“CIERRE CONTABLE Y PRESENTACIÓN PARA LA ELABORACIÓN DE LA ... · ... para las entidades públicas usuarias del Plan Contable ... elaborar la Cuenta General de la ... con excepción

NORMAS LEGALESEl PeruanoLima, jueves 4 de enero de 2007 Pág. 336887

SEPARATA ESPECIAL

jueves 4 de enero de 2007

AÑO DELDEBER CIUDADANO

FUNDADOEN 1825 POR

EL LIBERTADORSIMÓN BOLÍVAR

NORMAS LEGALES

Ministerio de Economía y Finanzas

Dirección Nacional de Contabilidad Pública

Directiva Nº 02-2006-EF/93.01

“CIERRE CONTABLE Y PRESENTACIÓN PARA LA

ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA”


RESOLUCIÓN DIRECTORALNº 002-2006-EF/93.01

Lima, 12 de diciembre de 2006

Visto: El informe Nº 010-2006-EF/93.10 de la Dirección de Normatividad referente a la aprobación de la directiva de “Cierre Contable y presentación de información para la elaboración de la Cuenta General de la República”, para las entidades públicas usuarias del Plan Contable Gubernamental.

CONSIDERANDO:

Que, los incisos a), b) y c) del Artículo 7º de la Ley Nº 28708, Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, señalan como funciones a la Dirección Nacional de Contabilidad Pública, entre otras, la de emitir resoluciones dictando y aprobando las normas y procedimientos de contabilidad que deben regir en el sector público; elaborar la Cuenta General de la República procesando las rendiciones de cuentas remitidas por las entidades del sector público; y defi nir la contabilidad que corresponda a las entidades del sector público, de acuerdo a su naturaleza jurídica o características operativas;

Que, mediante Resolución de Contaduría Nº 178-2004-EF/93.01 se aprobó el Instructivo Nº 23-2004-EF/93.11 - “Cierre Contable y Presentación de la Información para la Cuenta General de la República”;

Que, mediante Resolución de Contaduría Nº 189-2005-EF/93.01, se modifi có los formatos y anexos del Instructivo Nº 23-2004-EF/93.11 - “Cierre Contable y Presentación de la Información para la Cuenta General de la República”;

Que, conforme a los fundamentos expuestos en el Informe Nº 010-2006-EF/93.10, es conveniente actualizar el procedimiento de preparación y presentación de la información contable, para efectos de facilitar el cumplimiento de la Ley Nº 28708, Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad Pública en cuanto a la rendición de cuentas por los titulares de las entidades del sector público, así como la preparación y presentación de la información contable para la formulación de la Cuenta General de la República, por las nuevas funciones otorgadas al Órgano Rector del Sistema Nacional de Contabilidad; igualmente por la variación de la distribución de los recursos del Estado en diferentes fuentes de fi nanciamiento de acuerdo a lo dispuesto por la Ley Nº 28652, Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fi scal 2006;

Estando a lo propuesto por la Dirección de Normatividad; y

En uso de las atribuciones conferidas por los Artículos 40º y 42º de la Ley Nº 28112 Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público y el Artículo 7º de la Ley Nº 28708, Ley del Sistema Nacional de Contabilidad;

SE RESUELVE:

Artículo 1º.- Aprobar la Directiva Nº 002-2006-EF/93.01 “CIERRE CONTABLE Y PRESENTACION DE INFORMACION PARA LA ELABORACION DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPUBLICA”, para las entidades públicas usuarias del Plan Contable Gubernamental; que forma parte de la presente resolución.

Artículo 2º.- Dejar sin efecto el Instructivo Nº 23-2004-EF/93.11 “CIERRE CONTABLE Y PRESENTACION DE INFORMACIÓN PARA LA CUENTA GENERAL DE LA REPUBLICA”, aprobado con la Resolución de Contaduría Nº 178-2004-EF/93.01 y su modifi catoria la Resolución de Contaduría Nº 189-2005-EF/93.01.

Regístrese, comuníquese y publíquese.

CPC. OSCAR PAJUELO RAMIREZContador General de la Nación

NORMAS LEGALES El PeruanoLima, jueves 4 de enero de 2007Pág. 336890

1. OBJETIVO

Actualizar y uniformizar los procedimientos de cierre y presentación de la información contable presupuestaria y fi nanciera, para la elaboración de la Cuenta General de la República, de acuerdo con la Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y la normatividad vigente.

2. BASE LEGAL

- Constitución Política del Perú, artículo 81º.- Ley Nº 28112 - Ley Marco de la Administración

Financiera del Sector Público- Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional

de Contabilidad

3. ALCANCE

Los ministerios, las entidades captadoras de recursos fi nancieros, organismos públicos descentralizados, universidades públicas y organismos constitucionales autónomos, fondos especiales con personería jurídica, sociedades de benefi cencia pública y sus dependencias, Gobiernos Regionales y sus organismos públicos descentralizados, Gobiernos Locales y sus organismos públicos descentralizados, así como otras entidades públicas señaladas por dispositivo legal expreso, usuarias del Sistema Contable Gubernamental, comprendidas en el artículo 24º de la Ley Nº 28708, con excepción de las Entidades de Tratamiento Empresarial.

4. LINEAMIENTOS PARA EL CIERRE CONTABLE Y PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN PRESUPUES-TARIA, FINANCIERA, COMPLEMENTARIA, DE INVERSIÓN Y GASTO SOCIAL

4.1 LAS ENTIDADES U OFICINAS CAPTADORAS DE RECURSOS FINANCIEROS, DEBEN PRESENTAR LA INFORMACIÓN SIGUIENTE:

a) Financiera

F-1 Balance GeneralF-2 Estado de GestiónF-3 Estado de Cambios en el Patrimonio NetoF-4 Estado de Flujos de EfectivoNotas a los Estados FinancierosAnexos a los Estados Financieros (*)

b) Presupuestaria

Programación y Ejecución del Presupuesto de Ingresos (PEPI) a cargo de la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria, Dirección Nacional del Endeudamiento Público y otras entidades autorizadas a recaudar recursos para el Tesoro Público.

c) Complementaria

- HT-1 Balance Constructivo- Estado de Tesorería- Notas y Anexos al Estado de Tesorería- Estado de la Deuda Pública- Notas y Anexos al Estado de la Deuda

Pública- Conciliación del Marco Legal del Presupuesto

de Ingresos con el órgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad.

- Declaración Jurada de haber realizado las conciliaciones de cuentas de enlace por los recursos recibidos y/o entregados, según

corresponda.- Estadística de la Recaudación Tributaria

del último quinquenio, por clase de tributo y departamentos (Regiones).

- Anexo explicativo de la variación de los ingresos entre el Estado de Tesorería y la percepción presupuestaria de ingresos (SUNAT y otros).

- Informe ejecutivo de la deuda pública.- Informe ejecutivo de la recaudación tributaria.

