Upload
others
View
3
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Anteproyecto de POA-Presupuesto
Ejercicio Económico 2017
Caracas – VenezuelaSeptiembre 2016
Dirección de Finanzas-Oficina de Presupuesto
Comisión de Planificación y Desarrollo
Anteproyecto - 2017Modificación de la Estructura Presupuestaria
Propuesta por el Ministerio de Planificación y Desarrollo
Se establecen 6 proyectos en sustitución de los 9 actuales
Se redistribuyen las acciones específicas
Todos los fondos para la ejecución del presupuesto del personal
(académicos, administrativos y obreros) se centralizan en la Acción
Centralizada “Dirección y coordinación de los gastos de los
trabajadores”. Hasta el presupuesto vigente los gastos de personal
académico se ubican a nivel del proyecto “1.02: Formación de estudiantes
en carreras”.
Se redefine las unidades de medidas y metas por proyectos
Se actualiza y adapta la Estructura de Ejecución Financiera del
Presupuesto, tomando como base la nueva estructura presupuestaria.
Estructura Presupuestaria a Nivel de Proyectos
Comparación Vigente 2016 – Aprobada MPPEUCT 2017
COD
PROY
ESTRUCTURA VIGENTE 2016 COD
PROY
ESTRUCTURA APROBADA MPPEUCT 2017
Denominación Proyecto Denominación Proyecto
1 Programas nacionales de formación Se elimina
2 Formación de estudiantes en carreras 1
Ingreso, Prosecución y egreso de los estudiantes en
Pregrado.
3 Formación de postgrado o estudios avanzados 2Formación de los estudiantes en Postgrado o estudios
avanzados.
4Investigación, innovación y gestión del
conocimiento3 Investigación y creación intelectual.
5Sistema de recursos para formación e
intercambio académico4 Servicio, asistencia y apoyo académico.
6 Sistemas de apoyo al desarrollo estudiantil 5 Servicio de soporte y apoyo a la prosecución estudiantil.
7Intercambio y gestión del conocimiento con la
sociedadSe elimina
8 Desarrollo y mantenimiento de infraestructura 6
Mantenimiento de la Infraestructura y dotación de insumos
de las Instituciones de Educación Universitaria
9Territorialización y municipalización de la
educación universitariaSe elimina
Se integran como acciones especificas del proyecto 01
(2017)
Se modifica el código, la denominación y las acciones
especificas
Se modifica el código, la denominación, las acciones especificas y se
integran actividades que en el 2016 pertenecían al Proyecto 7
Anteproyecto - 2017
Estructura Presupuestaria 2017
Propuesta para el Presupuesto 2017
ACCIÓN ESPECÍFICA DENOMINACIÓN 2017
01.00.00.00 PROYECTOS
01.01.00.00 INGRESO, PROSECUCION Y EGRESO DE LOS ESTUDIANTES DE PREGRADO.
01.01.01.00 Ingreso de estudiantes en Formación de TSU y de Licenciados o su equivalente tanto en PNF como en carreras
01.01.02.00Prosecución de estudiantes en Formación de TSU y de Licenciados o su equivalente tanto en PNF como en
