Anticipo a Cuenta

Direccin General de Impuestos Internos Edicin: 1 Divisin Asistencia Tributaria Gua de Usuario Mdulo Informe Mensual de Retenciones, Percepciones y Anticipo a Cuenta de IVA.

GUIA DE USUARIO MODULO INFORME

MENSUAL DE RETENCIONES,

PERCEPCIONES Y ANTICIPO A CUENTA IVA

SISTEMA DET

EL SALVADOR, CENTROAMERICA

Direccin General de Impuestos Internos Edicin: 1 Divisin Asistencia Tributaria Gua de Usuario Mdulo Informe Mensual de Retenciones, Percepciones y Anticipo a Cuenta de IVA.

INDICE

CONTENIDO

PAGINA

Introduccin 3

I-Descripcin del Mdulo. 4

II-Instalacin del Mdulo. 5/7

III-Acceso al Mdulo. 8/9

IV-Descripcin de las Funciones en Barra de Men del Mdulo. 9/10

V-Registro y Mantenimiento de Sujetos o Contribuyentes Donantes.. 10/11

VI-Ingreso de Datos de Contribuyentes. 11/12

VII-Descripcin de las Operaciones en la Barra de Men para

elaborar informe.

12/15

VIII-Generacin de archivo de Informe. 15/16

IX-Impresin de Informe y Anexos. 17

X-Copiar Informe. 18

XI-Importar Informacin. 19/20

XII-Buscar registros en el Informe. 20

XIII-Ordenar registros en Informe. 21

XIV-Casos de Rechazo de disquetes. 21/22

XV-Desinstalar Mdulo. 22/23

XVI-Asistencia al Contribuyente. 23

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Direccin General de Impuestos Internos Edicin: 1 Divisin Asistencia Tributaria Gua de Usuario Mdulo Informe Mensual sobre Retenciones, Percepciones y Anticipos a Cuenta IVA.

INTRODUCCION

La presente gua se ha elaborado con el objetivo de proporcionar la induccin sobre el

proceso de instalacin, desinstalacin y la funcionalidad del mdulo en la elaboracin de las

declaraciones e informes, as como las indicaciones para desplazarse dentro del programa,

generacin de archivos, grabacin e impresin de las declaraciones e informes; asimismo,

elaborar el respaldo de la informacin contenida en los mdulos del sistema DET.

Para la instalacin del Mdulo del Informe Mensual de Retenciones, Percepciones

y Anticipos a Cuenta, IVA, requiere que se encuentre previamente instalado el Mdulo Base del Sistema DET. Este aplicativo le brinda las opciones siguientes:

1) Elaboracin del informe mensual. 2) Elaboracin de tres modificaciones para un informe. 3) Generacin y archivo de los informes elaborados. 4) Impresin del informe y anexos. 5) Histrico sobre los informes elaborados.

Mediante la elaboracin de las declaraciones tributarias en el Sistema DET, puede

acceder a los servicios para declarar y pagar va electrnica en el sitio del Ministerio de

Hacienda www.mh.gob.sv, opcin Declaracin y Pago de Impuestos va Internet, complementando el contrato electrnico, acceder a la opcin del Registro y obtendr el

PIN; para declarar y/o pagar los impuestos por medio del sitio del Ministerio de Hacienda en

el banco de su preferencia.

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I-Descripcin del Sistema.

El sistema se compone de un mdulo base en el cual se ingresan los datos de

identificacin de los contribuyentes correspondientes al NIT, Nombre, Razn o

Denominacin Social, domicilio, profesin y actividad econmica; lo que permite conformar

una base de datos de los contribuyentes de los cuales se elaborarn las declaraciones y/o

informes tributarios mediante el sistema; el mdulo base interacta directamente con los

mdulos de los impuestos e informes en el proceso de elaboracin de las declaraciones e

informes.