4.2 LAS ENTIDADES EJECUTORAS DE GASTOS E INVERSIÓN, DEBEN PRESENTAR LA INFORMACIÓN SIGUIENTE:

a) Financiera

F-1 Balance GeneralF-2 Estado de GestiónF-3 Estado de Cambios en el Patrimonio NetoF-4 Estado de Flujos de EfectivoNotas a los Estados FinancierosAnexos a los Estados Financieros:AF-1 InversionesAF-2 Inmuebles, Maquinaria y EquipoAF-2 A Infraestructura PúblicaAF-3 Depreciación, Agotamiento y Amortización

AcumuladaAF-4 Otras Cuentas del Activo

(*) Comprende los anexos a los Estados Financieros del AF-1 al AF-13 según corresponda de acuerdo al literal a) del numeral 4.2 de la presente Directiva.

AF-5 Provisión para Benefi cios Sociales y Obligaciones Previsionales

AF-6 Ingresos DiferidosAF-7 Hacienda Nacional AdicionalAF-9 Movimiento de Fondos que Administra la

Dirección Nacional del Tesoro PúblicoAF-10 Declaración Jurada, sobre: Libros de

Contabilidad, Provisiones, Conciliación de Saldos e Inventarios.

AF-11 Declaración Jurada Funcionarios Responsables de la Elaboración y Suscripción de la Información Contable y Complementaria

AF-12 Transferencias Corrientes RecibidasAF-13 Transferencias Corrientes Otorgadas

Otros Anexos:

OA-1 Control de Obligaciones PrevisionalesOA-2 ContingenciasOA-3 Reporte de Saldos de Cuentas del

Activo por Operaciones Recíprocas entre Entidades del Sector Público

OA-3A Reporte de Saldos de Cuentas del Pasivo y Patrimonio por Operaciones Recíprocas entre Entidades del Sector Público

OA-3B Reporte de Cuentas de Gestión por Operaciones Recíprocas entre Entidades del Sector Público

OA-4 Gastos de Personal en las Entidades del Sector Público

OA-5 Estadística del Personal en las Entidades del Sector Público

OA-6 Reporte de Trabajadores y Pensionistas de la Entidad, comprendidos en los Ds. Ls. Nº 20530 y Nº 19990

OA-7 Datos para el Registro de Contadores Generales al Servicio de las Entidades del Sector Público

b) Ejecución Presupuestaria

DIRECTIVA Nº 02-2006-EF/93.01

CIERRE CONTABLE Y PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN PARALA ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA


EP-1 Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos (Adicionalmente se presentará un anexo de ingresos y uno de gastos a nivel específi co)

EP-2 Estado de Fuentes y Uso de Fondos

c) Complementaria

- HT-1 Balance Constructivo

- Actas de Conciliaciones :

o Por transferencias corrientes recibidas y/o otorgadas del período y de ejercicios anteriores

o Por las transferencias y remesas de capital recibidas y/o entregadas del período y de ejercicios anteriores.

o Los Gobiernos Locales deberán cumplir con presentar el Anexo Nº 1 Conciliación de las Transferencias Efectuadas por la Dirección Nacional del Tesoro Público, dispuesto en la Directiva de Tesorería para Gobiernos Locales correspondiente al año fi scal 2006.

d) Presupuestaria

Conciliación del marco legal del presupuesto, con el órgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad, sustentada en los dispositivos legales de aprobación y de modifi caciones del Presupuesto Institucional. Adjuntar copias fotostáticas autenticadas.

PP-1 Programación del Presupuesto de Ingresos (Adicionalmente se presentará un anexo a nivel específi co)

PP-2 Programación del Presupuesto de Gastos (Adicionalmente se presentará un anexo a nivel específi co)

EP-3 Clasifi cación Funcional del GastoEP-4 Distribución Geográfi ca del Gasto

e) Proyectos de inversión y metas físicas:

PI-1 Presupuesto de Inversión, Ejecución y Metas

PI-2 Clasifi cación Funcional de Proyectos de Inversión

PI-3 Distribución Geográfi ca de Proyectos de Inversión Comentarios y análisis de Inversiones considerando metas físicas y fi nancieras

f) Gasto Social

GS-1 Presupuesto y Metas Físicas Orientadas al Gasto Social

GS-2 Clasifi cación Funcional del Gasto SocialGS-3 Distribución Geográfi ca del Gasto Social Comentarios y análisis de Proyectos y

Actividades, considerando metas físicas y fi nancieras

4.3 DIRECCIONES U OFICINAS RESPONSABLES DE LA ELABORACIÓN DE LA INFORMACION CONTABLE EN LAS ENTIDADES PÚBLICAS:

- Ofi cinas de Contabilidad o las que hagan sus veces

Información Financiera Ejecución Presupuestaria Información Complementaria

- Dirección de Planifi cación y Presupuesto:

Información Presupuestaria Proyectos de Inversión y Gasto Social

- Las Direcciones de Personal, Abastecimiento y Servicios Auxiliares, Asesoría Legal u otras Áreas competentes, informarán según los requerimientos que se les efectúe.

5. INFORMACIÓN FINANCIERA Y PRESUPUESTARIA AUDITADA

Las entidades comprendidas en el alcance de la presente Directiva, remitirán al órgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad los Informes Corto y Largo, emergentes de la auditoria a los estados fi nancieros y el examen especial a la información presupuestaria, en el plazo establecido por la Contraloría General de la República.

6. MEMORIA ANUAL

Su formulación se encuentra a cargo de la Alta Dirección de cada entidad pública, la misma que deberá contener lo siguiente:

- Introducción- Base legal de creación- Estructura orgánica- Visión/Misión- Breve reseña histórica desde la creación de la

entidad- Principales actividades de la entidad, atribuciones

y objetivos- Logros obtenidos y difi cultades presentadas

durante el período- Evaluación del presupuesto de ingresos, gastos e

inversión- Evaluación fi nanciera, económica y patrimonial- Estados fi nancieros y estados presupuestarios- Otros (Podrán incluir otra información que

consideren necesaria)

7. MEDIOS PARA LA PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN CONTABLE

a) Las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales presentarán, al cierre de cada ejercicio fiscal, la información para la elaboración de la Cuenta General de la República, a través del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público SIAF-SP y SIAF-GL (que se está implementando), debiendo presentar simultáneamente la carpeta respectiva.

b) Los Gobiernos Locales, Sociedades de Benefi cencia Pública y entidades captadoras de recursos fi nancieros, no obligadas a efectuar sus registros y/o presentación de información contable a través del módulo SIAF, presentarán la información contable al cierre de cada ejercicio en carpeta y en medio magnético utilizando el programa SICON.

8. LUGAR, PLAZO DE PRESENTACIÓN Y RECEPCIÓN DE LA INFORMACIÓN PARA LA ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICAa) La información para la elaboración de la Cuenta

General de la República se presentará a la Dirección Nacional de Contabilidad Pública, órgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad, en su sede institucional del Ministerio de Economía y Finanzas.

b) El plazo de presentación de la información presupuestaria, fi nanciera y complementaria para la Cuenta General de la República, son determinados por la Dirección Nacional de Contabilidad Pública, sin exceder el 31 de marzo siguiente al ejercicio fi scal materia de rendición de cuentas; en cumplimiento del numeral 28.2 del artículo 28º de la Ley Nº 28708.

