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7/24/2019 Capitulo v Final
1/5
CAPTULO V EVALUACIN ECONMICA DEL PROYECTO
1. Proyeccin de ventas del proyecto en unidades
De acuerdo a nuestro estudio de mercado, podemos proyectar
nuestras ventas en el primer ao teniendo un incremento mensualdel 2 %, nuestra proyeccin de ventas sera as:
N PRODUCTO ENERO
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
1GALL!A" D
#A$& '()( '1'1 '22' '*(+ '*' ''+2
JULIO AGOSTOSEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE TOTAL
'-2 '))* '-) '+-1 ''+ -(' 54446
2. $/lculo de la inversin
Para reali0ar el c/lculo de inversin de Mil S!"#$%&'aremos undetalle de todos sus activos, astos, costos y capital.
Local propio en 3es4s 5ara y una tienda al6uilada en 7iori.
PLAN DE INVERSION GALLETAS YACOMI(RUBRO VALOR
UNITARIO
UNIDADES
RE)UERIDAS
COSTO TOTAL
* ACTIVO FIJO FIJOS+,
VARIABLES+,
8&79A"!9$!9ALocal construido *(((.(( 1 *(((.(
(
8nstalacin el;ctrica '((.(( 1 '((.((8nstalacin de aua ydesaorno el;ctrico industrial. 2(((.(( 1 2(((.(
($omputadora eimpresora
1)((.(( 1 1)((.((
7/24/2019 Capitulo v Final
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>99A58&!A"tensilios ).(( 1(.(( )(.((?ande@as +.(( 12.(( ).((?atidora * 2'.(( 2.((5?L" # &"9"
Andamios 2((.(( 2 '((.((scritorios 1'(.(( 1 1'(.(("illas 2-.(( ' 1((.((itrinas 1+(.(( 1 1+(.((TOTAL ACTIVO FIJO -44-,
../ GASTOS PREOPERATIVOS$onstitucin de laempresa
-)(.(( 1 -)(.((
statuto +(.(( 1 +(.((
9eistro de 5arca +(.(( 1 +(.((Licencia deBuncionamiento.
2((.(( 1 2((.((
TOTAL GASTOSOPERATIVOS
0/.,..
1 CAPITAL DE TRABAJO5ateria prima e insumo#acon -.(( 1-( -(.((>arina *.-( 12( '2(.((>uevo '.-( 12( *)(.((
5ante6uilla ).(( -( *((.((5ano de oCraperarios -((.(( - 2-((.((
TOTAL CAPITAL DETRABAJO
411.,..
4 COSTOS INDIRECTOSGA"!"AD58&"!9A!8""ueldo de personal ((.(( 2 1'((.(
("ervicios lu0, aua, etc.E 1-(.(( 2 *((.((
Ftiles de ocina -(.(( 2 1((.((GA"!" D &!A"endedor )-(.(( 2 1*((.(
(Promocin 1-(.(( 2 *((.((TOTAL COSTOSINDIRECTOS
14..,..
TOTAL COSTOS */26- 411.,..
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,..
INVERSION TOTALINVERSION COSTO 3
Activo 7i@o +''+.(( '.'1%Gastos Pre operativos 2(.(( -.*+%$apital de traCa@o '**(.(( 2-.*2%$ostos indirectos *'((.(( 1.+%TOTAL *2.0-,.. *..,..3
*. Determinacin del precio de venta
tili0aremos las tres variaCles:PV CTU G/*,/.GG .,-.
&uestro precio de venta es sH2.((, el costo total unitario seria sH1.2( y laanancia 6ue oCtendramos seria sH(.+(.
'. Proyeccin de ventas del proyecto en soles
N PRODUCTO ENERO
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
1GALL!A" D
#A$& +12( +2+2 +''+ +)1) +++ +)'
JULIO AGOSTOSEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE TOTAL
1'' *2) -12 (2 +) 1((' *.--0/
-. 7lu@o de ca@a econmico y punto de e6uiliCrio
Mes 0 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio AgostoSetiemb
re
Octubr
e
Noviemb
re
Diciemb
re
INGRESOS
VENTAS S/ 0.00 8120.00 8282.008448.0
0
8616.0
0
8788.0
0
8964.0
0
9144.0
0
9326.0
0 9512.00
9702.0
0 9896.00
10094.0
0
7/24/2019 Capitulo v Final
4/5
TOTAL
INGRESOS (A) 8120.00 8282.008448.0
0
8616.0
0
8788.0
0
8964.0
0
9144.0
0
9326.0
0 9512.00
9702.0
0 9896.00
10094.0
0
EGRESOS
ACTIVO FIJO
Terrenos yinfres!r"#!"r $800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
%&"inri y
e&"i'o
$00.0
0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
err*ien!s 228.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
%"e+,es y
ensesres 820.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
GASTOS-REO-ERATIV
OS
Cons!i!"#in ee*'res 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
O!ros $0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CA-ITAL E
TRAAJO
%!eri 'ri* e
ins"*os 18$0.001867.0
0
1904.0
0
1942.0
0
1981.0
0
2020.0
0
2061.0
0
2102.0
0 2144.00
2187.0
0 2231.00 2275.00
%no e o+r 2500.00
2500.0
0
2500.0
0
2500.0
0
2500.0
0
2500.0
0
2500.0
0
2500.0
0 2500.00
2500.0
0 2500.00 2500.00
COSTOSINIRECTOS
Gs!os
*inis!r!i3os 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00
Gs!os e 3en!s 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
TOTAL
EGRESOS () 7730.00
7767.0
0
7804.0
0
7842.0
0
7881.0
0
7920.0
0
7961.0
0
8002.0
0 8044.00
8087.0
0 8131.00 8175.00
4TILIAANTES
I%-4EST.(A5) 390.00 515.00 644.00 774.00 907.00
1044.0
0
1183.0
0
1324.0
0 1468.00
1615.0
0 1765.00 1919.00
(5) I%-. A LARENTA 2. 6
%ENS4AL 10.00 13.0 0 1 6.00 19.00 23.00 26 .00 30.00 33.00 37.00 40.00 44.00 48.00
SADO NE!O 380.00 502.00 628.00 755.00 884.00
1018.0
0
1153.0
0
1291.0
0 1431.00
1575.0
0 1 72 1.0 0 1 871 .00
F"JO DE
#AJA
E#ONOMI#O
SALO NETO 380.00 502.00 628.00 755.00 884.00
1018.0
0
1153.0
0
1291.0
0 1431.00
1575.0
0 1721.00 1871.00
(7)
E-RECIACIO
N 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
SADO NE!O 380.00 502.00 628.00 755.00 884.001018.0
0
1153.0
0
1291.0
0 1431.00
1575.0
0 1721.00 1871.00
). P&! D =8L8?98
$ontriCucin marinal: 2.(( I 1.2( J "H.(.+(
Punto de e6uiliCrio17098.00
0.80 J 21,*2 unidades de alletas
7/24/2019 Capitulo v Final
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Punto de e6uiliCrio en soles:
P. "H. J 21,*2 &8DAD" K 2.(( J '2, '' &" "L"