carreras
01.01.03.00 Egreso de estudiantes en Formación de TSU y de Licenciados o su equivalente tanto en PNF como en carreras
01.01.04.00 Desarrollo de proyectos socio-integradores y socio-comunitarios
01.02.00.00 FORMACION DE LOS ESTUDIANTES EN POSTGRADO O ESTUDIOS AVANZADOS.
01.02.01.00 Formación de Especialistas
01.02.02.00 Formación de Magíster
01.02.03.00 Formación de Doctores
01.02.04.00 Formación en Estudios no Conducentes a Grado Académico
01.03.00.00 INVESTIGACION Y CREACION INTELECTUAL.
01.03.01.00 Desarrollo de proyectos de investigación
01.03.02.00 Publicación del conocimiento
01.03.03.00 Implementación, aplicación y desarrollo de Proyectos Socio-comunitarios y Socio-productivos
01.03.04.00 Acompañamiento Profesional y Técnico
01.04.00.00 SERVICIO, ASISTENCIA Y APOYO ACADEMICO.
01.04.01.00 Servicios de Orientación, Asesoría Académica y Desempeño Estudiantil
01.04.02.00 Servicio Bibliotecario
01.04.03.00 Laboratorios
01.04.04.00 Bioterios
01.04.05.00 Estaciones Experimentales
01.04.06.00 Viveros
01.04.07.00 Servicio de Tecnología de Información
Anteproyecto - 2017
Estructura Presupuestaria 2017
Propuesta para el Presupuesto 201701.05.00.00 SERVICIO DE SOPORTE Y APOYO A LA PROSECUCION ESTUDIANTIL.
01.05.01.00 Apoyo Socioeconómico
01.05.02.00 Apoyo al Sistema de Salud Integral al Estudiante
01.05.03.00 Comedores Integrales y otros Servicios de Alimentación
01.05.04.00 Desarrollo de Actividades Deportivas
01.05.05.00 Desarrollo de Actividades Socio-culturales
01.05.06.00 Diplomados y Programas
01.05.07.00 Sistema de Transporte Estudiantil
01.05.08.00 Atención a estudiantes con discapacidad
01.05.09.00 Cooperación y Solidaridad Estudiantil
01.06.00.00MANTENIMINETO DE LA INFRAESTRUCTURA Y DOTACION DE INSUMOS DE LAS INSTITUCIONES DE
EDUCACION UNIVERSITARIA
01.06.01.00 Mantenimiento, Conservación , Remodelaciones y adecuaciones
01.06.02.00 Dotación de Insumos
01.06.03.00 Servicios Conexos al mantenimiento de la infraestructura
02.00.00.00 ACCIONES CENTRALIZADAS
02.01.00.00 DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN DE LOS GASTOS DE LOS TRABAJADORES
02.01.01.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores
02.01.02.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Pregrado
02.01.03.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Post-grado
02.01.04.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Investigación
02.01.05.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Apoyo Académico
02.01.06.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Prosecucion Estudiantil
02.01.07.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Extensión, Cultura y Deporte
02.01.08.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Infraestructura.
02.02.00.00 GESTIÓN ADMINISTRATIVA
02.02.01.00 Apoyo institucional a las acciones específicas de los proyectos del organismo
02.02.02.00 Apoyo institucional al sector privado y al sector externo
02.03.00.00 PREVISIÓN Y PROTECCIÓN SOCIAL
02.03.01.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los pensionados y jubilados
Anteproyecto - 2017
Criterios para la Estimación de los Costos
Estos lineamientos fueron definidos tomando en consideración las condiciones que
marcaban el desenvolvimiento económico de la nación hasta el mes de junio 2016 y los
ajustes en las remuneraciones del personal hasta el mes de mayo 2016.
1. Actualización de Metas y Recursos necesarios (necesidades) para su
ejecución.
2. Indicadores Macroeconómicos
Unidad Tributaria (U.T.): Bs. 177 decretada a partir del mes de febrero
2016
Variación del Índice de Precios (IPC): 670% (proyección realizada por la
OP partiendo del valor del índice del mes de diciembre 2015 publicado por el
BCV, con base diciembre 2007)
Alícuota del Impuesto al Valor Agregado (IVA): 12%
Diferencial Cambiario: valor del cambio Bs/US$: 875,73,00 (estimación a
tasa Dicom, según las tendencias de crecimiento del año 2016)
Anteproyecto - 2017
Criterios para la Estimación de los Costos3. Estimación del Presupuesto de Personal
Incorporar los incrementos acordados en la IICCU 2015-2016 y en los Instrumentos
Normativos internos. En este sentido las tablas de sueldos y salarios que se utilizaron
fueron las acordadas para el mes de septiembre 2016, en las mismas ya se refleja el
aumento establecido para el mes de mayo 2016.
Considerar las estimaciones del bono vacacional / recreativo y del aguinaldo, según los
lineamientos de la IICCU.
