“PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA EN UN CONTEXTO DE GESTIÓN POR

MAESTRIA

Gobierno y Gestión de Políticas Públicas

RESULTADOS ”

Dr. Yuri Omar Zelayarán MelgarMaster en Gestión Pública

Gestión y Presupuesto por ResultadosResultados

Pilares del Modelo de GestiónBurocrático-Tradicional

control de los insumos (número de funcionarios,

gastos autorizados, etc.)

cumplimiento detallado de

normas y procedimientos

definidos centralmente

logro de productos

(número de inspecciones, viviendas o atenciones)

Pilares del Modelo de Gestión Nueva Gerencia Pública

Medición de Resultados

Dimensiones Cualitativas de la

Gestión

Participación Ciudadana y

Transpa-rencia

Ciudadanos pueden evaluar

calidad, cantidad y oportunidad de los bienes y servicios

recibidos

El Problema del Control de Gestión en el Sector Público: Contraste con la Empresa Privada …

Insumos Bienes y Servicios

COMPAÑIA CONSUMIDORESPROVEEDORDE RECURSOS

BALANCE$$$

INGRESOS

$$$

COSTOS

$$$

El Problema del Control de Gestión en el Sector Público: Agencia Pública

ENTIDADES DE GOBIERNO CIUDADANOS

PROVEEDOR DE RECURSOS

INSUMOS BIENES Y SERVICIOS PUBLICOS

DE GOBIERNO CIUDADANOSRECURSOS

COSTOS

$$$

PRESUPUESTOPUBLICO

IMPUESTOS

ITEMESPRESUP.

+EVALUACION

DEL DESEMPEÑO=

PRESUPUESTO POR RESULTADOS

INFORMACION DEDESEMPEÑO

ELEMENTOS DETONADORES

Reforma Presupuestal

Planeación Estratégica

Clarificación de rumbo y dirección

EJES ESTRATÉGICOS

MMarco de Referenciaarco de Referencia

PRESUPUESTO

PÚBLICOMarco Legal de Planeación

ORIENTACIONA RESULTADOS

Presupuestal

Evaluación del Desempeño

Clarificación de rumbo y dirección de las unidades responsables

Alineación de los aspectos programáticos y presupuestarios con

los objetivos, estrategias y metas

Gestión paraResultados

Compras y Adquisiciones

+

Presupuesto x Resultados

+SIAF

Nivel de Biene

star

ProcesoLogístico

ProcesoPresupuestario Programación Formulación Ejecución Evaluación

Disponibilidad de Disponibilidad de

GESTIÓN PARA RESULTADOS

Presupuesto Participativo

+Gestión Admin.

+Control

Institucional

Nueva Gerencia Pública

(institucional)

Nivel de Biene

star

Tiempo

SERVICIO FINAL

Población

Población con mayor bienestar

Provisiónde Servicio

Logístico Disponibilidad de Disponibilidad dePersonal Bienes y Servicios

La Planificación Estratégica, a partir de la aplicación de la gestión partir de la aplicación de la gestión

por resultados

Proceso Presupuestario

IPROGRAMACION

IIFORMULACION

MARCOMACRO

ECONOMICO

PLANESESTRATEGICOS

PRIORIDADESNACIONALES

IVEJECUCION

VEVALUACION

IIIAPROBACION

SISTEMA SISTEMA NACIONAL DE NACIONAL DE PRESUPUESTOPRESUPUESTO

RESPONSABILIDADY

TRANSPARENCIA

CONTROL SIAF

Aplicabilidad

Planificaci ón de Corto Plazo, para la Programación y Formulación Programación y Formulación

Presupuestal

Sistema integrado de planificación

PLANIFICACIÓN ESTRATEGICA

Misión/VisiónDiagnosticoObjetivos EstratégicosAccionesIndicadores

Acción(ACTIVIDAD

O PROYECTO)

PLANIFICACION PROGRAMATICA

PLANIFICACIÓN OPERATIVA

IndicadoresMetas físicas anualesMetas financieras anuales.

• Propósito (Resul.; obj. esp.)• Productos (Componentes)• Tareas (Acciones ) Marco estratégico

Objetivos institucionalesIndicadoresMetas físicas trimestralesMetas financieras

trimestrales

O PROYECTO)

La acción: célula de planificación

PEI

Objetivos Estratégicos (Generales y/o Específicos)

Act./Proy

FINGarantizar la calidad de los insumos de uso

agropecuario

PROPOSITOFortalecimiento de sistema nacional de

semillas y viveros

MARCO LÓGICODE LA ACCION

ACCION

POA

Matriz FODA

Marco Lógico

Diagrama de Gannt

Act./Proy.