El sistema dispone de los mdulos para la elaboracin de las declaraciones de los

impuestos a la Transferencia de Bienes Muebles y a la Prestacin de Servicios, Renta

Anual, Pago a Cuenta y Retenciones y para los Informes Tributarios sobre Retenciones,

Distribucin de Utilidades, Dividendos, o Excedentes y/o Nomina de Socios, Accionistas o

Cooperados, Donaciones, Retenciones, Percepciones y Anticipo a Cuenta de IVA, Informe

Mensual de Documentos Impresos a Contribuyentes por Imprentas Autorizadas e Informe

sobre Estado de Origen y Aplicacin de Fondos; asimismo, disponen de las funciones para

la generacin de archivos, impresin de declaraciones e informes, respaldo (recomendable

para todos los mdulos) e importacin de la informacin generada en el programa Fox

Pro para los casos de los Informes Anual de Retenciones, Distribucin y/o Capitalizacin de

Utilidades, Dividendos o Excedentes y/o Nomina de Socios, Accionistas o Cooperados e

Informe de Donaciones.

Adicionalmente los mdulos de los informes tributarios disponen de opciones de

bsqueda y ordenamiento por medio del NIT o Nombre del contribuyente sobre los

registros ingresados e importados.

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II- Instalacin del Mdulo. La interaccin de los Mdulos de las declaraciones e informes con el Mdulo Base del sistema, permite que los mdulos se instalen, accedan y se desinstalen desde el Mdulo Base; considerando que el aplicativo funciona bajo el entorno del Mdulo Base, ste deber estar instalado y haberse ingresado la informacin sobre los contribuyentes de los cuales elaborarn las declaraciones y/o informes. MODULO BASE Para utilizar cualquiera de los

mdulos del sistema DET, deber ingresar primero el registro de la persona natural o jurdica. Dando un clic en el icono nuevo.

Seleccionar tipo de persona

Llenar toda la informacin solicitada. Solamente las personas jurdicas debern llenar informacin sobre representante legal y apoderado.

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Igual que la ventana de datos generales deber llenar datos de domicilio y actividad econmica. NOTA: No llenar fecha de fin de domicilio y de actividad econmica.

Dar un clic en instalar

Listado de Contribuyentes

Barra de Herramientas

Para verificar la versin del aplicativo se recomienda consultar el sitio Web del Ministerio de Hacienda: www.mh.gob.sv, en el cual se encuentran disponibles las versiones vigentes de los diferentes aplicativos, u obtenerlos en los Centros o Mini Centros Express del Contribuyente de la Direccin General de Impuestos Internos; mediante la presentacin de un disquete 1.44 MB.

Para instalarlo deber seguir los pasos siguientes:

a) Los mdulos de impuesto se instalan mediante el men Mdulos

(Mdulos/Instalar) o mediante la Barra de Herramientas para mdulos.

b) En la pantalla de Instalacin de mdulos de impuesto se deber seleccionar la ruta y el archivo de instalacin correspondiente al mdulo de impuesto, por ejemplo: para el caso del mdulo Informe Mensual sobre Retenciones, Percepciones y Anticipo a Cuenta, IVA, el nombre del archivo es: F930v2r1 y la ruta Unidad de A\ F930v2r1.

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:

Damos un clic y nos ubicamos donde tenemos los mdulos de instalacin.

Una vez seleccionado el archivo de instalacin correspondiente, el sistema desplegar la informacin en la siguiente pantalla:

Se deber confirmar la instalacin presionando el botn Instalar, una vez que el sistema finalice el proceso de instalacin se desplegar la siguiente pantalla:

Damos un clic en Instalar

Damos clic en

Cerrar

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III- Acceso al Mdulo de Informe

Para accesar al aplicativo deber seleccionar el contribuyente desde el Mdulo Base; el acceso al aplicativo es factible de dos maneras:

a) Seleccione el icono correspondiente a la aplicacin del Informe sobre

Retenciones, Percepciones y Anticipo a Cuenta, IVA, F-930; el cual se encuentra en la parte inferior de la pantalla) o desde la barra de Men del sistema y mediante doble clic con el Mouse (ratn), se mostrar la pantalla siguiente:

Aplicativo Informe sobre Retenciones, Percepciones y Anticipo a Cuenta, IVA

Daremos un clic en el icono Mdulos y seleccionamos F930. o damos doble clic sobre el icono F930

Seleccionado el mdulo del impuesto Informe sobre Retenciones, Percepciones y Anticipo a Cuenta, IVA, F930, se presenta la pantalla en la cual se muestra el nombre del aplicativo, versin y revisin del mismo. (F930v2r1).

