CAPITULO I PRESENTACIN DE LA EMPRESA HISTORIA DE LA CEMENTOS PACASMAYO S.A.A. Laempresafuefundadaen1949poralgunosdelosactualesaccionistasdeInversiones PacasmayoS.A. (IPSA), adems de otros inversionistas privados, e inici sus operaciones bajo ladenominacindeCompaaNacionaldeCementoPortlanddelNorteS.A.,despusdeun tiempo cambia de nombre, y se convierte en Compaa de Cementos Pacasmayo S.A. En 1977 InversionesPacasmayoS.A.pusounademandacontraelgobiernodelPerparaevitarla adquisicin de una participacin mayoritaria del Estado en la empresa.Tres aos despus, en 1980elgobiernoleplantealaempresaqueltendrael49%delasaccionescomunesde Compaa de Cementos Pacasmayo S.A., mientras que Inversiones Pacasmayo S.A. retendra el restante51%.Sefirmelcontrato,locualimplicformarunanuevaempresadenominada CementosNortePacasmayoS.A.,quemantuvolaestructuradepropiedadmencionadahasta el 24 de noviembre de 1994.Entre noviembre de 1994 y junio de 1995 el gobierno regional de La Libertad vendi al sector privado las acciones de su propiedad. En ese momento, Inversiones Pacasmayo S.A. adquiri un 10% adicional del capital social de la empresa, mientras que Invernor SAC, una subsidiaria de Cementos Norte Pacasmayo S.A.,compr el 4.65% del capital social.Cementos Pacasmayo S.A.A. forma parte del Grupo Pacasmayo y ste a su vez forma parte del Grupo Hoschild. Sistema Productivo: Secundario: Los cambios tecnolgicos han hecho que la estructura industrial contempornea est integrada de tal modo que las materias primas y aun los materiales usados en algn proceso de algunas industrias o servicios sean productos acabados por otras.Estos sistemas funcionan como continuos o intermitentes dependiendo de las necesidades y demanda del mercado.La caracterstica de las industrias modernas de transformacin es una gran divisin del trabajo aplicado particularmente a las industrias de produccin en masa. La empresa Cementos Pacasmayoestara dentro del tipo de industrias de transformacin, ya que a pesar que hace un producto acabado como es el cemento, otras empresas constructoras, las usan para poder elaborar su producto final. PRODUCTOSY/OSERVICIOSQUEPROPORCIONACEMENTOSPACASMAYO S.A.A. Produceseistiposdecemento,yladrillosparatecho,paredypiso.Yasimismose dedica a la venta de agregados, y por ltimo, tambin fabrica cal. LA ORGANIZACION DE CEMENTOS PACASMAYO S.A.A. 1.Sr. Alberto Beeck Ulloa - Presidente de Directorio2.Ing. Lino Abram - Gerente General3.Sr. Ernesto Balarezo Valdz - Gerente General Adjunto ELSEGMENTODEMERCADOHACIAELCUALCEMENTOSPACASMAYO S.A.A. DIRIGE SUS PRODUCTOS Y/O SERVICIOS ESTA CONFORMADO POR: Elmercadoqueabarcaeseldelacostaysierranortedelpas(Tumbes,Piura, Lambayeque, La Libertad, Cajamarca y Ancash), mientras que su subsidiaria Cementos Selva S.A. atiende al mercado de la selva norte (Loreto, San Martn y Amazonas).Incluyendo a las empresas dedicadas a la minera, siderurgia y construccin. LAS PERSPECTIVAS DE DESARROLLO DE CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.: Sebasaenladiversificacindesusproductosyserviciosparaelmercadodela construccin. LAS MARCAS REGISTRADAS DE CEMENTOS PACASMAYO S.A.A. SON:Cementos Pacasmayo, Cal viva Prime. LAS INSTALACIONES DE CEMENTOS PACASMAYO S.A.A. SuplantaprincipalseubicaenPacasmayo,ademsdesusdosubicadasenPiuray Trujillo,lastressonplantasdepremezclado.Ademsposeeseisplantasdeconcreto en Chiclayo, Piura, Trujillo, Cajamarca, Chimbote y Pacasmayo. ALGUNOSESTABLECIMIENTOSANEXOSDELAEMPRESACEMENTOS PACASMAYO S.A.A. 1. Car.CarreteraCajamarcaSanMarcosKm.