En ese sentido, para el ejercicio 2006, mediante Comunicado Nº 005-2006-EF/93.01, se ha determinado que el plazo de presentación no excederá del 31 de marzo del 2007.

9. DETERMINACIÓN DE ENTIDADES OMISAS A LA PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE

a) Las entidades que no cumplan con presentar su información fi nanciera y presupuestaria en el


plazo establecido o que su información contable fuera califi cada como inconsistente y/o incompleta por la Dirección Nacional de Contabilidad, serán consideradas omisas a la presentación de información para la elaboración de la Cuenta General de la República.

b) La Dirección Nacional de Contabilidad Pública notifi cará al titular de la entidad o a la máxima autoridad individual o colegiada, la condición de omisa a la presentación de las rendiciones de cuentas, mediante la publicación en el Diario Ofi cial “El Peruano” y en la página web: http://cpn.mef.gob.pe, a fi n de que se efectúen las acciones, de acuerdo a lo dispuesto por el artículo 28º, Presentación y Recepción de las Rendiciones de Cuentas, de la Ley Nº 28708.

10. OBLIGACIONES Y RESPONSABILIDADES

a) El Titular de la entidad o la máxima autoridad individual o colegiada y los Directores Generales de Administración, los Directores de Contabilidad y de Presupuesto o quienes hagan sus veces, tienen responsabilidad administrativa y están obligados a cumplir con la presentación a la Dirección Nacional de Contabilidad Pública, de la información contable para la formulación de la Cuenta General de la República; en cumplimiento del literal b) del artículo 36º de la Ley Nº 28708.

b) Las rendiciones de cuentas deben ser remitidas por los Titulares de las entidades del Sector Público. La suscripción, corresponderá a: los titulares de las entidades, los estados fi nancieros y presupuestarios; los Directores Generales de Administración, toda la documentación a remitirse; y los Directores de Contabilidad y los de Presupuesto, los estados fi nancieros y estados presupuestarios, respectivamente; de acuerdo a lo dispuesto en el primer párrafo del literal c) del artículo 36º de la Ley Nº 28708.

c) La condición de omisa, no le exime al titular de la entidad de disponer la inmediata remisión de la información contable a la Dirección Nacional de Contabilidad Pública para la elaboración de la Cuenta General de la República, debiendo informar las razones de la omisión y los nombres del personal responsable de su elaboración y presentación; de acuerdo a lo dispuesto en el segundo párrafo del literal c) del artículo 36º de la Ley Nº 28708.

11. ACCIONES A DESARROLLAR EN EL PROCESO DE CIERRE CONTABLE

a) Efectuar las pruebas de comprobación de saldos de las cuentas de balance, considerando fundamentalmente lo siguiente:

- Arqueo de fondos y valores- Conciliaciones bancarias- Inventario físico de bienes de activo fi jo- Inventario físico de bienes en almacén- Inventario físico de bienes no depreciables- Otros

b) Efectuar el adecuado registro contable de los ajustes técnicos realizados en forma mensualizada (a excepción de la Provisión para Obligaciones Previsionales que es de periodicidad anual).

12. BALANCE CONSTRUCTIVO

a) El Balance Constructivo (HT-1), es la hoja de trabajo que contiene el movimiento acumulado del Libro Mayor, cuyos saldos sirven de base para la formulación de los estados fi nancieros y sus respectivas notas y anexos.

b) Los saldos de las cuentas presupuestarias que muestran ejecución de ingresos de recursos fi nancieros, así como las cuentas que registran las asignaciones comprometidas y la ejecución del

gasto, deben conciliar con los saldos refl ejados en el Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos (EP-1).

13. ELABORACIÓN Y PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

a) En el Sistema de Contabilidad Gubernamental, los estados fi nancieros se preparan y presentan de conformidad con las normas emitidas por el Órgano Rector del Sistema Nacional de Contabilidad, los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en el país aplicables a la Contabilidad Gubernamental y con las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público NIC-SP.

b) Los estados fi nancieros se presentan en moneda nacional a nivel de dos decimales.

c) Los saldos correspondientes al ejercicio anterior, en los estados fi nancieros comparativos deben ser los mismos que se presentaron para la Cuenta General de la República del ejercicio precedente.

d) Las Notas a los estados fi nancieros deben ser presentadas en forma comparativa con el año anterior, las que además, explicarán los cambios y efectos más signifi cativos ocurridos en el período, a nivel de cuentas de balance y de gestión.

e) La Nota referida a principios y prácticas contables debe revelar que los saldos inicial y fi nal mostrados en el Estado de Flujos de Efectivo, incluyen el efectivo y equivalente de efectivo, para cuyo efecto se tendrá en consideración el párrafo 9 de la NIC-SP 2 Estado de Flujos de Efectivo.

14. ELABORACIÓN Y PRESENTACIÓN DE ESTADOS PRESUPUESTARIOS

a) El Marco Legal del Presupuesto elaborado en base a la Ley Anual de Presupuesto y las normas emitidas por la Dirección Nacional del Presupuesto Público, será conciliado con la Dirección Nacional de Contabilidad Pública, adjuntando fotocopias fedateadas de los dispositivos legales que sustenta la conciliación. Dichos dispositivos están relacionados con el presupuesto inicial, las modifi caciones efectuadas mediante créditos suplementarios y transferencias de partidas, así como créditos y anulaciones presupuestales internas.

b) Los estados presupuestarios deben ser elaborados y presentados a nivel de Fuente de Financiamiento, en base a los clasifi cadores de Ingresos y Gastos, emitida por la Dirección Nacional del Presupuesto Público. Asimismo se incluirá un anexo de ingresos y gastos a nivel de partidas específi cas.

c) El Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos (EP-1), refl ejará los importes netos de anulaciones y reversiones.

15. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

a) La presentación de la Fuente de Financiamiento de Recursos Ordinarios, en los estados presupuestarios, se efectuará conforme a las pautas siguientes:

- En el Estado de Programación del Presupuesto de Ingresos (PP-1), se mostrará en forma referencial el importe total que presenta el Estado de Programación del Presupuesto de Gastos (PP-2).

- En el Estado de Ejecución Presupuestaria de Ingresos y Gastos (EP-1), se mostrará en forma referencial como ingresos, el importe total obtenido en la ejecución de gastos.

- En el numeral VIII del Estado de Fuentes y Uso de Fondos (EP-2), se mostrará el importe correspondiente a Recursos Ordinarios.


b) Las Entidades que hayan recibido transferencias fi nancieras, incorporadas en su presupuesto institucional, así como aquellas entidades que transfi rieron recursos fi nancieros, deberán registrarlas en los módulos informáticos SIAF o SICON, según corresponda, a nivel del Presupuesto Institucional de Apertura, modifi caciones, ejecución de ingresos y gastos, especifi cando el Tipo de Recurso y la cadena funcional del gasto. La presentación de información esta implementada en los módulos mencionados como información complementaria, de acuerdo al detalle siguiente:

- Transferencias Financieras Recibidas - TFR- Transferencias Financieras Entregadas - TFE-

1- Transferencias Financieras Entregadas - TFE-

2- Transferencias Financieras Entregadas - TFE-

3

c) La Dirección Nacional de Contabilidad Pública, solicitará la información adicional que considere necesaria para la elaboración de la Cuenta General de la República.

