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7/25/2019 Balance de Comprobacion - contabilidad avanzada
1/45
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINA
FECHA DE LA OPERACIN
1 11/1/2015
2 11/2/2015
3 11/2/2015
4 11//2015
5
!
N"MERO CORRELATI#O DELASIENTO O CDI$O "NICO DE
LA OPERACIN
7/25/2019 Balance de Comprobacion - contabilidad avanzada
2/45
%
&
10
11
12
13
14
15
1!
1
1%
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3/45
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4/45
IN O RAZN SOCIAL:
$LOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN
REFERENCIA DE LA OPERAC
N"MERO CORRELATI#O
APERTURA
CENTRALIZACION '()*+-
DESTINO
CENTRALIZACION DE #ENTAS
PA$O DE ARBRITIO
DESTINO
CENTRALIZACION CAA
CDI$O DEL LIBRO ORE$ISTRO TABLA %
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5/45
CENTRALIZACION BANCOS
DESTINO
PRO#ISION DE PLANILLA
DESTINO
DEPRECIACION TAN$IBLES
DESTINO
COSTO DE #ENTAS
CTS
AUSTE POR ALUILER DE LOCAL
CONSUMO DE UTILES DE ESCRITORIO
IMPUESTO A LA RENTA
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6/45
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7/45
IN
CDI$O
10111
10411
20111
33411
33511
501111%311
33!&1
!0111
!0321
!3211
!3!11
!3!31
!3!1
!311
!5&4140111
4212
4!511
20111
!1111
25111
!1311
&4111
&5111
&111
12121
40111
0111
!4321
40!43
&4111
&5111
&111
1041114121
40!43
N"MERO DEL DOCUMENTOSUSTENTATORIO
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8/45
42121
10111
10111
12121
42121
4!511
!3&11
!4121
10411
&4111
&5111
&111
!2111
!2211
!211
4013
40311
40321
41111
&4111
&5111
&111
!%143
3&143
!%144
3&144!%145
3&145
&2511
%111
!&111
20111
!2&11
41511
&4111
&5111&111
!3521
1%311
&4111
&5111
&111
!1321
25111
!4111
4011
&4111
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9/45
&111
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CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACN MO#IM
DENOMINACIN DEBE
CAA 12,000.00
CUENTAS CORRIENTE 50,000.00
MERCADERIA 1%,300.00
UNIDADES DE TRASNPORTE 25,000.00
MUEBLES ,000.00
CAPITAL
ALUILERES 13,&2.%0
COSTOS 3,35.00
MERCADERIA 21,000.00
SUMINISTRO ALMACEN 5,000.00
LE$AL Y TRIBUTARIA 2,000.00
ENER$IA ELECTRICA 200.00
A$UA 40.00
CABLE !00.00
PUBLICIDAD 2,000.00
LIBROS CONTABLES 400.00I$# %,13.40
FACTURAS POR PA$AR
PASI#O POR COMPRA DE ACTI#O
MERCADERIA 21,000.00
#ARIACIONES DE EISTENCIA
MATERIALES AUILIARES 5,000.00
MATERIALES AUILIARES
$ASTOS ADMI. 3,144.00
$ASTO #ENTA 2,0&!.00
CAR$AS IMPUTABLES
FACTURAS POR COBRAR 21,4!.00
I$#
MERCADERIA
ARBRITOS MUNIPALES 400.00
SER#ICIOS PUBLICOS O ARBRITIOS
$ASTOS ADMI. 240.00
$ASTO #ENTA 1!0.00
CAR$AS IMPUTABLES
CUENTAS CORRIENTE 21,4!.00ADELANTO DE RUMENERACION 400.00
SER#ICIOS PUBLICOS O ARBRITIOS 400 00
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FACTURAS POR PA$AR !,1%3.20
CAA
CAA 21,4!.00
FACTURAS POR COBRAR
FACTURAS POR PA$AR 4!,&55.50
PASI#O POR COMPRA DE ACTI#O 3,&%2.50
$ASTOS BANCARIOS 120.00
ITF 3.!2
CUENTAS CORRIENTE
$ASTO ADM 4.1
$ASTO #ENTA 4&.!
CAR$AS IMPUTABLES
REMUNERACION 3,500.00
OTRAS REMUNERACION %3%.12
ESSALUD 3&0.43
RENTA 5TA
ESSALUD
ONP
REMUNERACION POR PA$AR
$ASTO ADM 2,%3.13
$ASTO #ENTA 1,%&1.42
CAR$AS IMPUTABLES
DEPRECIACION TRANSPORTE 41!.!
DEPRECIACION TRANSPORTE
DEPRECIACION MUEBLES 5%.33
DEPRECIACION MUEBLESDEPRECIACION EUIPOS DI#ERSOS 2%.12
DEPREACIACION EUIPOS DI#ERSOS
DEPRECIACION , AMORTIZACION ACOMULADA 503.12
CAR$AS CUBIERTAS POR PRO#EEDORES
MERCADERIA 2,300.00
MERCADERIA
COMPESACION POR TIEMPO DE SER#ICIO 421.!
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAADORES
$ASTO DE ADM 253.0!
$ASTO DE #ENTA 1!%.0CAR$AS IMPUTABLES
2,2&%.%0
$ASTO DE ADM 1,3&.2%
$ASTO DE #ENTA &1&.52
CAR$AS IMPUTABLES
SUMINISTRO ALMACEN 3,000.00
MATERIALES AUILIARES
IMPUESTO $ENERAL A LAS #ENTAS Y SELECTI#O 23.00
IMPUESTO A LA RENTA
$ASTO DE ADM 1!3.%0
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CAR$AS IMPUTABLES
TOTALES 30,%0%.32
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13/45
IENTO
HABER
112,300.00 8,091.445,394.51
53,13%.0
3,&%2.50
21,000.00
5,000.00
5,240.00
3,2!.00
1%,200.00
400.00
400.00
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14/45
2%,45&.20
21,4!.00
51,0!1.!2
123.%4
212.4&
3&0.43
555.2%
3,50.35
4,2%.55
41!.!