Ajustar los beneficios socio-económicos según lo previsto en la IICCU.
Proyectar a 12 meses la nómina de ejecución del mes de mayo 2016.
Calcular el bono de alimentación / asistencial a Bs. 177,00 decretada a partir del mes
de febrero 2016; en un rango 3.5 por 30 días mensual; incluyendo el Bono de
diciembre. (45 días).
Ajustar al monto del salario mínimo al valor del mes de mayo 2016.
Estimar el costo del Plan Salud, según los lineamientos que defina la Unidad de
Administración de la DGCH, incluyendo al personal académico con una cobertura
básica de Bs. 200.000,00.
Bono doctor ajustado a la tabla 2016
Estimar el adelanto de prestaciones sociales en los mismos niveles, previstos para el
año 2016.
Calcular la dotación e implementos de seguridad en el trabajo.
Estimar los aportes federativos de acuerdo a los criterios establecidos por el CNU.
Anteproyecto - 2017
Criterios para la Estimación de los Costos
Incremento de Cargos del Personal
Tradicionalmente los criterios definidos por el Ministerio para la creación de cargos
prohíben el crecimiento del personal, estableciendo que el número de cargos sea igual
de un año a otro. No obstante, en esta fase de Anteproyecto, como política interna se
decidió la incorporación de los siguientes cargos:
Incorporación de 190 cargos de obreros provenientes de las empresas de servicios,
apoyado en la política pública de la eliminación del personal tercerizado. Esta medida
permite justificar los criterios que hasta la fecha ha invocado la universidad como una
política de justicia social.
Incorporación de 60 cargos que sustituyen personal jubilado en el año 2016,
apoyándose en el art 2 numeral 5 de la Normas de Austeridad vigentes de las
Universidades Nacionales (Gaceta Oficial N° 4924 del 07/06/1995). Esta norma
establece que se permiten las modificaciones del registro de cargos por la
“Incorporación de personal que sustituye el personal jubilado siempre que previamente
se justifique la necesidad de la reposición y la imposibilidad de suplirla con algún
miembro del personal de la Institución“.
Anteproyecto - 2017
Criterios para la Estimación de los Costos
4. Servicios Estudiantiles y de Funcionamiento
Se calculó el número de becarios de acuerdo al total de estudiantes de pregrado
estimados para el año 2017. Costos unitarios, igual al anunciado por el gobierno
nacional para principios del año 2016:
Becas Bs. 8.000,00
Preparadurías Bs. 3.000,00
Nota: Para la fecha en que se formuló el Anteproyecto no se habían definido los
montos unitarios actuales (sep. 2016) de estos beneficios.
Se estimó el costo de transporte y comedor, servicio e inversión de acuerdo a la
información que suministrada la Dirección de Servicios. Se tomó como referencia el
costo actualizado del año 2016 y se aplicó un índice de escalamiento a los precios
de 670%.
Servicios Básicos, se actualizó la asignación del año 2016 (presupuesto inicial más
insuficiencia reportada) y se aplicó el crecimiento del 670%.
Anteproyecto - 2017
Criterios para la Estimación de los Costos
Otros gastos de funcionamiento, sobre el presupuesto actualizado 2016 se aplicó el
índice de crecimiento del 670%.
Se calculó el impacto en el presupuesto de la aplicación de la Ley de Gestión
Integral de Riesgos Socio naturales y Tecnológicos (Gaceta Oficial Nº 39.095 del 9
de enero de 2009).
4. Gastos de Inversión
Para la inversión en planta física se utilizó la información suministrada por
la Dirección de Planta Física. Todos los proyectos de inversión de
desarrollo y mantenimiento mayor en planta física.
Para los demás gastos de inversión se aplicará un índice de escalamiento
de los precios del 670% sobre los precios actuales y tomando como base
los requerimientos de cada unidad.
Anteproyecto - 2017
Cuantificación
Estructura por Proyectos y Acciones
Centralizadas
Sueldos personal académico,
administrativo y obrero.