16. VIGENCIA

La presente Directiva es de aplicación a partir del Cierre Contable del ejercicio 2006.

INSTRUCCIONES PARA EL PROCESO CONTABLE 2007

Las entidades de los Gobiernos Nacional y Regional, a partir de enero del 2007, al registrar sus operaciones en el módulo SIAF, para acceder al registro en la fase girado, deben haber realizado previamente el registro contable patrimonial de la fase devengado. Para ello, se ha efectuado las adecuaciones necesarias en el módulo informático contabiliza.

F-1

Sector:

Entidad:

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIOACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTECaja y Bancos (Nota) Obligaciones Tesoro Público (Nota)Valores Negociables (Nota) Sobregiros Bancarios (Nota)Cuentas por Cobrar (Nota) Cuentas Por Pagar (Nota)Menos: Provisión Cobranza Dudosa Parte Cte. Deudas a Largo Plazo (Nota)Otras Cuentas por Cobrar (Nota) Otras Cuentas del Pasivo (Nota)Menos: Provisión Cobranza Dudosa TOTAL PASIVO CORRIENTE Existencias (Nota)Menos: Provisión Desva. de Existencias PASIVO NO CORRIENTE Gastos Pagados por Anticipado (Nota) Deudas a Largo Plazo (Nota)TOTAL ACTIVO CORRIENTE Prov. para Beneficios Sociales (Nota)ACTIVO NO CORRIENTE Ingresos Diferidos (Nota)Cuentas por Cobrar a Largo Plazo (Nota) Otras Cuentas del Pasivo (Nota)Menos: Provisión Cobranza Dudosa TOTAL PASIVO NO CORRIENTEOtras Ctas. por Cobrar a Largo Plazo (Nota)Menos: Provisión Cobranza Dudosa TOTAL PASIVOInversiones (Nota)Menos: Provisión para Fluct.de ValoresInmuebles,Maquinaria y Equipo (Nota) PATRIMONIO Menos: Depreciación Acumulada Hacienda Nacional (Nota)Infraestructura Pública (Nota) Hacienda Nacional Adicional (Nota)Menos: Depreciación Acumulada Reservas (Nota)Otras Cuentas del Activo (Nota) Resultados Acumulados (Nota)Menos: Amortización y Agotamiento TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Cuentas de Orden (Nota) Cuentas de Orden (Nota)

------------------------------------- ---------------------------- ------------------------------ CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL

MAT. N° DE ADMINISTRACIÓN

BALANCE GENERAL

(EN NUEVOS SOLES, A VALORES HISTÓRICOS)

Al 31 de diciembre de 20… y 20…

TITULAR DE LA ENTIDAD

20… 20… 20… 20…


F-2

Sector:Entidad:

INGRESOSIngresos Tributarios (Nota)Menos:Liber.Inc. y Dev. TributariasIngresos No Tributarios (Nota)Transferencias Corrientes Recibidas (Nota)

TOTAL INGRESOS

COSTOS Y GASTOSCosto de Ventas (Nota)Gastos Administrativos (Nota)Gastos de Personal (Nota)Provisiones del Ejercicio (Nota)

TOTAL COSTOS Y GASTOS

RESULTADO DE OPERACIÓN

OTROS INGRESOS Y GASTOSIngresos Financieros (Nota)Ingresos Diversos de Gestión (Nota)Gastos Div. de Gestión y Subv.Otorgadas (Nota)Gastos Financieros (Nota)Transferencias Ctes. Otorgadas (Nota)Ingresos Extraordinarios (Nota)Gastos Extraordinarios (Nota)Ingresos de Ejercicios Anteriores (Nota)Gastos de Ejercicios Anteriores (Nota)

TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS

RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERÁVIT (DÉFICIT)

-------------------------- --------------------------------- ------------------------------------ CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL

MAT.Nº DE ADMINISTRACIÓN


ESTADO DE GESTIÓNPor los años terminados el 31 de diciembre de 20… y 20…

20… 20…

(EN NUEVOS SOLES, A VALORES HISTÓRICOS)

F-3

Sector:Entidad:

HACIENDA HACIENDA RESULTADOSNACIONAL NAC.ADICIONAL ACUMULADOS

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 20...

Ajuste de Ejercicios Anteriores Transfer. y Remesas Recibidas del Tesoro PúblicoTransfer. y Remesas Entregadas al Tesoro PúblicoTransfer. y Remesas Recibidas de Otras entidades Transfer. y Remesas Entregadas a Otras entidades Donaciones RecibidasOtras Variaciones Superávit (Déficit) del EjercicioTraslados entre Cuentas Patrimoniales


Ajuste de Ejercicios Anteriores (Nota)Transfer. y Remesas Recibidas del Tesoro PúblicoTransfer. y Remesas Entregadas al Tesoro PúblicoTransfer. y Remesas Recibidas de Otras entidades Transfer. y Remesas Entregadas a Otras entidades Donaciones RecibidasOtras Variaciones (Nota)Superávit (Déficit) del EjercicioTraslados entre Cuentas Patrimoniales


--------------------------------CONTADOR GENERAL

MAT. N°

-------------------------------DIRECTOR GENERAL

DE ADMINISTRACIÓN

--------------------------------TITULAR DE LA ENTIDAD

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

CONCEPTOS RESERVAS TOTAL

Por los años terminados al 31 de diciembre de :(EN NUEVOS SOLES, A VALORES HISTÓRICOS)


F-4

Sector:

A. ACTIVIDADES DE OPERACIÓNCobranza de Impuestos, Tasas y Contribuciones (Nota)Cobranza de Venta de Bienes y Servicios y Rentas de la PropiedadDonaciones Corrientes en EfectivoTransferencias Corrientes Recibidas (Nota)Otros (Nota)MENOSPago a Proveedores de Bienes y Servicios (Nota)Pago de Remuneraciones y Obligaciones SocialesPago de Pensiones y Otros BeneficiosTransferencias Corrientes OtorgadasOtros (Nota)AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEEFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE OPERACIÓN

B. ACTIVIDADES DE INVERSIÓNCobranza de Venta de Inmuebles, Maquinaria y EquipoCobranza de Venta de Otras Cuentas del ActivoOtros (Nota)MENOSPago por Compra de Inmuebles, Maquinaria y EquipoPago por Construcciones en Curso (Nota)Pago por Compra de Otras Cuentas del ActivoOtros (Nota)AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEEFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE INVERSIÓN

C. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTODonaciones de Capital en EfectivoTransferencias de Capital Recibidas (Nota) Cobranza por Colocaciones de Valores y Otros Documentos (Nota)Préstamos Internos y/o Externos (Nota)Otros (Nota)MENOSTransferencias de Capital Entregadas (Nota)Amortización de Préstamos e Intereses (Nota)Otros (Nota)AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEEFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO

D. AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVOE. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIOF. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO

--------------------------------- ----------------------------------- CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL


-----------------------------------TITULAR DE LA ENTIDAD

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

CONCEPTOS 20… 20…

Entidad:

Por los años terminados al 31 de diciembre de 20… y 20…(EN NUEVO SOLES, A VALORES HISTÓRICOS)

AF-1

Sector:Entidad:

INVERSIONES EN VALORES Y PARTICIPACIONES EN EMPRESAS PÚBLICAS Y OTRAS ENTIDADESEN EMPRESAS PÚBLICAS:- Financieras (Detallar Entidades)

- No Financieras (Detallar Entidades)

EN OTRAS ENTIDADES: (Detallar Entidades)

EN ORGANISMOS INTERNACIONALESFinancieros(Detallar Entidades)

No Financieros(Detallar Entidades)

T O T A L E S :NOTA: -. Las cifras informadas en las columnas "OTROS" serán explicadas en hoja adicional, indicando las cuentas que incluyen. -. Detallar la situación legal de las Empresas en las que se posee Inversiones (Operativas, no Operativas y en Liquidación) -. Las cifras informadas en el concepto "Otras Entidades" serán explicadas en hoja adicional, detallando entidades.

-------------------------------------- ------------------------------------ CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL

DE ADMINISTRACIÓN MAT. N°

TOTAL AUMENTOS

Recuperaciones y/oVentas Otros TOTAL

DISMINUCIONES

INVERSIONES(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTO SALDO AL 31/12/20...

MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20....SALDO AL 31/12/20...

AUMENTOS DISMINUCIONESAportes,

Adquisiciones y/o Colocaciones

Otros


AF-2

Sector:

Entidad:

- Terrenos- Edificios- Otras Construcciones- Maquinaria, Equipo y Otras Unidades Para la Producción- Unidades por Recibir- Equipo de Transporte- Unidades por Recibir- Muebles y Enseres- Unidades por Recibir- Construcciones en Curso- Construcciones para Otras Entidades- Bienes por Distribuir

T O T A L E S :NOTA: Las cifras informadas en las columnas "OTROS", serán explicadas en hoja adicional, indicando las cuentas que incluyen.

--------------------------------

MAT. N°CONTADOR GENERAL

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO(EN NUEVOS SOLES)



AUMENTOS DISMINUCIONES

Compras Dona-ciones

Reclasificación Ejer. Anterior

Transferencias Recibidas

Reclasificación Ejer. Anterior Otros TOTAL

AUMENTOS

DE ADMINISTRACIÓN

OtrosTOTAL

DISMINU-CIÓN

-------------------------------------DIRECTOR GENERAL

Transferencias Entregadas

Traslado a Infraestructura

Pública

Retiro por Ventas

AF-2A

Sector:Entidad:

PuertosAeropuertosInstalaciones Ferroviarias EscuelasUniversidadesHospitalesColiseosCampos DeportivosPlazuelasParques y JardinesPuentesCarreterasViaductosAcueductosEdificaciones para MuseosEdificaciones para BibliotecasOtras EdificacionesInstalaciones SanitariasInstalaciones EléctricasPresas RepresasCanalesActivos Entregados en ConcesiónOtras Obras de Servicio Público

T O T A L E S :NOTA: Las cifras informadas en las columnas "OTROS", serán explicadas en hoja adicional, indicando las cuentas que incluyen.

INFRAESTRUCTURA PÚBLICA(EN NUEVOS SOLES)



AUMENTOS DISMINUCIONESTraslado de

Construcciones en Curso

Adiciones y Mejoras Otros TOTAL

DISMINUCIONES

---------------------------------------

Transferencias Recibidas Otros TOTAL

AUMENTOSCosto de Obra

Destruída

DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

Transferencias Entregadas

--------------------------------------CONTADOR GENERAL

MAT. N°


AF-3

Sector:Entidad:

DEPRECIACIONEdificiosOtras ConstruccionesInfraestructura PúblicaMaquinaria, Equipo y Otras Unid. Para la ProducciónEquipo de TransporteMuebles y EnseresOtros

AGOTAMIENTOPlantaciones PermanentesGanado Reproductor y de TiroBienes PesquerosMinas y CanterasOtros

AMORTIZACIÓN INV.INTANGIBLESEstudios e InvestigacionesPatentes - Marcas de FábricaConcesiones y DerechosSoftwareOtros

T O T A L E S :NOTA: Las cifras informadas en los conceptos "OTROS", serán explicadas en hoja adicional, indicando las cuentas que incluyen.

------------------------------------------DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

Transferencias Entregadas Otros TOTAL

DISMINUCIONESTransferencias

Recibidas Otros

-----------------------------------CONTADOR GENERAL

MAT. N°

DEPRECIACIÓN, AGOTAMIENTO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA

SALDO AL 31/12/20...

(EN NUEVOS SOLES)


MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20...

Provisión del Ejercicio

AUMENTOSDISMINUCIONESRebajas por

ventasTOTAL

AUMENTOS

AF-4

Sector:Entidad:

INVERSIONES INTANGIBLESEstudios e InvestigacionesPatentes - Marcas de FábricaConcesiones y DerechosSoftwareOtrosBIENES AGROPEC/MINEROSPlantaciones PermanentesGanado Reprod. y de TiroBienes PesquerosMinas y CanterasOtrosBienes por RecibirBIENES CULTURALESLibros - TextosPinturas y OleosObjeto de Cerámica y de MuseoOtrosBienes Culturales por RecibirCARGAS DIFERIDASAnticipos ConcedidosEncargos OtorgadosFideicomisos de la Deuda PúblicaOtros OTROS CONCEPTOSDepósitos Sujetos a RestricciónCrédito FiscalOtros

TOTALES :NOTA: -. Las cifras informadas en los conceptos "OTROS", serán explicadas en hoja adicional, indicando las cuentas que incluyen. -. Las cifras informadas en la columna "LIQUIDACIONES DE CARGAS DIFERIDAS", serán explicadas en hoja adicional, indicando el período al que corresponden.

OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO(EN NUEVOS SOLES)

MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20...AUMENTOS DISMINUCIONES


SALDO AL 31/12/20...TOTAL

AUMENTOSTOTAL

DISMINUCIONES

Compras y/o Entregas por

Rendir

Valuación de Bienes

Agropecuarios

Transferencias Recibidas Donaciones Otros Transferencias

Entregadas

Liquidación de Cargas

DiferidasOtros

--------------------------------------DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

------------------------------------CONTADOR GENERAL

MAT. N°


AF-5

Sector:Entidad:

COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS

RÉGIMEN LABORAL (D.L. N° 276)

RÉGIMEN LABORAL (D.L. N° 728)

OTROS

OBLIGACIONES PREVISIONALES

RÉGIMEN PENSIONARIO (D.L. N° 19990)- Pensionistas- Trabajadores Activos

RÉGIMEN PENSIONARIO (D.L. N° 20530)- Pensionistas- Trabajadores Activos

OTROS

T O T A L E S :NOTA: Las cifras informadas en el rubro "OTROS", serán explicadas en hoja adicional, indicando los conceptos que incluyen, así como el régimen legal.