--Cajamarca/San Marcos / Gregorio Pita2.- Sn - La Libertad / Gran Chimu / Cascas3. Car. Carretera Panamericana Norte - - La Libertad / Pacasmayo / Pacasmayo4. Car. Carretera Panamericana Norte - - La Libertad / Pacasmayo / Pacasmayo5. Av. Avenida Petroperu Sn - La Libertad / Trujillo / Salaverry6. Car.CarreteraChiclayoPimentel--Lambayeque/Chiclayo/ Pimentel7. Av.AvenidaNestorGambetta--Prov.Const.DelCal/Prov. Const. Del Callao / Callao8. Car. Carretera Marginal De La Selva - - San Martin / Rioja / Elias Soplin Vargas CAPITULO II ORGANIZACIN Y RESPONSABILIDADES 1 ORGANIZACIN: CEMENTOS PACASMAYO establece el siguiente organigrama funcional: GERENTE GENERAL GERENTE GENERAL ADJUNTO GERENTE DE OPERACIONES SUPERINTENDENTE GENERAL SUP. MATERIALES Y PROCESOS SUP. OPERACIONES SUP. CANTERAS SUP. MANTENIMIENTO SUP. TRANSPORTES CALIDAD Y MEJORA CONTNUA GTE. RRHH SUP. RRHH GTE. ADMINISTRATIVO FINANCIERO SUBGTE. ADMINISTRACIN SUP. ADMINISTRACIN GERENTE. DE LOGSTICA JEFE DE LOGSTICA GERENTE DE SISTEMAS JEFE DE SISTEMAS GTE. SMA SUP.SMA GTE. RELACIONES COMUNITARIAS JEFE DE RELACIONES COMUNITARIAS GERENTE LEGAL INVESTIGACIN Y DESARROLLO AUDITOR GENERAL EXPLORACIONES GERENTE DE DESARROLLO CORPORATIVO 2.- RESPONSABILIDADES CAPITULO III SECUENCIA E INTERACCIN DE LOS PROCESOS PROCESO DE FABRICACIN DEL CEMENTO 1 Etapa -Preparacin de las materias primas Las materias primas bsicas (caliza, marga, pizarra o grava) se extraen de canteras a cielo abierto por medio de voladuras controladas. Posteriormente, se cargan y transportan en camiones de gran tonelaje a las trituradoras donde se fragmentan hasta un tamao aproximado de 50 mm.; luego se almacenan en zonas independientes en naves de materias primas. Adems de estas materias primas bsicas, tambin se utilizan, en proporcin minoritaria, otros productos que aportan calcio, silicio, aluminio o hierro, tales como cascarilla, arena, escoria, cenizas, etc., que se adquieren en el exterior, y que se utilizan para ajustar con mayor precisin la composicin qumica del ""Crudo"". Estas materias primas se dosifican de manera controlada con bsculas y se introducen de manera conjunta a los molinos. El material que sale del molino, llamado ""Harina de Crudo"", es muy fino y se almacena en silos cerrados en donde se lleva a cabo un proceso de homogeneizacin por medio de la introduccin de aire a presin a travs del fondo del silo. 2 Etapa - Coccin: El Clinker La ""harina de crudo"" se introduce a un intercambiador de calor donde se lleva a cabo un proceso de calentamiento progresivo hasta alcanzar los 1.000C . En este proceso, y en primer lugar, el crudo se seca, luego se deshidrata y finalmente se descarbonata. Este proceso de calentamiento del crudo se realiza por intercambio de calor entre los gases calientes ascendentes procedentes de la combustin en el