N de VersinN de Revisin del Aplicativo

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Pantalla Principal del Mdulo

Esta pantalla permite visualizar el archivo de los informes elaborados mediante el Mdulo, posicionndose sobre el ao y mes especfico, mostrar el informe sobre el cual podr realizar cualquiera de las acciones permitidas en la barra de Control: Visualizar, Modificar y Eliminar el informe.

IV- Descripcin de las Funciones en Barra Herramientas del Mdulo

Mediante un clic en el icono Nuevo podr definir los criterios para elaborar el informe, seleccionando en el campo de secuencia, si corresponde a un informe Original o Modificatoria 1, 2 o 3 del informe.

Mediante un clic en el icono Ver podr visualizar los datos existentes en la base de datos para el tem seleccionado, nicamente permite visualizar sin que se pueda realizar cambio alguno.

Seleccionando el informe que desea modificar y luego mediante un clic en el icono Modificar se mostrar el informe seleccionado, en el cual podr efectuar cualquier modificacin del contenido.

Seleccionando el informe que desea eliminar y luego mediante un clic en el icono Eliminar, eliminar el informe seleccionado.

Visualizar el histrico tanto por ao como por mes.

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Esta opcin permite ingresar el NIT y Nombre de cada sujeto o contribuyente de retencin, percepcin o anticipo a cuenta.

Mediante un clic en el icono Salir volver a la pantalla principal del Sistema.

V- Registr nimiento de Sujetos o Contribuyenteso y Mante

Pantalla DET Maestro de Contribuyentes

arra de herramientas

En esta opcin mediante un clic en el icono Nuevo ingresar el NIT, el bre o Razn Social

B

Apellido, Nom

En esta opcin mediante un clic en icono Modificardatos del Sujeto o Contribuyente.

podr modificar los

Damos clic para ingresar a los

Maestro de Registro y Mantenimiento Versin 1.0 rev 1

sujetos o contribuyentes.

Podemos ingresar mediante estos dos accesos, damos un clic en cualquiera de estos iconos.

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En esta opcin mediante un clic en el icono Eliminar podr eliminar el registro con solo posicionarse en el registro que desea eliminar

En esta opcin Imprimir podr Imprimir el Listado de Sujetos o Contribuyentes.

Seleccionando la opcin Depurar podr depurar el Maestro de Contribuyentes, mediante un clic en continuar eliminar todos los registros que no estn siendo utilizados en los diferentes informes.

Seleccionando esta opcin Buscar podr buscar en el Maestro de Contribuyentes un registro mediante las opciones de bsqueda de NIT o Nombre.

Seleccionando esta opcin Importar podr importar registros en formato ASCII.

Mediante un clic en el icono Salir volver a la pantalla principal del Sistema.

VI-I resng o de Datos de Contribuyentes el icono de nuevo aparecer la pantalla siguiente, donde Cuando damos clic en

ingresamos el NIT del contribuyente

Ingresamos Apellidos y Nombre o Razn Social damos clic en ACEPTAR

Ingresamos el NIT de la persona o contribuyente

Ingreso de Informacin al Mdulo

Seleccionamos el informe del cual har la modificacin.

PERIODO TRIBUTARIO

Digitar el mes y ao delinforme a elaborar, damos un clic en

Ace

ptar

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Para elaborar un informe original o modificatorio deber seleccionar el icono Nuevo de la barra de control; se presentar la pantalla siguiente: En la opcin Secuencia Aparecer la pantalla en la cual seleccionar el informe del cual se har la modificacin.

iante un clic en el botn

Aceptar la aplicacin cargar inmediatamente el informe seleccionado o si no

Una vez definido el tipo de informe a modificar, meddesea continuar seleccionar cancelar para concluir la operacin.