PROVISIÓN PARA BENEFICIOS SOCIALES Y OBLIGACIONES PREVISIONALES(EN NUEVOS SOLES)


MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20....ADELANTO DE BENEFICIOS SOCIALES

(-)

SALDO AL 31/12/20...

DISMINUCIONES AUMENTOSPago de

Beneficios Sociales

Transferencias Recibidas Otros Créditos TOTAL

AUMENTOSTransferencias

Entregadas Otros Débitos TOTAL DISMINUCIONES

Provisiones del Ejercicio

DE ADMINISTRACIÓN

---------------------------------------DIRECTOR GENERAL

-------------------------------------CONTADOR GENERAL

MAT. N°

AF-6INGRESOS DIFERIDOS

(EN NUEVOS SOLES)

Sector:

Entidad:

VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DIFERIDOS

COSTOS DIFERIDOS

INTERESES DIFERIDOS

TRIBUTOS DIFERIDOS

DIFERENCIAS DE CAMBIO

OTROS INTERESES DIFERIDOS

T O T A L E S :NOTA: Las cifras informadas en las columnas "OTROS" serán explicadas en hoja adicional, indicando las cuentas que incluyen.

CONCEPTOSALDO

AL 31/12/20...

MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20.....SALDO

AL 31/12/20...

DISMINUCIONES AUMENTOS

Realización Otros TOTAL DISMINUCIONES

Ventas y Otros Ingresos Otros TOTAL

AUMENTOS

MAT. N°

----------------------------------------DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

CONTADOR GENERAL-------------------------------------


AF-7

Sector:

Entidad:

AUMENTO DISMINUCIÓN

TRASLADOS A HACIENDA NACIONAL

DONACIONES DE CAPITAL

- En Efectivo - En Bienes de Capital

TRANSFERENCIAS Y REMESAS DE CAPITAL

Transferencias Tesoro Público - Recursos Ordinarios - Otras Fuentes de Financiamiento (Nota) Transferencia de Documentos Transferencia de Bienes de Capital Transferencias de Fondos

OTRAS OPERACIONES

Valuación Provisional de Bienes en Proceso Valuación de Bienes de Capital Terminados Valuación de Bienes Agropecuarios y Otros Variación por Tasación Donaciones con Cargo Ajustes de Ejercicios Anteriores (Nota) Alta de Bienes Operaciones sin Giro de Cheques Otros (Nota)

TOTALES :NOTA: -. Las cifras informadas en el rubro "OTROS" serán explicadas en hoja adicional, indicando los conceptos que incluyen. -. En hoja adicional informar las Entidades objeto de: "TRANSFERENCIAS RECIBIDAS Y/O ENTREGADAS"

HACIENDA NACIONAL ADICIONAL(EN NUEVOS SOLES)

MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO 20...

CONCEPTOS SALDO AL 31/12/20...

SALDO AL 31/12/20...

------------------------------------------------CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL

DE ADMINISTRACIÓN MAT. N°

------------------------------------

AF-9

Sector: Departamento: Entidad: Provincia:Unidad Ejecutora: Distrito:

1.- Movimiento de Fondos que Administra la Dirección Nacional del Tesoro PúblicoA.- Monto Neto Girado del Ejercicio Vigente

CORRIENTE CAPITAL TOTAL CORRIENTE CAPITAL TOTAL

EneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembre

TOTALES

B.- Cheques Pagados del Ejercicio Vigente (Banco de la Nación)



TOTALES

MOVIMIENTO DE FONDOS QUE ADMINISTRA LA

OTRAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO

DIRECCIÓN NACIONAL DEL TESORO PÚBLICO

RECURSOS ORDINARIOS (*)

EJERCICIO 20…

MESES

MESESRECURSOS ORDINARIOS (*) OTRAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO

(EN NUEVOS SOLES)

TOTAL GENERAL

TOTAL GENERAL


C.- Cheques Pagados de Ejercicios Anteriores (Banco de la Nación)



TOTALES


TOTAL GENERAL

D.- Reversiones al Tesoro Público del Ejercicio Vigente



TOTALESE.- Reversiones al Tesoro Público de Ejercicios Anteriores



TOTALES2. Documentos Cancelatorios recibidos del Tesoro Público, transferencias, reversiones y Otras Operaciones

RECIBIDOS ENTREGADOS AL BENEFICIARIO

DEVOLUCIÓN DEL EJERCICIO VIGENTE

DEVOLUCIÓN DE EJERCICIOS ANTERIORES

FONDO DE PENSIONES OTROS TOTAL


TOTALESNOTA: (*) Incluye inf. de las Municipalidades por la ejecución de gastos a través de autorizaciones de giro de la Dirección Nacional del Tesoro Público.

(1) Se consignaran las operaciones por los denominados "sin giro de cheques" los mismos que deben ser materia de conciliación.

TESORERO

TRANSFERENCIAS, REVERSIONES Y OTRAS(1)

RECURSOS ORDINARIOS (*)

-------------------------------CONTADOR GENERAL

----------------------

DOCUMENTOS CANCELATORIOS

OTRAS FUENTES DE FINANCIAMIENTOTOTAL GENERAL

OTRAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO TOTAL GENERAL

MAT. N°

MESESRECURSOS ORDINARIOS (*)

MESES

MESES


AF-9A


1. Detalle de Anulaciones de Giro1.1 Ejercicio Vigente

OTROS SUBSIDIOS OTROS SUBSIDIOS


TOTALES

1.2 Ejercicios Anteriores

OTROS SUBSIDIOS OTROS SUBSIDIOS


TOTALESNOTA: (*) Incluye inf. de las Municipalidades por la ejecución de gastos a través de autorizaciones de giro de la Dirección Nacional del Tesoro Público.