horno, y la materia cruda descendente que recorre el intercambiador.A continuacin la materia entra en el horno, que es un tubo de dimensiones variables pero que oscila entre 45-60 metros de longitud y 3-5 metros de dimetro, girando a menos de 3 rpm. En el interior del horno se produce la combustin controlada de un combustible hasta alcanzar temperaturas de llama de hasta 2.000C. Dentro el horno, el crudo sigue aumentando de temperatura hasta alcanzar un mximo de 1.450C, necesario para la correcta formacin de los componentes responsables de las propiedades mecnicas de los cementos. El material que sale del horno tiene aspecto de grnulos redondeados y se conoce con el nombre de "clinker". Para congelar su estructura cristalina y estabilizar los componentes formados a 1450C, el clinker se enfra con aire por debajo de los 120C. Son necesarios 1.560 Kg. de crudo para obtener 1.000 Kg. de clinker. Una composicin tpica del clinker es: 64% en CaO (xido clcico) 6% en Al2O3 (xido de aluminio) 20% en SiO2 (Dixido de Silicio) 3% en Fe2O3 (Trixido de Hierro) 7% Otros elementos Los gases resultantes del proceso de combustin se emiten a la atmsfera a travs de una chimenea a una temperatura inferior a 120C, despus de haber sido previamente filtrados a travs de filtros electrostticos o de mangas que retienen ms del 99,9% del polvo arrastrado. El calor contenido en los gases de salida es reutilizado en el proceso de secado y molienda del crudo y de los combustibles. 3 Etapa - Molienda:El Cemento El cemento est constituido por: Clinker Componentes principales, tales como; Escoria de Horno Alto, Humo de Slice, Puzolana, Cenizas volantes, y Caliza. Componentes minoritarios Regulador de fraguado La proporcin de cada componente depende del tipo concreto de cemento fabricado. Los distintos componentes se almacenan en zonas separadas, se dosifican por medio de bsculas y se aaden de manera conjunta y continuada al molino de cemento. Al igual que en el crudo, la proporcin relativa de cada componente se ajusta de manera automtica en base a los resultados de los anlisis efectuados por analizadores de rayos X. En el proceso de molienda, los componentes se muelen, se entremezclan ntimamente y el material se hace pasar por separadores. Si el cemento posee las caractersticas fsico-qumicas necesarias se almacena en silos estancos. En caso contrario, se reenva al molino para continuar su molienda.El cemento as producido y almacenado se suministra en sacos (42.5Kg. y algunos de 20 Kg.) o a granel (en camiones cisternas de 25 Tm. aprox.). DIAGRAMA DE FLUJOS DE CEMENTOS PACASMAYO S.A.A: Cascarilla Arena Escoria Cenizas Aire a presin 1 2 5 3 4 6 Componentes principales Componentes minoritarios 10 9 8 7 11 12 ordenactividadCantidadtiempo 1Las materias prima bsicas (caliza, marga, pizarra o grava) se extraen de canteras a cielo abierto por medio de voladuras controladas. 800 kg (caliza, marga, pizarra o grava). 2se cargan y transportan en camiones de gran tonelaje a las trituradoras 800 kg (caliza, marga, pizarra o grava). 3Se trituran para fragmentarlo hasta un tamao aproximado de 50 mm 800 kg (caliza, marga, pizarra o grava). 