La aplicacin presenta el uso de iconos los cuales se encuentran dispuestos en la barra horizontal de las ventanas que despliega el sistema; para identificarlos, debe posicionarse con el Mouse sobre cada uno de los botones y en forma inmediata, visualizar el texto que indica su utilidad.

Barra de Iconos. A continuacin se muestra a barra de botones disponibles para realizar las diferentes operaciones en la elaboracin del Informe.

arra de Desplazamiento.B Al estar utilizando este aplicativo se recomienda tener la

V

ventana maximizada, sin embargo, s an as no logra visualizar de una sola vez todoel formulario, ser necesario utilizar la barra de desplazamiento que aparece en laparte derecha de la pantalla para visualizar todo el formulario e introducir la informacin en las casillas correspondientes. II- Descripcin de las Operaciones en la Barra de Men para elaboracin del

Informe.

Icono Funcin Mediante un clic en el icono Nuevo, podr

incorporar registros al informe, en la Secuencia ccionar

Original o Modificatoria 1, 2 o 3 del opcin deber sele

informe. Mediante un clic en el icono Modificar,

podr modificar cualquier registro del informe.

Mediante un clic en el icono Eliminar, podr eliminar un registro especifico, deber seleccionar o posicionarse en el registro a eliminar.

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p

li

Mediante un clic en el icono Calcular, odr verificar si los datos son correctos,

a funcin calcula y actualiza los totales del nforme.

o del informe, el cual puede guardarse en disquete, disco duro o CD

Mediante un clic en el icono Generar, esta funcin permite generar el archivo encriptad

para su presentacin en la DGII.

e control

Mediante un clic en el icono Imprimir, podr imprimir el informe elaborado, antes de imprimir deber generar el archivo, al imprimir verificar que el nmero dautomtico que genera el sistema corresponde con el archivo generado.

Mce

ediante un clic en el icono Copiar, podr opiar la informacin del informe que se ncuentre activado a un Nuevo Informe.

. (Archivos con extensin TXT) al informe.

Mediante un clic en el icono Importar, podr importar informacin del Informe elaborado en el sistema Fox - Pro

Mediante un clic en el icono Buscar, podr

efectuar la bsqueda avanzada por NIT o Nombre del contribuyente dentro del informe.

: NIT, Nombre, Valor de Donado.

Mediante un clic en el icono Ordenar, seleccionando esta funcin podr ordenar la informacin mediante los criterios siguientes

l icono Salir el elaborando o las modificaciones efect

sistema le permite guardar el informe que estauadas, mediante la siguiente pantalla:

Cuando se utiliza e

Damos clic Si para guardar los cambios.

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Incorporacin de Registros Nuevos

Para incorporar un nuevo registro o informacin al informe mediante un clic en el icono NUEVO, se presentar la pantalla siguiente para adicionar los datos.

4) nto.

tencin, Percepcin o Anticipo a Cuenta.

Modificar Registros

1) NIT (sin guiones). 2) Apellidos, Nombres/Razn o Denominacin Social (40 posiciones mximo). 3) Calidad en que Acta.

Modalidad. 5) Cdigo de Docume6) Numero de Documento. 7) Montos Sujetos. 8) Monto de Re

Damos un clic en nuevo y se mostrar la pantalla siguiente:

Una vez ingresados los datos en las diferentes casillas, para verificar si los datos estn correctos o existe informacin pendiente de ingresar mediante un clic en el icono Calcular, se verificarn los datos incorporados al informe.

Ingresamos el NIT, Apellidos y Nombres o Razn Social del Agente o Sujeto.

Digitar los d uientes: Calidad en que Acta, Modalidad, Cdigo de Documento, Nmero de Documento, Montos Sujetos y Monto de R Percepcin o Anticipo a Cuenta, dar un clic en Aceptar.

atos sig

etencin;

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Modificar Registro

Permite modificar los datos correspondientes al Nombre, Calidad en que Acta, Modalidad, Nmero de Documento Monto Sujeto y Monto Retenido, Percibido o Anticipo a Cuenta; el NIT no podr ser modificado, deber

Si no digitamos toda la informacin nos aparecer este mensaje,Recuerde que estos datos son de control nicamente. Deber ingresar los datos en la casilla que se muestra enCOLOR ROJO dar un clic en el botn Aceptar

Eliminar Registro

l icono Eliminar

Para eliminar un registro especifico, deber seleccionarlo o posicionarse en el registro que desea eliminar (visualizar el registro) y mediante un clic en el icono Eliminar.

