INTEGRANTES

TRABAJO DE AUDITORIA

ORGANIGRAMA

Productos

F.O.D.A

FORTALEZAS

CALIDAD TOTAL DEL PRODUCTO RECURSOS HUMANOS BIEN

CAPACITADOS INNOVACION EN TECNOLOGIA

AMENAZAS

INGRESO DE NUEVOS COMPETIDORES AL SECTOR

PRODUCTOS O SERVICIOS SUSTITUTIVOS

INGRESO DE PRODUCTOS IMPORTADOS

OPORTUNIDADES

NUEVOS MERCADOS MERCADO EN CRECIMIENTO

DEBILIDADES

ALTOS COSTOS DE PRODUCCION

PROGRAMA DE AUDITORIA

PROCESO A SER AUDITADO

LOS PROCESOS QUE VAMOS A AUDITAR EL DEPARTAMENTO DE FINANCIAMIENTO

TIPO DE AUDITORIA

AUDITORIA FINANCIERA

SITIOS A VISITAR ( LOCALIZACION )

VAMOS A EL DPTO DE CONTABILIDAD QUE ESTA SITUADO DENTRO DE LA EMPRESA (HUNTER)

FRECUENCIA DE LA AUDITORIA Semanal

FECHAS REQUERIDAS O TENTATIVAS

INICIO: 27 DE JULIO FIN: 27 DE AGOSTO

DOCUMENTOS DE REFERENCIA - INFORMES DE AUDITORIAS ANTERIORES

NUMERO DE MIEMBROS DEL EQUIPO

- TATIANA SALAZAR ( AUDITORA 1 – REPRESENTANTE)- JUAN VALERO ( AUDITOR 2)

PLAN DE AUDITORIA

OBJETIVO Mediante el trabajo realizado durante el mes de septiembre vamos a identificar los conocimientos aprendidos y lograr aplicarlos en la vida práctica. Utilizar los temas vistos y aplicarlos en la vida práctica en el ámbito laboral y profesional. Realizar una sinopsis de los temas con el objetivo de fijar el grado de análisis y comprensión obtenidos a un largo plazo.

ALCANCE Evaluar la eficacia, eficiencia y nivel de sostenibilidad en el aspecto operativo, y de control interno, a través de los procesos y procedimientos a cargo de las diferentes áreas para así determinar un buen funcionamiento y proveer una oportunidad de mejora.

DOCUMENTO DE REFERENCIA Auditorias anteriores Los Informes mensuales detallados de la información financiera de la empresa.

LUGAR Y FECHA

GUAYAQUIL 27 DE julio de 2015

Cdla. Vernaza norte Mz. 21 Solar 2, 6, 7 y 8

PROGRAMACION DE LOS ELEMENTOS DE AUDITORIA

PRESENTACION DEL EQUIPO AUSITOR

27/07/2015

10:00AM A 10:30

Tatiana salazar ,juan valero

ESTRUCTURACIÓN

estudio del área auditada

27/07/2015 al 31/07/2015

14:00PM A 16:00

TATIANA SALAZAR

aplicaciones Revisión de la aplicaciones a proveedores

03/08/2015 al 06/08/2015

10:00AM A 12:00AM

JUAN VALERO

MANTENIMIENTO Auditar los procedimientos relacionado con el mantenimiento de los recursos

10/08/2015 HASTA 13/08/2015

10:00AM A 12:00AM

JUAN VALERO

PROCESAMIENTO Auditar el procedimiento relacionado con la cancelación de los lotes de los proveedores

14/08/2015 al 15/08/2015

10:00AM A 12:00AM

TATIANA SALAZAR

POSICIONES Y PERFILES

auditar la capacidad del personal de cada puesto

04/08/2015 HASTA EL 06/08/2015

10:00AM A 12:00AM

TATIANA SALAZAR

IMPLEMENTACIÓN

procedimientos relacionados con el control de documentos y registros

17/08/2015

10:00AM A 12:00AM

JUAN VALERO

ADMINISTRACION informes de fin de mes

La revisión de los cortes bancarios y el informe que se llevan del mismo y de los comprobantes de retención

18/08/2015Al 23/08/2015

10:00AM A 12:00AM

JUAN VALERO

DETERMINACIÓN Y DESCRIPCIÓN DE HALLAZGOS

25/08/2015

REUNIÓN DE AUDITORES

26/08/2015

REUNIÓN CIERRE 27/08/2015

DATOS CONFIDENCIALES o Las operaciones que lleva el área de financiamientoo Requisitos de confidencialidad la organización ha solicitado un

cuidado especial de la documentación sobre todo aquella que implica los procedimientos para la realización del aplicaciones contables

RESUMEN DE HALLAZGOS DE AUDITORIAS ANTERIORES.

En resumen de auditorías anteriores se encontró problemas al momento de liquidar los lotes de los bancos por el cual se les había sugerido un cambio en el sistema