Cédula de Autorización del Procedimiento:€¦ · Web viewFormato I-1-MP-610-08. Alta y/o modificación del Catálogo Único de Formato I-2-MP-610-08. Proveedores de la Profeco”

Procedimiento para realizar pagos contractuales con cargo al presupuesto de

Profeco

Codificación:MP-610-08

Versión:01

Vigencia:15 de septiembre de 2011

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Tiempo de Ejecución

20 días hábiles.

Aprobación del DocumentoFirma

Elaboró: C.P. Hugo García GonzálezDirector de Control y Evaluación Financiera

Revisó: Lic. Javier Tapia SantoyoDirector General de Programación,Organización y Presupuesto

Autorizó: Lic. Tania Alejandra Rodríguez OrtizCoordinadora General de Administración

Control de las Revisiones

Revisión FechaRevisión Consideración del cambio en el documento

00 14 de septiembre de 2011

Procedimiento de nueva creación derivado del rediseño de procesos de la DGPOP, a efecto de simplificar los mismos, para mejorar la operación interna y dar cumplimiento al Acuerdo por el que se expide el Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Recursos Financieros. El presente procedimiento se emite en apego a los Lineamientos por los que se establece el Proceso de Calidad Regulatoria en la Procuraduría Federal del Consumidor, a la Guía Técnica para Elaborar o Actualizar Manuales de Procedimientos y de conformidad con el Programa de Trabajo del Comeri 2011.

http://www.profeco.gob.mx MP610.doc/Acervo

http://www.profeco.gob.mx/


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C o n te n i d o

Página

I. Objetivo................................................................................................3

II. Alcance................................................................................................3

III. Formatos Requeridos..........................................................................3

IV. Mecanismos de Control.......................................................................4

V. Políticas de Operación.........................................................................5

VI. Descripción del Procedimiento..........................................................12

VII. Diagrama de Flujo.............................................................................14

VIII. Anexos...............................................................................................17




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I. Objetivo

Establecer las políticas y actividades que permitan atender las obligaciones de pago contraídas por las Unidades Responsables (UR) por el concepto de adquisición de bienes y prestación de servicios, nómina y terceros, así como demás obligaciones contractuales y fiscales, con la finalidad de cumplir con los compromisos contraídos por la Procuraduría Federal del Consumidor (Profeco) que permitan alcanzar los objetivos de los programas institucionales.

II. Alcance

El procedimiento es de observancia obligatoria para:

A. Los titulares de las UR de Oficinas Centrales, Delegaciones y Subdelegaciones (DS), responsables de ejercer el gasto y autorizar los pagos con cargo a su presupuesto autorizado, previa verificación de los bienes y servicios, así como del cumplimiento de obligaciones contractuales que correspondan.

B. Los titulares de las Coordinaciones Administrativas (CA), quienes coadyuvan al trámite de los requerimientos de pago de las UR.

C. La Dirección General de Recursos Humanos, responsable de autorizar el ejercicio del gasto del Capítulo 1000 “Servicios personales”, los pagos al personal y terceros, así como las radicaciones a las Delegaciones y Subdelegaciones.

D. La Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto (DGPOP), responsable de atender los requerimientos de pago efectuados por las UR.

III. Formatos Requeridos

Liberación de Pago Formato I-1-MP-610-08Alta y/o modificación del Catálogo Único de Formato I-2-MP-610-08Proveedores de la Profeco”

Autorización de Contratación Anticipada Formato I-3-MP-610-08Autorización Plurianual Formato I-4-MP-610-08Cédula de Identificación de Firmas Autorizadas Formato I-5-MP-610-08Requisitos de los Comprobantes Fiscales Anexo 1Check List DGPOP Anexo 2




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IV. Mecanismos de Control

Número deControl Puesto Responsabilidad Evidencia

documental

M 01 Titular de la UR Autorizar los Pagos Formato I-1-MP-610-08

M 02Director de Control y Evaluación

Financiera / CA de las Delegaciones y Subdelegaciones

Verificación de requisitos normativos del pago

Documentación soporte del pago

M 03Jefe del Departamento de

Egresos / CA de las Delegaciones y Subdelegaciones

Registro del ejercicio del gasto en el SIIP

Cuenta por Liquidar Certificada (SIIP)

M 04Jefe del Departamento de

Egresos / CA de las Delegaciones y Subdelegaciones

Validar Catálogo de Proveedores o Beneficiarios

Módulo en el SIIP

M 05Director de Control y Evaluación

Financiera / CA de las Delegaciones y Subdelegaciones

Liberar pago en el SIIP Módulo del SIIP

M 06 Área de Pagos DGPOP / CA de las Delegaciones y Subdelegaciones

Realizar pago bancario / emitir cheque, y emitir

póliza contable

Cifras de Control, Póliza de Cheque,

Comprobante SPEI, Póliza de Egreso en el

SIIP

M 07Departamento de Contabilidad /

CA de las Delegaciones y Subdelegaciones

Realizar Check List respecto a pago

Check List DGPOP

En los casos en que por alguna circunstancia se omita la revisión y aplicación de uno o varios de los mecanismos de control previstos en el procedimiento, el responsable de su cumplimiento deberá informar a su jefe inmediato las causas o motivos que dieron lugar al hecho y, si se le requiere, proporcionará la evidencia documental que sustente lo ocurrido debiendo registrar la excepción en la bitácora (fecha y descripción de los mismos hechos) correspondiente, cuyo responsable será el servidor público que designe el titular de la unidad administrativa. La información registrada, permitirá analizar la posible adecuación y mejora del presente procedimiento.




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V. Políticas de Operación

Generales

A. Para el ejercicio del gasto y la autorización de pagos, las UR deberán observar la normatividad vigente que establezca el Ejecutivo Federal, así como la emitida por la Coordinación General de Administración (CGA).

B. Las UR deberán sujetarse al techo presupuestal autorizado, así como al calendario de gasto asignado para el ejercicio fiscal que corresponda, a efecto de autorizar pagos con cargo al presupuesto de Profeco, debiendo atender lo dispuesto en el Artículo 66 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria (RLFPRH).

