IA"

4

El Gerente de Adm in istración y F inanzas, debe adoptar las acciones necesarias para deslindar las responsabilidades, ex ig ir la rendición de cuentas y /o recuperar los im podes no utilizados (Conclusión n°. 4).

E N P R O C E S O

003-2015-2-0326 5

D isponer e l in ic io d e la acciones adm inistra tivas para superar los e rro res y om isiones producto de l no registro de las operaciones financiera en e l s ia f y contabilización opoduna de los m ism os (Conclusión n°. 5).

EN P R O C E S O

6

E laborar una d irectiva para e l uso d e la declaración jurada en viáticos y encargos Internos y e fec tuar un m ejor contro l en las rendiciones de cuentas por estos conceptos (C onclusión n°. 6)

EN P R O C E S O

N ° D E IN F O R M E D E A U D IT O R IAT IP O D E IN F O R M E D E

A U D IT O R IAN ° D E R E C O M E N D A C IÓ N R E C O M E N D A C IÓ N

E S T A D O D E L A R E C O M E N D A C IÓ N

3

D isponer las acciones administrativas para de c la ra rla nulidad adm in istra tiva o jud ic ia l de todos los registros y/o recibos procesados en form a irregu lar en la opción PU ESTA A L DIA del sistem a inform ático por concepto de im puesto predial y lim pieza pública, de los contribuyentes comprendidos en la observación n.° 2 hasta re tro traer la deuda al es tado inicial. (CONCLUSION n.° 2)

E N P R O C E S O

003-2016-2-0326

INFORM E DE A U D IT O R IA DE AU D ITO RIA D E C U M PLIM IEN TO :

“PROCESO DE A D M IN ISTR A C IÓ N DE IN G RESO S PO R IM PUESTOS

M U N IC IPA LES R ECURSOS DIR EC TA M EN TE R EC A U D A D O S”

4

D isponer las acciones adm inistra tivas para la e laboración y suscripción de contra tos para los a lqu ileres de puestos y k ioscos en e l m ercado y parada m unicipa l, asi com o la aprobación de ordenanzas, reglam entos y d irectivas para su operativldad, as i com o disponer las acciones necesarias para e l saneam iento fís ico legal de los terrenos del m ercado y parada municipal con re ferencia al caso expuesto en la deficiencia de contro l n.” 1. (CO NCLUSIO N 3)

E N P R O C E S O

7

D isponer las acc iones adm inistrativas para la e laboración del ca tastro municipal por s e r un instrum ento técn ico d e gestión que perm itirá as ignar e l código ca tastra l con re fe rencia del titular o titu lares del derecho de propiedad de los predios rústicos y urbanos y contribuirá al ordenam iento del im puesto predial: (C O N C LU SIO N 6)

E N P R O C E S O

N ° D E IN F O R M E D E A U D IT O R IAT IP O D E IN F O R M E D E

A U D IT O R IAN ° D E R E C O M E N D A C IÓ N R E C O M E N D A C IÓ N

E S T A D O D E LA R E C O M E N D A C IÓ N

2

D isponer a la unidad de contabilidad rea liza r la conciliación d e inventarios con la unidad de Logística y Control Patrim onia l a ca rgo del a lm acén de la entidad, m ínim am ente en form a anual, antes de l c ierre de caja ejercic io. (Conclusión n.° 02-D efic iencia de contro l Interno n.°1),

E N P R O C E S O

3

D isponer a la unidad de Recursos Hum anos, que para el desplazam iento del personal contra tado en la m odalidad de Contratación A dm in istra tiva de servidos, so lam ente es ap licable la modalidad de designación, ro tación y debe realizarse m ediante resolución del T itu la r del pliego. (Conclusión n.° 03-Defic iencia de control In terno n.°2),

EN P R O C E S O

001-2017-2-0326

INFORM E D E A U D IT O R IA DE A U D IT O R IA D E CUM PLIM IENTO :

“A L PR O G R A M A DE C O M PLEM EN TA C IÓ N A LIM E N T A R IA (PCA)"

4

D isponer a la unidad de Recursos Hum anos, la no utilización de la m odalidad de C O N TR ATO S DE SER VIC IO S ESPEC IFIC O S, cuando se requiera la contratac ión de personal deberá realizarlo de acuerdo a la norm ativa de personal ap licable para e l secto r público y a la entidad (Conclusión n .° 04-Deficiencia de contro l in tem o n.°2)

E N P R O C E S O

5

D isponer la e laboración y aprobación del C uadro de Puestos de la Entidad (CPE) en rem plazo del CAP y PAP a fin de adecuar los docum entos de gestión a la norm ativa SER VIR , el manual de Pefiles de Puestos (MPP), asi com o la actua lización d e Reglam ento de Organización y Funciones -ROF. (Conclusión n.° 04-D efic iencia de control in tem o n.°2)

E N P R O C E S O

6

D isponer a la G erencia d e A dm inistración y Finanzas, G erencia de Servicios Públicos y D esarrollo Humano, Unidad de Logística y C ontro l Patrimonial, adoptar las acciones necesarias para q ue los procesos de com pra de alimentos para los program as socia les PCA y PANTBC, se realizan en form a oportuna, es de c ir desde el 1 trim estre d e cada año considerando en una cláusula del contrato un cronogram a d e entrega y pago de acuerdo a la conform idad de entrega de los a lim entos y que la entrega de v iáticos sea racional y se realice solamente cuando ex is te la necesidad real de su u tilización. (Conclusión n.° 04- Defic iencia de control interno n.°2)

E N P R O C E S O