Big Data

UNIVERSIDAD DE ESPECIALIDADES ESPIRITU SANTO MAESTRÍA EN AUDITORÍA DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN

TÓPICOS AVANZADOS DE BASES DE DATOS

Ing. Christian Javier Cagua Vásquez Tarea 2

Fecha de entrega: 13 de Junio Tarea 2: En base a la Lectura 2 elaborar un Reporte de Lectura con lo siguiente:

1. Título del libro/tema/artículo y nombre del autor Los grandes riesgos requieren pensamiento Big Data, David Stulb, David Remnitz, 2014.

2. Principales ideas de la lectura Los grandes riesgos requieren pensamiento Big Data. Por qué utilizar FDA: Principales beneficios y adopción. Tecnología: herramientas adecuadas para un trabajo adecuado. Oportunidades perdidas: convirtiendo los datos en información. Modelos analíticos, mitigación de riesgos. Asegurando la implicación, ejecutando el proceso.

3. Citas Textuales de 3 diferentes autores que hayan escrito sobre las ideas principales Big data : la revolución de los datos masivos, Escrito por Viktor Mayer

Schönberger,Kenneth Cukier.

Auditoría de seguridad informática. IFCT0109, Escrito por Ester Chicano Tejada.

Manual de herramientas tecnológicas 1, Escrito por Sandra Isabel Arango

Vásquez, Angélica Ricaurte Avendaño.

4. Resumen, síntesis o reseña del texto Para los ejecutivos de negocios de distintos campos en los distintos países e industrias el Big Data ofrece magníficas oportunidades. Para aquellos encargados de la prevención, detección e investigación del fraude, la minería de datos puede ser una herramienta especialmente potente para ser utilizada en el cumplimiento global y los esfuerzos antifraude. En un contexto en el que las compañías buscan su crecimiento en mercados con altos niveles de percepción de riesgo de fraude, de sobornos y de corrupción, mientras los reguladores y los reguladores intensifican su colaboración transfronteriza, los costes asociados a la ausencia de cumplimiento aumentan. Los análisis de riesgo fuera de plazo, los fraudes no detectados y las investigaciones pobremente ejecutadas, así como el fracaso en el seguimiento de los controles internos, únicamente exacerban el riesgo al que se enfrentan las compañías. Teniendo en cuenta estos datos, ¿cómo están las empresas llevando a cabo el Análisis Forense de Datos (FDA), por sus siglas en inglés, para la minería de grandes volúmenes de datos? Y, ¿qué queremos decir al utilizar estos términos? Para los propósitos de esta encuesta, hemos adoptado la definición de la Investigación de Gartner del Big Data que indica que se trata de “activos de




información de gran tamaño, alta velocidad y gran variedad, que demandan eficiencia de costes, formas innovadoras de procesar la información para una perspectiva enriquecedora y facilitadora de la toma de decisiones”. El asombroso aumento en el volumen, variedad y velocidad en la información del negocio ha cambiado la forma en que las compañías líderes gestionan sus desafíos de cumplimiento e investigan el comportamiento aberrante. Respecto al FDA, utilizamos el término en este documento para referirnos a la habilidad de recoger y utilizar datos estructurados (por ejemplo, contabilidad general o datos de transacciones) y no estructurados (por ejemplo, comunicaciones por email o campos de texto libre en bases de datos) para identificar pagos potencialmente inapropiados y patrones de comportamiento y tendencias. El FDA puede, asimismo incluir la integración de herramientas de monitorización continua, análisis de datos en tiempo real (o tiempo real aproximado) y permitir una rápida respuesta para prevenir transacciones sospechosas o fraudulentas. Como sabemos por nuestra experiencia de trabajo previa con las compañías líderes, el despliegue de herramientas avanzadas de FDA para conjuntos de datos muy amplios, proporciona nuevas perspectivas, llevando a investigaciones más específicas, mejores análisis de causas, y contribuyendo, dentro de un ciclo virtuoso a una mejor gestión del riesgo de fraude, sobornos y corrupción. Por supuesto, estas herramientas pueden desplegarse para luchar contra una amplia variedad de riesgos incluyendo las prácticas competitivas, el tráfico de información privilegiada o las controversias en materia de impuestos. Para nuestros propósitos aquí, sin embargo, deberíamos centrarnos en el fraude, el soborno y la corrupción siendo estos los riesgos más comúnmente discutidos por la alta dirección y consejos de administración. De tal forma, en un esfuerzo por comprender cómo compañías de los 11 mayores mercados están desplegando herramientas de FDA, el departamento de Investigación de fraude e informes periciales de EY (FIDS) ha llevado a cabo la primera Encuesta Global de Análisis Forense de Datos. Desde noviembre de 2013 hasta enero de 2014 más de 450 ejecutivos fueron entrevistados para esta encuesta. Como detalla el informe, nuestras averiguaciones sugieren, que aunque las compañías podrían estar llevando a cabo algunas formas de FDA, muchas de ellas están pasando por alto grandes oportunidades para implementar herramientas más sofisticadas. Las tecnologías avanzadas que incorporan la visualización de datos, el análisis estadístico y el concepto de minería de textos, en contraposición a las hojas de cálculo o las herramientas de bases de datos relacionales, pueden ser aplicadas a un masivo conjunto de datos con origen en distintas fuentes. Esto permite, por tanto, a las compañías formular cuestiones de cumplimiento sobre sus datos que anteriormente no habían tenido la oportunidad de plantear. Establecer las tendencias principales en la conducta de negocios o identificar transacciones sospechosas entre millones de registros se ha hecho posible. Los




altos ejecutivos y miembros del consejo, muchos de los cuales se están beneficiando de análisis menos sofisticados ya existentes, podrían estar interesados en los resultados de la encuesta y utilizar los ejemplos contenidos en este informe. Esperamos que esta encuesta contribuya a una conversación significativa dentro de su compañía, particularmente con las áreas de finanzas, auditoría interna, legal y de cumplimiento. Esta investigación extensiva es parte del Growing Beyond el programa abanderado de EY que explora cómo las compañías pueden crecer más rápido expandiéndose hacia nuevos mercados, encontrando nuevas formas de innovar e implementar nuevas aproximaciones a la gestión del talento. Nos gustaría agradecer a todos los participantes y líderes de negocio sus contribuciones, observaciones y perspectivas.

5. Opinión personal o Reflexión del contenido de la lectura La lectura nos muestra la importancia del Big Data, y nos muestra los principales beneficios de adoptar el análisis forense de datos indistintamente de la organización que se esté analizando. Deja evidenciado los porcentajes de uso de software forense, aplicaciones de visualización y reportes, herramientas de análisis estadísticos y las nuevas tecnologías de manejo de Big Data como Hadoop. Así mismo nos enseña los 5 factores del éxito para la integración del análisis forense de Datos.

6. Conclusiones de la lectura Hay que enfocarse en los primeros frutos que se obtienen es decir la prioridad del proyecto inicial, que por lo general es el que acarrea los mayores costos.

Se debe de ir más allá de los análisis de hojas de datos o fuentes de datos estructurados y optar por tecnologías como Hadood que los ayudaría a un manejar un mejor volumen de información.

Las informaciones obtenidas deben ser compartidas entre los departamentos de la organización, porque esto ayudará a mejorar a la organización.

Implementar esta tecnología toma tiempo y no se debe de creer que la implementación y los resultados serán inmediatos.

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