C. En términos de lo establecido en el Reglamento de la Procuraduría Federal del Consumidor, los titulares de las UR serán los únicos facultados para autorizar la documentación justificativa y comprobatoria del gasto, así como verificar la entrega de los bienes y servicios; las CA son responsables de coadyuvar con los titulares de las UR en el ejercicio, control y comprobación de los recursos asignados.

D. Los titulares de las UR deberán evitar subejercicios al término de cada mes, ya que de conformidad con lo establecido en el Artículo 23 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria (LFPRH), los recursos disponibles serán reasignados a otros programas y proyectos prioritarios. En caso de que se presenten subejercicios al cierre de cada trimestre, la DGPOP podrá realizar el retiro de los recursos.

E. Los pagos con cargo al presupuesto asignado a las UR, se efectuarán una vez que los bienes o servicios respectivos se hubieren recibido a su entera satisfacción, por lo que sólo podrán otorgarse anticipos para adquisiciones, arrendamientos de bienes muebles, obras públicas y contratación de servicios, siempre y cuando se reúnan los requisitos de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público (LAASSP) y la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas (LOPSRM) y sus reglamentos respectivos.

F. Las UR y las DS no podrán realizar traspasos de recursos entre fuentes de financiamiento.




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Del Sistema informático para presupuesto y contabilidad

G. Para el registro del ejercicio y control del presupuesto asignado a las UR, se establece el sistema informático denominado Sistema Integral de Información y Procesos (SIIP).

H. Los titulares de las UR, a través de las CA respectivas, serán responsables de verificar que las operaciones de gasto que realicen, se encuentren debidamente registradas, validadas y contabilizadas en el SIIP antes del cierre de cada mes, conforme las fechas que comunique la DGPOP.

De las autorizaciones de pago

I. La DGPOP atenderá las solicitudes de “Liberación de Pago” Formato I-1-MP-610-08 que presenten las UR de Oficinas Centrales a través del Sistema de Control de Gestión; en el caso de las Delegaciones y Subdelegaciones, la Cuenta por Liquidar Certificada o Póliza de Diario, constituirá el documento para autorizar el pago correspondiente.

J. Las solicitudes de “Liberación de Pago” Formato I-1-MP-610-08 se sujetarán a lo previsto en la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, y su Reglamento; el Manual Administrativo de Aplicación General en Materia de Recursos Financieros (MANUAL GENERAL), así como a las políticas, bases y lineamientos en materia de Adquisiciones, Arrendamientos de Bienes Muebles y Prestación de Servicios (POBALINES Adquisiciones), y en materia de Obras Públicas (POBALINES Obras), de la Procuraduría Federal del Consumidor y demás normatividad aplicable.

K. Las UR de Oficinas Centrales tramitarán ante la DGPOP, solicitudes de “Liberación de Pago” Formato I-1-MP-610-08 con cargo a los capítulos de gasto 2000 “Materiales y Suministros”, 3000 “Servicios Generales”, 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles” y 6000 “Inversión Pública”, debiendo adjuntar la documentación justificativa y comprobatoria del gasto respectiva; las DS realizarán pagos contractuales a través de su Coordinación Administrativa de conformidad con los pedidos y contratos formalizados.

L. Para autorizar un pago por bienes que ingresan al almacén, las UR deberán verificar que los documentos comprobatorios del gasto, cuente con el sello de recepción del almacén.



http://www.profeco.gob.mx/juridico/documentos/Manuales%20Adm/Recursos%20Fin/Manual_Recursos_Fin.pdf

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M. Las solicitudes de “Liberación de Pago” Formato I-1-MP-610-08 con cargo al Capítulo de gasto 1000 “Servicios personales”, y las demás relacionadas con dicho capítulo de gasto serán tramitadas únicamente por la Dirección General de Recursos Humanos (DGRH) ante la DGPOP; la DGRH solicitará la radicación de recursos a las DS para los pagos de honorarios.

Del pago a prestadores de bienes y servicios

N. La DGPOP y las DS integrarán y mantendrán dentro de sus archivos un Catálogo de Proveedores con los documentos que acrediten la personalidad del proveedor y de su cuenta bancaria. Dichos documentos deberán ser remitido por la UR mediante el formato “Alta y/o modificación del Catálogo Único de Proveedores de Profeco” Formato I-2-MP-610-08 y deberá contener lo siguiente:

a) Copia del Registro Federal de Contribuyentes.b) Constancia del domicilio fiscal.c) Copia del estado de la cuenta bancaria o constancia de la institución de crédito

sobre la existencia de la cuenta de cheques a nombre del beneficiario, conteniendo la clave bancaria estandarizada a 18 posiciones.

d) Copia del poder notarial del representante legal.e) Identificación oficial con fotografía y firma.f) Copia de la Clave Única de Registro de Población, cuando se trate de personas

físicas.

O. Cualquier beneficiario que no sea sujeto de alguna transferencia electrónica durante un año por parte de Profeco, será cancelado su registro automáticamente y, para reactivarlo, será necesario enviar el formato de “Alta y/o modificación del Catálogo Único de Proveedores de Profeco” conforme al numeral anterior.

P. La DGPOP recibirá las solicitudes de liberación de pago en los horarios establecidos para tal efecto, efectuara la revisión respectiva a fin de que la documentación justificativa y comprobatoria del gasto cumpla con los requisitos fiscales, presupuestales y demás normativos aplicables, para que en su caso, consignar la fecha de recepción en la documentación mediante el sello oficial, proceder a elaborar la Cuenta por liquidar Certificada y llevar a cabo el registro correspondiente en el Programa de Cadenas Productivas de Nacional Financiera, S.N.C.




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Q. La DGPOP procederá a efectuar el pago a los prestadores de bienes y/o servicios de recursos propios, en un plazo máximo de 3 días hábiles, contados a partir de la fecha de registro en el Programa de Cadenas Productivas. Los pagos que requieran recursos fiscales se efectuaran conforme las disposiciones que emita la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP) para tal efecto.