...................TESORERO

TOTAL

Anulaciones de GiroEJERCICIO 20…

(EN NUEVOS SOLES)

CAPITAL TOTAL


CORRIENTE CAPITAL TOTAL CORRIENTE CAPITAL

............................CONTADOR GENERAL

MAT. N°


CORRIENTE CAPITAL TOTAL CORRIENTE


AF-9B


GIROS PAGOS REVERSIONES PAGOS REVERSIONES GIROS PAGOS REVERSIONES PAGOS REVERSIONES CORRIENTE - Recursos Ordinarios - Fondo Inversiones de Desarrollo de Ancash - FIDA - FEDADOI - Corporación Andina de Fomento - CAF - PL 480 Endeudamiento - PL 480 Donaciones - Documentos Cancelatorios - Rec. Ordinarios para los Gobiernos Regionales - Rec. Ordinarios para los Gobiernos Locales - Recursos por Op. Oficiales de Crédito Interno - Recursos por Op. Oficiales de Crédito Externo - Recursos por Privatización y Concesiones - Fondo de Desarrollo Perú Canadá - Convenio PASA - Perú/CE - Otros SUB - TOTAL CAPITAL - Recursos Ordinarios - Fondo Inversiones de Desarrollo de Ancash - FEDADOI - Corporación Andina de Fomento - CAF - PL 480 Endeudamiento - PL 480 Donaciones - Documentos Cancelatorios - Fondo de Compensación Regional - Rec. Ordinarios para los Gobiernos Regionales - Rec. Ordinarios para los Gobiernos Locales - Recursos por Op. Oficiales de Crédito Interno - Recursos por Op. Oficiales de Crédito Externo - Recursos por Privatización y Concesiones - Fondo de Desarrollo Perú Canadá - Convenio PASA - Perú/CE - Otros SUB - TOTALTOTAL GENERAL

DEL EJERCICIO DE EJERCICIOS ANTERIORES

Recursos Recibidos del Tesoro Público

(EN NUEVOS SOLES)

DEL EJERCICIO DE EJERCICIOS ANTERIORESCONCEPTOSRECURSOS ORDINARIOS

EJERCICIO 20…

OTRAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO

NOTA: - Las cifras informadas en el rubro “OTROS” serán explicadas en hoja adicional, indicando los conceptos que incluyen. - Los recursos de las fuentes de fi nanciamiento que se reciben a través de depósitos en cuenta corriente, serán informados mediante DECLARACIÓN JURADA, refrendada por el Contador

y el Director General de Administración o quien haga sus veces en la entidad. - Los Gobiernos Locales que cuenten con Saldo de Balance de la Fuente de Financiamiento 17 Recursos Ordinarios para los Gobiernos Locales, incorporado en la Fuente de Financiamiento

13 Donaciones y Transferencias en el ejercicio 2006, cuyo uso está sujeto a la aprobación de autorización de giro por la DNTP, informarán el movimiento de dichos recursos en el concepto OTROS de la columna Otras Fuentes de Financiamiento del presente formato.

---------------------- -------------------------------- ---------------------------------------- TESORERO CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL


AF-9 C

Sector:Entidad:Unidad Ejecutora:

RECURSOS DEPOSITADOS AL TESORO PÚBLICO

1.- GASTOS POR MEDIDAS DE AUSTERIDAD2.- OTROS

TOTAL NOTA: 1. Detallar los conceptos y montos transferidos al Tesoro Público, que originaron el ahorro en aplicación a los dispositivos legales por medidas de austeridad

2. Las cifras informadas en el rubro "Otros" serán explicadas en hoja adicional, indicando los conceptos que incluyen

------------------------- -----------------------------------TESORERO CONTADOR GENERAL

MAT. N°

Otras Operaciones con la Dirección Nacional del

(EN NUEVOS SOLES)EJERCICIO 20...

TOTALOTROSIMPORTE

DE ADMINISTRACIÓN

Tesoro Público

CONCEPTO

DIRECTOR GENERAL

-------------------------------------------


AF-10

Entidad: Código:Unidad Ejecutora: Código:

DIRECCIÓN:2. FUNCIONARIOS QUE PRESENTAN LA DECLARACIÓN JURADA CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN3. LIBROS DE CONTABILIDAD: LIBROS PRINCIPALES (R.C. N° 180-2005-EF/93.01) FOLIO LIBRO INVENTARIOS Y BALANCES 0 LIBRO DIARIO 0 LIBRO MAYOR 0 Observación

4. PROVISIONES DEL EJERCICIO SI NO Cuentas de Cobranza Dudosa y Reclamaciones Desvalorización de Existencias Fluctuación de Valores Depreciación de Inmuebles Maq. y Eq. e Infraestructura Pública Agotamiento de Bienes Agrop. Pesqueros, Mineros y Otros Amortización de Inversiones Intangibles Compensación por Tiempo de Servicio Sistema Nacional de Pensiones D.L. N° 19990 Régimen de Pensiones D.L. N° 20530 Litigio Judicial 5. CONCILIACIONES Conciliación de Ctas. de Enlace entre Ent. del Sector Público Conciliaciones Bancarias Arqueo de Fondos Arqueo de valores6. INVENTARIOS Inventario Físico de Bienes en Almacén Inventario Físico de Bienes del Activo Fijo Inventario Físico de Bienes en Préstamo y/o Cedidos en Uso Inventario Físico de Bienes No Depreciables Inventario Físico de Infraestructura PúblicaNOTA: -. Los inventarios físicos han sido conciliados con los saldos de balance. -. El cálculo de las depreciaciones se ha efectuado bien por bien.

DECLARACIÓN JURADASOBRE: LIBROS DE CONTABILIDAD, PROVISIONES Y

CONCILIACIÓN DE SALDOS E INVENTARIOS

RUC N°: CORREO ELECTRÓNICO 1. IDENTIFICACIÓN TELÉFONO FAX

ÚLTIMO REGISTROFECHA

CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL DE

FECHA DE LEGALIZACIÓN

//

---------------------------- ----------------------------

MAT. N°

OBSERVACIONES

//

EJERCICIO 20...

ADMINISTRACIÓN

// // // //

AF-11 DECLARACIÓN JURADA

Sector:Entidad:

FIRMA ABREVIADA

OFICIO DE PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE.SUSCRIPCIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIE-

TELÉFONO - FAX: ROS Y PRESUPUESTARIOS.

CORREO ELECTRÓNICO:TELÉFONO - FAX:


PLANIFICACIÓN




FIRMA COMPLETADATOS PERSONALES FUNCIONARIOS ESTADOS FINANCIEROS YPRESUPUESTARIOS

RESPONSABLE DE ABASTECIMIENTO Y SERVICIOS AUXILIARES

OTROS ANEXOS: OA-4, OA-5

Nombres y Apellidos

Nombres y ApellidosRESPONSABLE DE PERSONAL Y RECURSOS HUMANOS


DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN O QUIEN HAGA SUS VECESNombres y Apellidos

CONTADOR GENERAL

Nombres y Apellidos

FUNCIONARIOS RESPONSABLES DE LA ELABORACIÓN Y

EJERCICIO 20...SUSCRIPCIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE Y COMPLEMENTARIA

F1, F2, F3, F4, AF1, AF2, AF2 A, AF3, AF4, AF5, AF6, AF7, AF8, AF9, AF10, AF11, AF12, AF13, HT1 , OA-1, OA-2, OA-3, OA-4, OA-6,OA-7 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS EP1, EP2. CONCILIACIÓN DE SALDOS CON LAS ÁREAS DE BIENES PATRIMONIALES, ALMACÉN, TESORERÍA Y PERSONAL

Nombres y Apellidos

F1, F2, F3, F4, AF1, AF2, AF2 A, AF3, AF4, AF5, AF6, AF7, AF8, AF9, AF10, AF11, AF12, AF13 OA-1, OA-2, OA-3, OA-4, OA-5, OA-6, OA-7 PP1, PP2, EP1, EP2 INVENTARIOS FISICOS DE BIENES PATRIMONIALES Y DE BIENES DEL ALMACEN, ARQUEOS DE CAJA, CALCULO ACTUARIAL, COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS Y OTROS