60 min 4Luego se almacenan en zonas independientes en naves de materias primas. 800 kg (caliza, marga, pizarra o grava). 20 min 5Otrasmaterias primascomo cascarilla, arena, escoria, cenizas, etc. se dosifican de manera controlada con bsculas y se introducen de manera conjunta a los molinos 760 kg (cascarilla, arena, escoria, cenizas, etc.). Dosificacin: 25 min Molienda: 60 min6El material que sale del molino, llamado ""Harina de Crudo"", es muy fino y se almacena en silos 1560 Kg(Harina Crudo) 20 min 7Se lleva a cabo un proceso de homogeneizacin por medio de la introduccin de aire a presin a travs del fondo del silo. 1560 Kg(Harina Crudo) 20 min8La ""harina de crudo"" se introduce a un intercambiador de calor donde se lleva a cabo un proceso de calentamiento progresivo hasta alcanzar los 1.000C. < 1560 Kg 9Dentro el horno, el crudo sigue aumentando de temperatura hasta alcanzar un mximo de 1.450C. < 1560 Kg 10El clinker (material que sale del horno) se enfra con aire por debajo de los 120C. 1000 kg(Clinker) 11Despus de ingresar los componentes principales y minoritarios, viene el proceso de molienda, los componentes se muelen, se entremezclan ntimamente.500 kg(componentes principales y minoritarios) 1000 kg(Clinker) 12Si el cemento posee las caractersticas fsico-qumicas necesarias se almacena en silos estancos. En caso contrario, se reenva al molino para continuar su molienda 1500 kg mescla. CAPITULO IV PROCESOS PRINCIPALES Y DE APOYO 1 - GESTIN DE LA CALIDAD ENTRADAS INDICADORES RECLAMOS NO CONFORMIDADES ESTADISTICAS INFORMES DE AUDITORIAS ACTIVIDAD GESTIN DE LAS AUDITORIAS INTERNAS GESTION DE ACCIONES CORRECTIVAS Y PREVENTIVAS SEGUIMIENTO DE INDICADORES DE GESTION DE LA CALIDAD CONTROL DE LA DOCUMENTACION DE CALIDAD TRATAMIENTO DE RECLAMOS PROGRAMA LA REUNIN DE LA REVISIN POR LA DIRECCIN PROMUEVE LA MEJORA CONTINUA RESULTADOS MANEJO POR PARTE DE LA ORGANIZACIN DE LA POLTICA Y OBJETIVOS DE CALIDAD PROCEDIMIENTOS AUDITORIAS REVISION POR LA DIRECCION VERIFICACION DE LA EFECTIVIDAD DE AC/AP ESPECIFICACIONES DE PRODUCTOS ANALISIS DE DATOS INDICADORES DE CALIDAD NO CONFORMIDADES CLIENTES DIRECCIN LA ORGANIZACIN OBJETIVOS DEL PROCESO SATISFACER LOS REQUISITOS DEL CLIENTE MEDIANTE LA CONCRECIN DE UN SISTEMA EFECICAZ Y EFICIENTE INDICADORES DE EFICACIA 2 COMERCIAL ENTRADAS REQUISITOS Y EXPECTATIVAS DE LOS CLIENTES SOLICITUDES DE APERTURA DE CUENTA PEDIDOS DE COTIZACIONES FORMALES E INFORMALES DATOS DE LOS MERCADOS (PRECIOS, PLAZOS, LOGISTICA, PUBLICIDAD) PARTICIPACION EN LOS DISTINTOS MERCADOS COSTOS DE PRODUCCIN Y DE DISTRIBUCIN PRESUPUESTOS DE VENTA ANUAL NORMAS Y PROCEDIMIENTOS ESPECIFICACIONES DE NUESTROS PRODUCTO ACTIVIDAD COMERCIALIZACION DE LOS PRODUCTOS ANLISIS DE DISPONIBILIDAD Y RENTABILIDAD ATENCION PERSONALIZADA A CLIENTES DETERMINACION DE PRECIOS Y CONDICIONES COMERCIALES EMISION DE DOCUMENTOS COMERCIALES GESTION DE RECEPCION, DERIVACION, SEGUIMIENTO Y CIERRE DE LOS RECLAMOS DE LOS CLIENTES INFORMACION DE LA GESTION PRESUPUESTO Y CONTROL DE LAS GESTIONES INDIVIDUALES CAMPAAS DE PROMOCION RESULTADOS VENTAS DE LOS DISTINTOS PRODUCTOS ESPECIFICACIONES DE PRODUCTOS Y SERVICIOS PRESUPUESTOS P/OTRAS REAS ANALISIS DE