PRODUCTOS1.- Construcción de viveros

2.- Capacitación del personal

3.- Producción de semillas

TAREASVarias por cada componente

Resultados

Acciones -tareas

Planeamiento Estratégico

Acción: Marco Lógico

Plan Operativo Anual

Fases Resultados

Filosófica• Visión.

• Misión.

• Valores.

Analítica• Análisis de

macroproblemas.

FIN

(ObjetivoEstratégicoGeneral)

PROPÓSITO

(ObjetivosEspecificos)

Fases Resultados

Filosófica• Visión

• Misión

• Valores

• Análisis de Macroproblemas

Planeamiento estratégico y planeamiento operativo

Analítica macroproblemas.

• Matriz FODA.

Programática • Objetivos Estratégicos.

• Programas Estratégicos.

Operativa• Actividades

• Proyectos

Cuantitativa• Metas Físicas.

• Metas Financieras.

Especificos)

PRODUCTOS

(Componentes)

TAREAS

(Actividades)

Analítica Macroproblemas

• Matriz FODA

ProgramáticaAnual

• Propósito (Objetivo)

• Componentes

Operativa

Anual

• Tareas (Acciones)

• Sub - Tareas

Cuantitativa

Anual

• Metas Físicas

• Metas Financieras

Retos o

Desafíos

Para

construir

Lineamiento

de Política

Objetivos

General 1:

1.1.1Acciones Permanentes:

1.1.5 Acciones Temporales

Actividad

Priorizada

1.1.5

Articulación PESEM-PEI-POA

Visión Misión

Resultado o

Indicador de

Impacto

Objetivos

Especifico

1.1:

Resultado o

Indicador de

Impacto

PESEM PEI

POA

PESEM

de Política 1.1.5 Acciones Temporales

1.1.5

Actividad

Priorizada

2.1.2

Objetivos

General 2:

Resultado o

Indicador de

Impacto

Objetivos

Especifico

2.1:

Resultado o

Indicador de

Impacto

2.1.1 Acciones Permanentes

2.1.2 Acciones Temporales

Tareas, Metas, Indicadores, Cronograma, Presupuesto, Responsables

SISTEMA DE PLANIFICACIÓN QUE ARTICULA EL NIVEL ESTR ATÉGICO-PROGRAMÁTICO Y OPERATIVO HACIA UNA GESTIÓN POR RESU LTADOS

Instrumentos de PICP ...

Presupuesto Institucional

Propósitos/ Enfoque

Productos Medición Actores

Elementos

Plan Operativo Institucional

Plan de Adquisiciones y Contrataciones

Insumos para el PICP ...

Presupuesto Institucional

Plan Operativo Institucional

Políticas

ProgramaciónCentros de

Gestión

Institucional

Plan de Adquisiciones y Contrataciones

Recursos Financieros

Sistema de Medición

Productos

Formulación

Necesidades

INVERSIÓN ENINFRAESTRUCTURA

INFORMACIÓN GESTIÓNPÚBLICA

DESICIONES

Gestión Pública por Resultados

OTROS GASTOS

INFRAESTRUCTURA

INVERSIÓN EN CAPITAL HUMANO

RECURSOS HUMANOS

SERVICIOS

INSUMOSPROCESOPRODUCTOS

RESULTADOSE IMPACTOS

RecursosRecursos ProductosProductos ResultadosResultados ImpactoImpacto

OperacionesOperaciones

Proceso de Producción ExternaProceso de Producción Externa

OrganizaciónOrganización

SociedadSociedad

RecursosRecursos ProductosProductos

OperacionesOperaciones

Proceso de Producción InternaProceso de Producción Interna

Cadena de Producto a Resultado

Productos Resultados

Insumo Final

Productos Resultados

IntermedioInmediatoProductoActividad

Condición

de Interés

Factor

Directo

Factor

IndirectoFactor vulnerable

Resultado Específico

Productos

Resultados

Impacto Planificación Estratégica

Planificación Operativa

Productos

Resultados

Recursos

Operaciones

Acciones

Recursos

Operaciones

Acciones

Formulación Presupuestaria

•Identificación de problemas

•Definición de objetivos estratégicos

•Definición de resultados

•Operaciones tentativas

Planificación Estratégica

Planificación Operativa

Formulación Presupuestaria

•Identificación de productos

•Definición de operaciones

•Listado de acciones

•Requerimientos de insumos

•Valorización

•Red programática institucional

•Vinculación operaciones / actividades presupuestarias

Insumo

Productividad

Producto

Eficiencia

Programacióndel Gasto Público

Eficacia

Calidad

Esquema de Indicadores para la Medición y Evaluación del Desempeño

ResultadoImpacto

Economía

Insumo

Eficacia

Producto

Productividad

Eficiencia

Ejecución delGasto Público

Eficacia

Calidad

23

¡LO ULTIMO!