R. Las UR excepcionalmente y por causas justificadas podrán solicitar a la DGPOP la emisión de cheques nominativos a favor de los prestadores de bienes y/o servicios, siempre y cuando no contravenga los términos señalados en el contrato, pedido o convenio respectivo.

S. Una vez transcurridos los plazos señalados en el Código Civil Federal (dos años para obligaciones comerciales), en el que establece la prescripción de las obligaciones, se realizará la cancelación del documento y se procederá conforme al Procedimiento para realizar reintegros presupuestarios.

Del Ciclo de Pago

T. Las solicitudes de pago con recursos propios que soliciten las UR a la DGPOP, se realizarán dentro de los 3 días hábiles siguientes a partir de su recepción.

U. Las solicitudes de pago con recursos fiscales que soliciten las UR a la DGPOP, se sujetarán a lo establecido en el Artículo 84 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, por lo que se atenderán conforme a lo siguiente:

a. La DGPOP recibirá los documentos antes señalados, de lunes a jueves en su horario de ventanilla de 9:00 a 17:00 horas y los viernes hasta las 15:00 horas. Las solicitudes recibidas después de la hora señalada serán consideradas en el corte de la siguiente semana.

b. La DGPOP identifica las claves presupuestarias a afectar, así como el importe correspondiente y cada lunes efectúa la solicitud de recursos fiscales a la Secretaria de Economía (SE).

c. La DGPOP recibe recursos fiscales y procede a efectuar las transferencias bancarias respectivas dentro de los 4 a 6 días hábiles contados a partir del lunes en que la DGPOP hace el requerimiento a la SE.




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Del pago de nóminas

V. La DGRH será la responsable de solicitar el pago por todos los conceptos de nómina, informando a la DGPOP el monto a pagar, así como de generar los archivos electrónicos para su registro presupuestal y la dispersión bancaria correspondiente. Los pagos correspondientes a las Operaciones Ajenas (OA) se solicitaran mediante la solicitud de Liberación de Pago Formato I-1-MP-610-08.

W. La DGRH enviara a la DGPOP con al menos 2 días de anticipación a la fecha de dispersión a las cuentas bancarias de los beneficiarios, las “Cifras Control para Pago de Nómina”.

X. La DGRH será la responsable de los montos a dispersar a cada beneficiario, la DGPOP únicamente validará que las cuentas bancarias contengan los caracteres necesarios que requiere el portal del banco para validar la dispersión.

Y. En casos excepcionales o legales, la DGRH podrá solicitar pagos por medio de cheque nominativo a favor del beneficiario.

Z. La DGRH será la responsable de recuperar y reintegrar ante la DGPOP, los pagos indebidos que se puedan llegar a realizar. La DGPOP coadyuvará ante las instituciones bancarias respectivas las gestiones de recuperación correspondientes.

AA. Las obligaciones de pago por concepto de remuneraciones, prescriben conforme a los plazos señalados en los Artículos 72 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria y 67 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, en caso de actualizarse el supuesto anterior y habiéndose emitido el cheque correspondiente, la DGPOP informará a la DGRH la cancelación respectiva, a efecto de que justifique la persistencia de la obligación, conforme el marco normativo aplicable, en cuyo caso, se constituirá el pasivo correspondiente en los estados financieros de la Institución. Cualquier obligación podrá atenderse mediante una nueva solicitud debidamente autorizada y justificada por la DGRH.

BB. La DGPOP realizará la afectación presupuestal del pago de nómina en el SIIP de acuerdo a los oficios enviados por la DGRH según la nómina correspondiente y turnará la documentación correspondiente a Contabilidad.




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Compromisos que rebasan el ejercicio fiscal

CC. Para contraer obligaciones que impliquen comprometer recursos para contratos que inician el primer día hábil del siguiente ejercicio fiscal, se deberá observar lo señalado en los Artículos 35 de la LFPRH y 146 del RLFPRH y su autorización deberá solicitarse a la DGPOP a través de la “Autorización de Contratación Anticipada” Formato I-3-MP-610-08.

DD. Para contraer obligaciones que impliquen comprometer recursos plurianuales se deberá observar lo señalado en los Artículos 50 de la LFPRH y 148 del RLFPRH y las autorizaciones en la materia que emita el C. Procurador deberán solicitarse por conducto de la DGPOP la “Autorización Plurianual” Formato I-4-MP-610-08.

Disposiciones de austeridad y disciplina del gasto

EE. Las UR deberán atender las disposiciones de austeridad y disciplina del gasto de la Administración Pública Federal que emita el Ejecutivo Federal, así como atender lo dispuesto en el Acuerdo por el que se establecen las Disposiciones para la Operación del Programa de Mediano Plazo (PMP).

Requisitos de los comprobantes fiscales

FF. Toda la documentación comprobatoria deberá ser original y cumplir con requisitos fiscales, de conformidad con lo señalado en los Artículos 29 y 29A delCódigo Fiscal de la Federación (CFF) y las modificaciones de actualización por parte de la Miscelánea Fiscal, conforme lo establecido en el Formato “Requisito de los Comprobantes Fiscales” Anexo 1.

Catálogo de Firmas Autorizadas de los Servidores Públicos

GG. La DGPOP integrará el Catálogo de Firmas Autorizadas de los Servidores Públicos de Profeco, mismas que se registrarán conforme a la “Cédula de Identificación de Firmas Autorizadas” Formato I-5-MP-610-08, por lo que los titulares de las DS, a través de las CA, serán los responsables de reportar a la DGPOP cualquier cambio que registre en la plantilla de servidores de mando medio y superior para elaborar la “Cédula de Identificación de Firmas Autorizadas”.