Pensiones y Jubilaciones de
todo el personal.
Enseñanza, Investigación,
Extensión, Laboratorios,
Biblioteca, Tecnología
Información, Planta Física
PROYECTOS39%
ACCIONES CENTRALIZADAS
61%
Anteproyecto - 2017
Cuantificación
Estructura por Tipo de Gasto
Anteproyecto 2017
Gastos de Personal
10%Materiales
y Suministr
os16%
Servicios No
Personales
24%
Activos Reales
42%
Transferencias y
Donaciones
8%
Gastos de Personal
46%
Materiales y
Suministros
6%
Servicios No
Personales19%
Activos Reales
0%
Transferencias y
Donaciones
29%
Presupuesto 2016
20162017
Anteproyecto - 2017
Distribución por Categoría Presupuestaria según
Partidas del Gasto (detalle)(Cifras en Bolívares)
COD PROY / ACC
DENOMINACIÓN 401
Gastos de Personal
402 Materiales y Suministros
403 Servicios No Personales
404 Activos Reales
407 Transferencias y Donaciones
Total GeneralParticipaci
ón %
1INGRESO, PROSECUCIÓN Y EGRESO DE LOS ESTUDIANTES EN PREGRADO
324.742.927 220.270.659 723.218.141 42.190.960 1.310.422.687 1,86%
2FORMACIÓN DE LOS ESTUDIANTES EN POSTGRADO O ESTUDIOS AVANZADOS
100.485.642 19.235.770 44.486.000 164.207.412 0,23%
3INVESTIGACIÓN Y CREACIÓN INTELECTUAL
5.577.468 2.377.764.482 4.110.805.310 1.245.749.929 7.739.897.189 10,98%
4SERVICIO, ASISTENCIA Y APOYO ACADÉMICO
914.406.107 2.002.064.521 4.736.889.812 2.250.000 7.655.610.440 10,86%
5SERVICIO DE SOPORTE Y APOYO A LA PROSECUCIÓN ESTUDIANTIL
24.516.000 288.890.885 6.953.310.270 779.986.120 139.427.500 8.186.130.775 11,61%
6
MANTENIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA Y DOTACIÓN DE INSUMOS DE LAS INSTITUCIONES DE EDUCACIÓN UNIVERSITARIA
33.025.000 2.490.728.302 17.804.725.401 20.328.478.703 28,83%
PROYECTOS 24.516.000 1.667.128.029 14.063.374.004 28.200.110.784 1.429.618.389 45.384.747.206 64,36%
1DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN DE LOS GASTOS DE LOS TRABAJADORES Y TRABAJADORAS
7.322.163.538 69.098.644 7.391.262.182 10,48%
2 GESTIÓN ADMINISTRATIVA 9.550.367.550 2.517.121.711 1.648.593.898 401.190.931 14.117.274.090 20,02%
3 PREVISIÓN Y PROTECCIÓN SOCIAL 3.624.131.705 3.624.131.705 5,14%
ACCIONES CENTRALIZADAS 7.322.163.538 9.550.367.550 2.586.220.355 1.648.593.898 4.025.322.636 25.132.667.977 35,64%
TOTAL GENERAL ANTEPROYECTO 2017 7.346.679.538 11.217.495.579 16.649.594.359 29.848.704.682 5.454.941.025 70.517.415.183 100,00%
Anteproyecto - 2017
CONCLUSIONES
El monto solicitado asciende a Bs. 70.517.415.183 y en el mismo se
contempla para todo el año 2017 los gastos referidos a:
Presupuesto de personal activo y pasivo
Beneficios socio económicos
Adquisición de materiales e insumo
Providencias estudiantiles
Servicios básicos y Servicios de mantenimiento
Desarrollo de proyectos académicos, investigación y extensión
Adquisición de bienes
Desarrollo y mejoras de la infraestructura física
Anteproyecto - 2017
FIN DE LA PRESENTACIÓN
Dirección de Finanzas-Oficina de Presupuesto
Comisión de Planificación y Desarrollo