En la pantalla inicial del sistema DET si decide eliminar el informe mediante un clic en e nos mostrar la siguiente pantalla donde tenemos las opciones Eliminar o Cancelar

El presente mensaje confirma que el informe fue borrado

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VIII-Generacin de Archivo

Deber de seleccionar Siguiente para continuar o Salir, al presionar Siguiente aparecer la pantalla donde deber de seleccionar el tipo de archivo a generar de

iguientes

e archivo en disquete

acuerdo a las opciones s

a) Archivo en disquete

b) Otra ubicacin

Generacin d

Deber de seleccionar Siguiente para continuar o Sa lir

Seleccionar a

Las ubicaciones pueden se tanto en la unidad A como el disco

duro Esta ubicacin sirve en los casos que se opte enviar el informe por Internet

La siguiente pantalla indica que la operacin fue exitosa; deber dar un clic en Salir. Para verificar la existencia del archivo seleccionando desde el Explorador de Windows, el disco A: (si es la unidad de disquete por defecto), el archivo generado tiene una extensin DAT.

El archivo se gener exito mente, damos un clic SALIR

sa

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Generaci .n Informe por Internet Esta opci nerar y guardar el archivo en el disco rgido, el sistema mostrar una pantalla donde se desplegarn las opciones para ubicar un directorio

arpeta) en el disco rgido; para almacenar el archivo correspondiente al informe.

n permite ge

(c

Este archivo se utilizar para transferir electrnicamente el archivo del informe, mediante el sitio del Ministerio de Hacienda www.mh.gob.sv, en la opcin de Declaracin y Pago de

IX-Impresin de Informe y Anexos

Impuestos por Internet.

Antes de enviar la impresin del informe el sistema le permite visualizarlo en pantalla para

control del

Agente de Retencin y/o Percepcin que

poder revisarlo.La impresin del archivo delanexo es opcional, para efectos de

informa, marcando SI en el recuadro Imprimir anexos podr imprimirlo; este archivo no es necesario presentarlo a la DGII.

Si desea imprimir el archivo anexo o visualizarlo damos un clic en SI.

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X Copiar Informe

Esta funcin permite copiar la informacin del informe que se encuentre activado, en un Nuevo Informe, debiendo elegir el periodo tributario para el cual elaborar la

generar el nuevo

n ejercicio ya existente en el sistema, recibir el

siguiente mensaje de error, caso contra3) Dar un clic en Copiar.

copia, al dar un clic en el icono Copiar. Dar un clic en Siguiente y seguir los siguientes pasos:

1) Digitar el ejercicio fiscal con el cual deseaarchivo. 2) Si digita por error u

rio se realizar la copia del archivo.

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El informe se ha copiado a partir de esta copia podr elaborar el nuevo informe, para isualizarlo tiene que regresar a la pantalla principal del mdulo.

XI-

v

Observamos el historial que hemos copiado el informe

ori ginal

Importar InformacinCon esta f borados y

nexarla al informe en que se encuentre ubicado.

cribe el proceso para realizar la importacin, mediante la

uncin podr importar la informacin de los informes elagenerados con el programa Fox - Pro. (Archivos con extensin TXT) y a

A continuacin se despresentacin de las siguientes pantallas:

Deber buscar el archivo (extensin TXT) cuya informacin desea anexar al informe en que se encuentre posicionado. Archivo ubicado presionar Abrir.