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Pagos de gasto directo descentralizado

HH. A efecto de agilizar la operación diaria, las UR podrán realizar gasto directo en la adquisición de bienes y la contratación de servicios, sin elaborar pedido o contrato, siempre y cuando los montos sean menores a 300 veces el Salario Mínimo Diario General Vigente en el Distrito Federal (SMDVDF) conforme a lo dispuesto por el Artículo 55 del RLAASSP, conforme al Procedimiento para la autorización, ejercicio y comprobación de “Gastos por Comprobar”.

De las penas convencionales y deducciones

II. Los depósitos por penas convencionales, deberán ser acreditados a la cuenta 0162840138 BBVA Bancomer, para ser reintegradas en el formato respectivo a la Tesorería de la Federación.

JJ. En los casos en que se originen deducciones, estas deberán ser aplicadas a través de notas de crédito con el desglose del Impuesto al Valor Agregado respectivo.

Del cierre del ejercicio

KK. Al cierre del ejercicio fiscal, las DS deben solicitar a la DGPOP el retiro de los ahorros y economías conforme a las medidas de cierre que emita la CGA; el incumplimiento a dichas medidas causarán recargos y actualizaciones que serán cubiertos por los titulares de las UR.


Javier Tapia Santoyo, 08/09/11,

Precisar conforme a operación actual.



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VI. Descripción del Procedimiento

DGPOP.- Ventanilla Única.- Responsable.

1. Recibe liberación de pago a proveedores o en su caso cifras control para el pago Nómina y registra en el Sistema de Control de Gestión.

2. Envía Cifras Control al Área de Pagos. Conecta con la actividad 15.

3. Envía Liberación de pago al Departamento de Egresos.

Departamento de Egresos.- Responsable.

Es Pago a proveedores

4. Realiza fiscalización de la documentación justificativa y comprobatoria, conforme a la normatividad aplicable.

No cumple5. Elabora volante de devolución para la UR autorizado por el Titular de la Dirección

de Control y Evaluación Financiera, indicando el motivo de devolución. Conecta la actividad 1.

Si cumple6. Solicita al Titular del Departamento, registre en el Programa Cadenas Productivas

de Nafin, S.A. y asigne folio.

7. Registra documentación y asigna folio a la Cuenta por Liquidar Certificada en el Sistema Integral de Información y Procesos (SIIP).

8. Recaba rubrica del Titular del Departamento, en la Cuenta por Liquidar Certificada y turna a la Dirección de Control y Evaluación Financiera.

Dirección de Control y Evaluación Financiera.- Titular.

9. Revisa y firma de visto bueno la Cuenta por Liquidar Certificada, y recaba autorización del Titular de la Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto y envía al Área de Pagos.

Área de Pagos.- Responsable

10. Verifica cuál es la fuente de financiamiento para solventará el pago.




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Son ingresos propios11. Solicita fondeo de cuenta bancaria pagadora al Departamento de Ingresos.

Conecta con la actividad 13.

Son ingresos fiscales12. Solicita al Departamento de Control Presupuestal en Oficinas Centrales gestionar

la solicitud de los recursos a la autoridad competente.

13. Realiza transferencia bancaria a cuenta del proveedor y notifica la realización del pago a la UR mediante volante de atención firmado por el Titular de la Dirección de Control y Evaluación Financiera.

14. Envía Cuenta por Liquidar Certificada y el comprobante de la transferencia bancaria al Departamento de Contabilidad. Conecta con el procedimiento Contable.

Fin.


Es Pago de Nómina

15. Recibe Cifras Control impresas y archivo electrónico por parte de la DGRH.

No es correcto16. Informa a la DGRH mediante correo electrónico, a fin de que se genere un nuevo

archivo. Conecta con la actividad 1.

Si es correcto17. Verifica que haya fondos suficientes para cubrir el compromiso solicitado.

18. Carga archivo de cifras control en el portal del banco, valida el total de los montos, así como también, el número de operaciones y procede a la autorización de la transferencia bancaria de la nómina.

19. Elabora póliza de egresos en el SIIP. Conecta con el procedimiento Contable

Fin




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VII. Diagrama de Flujo

Liberación de pagoLiberación de pago

Cifras de control

Cifras de control

Liberación de pago

Diagrama 1 de 3

Volante de Devolución

INICIO

4

1

Registra documentación y asigna folio a la CLC en el

SIIP.

No

Departamento de Egresos.- Responsable

Realiza fiscalización conforme a la normatividad aplicable.

3

7

2

4

Ventanilla Única.- Responsable Depto. de Egresos.- Responsable

Dirección General de Programación, Organización y PresupuestoDir. de Control y Evaluación Financiera.- Titular /

Área de pagos

Recibe liberación de pago a proveedores o en su caso

cifras control y registra

Envía liberación de pago al Departamento de Egresos

¿Cumple?Si

5

2

Envía cifras control al Área de Pagos

15

Solicita al Titular del Departamento, registre en

Cadenas Productivas y asigne folio

1

6

Pago a proveedores

Elabora volante de devolución para la UR autorizado por el

Titular de la DCEF




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.

Comprobante

CLC

Volante de atención

Diagrama 2 de 3

1

Ventanilla Única.- Responsable

Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto

3

Solicita al Depto. de Control Presupuestal en Oficinas

Centrales gestionar la solicitud de los recursos a la autoridad

competente.

12

CLC

Recaba rúbrica del Titular del Departamento en la CLC y

turna a la DCEF

8

Depto. de Egresos.- ResponsableDir. de Control y Evaluación Financiera.- Titular / Área de pagos

¿Qué tipo de Ingresos son?

Ingresos Propios


Verifica cual es la fuente de financiamiento para solventar

el pago

10

Solicita fondeo de cuenta bancaria pagadora al

Departamento de Ingresos.

Realiza transferencia bancaria a cuenta del proveedor y notifica la realización del pago a la UR mediante volante de atención

13

CLC

DCEF.- TitularRevisa y firma de visto bueno la CLC y recaba autorización

del Titular de la DGPOP y envía al Área de Pagos

9

Ingresos Fiscales

11

Envía CLC y el comprobante de la transferencia bancaria al

Departamento de Contabilidad.