DATOS ESTADISTICAS DE VENTAS Y DATOS DEMERCADO CONDICIONES COMERCIALES Y DE LOS CREDITOS DE LOS CLIENTES CLIENTES CLIENTES EXTERNOS GESTION DE CALIDAD LOGISTICA CREDITOS Y COBRANZAS DESPACHO Y EXPEDICION ABASTECIMIENTO PRODUCCION DIRECCION /GERENCIA OBJETIVOS DEL PROCESO CUMPLIMIENTO DE LOS VOLMENES DE VENTA, PRECIOS PROMEDIO Y ROTACIN DE COBRANZAS PLANIFICADOS POR LA DIRECCION SATISFACCIN DE CLIENTES INDICADORES DE EFICACIA 3 PRODUCCIN ENTRADAS CONSIGNAS DE CALIDAD INSUMOS PRONOSTICO DE VENTAS ACTIVIDAD EXTRACCIN MATERIAS PRIMAS CONSIGNAS DE PROCESO ELABORACIN DE PRODUCTOS SEGURIDAD E HIGIENE MANTENIMIENTO CONTROL DE CALIDAD ALMACENAMIENTO DESPACHO RESULTADOS CEMENTO ANALISIS DE DATOS PRODUCTIVIDAD Y COSTOS CALIDAD SEGURIDAD CLIENTES CLIENTES EXTERNOS GESTION DE CALIDAD INGENIERA DE CONTROL DE PROCESO EXPEDICION COMERCIAL DIRECCION / GERENCIA OBJETIVOS DEL PROCESO CALIDAD DE PRODUCTOS EFICIENCIA DE LOS PROCESOS SEGURIDAD OPERATIVA Y AMBIENTAL INDICADORES DE EFICACIA 4 MANTENIMIENTO ENTRADAS NORMAS DE SEGURIDAD EN EQUIPOS Y EN PROCEDIMIENTOS EXIGENCIAS DE CALIDAD DE MEDICIONES EXIGENCIAS DE CONTINUIDAD DE MARCHA Y PRODUCTIVIDAD RECURSOS HUMANOS ACTIVIDAD MANTENIMIENTO CORRECTIVO, PREVENTIVO Y PREDICTIVO MEJORAS EN INSTALACIONES Y EQUIPOS CONTROL DE ENERGA ELECTRICA ESPECIFICACION DE REPUESTOS ELABORACION DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS CONTROL DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES CALIBRACION DE DISPOSITIVOS DE MEDICION RESULTADOS EQUIPOS E INSTALACIONES CONFIABLES AL MENOR COSTO ANALISIS DE DATOS TRATAMIENTO ESTADISTICO PREDICTIVO VERIFICACION DE LOS LIMITES DE EJECUCION DE OTS CRITICAS HORAS Y COSTOS DE MANTENIMIENTO CLIENTES CONTROL DE CALIDAD PRODUCCION DIRECCION / GERENCIA SEGURIDAD, HIGIENE Y MEDIO AMBIENTE DESPACHO Y EXPEDICION ABASTECIMIENTO OBJETIVOS DEL PROCESO MANTENER LA CAPACIDAD DEL PROCESO PRODUCTIVO Y OPTIMIZAR RECURSOS DISPONIBLES PARA ESE FIN SEGURIDAD OPERATIVA INDICADORES DE EFICACIA CAPITULO V ESQUEMAS DE ELABORACION DE PRODUCTOS CAPITULO VI PRODUCTIVIDAD Al 01 De Enero al 31 De Marzo del 2009 Cementos Pacasmayo: Ingresos: Ingresos Operacionales (VENTAS NETAS): 122210 Otros Ingresos 5149 Ingresos Financieros986 Ingreso Neto de Operaciones en Discontinuacin78 Ingresos En un mes:42807.67 Gastos: Costos de ventas operacionales68385 Participacin de los Trabajadores4438 Impuesto a la Renta11984 Gastos de Ventas1382 Gastos de Administracin21379 Gastos Financieros5106 Participacin3002 Gastos En un mes:- 38558.67 Productividad en un mes:42807.67 /38558.67=1.1102 Comparacin: Cementos Lima:2008 Ingresos: Ingresos Operacionales (VENTAS NETAS): 234049 Otros Ingresos 556 Ingresos Financieros448 Participacin5240 Ingresos En un mes:80097.67 Gastos: Costos de ventas operacionales119786 Participacin de los Trabajadores6926 Impuesto a la Renta18700 Gastos de Ventas14425 Gastos de Administracin24999 Gastos Financieros11161 Otros Gastos1643 Gastos En un mes:- 65880 Productividad en un mes:80097.67 /65880=1.2158 Cementos Andino:2008 Ingresos: Ingresos Operacionales (VENTAS NETAS): 84772 Otros Ingresos 655 Ingresos Financieros91 Ingresos En un mes:28506 Gastos: Costos de ventas operacionales55668 Participacin de los Trabajadores2301 Impuesto a la Renta6213 Gastos de Ventas514 Gastos de Administracin5086 Gastos Financieros1790 Gastos En un mes:- 23857.33 Productividad en un mes:28506 /23857.33=1.1949 http://www.conasev.gob.pe/emisoras Compaas CementerasProductividad Mensual 2008 Cementos Pacasmayo S.A.A1.1102 Cementos LimaS.A1.2158 Cementos Andino S.A1.1949 CAPITULO VII COSTOS Estado de Flujo de Efectivo - Del 1 de Enero al 31 de Marzo de 2009 (en miles de nuevos soles) A)Costos Fijos: Costos de ventas operacionales68385 Participacin de los Trabajadores4438 Impuesto a la Renta11984 Total84807 B)Costos Variables: Gastos de Ventas1382 Gastos de Administracin21379 Gastos Financieros5106 Participacin3002 Total30869

COSTO TOTAL:115676 PRODUCCIN: Capacidad de Produccin Trimestral: (q)575000 Tm de Cementoo 575000000Kg. De Cemento Costo Variable medio = Costo Variable Total / q 30869/ 575000000 Costo Variable medio = 0.00005368 nuevos soles / kg Costo Variable medio = 0.05368nuevos soles / Tm Costo Fijo medio = Costo Fijo Total / q 84807/ 575000000 Costo fijo medio = 0.0001475nuevos soles / kg Costo fijo medio = 0.1475 nuevos soles / Tm Costo Total medio = Costo total /q 115676/575000000 Costo Total medio = 0.0002012 nuevos soles / kg Costo Total medio = 0.2012nuevos soles / Tm Balance en el primer trimestre 2009 q(toneladas)CFTCVTCTCFMCVMCTMIngresos 1848070,05368584807,05369848070,05368584807,05370,22334 5008480726,842584833,8425169,6140,053685169,667685111,67 10008480753,68584860,68584,8070,05368584,860685223,34 250084807134,212584941,212533,92280,05368533,976485558,35 500084807268,42585075,42516,96140,05368517,0150851116,7 1000084807536,8585343,858,48070,0536858,5343852233,4 25000848071342,12586149,1253,392280,0536853,4459655583,5 50000848072684,2587491,251,696140,0536851,74982511167 75000848074026,37588833,3751,130760,0536851,18444516750,5 80000848074294,889101,81,06008750,0536851,113772517867,2 100000848075368,590175,50,848070,0536850,90175522334 2000008480710737955440,4240350,0536850,4777244668 3000008480716105,5100912,50,282690,0536850,33637567002 40000084807214741062810,21201750,0536850,265702589336 5000008480726842,5111649,50,1696140,0536850,223299111670 5750008480730868,875115675,8750,147490430,0536850,20117543128420,5 0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 Punto de Equlibrio CFT CT Ingresos INICIO Insumos: Materia prima bsicas: caliza, marga, pizarra, Productosminoritarios: Cascarilla, Arena, Escoria, Cenizas. Componentes principales: Escoria de Horno Alto, Humo de Slice, Puzolana, Cenizas volantes, y Caliza. Componentes minoritarios

TERMINO MEDIO Proceso:Se transporta la materia prima bsica hacia la trituradora y el producto se almacena, seguidamente se le dosifican los productos minoritarios para ser molidos. Esta mezcla es llamada harina de crudo la cual eshomogenizada. Seguidamente es llevada a un intercambiador de calor para obtener el clinker el cual es enfriadopara luego entra a una nueva molienda junto con nuevas dosis de Componentesprincipales y minoritarios, si la mezcla final es aprobada por los estndares requeridos es almacenada.