RD N°002-2011-EF/76.01 “Lineamientos para la Programación y Formulación del para la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público 2012” y

sus Anexos

http://www.mef.gob.pe/index.php?option=com_content& view=article&id=366&Itemid=100294&lang=es

DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES -DCF

Aspectos de Interés sobre Presupuesto por Resultado s en la Ley del Presupuesto Público 2011 – Ley Nº 2 9626

Continuando con la reforma

1. Ampliar la cobertura de intervenciones públicas diseñadas sobrela base de las evidencias disponibles.

2. Generación y uso de información de desempeño para asignaciónmás eficaz y eficiente de los recursos públicos.

3. Introducción de la programación multianual del gasto.

4. Mejorar la articulación entre gasto corriente y de capital.

5. Fortalecer la articulación territorial.

6. Utilización de una herramienta informática que permita todas6. Utilización de una herramienta informática que permita todasestas mejoras: SIAF2

Cambio principal que busca el Presupuesto por Resul tados: Mejorar la calidad del gasto a través del fortalecimiento de la relación entre elpresupuesto y los resultados, mediante el uso sistemático de la informaciónde desempeño y las prioridades de política, guardando siempre laconsistencia con el marco macro fiscal y los topes agregados definidos en elMarco Macroeconómico Multianual.

Mejorar la priorización de la asignación presupuesta l

Fuente :MEF

Hacia una mejor justificación de la asignación presupuestal

Se busca que progresivamente un mayor porcentaje del gasto público tenga las siguientes características:

• Clara vinculación con los objetivos nacionales.• Identificación de población objetivo y área de intervención.• Consistencia causal fundamentada en la evidencia disponible.• Consistencia causal fundamentada en la evidencia disponible.• Rendición de cuentas.• Estructura presupuestal que claramente identifique qué se

entrega (bienes y servicios - productos) y para qué se entregan (resultados).

• Estructura de costos justificada.• Identificación de responsable que rendirá cuentas sobre el

desempeño de dicho gasto en el logro de resultados esperados.

Fuente :MEF

Objetivo de los lineamientos para la formulación 20 12

Establecer disposiciones para la progresiva identificación, diseño y registro de Programas Presupuestales con Enfoque de Resultados en el marco de la implementación del nuevo SIAF.

Progresividad en la implementación

• La implementación se realizará en los próximos tres años (2012- 2014).• La implementación se realizará en los próximos tres años (2012- 2014).

• Para el año 2012 todo el presupuesto se programará utilizando la nueva herramienta del SIAF (nuevo clasificador programático).

• La clasificación en Programas Presupuestales con Enfoque de Resultados en la formulación presupuestal 2012 se realizará a demanda y en base a una calificación de los contenidos mínimos (anexo 2).

• Aquellas asignaciones que no han sido clasificadas como programas tendrán plazo de hacerlo hasta la formulación presupuestal del 2014.

Fuente :MEF

Categorías para la programación presupuestal 2012

1. Programas Presupuestales

2. Acciones Centrales

3. Asignaciones presupuestales que no resultan en productos

Aplica al 100% del Presupuesto

resultan en productos

Asignaciones presupuestales que no lograron definir programas

• Las asignaciones presupuestales que no lograron definirse bajo un programapresupuestal y prestan bienes y servicios que buscan lograr un resultadoalineado con los objetivos de política y los mandatos institucionales, seráregistrado como asignación presupuestal que no resulta en p roductos.

• Estas asignaciones deberán seguir siendo trabajadas de modo quemáximo en el 2014 estén registradas bajo a categoría program apresupuestal .

Fuente :MEF

CLASIFICACIÓN PRESUPUESTAL

Fuente :MEF

FIN DE SESIÓN

Ing. Vlado Castañeda GonzalesMaster de Estudios Políticos Aplicados

vladomaestria@gmail.com