14

Procedimiento Contable

FIN




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Diagrama 3 de 3

2

Ventanilla Única.- Responsable


Verifica que haya fondos suficientes para cubrir el compromiso solicitado.

17

Depto. de Egresos.- ResponsableDir. de Control y Evaluación Financiera.- Titular / Área de pagos

¿Es correcto?

No

Informa a la DGRH, a fin de que se genere un nuevo archivo.

Carga archivo de cifras control en el portal del banco, valida el total de los montos, el número de operaciones y procede a la autorización de la transferencia

bancaria de la nómina.

18

Cifras de control

Recibe Cifras Control impresas y archivo electrónico por parte

de la DGRH.

15

Si

16

Elabora póliza de egresos en el SIIP.

19

Procedimiento Contable

FIN

1

Pago de Nómina




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VIII. Anexos

Formato I-1-MP-610-08

Coordinación General de AdministraciónDireccion General de Programación, Organización y Presupuesto

LIBERACIÓN DE PAGO

Para: Dirección General de Programación, Organización y PresupuestoDirección de Control y Evaluación Financiera

De: Unidad Responsable: (1) Referencia: (2) Fecha de elaboración: (2)

Beneficiario: (3)

Método de pago: (4)

Total a Pagar (Incluye Retención): (5)

Concepto de pago: (6)

N° de Contrato: (7)

Datos del Despacho o Pedido SIIP: (8)

Fecha Compromiso Despacho o Pedido SIIP: (9)

N° de Factura u Otro Documento de Cobro: (10)

Fecha de Pago según Contrato: (11)

Fecha Real de Entrega del Bien o Servicio: (12)

Tipo de Compra: (13) L I D C

AUTORIZA LIBERACIÓN DE PAGO

________________________________________________________________________TITULAR DE LA UR

(14)

SE HACE CONSTAR QUE LOS BIENES Y/O SERVICIOS SE RECIBIERON EN TIEMPO, FORMA Y A ENTERA SATISFACCION DE ESTA UNIDAD RESPONSABLE




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Instructivo de Llenado del Formato

Nombre del Formato: Liberación de Pago

Objetivo: Establecer un formato único para solicitar la liberación de pago a proveedores contractuales

Elaboración: Titulares de Unidades Responsables/Coordinadores Administrativos

Presentación: Computadora (software Excel)

Clave de Identificación: Formato I-1-MP-610-08

No. de Identificación Dice Debe Anotarse

1 De Nombre de la UR que presenta la liberación de pago.

2 Referencia; Fecha de Elaboración Consecutivo que asigna la UR y fecha de elaboración del formato.

3 BeneficiarioNombre, denominación o razón social del beneficiario del pago tal como aparece en la cédula de identificación fiscal

4 Método de pago Invariablemente el pago se efectuará mediante transferencia electrónica.

5 Total a Pagar (Incluye Retención): Importe total a pagar

6 Concepto del Pago Concepto por el cual se hace el pago al beneficiario.

7 Concepto por el cual se hace el pago al beneficiario

Número de contrato, pedido, convenio, finiquito o documento contractual por el cual se establece la obligación del pago

8 Datos del Despacho o Pedido SIIP Anotar el nombre del despacho o pedido registrado en el SIIP por la UR, con el cual se va asociar el pago.

9 Fecha Compromiso Despacho o Pedido SIIP

Mes en el cual están comprometidos los recursos y registrado en el SIIP (No podrán ser meses posteriores a la fecha de la LIBERACIÓN DE PAGO).

10 N° de Factura Número(s) de la(s) factura(s) u otros comprobantes fiscales emitidos por el prestador del bien o del servicio.

11 Fecha de Pago según Contrato Anotar el número de días establecido en el contrato para efectuar el pago.

12 Fecha Real de Entrega del Bien o Servicio

Fecha real en la cual se reciben de conformidad, los bienes o servicios.

13 Tipo de Compra Especificar si es: L=Licitación, D=Directa, I=Invitación o C=Comité.

14 Autoriza Nombre y firma del Titular de la UR que solicita la LIBERACIÓN DE PAGO.




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Para: Dirección General de Recursos Materiales y Servicios GeneralesDirección de Adquisiciones y Obra

De: Unidad Responsable (1)Fecha (2)

* Solo personas morales(Señalar con una X)

(16) Alta Modificación (16)

Se anexa copia de la siguiente documentación: (señalar con una X) (17)

(16) Baja

Nombre del Proveedor: RFC.:

Coordinación General de Administración

Alta y/o modificación del Catálogo Único deProveedores de Profeco

Concepto

Correo Electrónico: Institución Bancaria:

Para personas morales, poder notarial del representante legal.

Identificación oficial con fotografía y firma. (Credencial del IFE, Pasaporte o Cédula Profesional)

CURP.: Domicilio Fiscal: Teléfono: Fax:

Describir las causas que originan la Solicitud de Modificación

Número Cuenta Bancaria: CLABE: Nombre Representante Legal: * Número de Poder Notarial: * Identificación Oficial N°:

Registro Federal de Contribuyentes.

(18)

(10)(11)(12)(13)(14)(15)

Constancia del domicilio fiscal. (Alta ante la SHCP, o de cambio de domicilio fiscal, recibo telefónico, pago de predial, pago de agua, recibo pago de luz)Estado de la cuenta bancaria legible o constancia de la institución de crédito sobre la existencia de la cuenta de cheques abierta a nombre del beneficiario, conteniendo la clave bancaria estandarizada (CLABE) con 18 posiciones.Para personas físicas, Clave Única de Registro de Población (CURP).

Describir las causas que originan la Solicitud de Baja

(19)

Datos(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)

Autoriza RegistroBeneficiario

______________________________________

(20)




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Nombre del Formato: Alta y/o modificación del Catálogo Único de Proveedores de Profeco

Objetivo: Contar con un registro de alta y/o baja de proveedores.