5%.33
2%.12
503.12
2,300.00
421.!
421.!
2,2&%.%0
2,2&%.%0
3,000.00
23.00
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15/45
23.00
30,%0%.32
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16/45
RMATO %.1: RE$ISTRO DE COMPRAS
RODO:
C:
ELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
COMPROBANTE DE PA$O O DOCUMENTO
TIPO TABLA 10
00001
00002
00003
0000400005
0000!
0000
0000%
0000&
00010
00011
ERO CORRELATI#OE$ISTRO O CDI$O DE LA OPERACIN
FECHA DE EMISIN DELCOMPROBANTE DE PA$O O
DOCUMENTO
FECHA DE #ENCIMIENTO OFECHA DE PA$O
N DEL COMPROBATE DEDOCUMENTOSERIE O CDI$O DE
LA DEPENDENCIAADUANERA TABLA
11
AO DE EMISINDE LA DUA O DSI
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17/45
N DEL PRO#EEDOR
IMPORTE TOTAL TIPO DE CAMBIO CUENTA P
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
BASE IMPONIBLE I$#
UTA %00.00 144.00 &44.00 !32
UILER CONTRATO 13,&2.%0 2,4%2.0 1!,25.50 3.2%4 1%3
ES 5,000.00 &00.00 5,&00.00 !03
ROS CONTABLES 400.00 2.00 42.00 !5&
ALIZCION 1,200.00 21!.00 1,41!.00 !32
CADERIA 21,000.00 3,%0.00 24,%0.00 !01
LE !00.00 10%.00 0%.00 !3!
LICIDAD 2,000.00 3!0.00 2,3!0.00 !3
200.00 3!.00 23!.00 !3!A 40.00 .20 4.20 !3!
UINA 3,35.00 !0.50 3,&%2.50 3.35 33!
TOTALES 4%,40.%0 %,13.40 5,121.20
ADUISICIONES $RA#ADAS DESTINADAS A OPERACIONES $RA#ADASY/O EPORTACIN
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FORMATO 14.1: RE$ISTRO DE #ENTAS E IN$RESOS
PERODO: 6715
RUC: 20221455!%
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
COMPROBANTE DE PA$O O DOCUMENTO
TIPO TABLA 10 N"MERO
N"MERO CORRELATI#ODEL RE$ISTRO O CDI$O"NICO DE LA OPERACIN
FECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTEDE PA$O O DOCUMENTO
FECHA DE #ENCIMIENTO Y/OPA$O N SERIE O N DE SERIE
DE LA M8UINARE$ISTRADORA
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INFORMACIN DEL CLIENTE
I$# Y/O IPM
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
#ENTA DE MERCADERIA A Y B 1%,200.00 3,2!.00
TOTALES 1%,200.00 3,2!.00
BASE IMPONIBLE DE LAOPERACIN $RA#ADA
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FORMATO 13.1: RE$ISTRO DE IN#ENTARIO PERMANENTE #ALORIZADO 7 DETALLE DEL IN#ETARIO #ALORIZAPERODO: N(9715
RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN Y RAZN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO1:
CDI$O DE EISTENCIA:
TIPO TABLA 5:
DESCRIPCIN: PRODCUTO ACDI$O DE LA UNIDAD DE MEDIDA TABLA !:
MTODO DE #ALUACIN:
ENTRADAS
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDADFECHA TIPO TABLA 10 SERIE N"MERO
120200 45.00 &,000.00
SUB TOTALES 200 &000 120EISTENCIA INICIAL 150 500 230
TOTALES 350 1!500 350
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PA$O, DOCUMENTO INTERNOO SIMILAR TIPO DE
OPERACINTABLA 12
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21/45
SALDO FINAL
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
50.00 ,500.0050.00 1,500.0045.!5 10,500.00
10,500.00FINAL
C# 2,300.00
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FORMATO 13.1: RE$ISTRO DE IN#ENTARIO PERMANENTE #ALORIZADO 7 DETALLE DEL IN#EPERODO: N(9715
RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN Y RAZN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO1:
CDI$O DE EISTENCIA:
TIPO TABLA 5:
DESCRIPCIN: PRODCUTO BCDI$O DE LA UNIDAD DE MEDIDA TABLA !:
MTODO DE #ALUACIN:
ENTRADAS
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTALFECHA TIPO TABLA 10 SERIE N"MERO
1!0 5.00 12,000.00
SUB TOTALES 1!0 12,000.00ISTENCIA INICIAL 1%0 10,%00.00
TOTALES 340 22,%00.00
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PA$O, DOCUMENTOINTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACINTABLA 12
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ARIO #ALORIZADO
SALIDAS SALDO FINAL
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
1%0 !0.00 10,%00.00100 !0.00 !,000.00 %0 !0.00 4,%00.00
240 0.00 1!,%00.00
100 !,000.00 240 1!,%00.00240 1!,%00.00 EISTENCIA FINAL340 22,%00.00
7/25/2019 Balance de Comprobacion - contabilidad avanzada
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FORMATO 1.2: LIBRO CAA Y BANCOS 7 DETALLE DE LOS MO#IMIENTOS DE LA CUENTA
PERODO: D;'714
RUC: 20102&3%45
APELLIDOY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA: BANCO INTERBAN