Si desea ver la informacin damos clic en Instrucciones si no damos clic en Siguiente

Damos clic en buscar

Si un registro o ms de ellos tienen errores o no cumplen con las especificaciones, no se podr cargar la informacin Permite las opciones de imprimir el Detalle de Errores y Salir de la aplicacin

Una vez teniendo el archivo damos clic en Una vez ubicado el Validar archivo damos clic en

Siguiente

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El archivo importado no es correcto por parmetro de longitud

Damos un clic en Aceptar Damos un clic en

Actualizar

Damos un clic Salir

Dar un clic en Aceptar

XII-Buscar Informacin

Bsqueda avanzada por NIT o por Nombre permite realizar bsquedas rpidas dentro del informe que esta elaborando del registro de un

contribuyente. Seleccione el

criterio de bsqueda, y despus dar un clic Buscar

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XIII- Ordenar Informacin

Ordena la informacin segn el criterio de bsqueda seleccionando NIT, Apellido/Razn Social o si es Domiciliado.

XIV- Disquetes.

Seor

leccione el tipo de denamiento que mas le

enga. conv

Casos de Rechazos de

El disquete ser rechazado si al validar el contenido del archivo se presentan las situaciones siguientes:

1) El disquete contiene virus.

Por lo que no se podr accesar el archivo del

2) El disquete presenta defectos de lectura

informe para su grabacin.

.Cuando el disquete est

3) Los archivos no fueron generados por el DET

deteriorado y/o cuando el archivo contenido en el disquete est daado.

.Cuando no se pueda

desencriptar correctamente el archivo y/o cuando los nombres de los archivos no corresponden a los generados por el DET.

4) Falta de algn archivo o su tamao no corresponde al generado por el DET.Cuando no cumple con los tamaos de archivo y/o cuando los archivos no estn completos.

5) La informacin del disquete presenta modificaciones de

contenido.Cuando la informacin contenida en algn archivo no satisface las condiciones de consistencia establecidas por el DET.

6) La versin del software del DET presentado no est vigente.Cuando la

versin en la que ha sido elaborado el informe no est vigente.

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Soluciones a los diferentes casos.

a generar el rchivo del informe en un disquete nuevo o formateado.

erales 3, 4 y 5 debern ingresar a la pcin MODIFICAR, grabar el informe y generar el archivo de la informe

Para solventar los casos de los numerales 1 y 2 deber volveraPara solventar los casos en los numonuevamente.

Para solventar el numeral 6 deber obtener la ultima versin del aplicativo, ingresando al sitio Web del Ministerio de Hacienda: www.mh.gob.sv , para lo cual deber desinstalar la versin anterior e instalar la nueva versin; elaborar de nuevo el informe y generar el archivo. Para verificar la versin instalada en su PC, consulte en la aplicacin en la icono Acerca de; dar un clic se presentar la pantalla siguiente:

Nmero de revisin interna se actualiza con cada cambio

XV Desinstalar Mdulo

-

cin est disponible de Herramie

El sistema dispone de la opcin para desinstalar el mdulo, esta open la opcin Mdulo/Desinstalar (mdulo seleccionado) o en la barra

ntas de mdulos: Es importante destacar que al desinstalar un mdulo se pierde toda la informacin ingresada en el mismo, por lo tanto se recomienda realizar un Respaldo de la informacin previamente.

Para desinstalar se posiciona en el mdulo Informe sobre Donaciones F930

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Mediante un clic en el icono SI desinstalar el mdulo

VI-Asistencia al Contribuyente. X

Con las oficinas de

Asistencia al Contribuyente ubicadas en los Centros y Mini Centros te a nivel nacional.

Telfono: 2244-3000.

sultas sobre el uso de los Mdulos del Sistema DET en

Express del Contribuyen

Correo Electrnico: [email protected].

INDICE INTRODUCCION

La presente gua se ha elaborado con el objetivo de proporcionar la induccin sobre el proceso de instalacin, desinstalacin y la funcionalidad del mdulo en la elaboracin de las declaraciones e informes, as como las indicaciones para desplazarse dentro del programa, generacin de archivos, grabacin e impresin de las declaraciones e informes; asimismo, elaborar el respaldo de la informacin contenida en los mdulos del sistema DET. I-Descripcin del Sistema.

Generacin Informe por Internet.

XIV- Casos de Rechazos de Disquetes.

Documents

Anticipo a Cuenta