Elaboración: Proveedores adjudicados en los procedimientos


Clave de Identificación: Formato I-2-MP-08


1 De: Nombre de la Unidad Responsable que realiza la solicitud.

2 Fecha: Día, mes año en que se requisito la solicitud.

3 Nombre del Proveedor: Razón social del proveedor.

4 R.F.C.: Clave del Registro Federal de Contribuyentes del proveedor.

5 C.U.R.P.: Clave Única de Registro de Población del proveedor.

6 Domicilio Fiscal:Domicilio completo del proveedor (número, calle, colonia, delegación o municipio, entidad federativa, y código postal).

7 Teléfono: Número telefónico y/o extensión del proveedor.

8 Fax: Número de fax del proveedor

9 Correo Electrónico: Dirección de correo electrónico del proveedor.

10 Institución Bancaria: Nombre del banco que refiere el proveedor.

11 Número Cuenta Bancaria: Número de cuenta donde deberá depositarse los pagos al proveedor.

12 CLABE: Número de dígitos que le proporciona el banco al proveedor para realizar transferencias.

13 Nombre Representante Legal: *Nombre(s), apellido paterno y materno del representante legal del proveedor (solo personas morales).

14 Número de Poder Notarial: * Número de escritura del testimonio notarial.

15 Identificación Oficial N°: Número de credencial del IFE, Pasaporte o Cédula Profesional del proveedor.

16 Alta, Modificación, Baja Una X en la opción correspondiente.

17 Se anexa copia de la siguiente documentación: Una X en la (s) opción (es) correspondiente (s).




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18 Describir las causas que originan la Solicitud de Modificación

Causas que originan la Solicitud de Modificación de datos.

19 Describir las causas que originan la Solicitud de Baja Causas que originan la Solicitud de Baja de datos.

20 Autoriza Registro Beneficiario Nombre(s), apellido paterno, materno y firma del beneficiario.

21 Visto Bueno RegistroNombre(s), apellido paterno, materno y firma del Director General de Recursos Materiales y Servicios Generales.




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Oficio núm. 00/(1)/2011 Coordinación General de Administración Dirección General de Programación, Organización y Presupuesto “2011, Año del Turismo en México

Lic. (2) Director General de Adjunto de Gestión Presupuestal de la DGPOP de la Secretaria de Economía Presente.

00 de (3) del 2011 Con fundamento en los artículos 35 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidades Hacendarias, 146 de su reglamento y…(4) Ejemplo: Con fundamento en los artículos 35 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidades Hacendarias, 146 de su reglamento y 25 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, me permito solicitar a usted se realice el trámite de autorización especial ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para poder llevar a cabo durante el ejercicio 2010 la celebración de convocatorias, adjudicación y formalización de diversos servicios que se requieren a partir del 1° de enero de 2011 como a continuación se describen y de acuerdo a la justificación que se envía en forma impresa:

Sec. Descripción del Servicio Tipo de Contratación Objeto del Gasto

Total 2011 I.V.A. incluido (pesos)

(5) (6) (7) (8) (9)




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La DGRMSG informa que los ____ servicio que se pretenden contratar para el ejercicio fiscal 2011, permitirán dar cumplimiento a las atribuciones de la Dirección General de Recursos Materiales y Servicios Generales de acuerdo con el artículo 20 del estatuto Orgánico de la Procuraduría Federal del Consumidor, que señala “Realizar y controlar los procesos para la adquisición de bienes y la contratación de los servicios…”, permitiendo con ello dar a las unidades administrativas que la integran, los instrumentos necesarios para cumplir con las funciones asignadas. Los referidos ___ servicios, se brindan en el presente ejercicio mediante contratos con vigencia al 31 de diciembre de 2010; no resulta conveniente ni en términos de ahorro, ni de planeación presupuestal, iniciar el próximo ejercicio con convenios modificatorios, por que no permiten la continuidad de programas y metas anuales establecidas, debido a que algunos proveedores no aceptarán los mismos términos y condiciones de precio. Los servicios a contratar se consideran básicos, toda vez que no se pueden suspender derivado de su importancia y características, ya que ello afectaría el buen funcionamiento de la Entidad. Dichos servicios constituyen a dar cumplimiento en el logro de los objetivos y metas de las unidades administrativas que integran Profeco, asimismo, la contratación de estos servicios, permitirá dar continuidad a los proyectos que cada unidad administrativa tiene de conformidad con las atribuciones conferidas por el Estatuto Orgánico de la Entidad. El contar con los servicios por un periodo de 12 meses, contados a partir del 1 de enero al 31 de diciembre de 2010, Profeco se beneficiará en que le permitirá tener un precio fijo sin variaciones durante ese ejercicio, evitando con ello el incremento en el costo de los mismos, que año con año se presentan en los primeros días del mes de enero, por lo que la contratación de estos servicios no sería recomendable realizarla de conformidad con lo dispuesto en el último párrafo del artículo 146 del Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidades Hacendarias como un modificatorio para el primer trimestre de 2011, toda vez que significaría un incremento a los montos establecidos de forma anual para estos servicios. La contratación de los servicios mencionados, se realizará contemplando lo establecido en la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, obteniendo las mejores condiciones de precio, servicio y calidad para Profeco. El costo beneficio considerado en la contratación de los ____ servicios básicos, redundan en la aplicación de precios vigentes en 2010, para los contratos de servicios que se ejecutarán en 2011, considerando que entre cada ejercicio presupuestal se estima un incremento en insumos y servicios entre un cinco diez por ciento, por lo que el celebrar las convocatorias, adjudicaciones y contratos en el presente ejercicio f iscal, coadyuvará a que los prestadores del servicio proporcionen a Profeco los precios actuales sin contemplar dicho incremento.




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La DGRMSG indicara que incluyó en su proyecto de presupuesto para el ejercicio fiscal 2011 los recursos necesarios para cubrir la presente solicitud de autorización especial. Asimismo, los contratos que se generen estarán sujetos a la disponibilidad presupuestaria de dicho año, en el que se prevé el inicio y conclusión de su vigencia, sin que la no realización de la referida condición suspensiva origine responsabilidad alguna para las partes. Atentamente (10) El Director General de Lic. Javier Tapia Santoyo C.c.p. (11).- … Presente

.- … Presente




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Anexo del Oficio No. _________________(12)_________________________

Sec Descripción de los Servicios Tipo de Contratación

Objeto del Gasto

Total 2011 I.V.A. incluido (pesos) Justificación

(13) (14) (15) (16) (17) (18)




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Nombre del Formato: Autorización de Contratación Anticipada

Objetivo: Contar con un documento para solicitar la autorización anticipada de celebración de convocatorias, adjudicación y formalización de diversos servicios de un ejercicio al siguiente

Elaboración: Titular de la UR correspondiente

Presentación: Computadora (software Word)



1 Oficio núm. El número de oficio que asigne la UR responsable

2 Lic. El nombre y cargo del titular del área a quién va dirigido la solicitud.

3 00 de ___ del 2011 La fecha (día, mes y año) de la solicitud

4 Con fundamento en los artículos… El sustento por el cual se realiza la solicitud (ver ejemplo)

5 Sec. El consecutivo de los asuntos

6 Descripción del Servicio La descripción del servicio

7 Tipo de Contrastación El tipo de Contratación (Adjudicación directa, Licitación Pública Nacional, entre otras)

8 Objeto del Gasto La partida presupuestal a afectar

9 Total 2011 I.V.A. incluido (pesos) El total del costo del servicio

10 Atentamente El cargo, nombre y firma del titular de la UR solicitante

11 C.c.p. El nombre y cargo de los servidores públicos a quien se da de conocimiento

Anexo

12 Anexo del Oficio No El número de oficio que asigno la UR a la petición

13 Sec. El consecutivo de los asuntos

14 Descripción del Servicio La descripción del servicio

15 Tipo de Contrastación El tipo de Contratación (Adjudicación directa, Licitación Pública Nacional, entre otras)

16 Objeto del Gasto La partida presupuestal a afectar

17 Total 2011 I.V.A. incluido (pesos) El total del costo del servicio

18 Justificación La justificación de cada servicio




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Procuraduría Federal del Consumidor Coordinación General de Administración Autorización de Contratación Plurianual

Con fundamento en los artículos __ de La Ley… (4) La partida en la que se clasifica: (5)

(6) Partida Montos 6.1 6.1 6.1 Total

Máximo Mínimo

El contrato estará sujeto a…(7)

Anexo: (8)

Vo. Bo. Autorizó La Coordinadora General El C. Procurador Federal del Consumidor

(9)

Lic. Tania Alejandra Rodríguez Ortiz

(10)

Mtro. Bernardo Altamirano Rodríguez (11) ccp. Lic. Javier Tapia Santoyo, Director General de Programación, Organización y Presupuesto.-Presente.

Lic. Maria Eugenia Morales Rodríguez, Directora General de Recursos Materiales y Servicios Generales.-Presente. Ing. Alejandro Pérez de la O, Director General de Informática.-Presente.

Fecha Número de Autorización Entidad

(1) (2) (3)

En el vínculo del formato I-4-MP-610-08, se ejemplifica el llenado




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Nombre del Formato: Autorización de Contratación Plurianual

Objetivo: Contar con un documento que sustente la contratación plurianual de servicios

Elaboración: Titular de la UR correspondiente




1 Fecha El día, mes y año en el cual se elabora la solicitud

2 Número de Autorización El número consecutivo que corresponda a la solicitud

3 Entidad Las siglas que correspondan a la UR o Entidad

4 Con fundamento en los artículos __ de La Ley…

La fundamentación de conformidad a normatividad aplicable, incluyendo artículos (Ley Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, Ley Federal de presupuesto y Responsabilidades Hacendarias, Reglamento de la Ley Federal de presupuesto y Responsabilidades Hacendarias, entre otras)

5 La partida en la que se clasifica: La partida que se afectara de conformidad al clasificador por objeto del gasto.

6 Partida, montos y totalLa partida presupuestal que corresponda, los montos máximos y mínimos, (6.1) así como el costo por cada año, de ser el caso y el total de los mismos.

7 El contrato estará sujeto a…

El texto en el cual indique que el contrato estará sujeto a las disposiciones normativas presupuestarias de cada año, así como el presupuesto que apruebe la H. Cámara de Diputados… (ver texto en el vínculo del formato)

8 Anexo: La justificación de conformidad a la normatividad aplicable (ver texto en el vínculo del formato)

9 Vo.Bo. El cargo, nombre y firma del servidor público que da el visto bueno

10 Autorizó El cargo, nombre y firma del servidor público que autoriza

11 C.c.p. El nombre y cargo de los servidores públicos a quien se da de conocimiento




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Nombre: (1)

Adscripción: (3)

Teléfono: (5) Ext. (6)

Vigencia: (7)

1

Domicilio: (4) Rúbrica Autorizada:

(9)

Coordinación General de AdministraciónDirección General de Programación, Organización y Presupuesto

Catálogo de Firmas Autorizadas de los Servidores Públicos

(8)

Cédula de Identificación de Firmas Autorizadas

Firma Autorizada:

Puesto: (2)




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Nombre del Formato: Cédula de Identificación de Firmas Autorizadas

Objetivo: Contar con un documento de apoyo y consulta para cotejar la autenticidad de firmas y antefirmas que los servidores públicos asientan en documentos oficiales de la Institución.

Elaboración: Departamento de Organización


Clave de Identificación: Formato I-5-MP-610-08


1 Nombre: Nombre(s), apellido paterno y materno del servidor público.

2 Puesto: Nombre del puesto que ocupa del servidor público.

3 Adscripción: Nombre de la unidad administrativa a la que se encuentra adscrito el servidor público.

4 Domicilio:

Calle, número, colonia, código postal, delegación o municipio y estado donde se encuentra ubicada la unidad administrativa a la que se encuentra adscrito el servidor público.

5 Teléfono: Número telefónico (incluyendo clave lada y extensión) del servidor público.

6 Ext.: Número de extensión o VPN (Virtual Network Private).

7 Vigencia: Día, mes y año en que inicia la vigencia de la cédula

8 Firma Autorizada: Firma autorizada del servidor público.

9 Rúbrica Autorizada: Rúbrica autorizada del servidor público.




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Anexo 1



Requisitos de los Comprobantes Fiscales

A. Los comprobantes deberán ser impresos en los establecimientos que autorice la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

B. Señalar en forma expresa si el pago de la contraprestación que ampara se hace en una sola exhibición o en parcialidades. Si la contraprestación se paga en parcialidades, en el comprobante se deberá indicar el monto de la parcialidad que se cubre en ese momento y el monto que por concepto de impuestos se trasladan en dicha parcialidad, desglosados por tasas de impuesto.

C. Contener impreso el nombre, denominación o razón social, domicilio fiscal y clave del registro federal de contribuyente de quien los expida.

D. Tratándose de contribuyentes que tengan más de un local o establecimiento, deberán señalar en los mismos el domicilio del local o establecimiento en el que se expidan los comprobantes.

E. Contener impreso el número de folio.

F. Lugar y fecha de expedición.

G. Clave del registro federal de contribuyentes de la persona a favor de quien se expida.

H. Cantidad y clase de mercancías o descripción del servicio que amparen.

I. Valor unitario consignado en número e importe total consignado en número o letra, así como el monto de los impuestos que en los términos de las disposiciones fiscales deban trasladarse, desglosado por tasa de impuesto, en su caso.

J. Número y fecha del documento aduanero, así como la aduana por la cual se realizó la importación, tratándose de ventas de primera mano de mercancías de importación.

K. Fecha de impresión y datos de identificación del impresor autorizado.

L. Fecha de vigencia impreso. El plazo para su validez es de dos años a partir de su fecha de impresión.

M Los comprobantes del régimen de pequeños contribuyentes deberán cumplir con los requisitos del inciso C, D, E y F de este anexo, y el importe total de la operación con número o letra.

N. Contener Impresa la cédula de identificación fiscal, no podrá efectuarse anotación alguna que impida su lectura.

O. Contener Impresa la leyenda: "la reproducción no autorizada de este comprobante constituye un delito en los términos de las disposiciones fiscales"

P. Contener impreso el RFC y nombre del impresor, así como la fecha en que se incluyó la autorización correspondiente en la página de Internet del SAT.




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Requisitos de los Comprobantes Fiscales

Q. Contener impreso el número de aprobación asignado por el Sistema Integral de Comprobantes, del impresor autorizado.

R. Los comprobantes de personas físicas con actividad empresaria o profesional y los que tributen en el Régimen Simplificado, deberán contener además de los requisitos mencionados en este anexo, la leyenda preimpresa “efectos fiscales al pago”

S. En el caso de los contribuyentes autorizados para imprimir sus propios comprobantes fiscales, estos comprobantes deberán de cumplir con los requisitos señalados en este Anexo, a excepción de los incisos P) y R).

T. En el caso de recibos de honorarios, deberán contener en su caso, la leyenda “Impuesto retenido de conformidad con la Ley del Impuesto al Valor Agregado”

U. En el caso de recibos de arrendamiento deberán señalar el número de cuenta predial del inmueble de que se trate, o en su caso, los datos de identificación del certificado de participación inmobiliaria no amortizable y firmarse por el contribuyente o su representante, así mismo deberán contener en su caso, la leyenda “Impuesto retenido de conformidad con la Ley del Impuesto al Valor Agregado”

V. Los comprobantes no deberán presentar tachaduras ni enmendaduras que denoten cualquier alteración.

X. En el caso de personas físicas, cuando el importe de los bienes o servicios sea mayor a $2,000.00, deberá señalarse en la factura la retención de las 2/3 partes del IVA, con la leyenda “Impuesto retenido de conformidad con la Ley del Impuesto al Valor Agregado” en su caso.

Y. No se aceptarán facturas que describan conceptos como “Varios” y “Otros”.




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Anexo 2

① COMPROBACIONES:

1 MINISTRACIÓN Y GASTOS POR COMPROBAR

2 VIÁTICOS Y PASAJES

DOCUMENTACION REQUERIDA 1 2

Comprobación de la Ministración PresupuestalLiquidación de Viáticos y PasajesInforme de ComisiónRelación de Gastos sin Comprobante en su casoSPEI (reintegro) en su casoDocumentación Comprobatoria OriginalDocumentacion Adicional Para la U.R. 110Oficio de Comisión y Sol icitud de Viáticos y Pasajes CLC AnticipoPedido Comprobante Bancario de Asignación de Recursos

DEPARTAMENTO DE EGRESOS 1 2

Verifica Fiscal y Presupuestalmente la Documentación SoporteVerifica Normatividad Interna ó Externa en su casoCoteja Destino y Fecha de Documentación SoporteVerifica Cálculos Aritméticos y Clave PresupuestalCancela Deudor en el SIIP

DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD 1 2

Verifica Registro Contable de CLC Contra Documentación SoporteImprime Pólizas del SIIP e Integra su Documentación SoporteFolea Documentación Soporte por Cuenta Por Liquidar CertificadaRemite Pólizas al Archivo Contable para su resguardo.

DOCUM ENTACION REQUERIDA

DOCUM ENTACION VERIFICADA

⑦ _______________________ _________________________ Vo. Bo. Vo. Bo.

DEPTO. DE EGRESOS DEPTO. DE PAGOS

PROCURADURIA FEDERAL DEL CONSUMIDOR

DEPTO. DE CONTABILIDAD

Vo. Bo.

____________________________

⑤

③

②

⑥

"CHECK LIST DGPOP"

DIRECCIÓN GENERAL DE PROGRAMACIÓN ORGANIZACIÓN Y PRESUPUESTOCOORDINACIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN



Documents

Cédula de Autorización del Procedimiento:€¦ · Web viewFormato I-1-MP-610-08. Alta y/o modificación del Catálogo Único de Formato I-2-MP-610-08. Proveedores de la Profeco”