RESPONSABLE DE PRESUPUESTO Y

PP1, PP2, EP3, EP4 CONCILIACIÓN DEL MARCO LEGAL DEL PRESUPUESTO INFORMACIÓN SOBRE PROYECTOS DE INVERSIÓN, METAS FÍSICAS Y GASTO SOCIAL : PI-1, PI-2, PI-3, GS-1, GS-2, GS-3

Nombres y Apellidos

OTROS ANEXOS: OA-4, OA-5, OA-6


AF-12

Sector:Entidad:

EN EFECTIVODel Tesoro Público Recursos Ordinarios Otras Fuentes de Financiamiento - Recursos Ordinarios para los Gobiernos Regionales - Recursos Ordinarios para los Gobiernos Locales Del Gobierno Central

Canon y Sobrecanon Petrolero

Participación en Renta de Aduanas

FONCOMUN

Otras Transferencias (Nota) (1) De Gobiernos Locales De Instituciones Públicas Descentralizadas De Gobiernos Regionales De Organismos Descentralizados Autónomos De Sociedades de Beneficencia Pública De Empresas PúblicasEN BIENESDel Gobierno CentralDe Gobiernos LocalesDe Instituciones Públicas DescentralizadasDe Gobiernos RegionalesDe Organismos Descentralizados AutónomosDe Sociedades de Beneficencia PúblicaDe Empresas PúblicasEN DOCUMENTOS VALORADOSDel Tesoro PúblicoOTROS Giro sin ChequeOtrosTOTAL

NOTA: (1). Incluye las Transferencias recibidas por las Sociedades de Beneficencia Pública del MIMDES.

- Indicar la entidad de la cual se ha recibido la transferencia

-----------------------------------------

DE ADMINISTRACIÓNMAT. N°

CONTADOR GENERAL

--------------------------------DIRECTOR GENERAL

TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDAS(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTO AL 31/12/20... AL 31/12/20...

AF-13

Sector:Entidad:

EN EFECTIVO A Gobierno Central A Gobiernos Locales

A Instituciones Públicas Descentralizadas A Gobiernos Regionales A Organismos Descentralizados Autónomos A Sociedades de Beneficencia Pública A Empresas Públicas A Otros Organos de Gobierno (Nota)

EN BIENES A Gobierno Central A Gobiernos Locales

A Instituciones Públicas Descentralizadas A Gobiernos Regionales A Organismos Descentralizados Autónomos A Sociedades de Beneficencia Pública A Empresas Públicas A Otros Organos de Gobierno (Nota)

TOTAL

NOTA: Indicar el concepto y la entidad a la cual se efectúa la transferencia.

--------------------------------- ------------------------------------DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

CONTADOR GENERAL

MAT. N°

TRANSFERENCIAS CORRIENTES OTORGADAS(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTO AL 31/12/20... AL 31/12/20...


HT-

1

Sect

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DO

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OA-1

Sector:

SALDO AL 31/12/20...AUMENTOS

- Ajuste por Nuevo Cálculo Actuarial SOLO PARA LAONP

- Otros

TOTAL AUMENTOS

DISMINUCIONES

- Ajuste por Nuevo Cálculo Actuarial - Aplicación a Provisiones del Ejercicio

- Otros

TOTAL DISMINUCIONES

SALDO AL 31/12/20...

NOTA: Explicar los montos consignados en el rubro "Otros"

------------------------------CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL


--------------------------------

CONTROL DE OBLIGACIONES PREVISIONALES

CONCEPTO POR REGIMENES DE PENSIONES D.L N° 19990 SNP TOTALD.L. N° 20530 SP OTROS

(EN NUEVOS SOLES)

Entidad:

OA-2

Sector:

EN CONTRA A FAVOR EN CONTRA A FAVOR

TOTAL GENERAL

NOTA: Cuando las contingencias no puedan ser cuantificadas se presentará una nota descriptiva.

------------------------------------------------ -------------------------------------------------------- -----------------------------------------------------------------------------

CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL DE MAT. N° ADMINISTRACIÓN

JEFE DE ASESORÍA JURÍDICA

CONTINGENCIASEJERCICIO 20…

N° DEMANDADO Y/O DEMANDANTECONTINGENCIA CONTINGENCIA DETALLE(EN NUEVOS SOLES) (EN DOLARES AMERICANOS) MATERIA PROCESO SITUACIÓN

Entidad:


OA - 3

Código: RUC NºCódigo: RUC Nº

Dirección:Departamento: Provincia: Distrito:

Caja y Bancos Ctas.Por Cobrar

Otras Ctas Porcobrar

Gtos Pagad.Por Anticipos

Ctas.Por Cobrar a

Largo Plazo

Otras Ctas.porCobrar a

Largo PlazoInversiones Otras.Ctas del

Activo

Gobierno Central

Gobiernos Locales

Empresas Públicas

EsSalud

Banco de La Nación

Banco de Materiales

COFIDE

De la Entidad

-------------------------------------------------- -------------------------------------------------------CONTADOR GENEERAL DIRECTOR GENERAL DE

MAT. N° ADMINISTRACIÓN

2. Adjuntar la conciliación de las operaciones recíprocas con las entidades del Sector Público. En caso de no cumplir con dicha conciliación deberán sustentar oportunamente.

Banco Agropecuario

EJERCICIO 20...

3. En la columna "Gastos Pagados por Anticipado" no se incluyen los saldos de la sub-divisionaria 385.04 Encargos Internos. 4. En la columna "Otras Cuentas Del Activo" deberán considerarse los saldos de la cuenta divisionaria 107 Bancos Depósitos Sujetos a Restricción que se encuentran en las

Entidades Financieras del Sector Público, así como las cuentas divisionarias 384 Anticipos y 385.01 Encargos Generales que sean vinculantes.

5. Los Gob. Locales, Soc. de Benef. y otras entidades que no cuentan con unidades ejecutoras, registrarán el nombre, código y Nº de RUC, en la fila correspondiente a "Entidad".

Entidades del Sector no Público (Total)

TOTALESNOTA: 1.En la columna "Con Entidades de": se debe incluir las entidades vinculantes según corresponda, en Gob. Central, Gob. Regionales, etc. De ser necesario, los datos complementarios se presentarán en hoja adicional.

Caja de Pensiones Militar - Policial

Superint. de Banca, Seguros y AFP

Fondo Consolidado de Reserva

Banco Central de Reserva Del Perú

Universidades Públicas y Organismos Desc. Autónomos

Instituciones Públicas Descentralizadas

Gobiernos Regionales

Sociedades de Beneficencia Pública

Unidad Ejecutora:

CON ENTIDADES DE:

ACTIVO

NATURALEZA DE LA OPERACIÓN

ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE

REPORTE DE SALDOS DE CUENTAS DEL ACTIVO POR OPERACIONES RECÍPROCAS ENTRE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO

(EN NUEVOS SOLES)Entidad:

OA - 3 A

Código: RUC NºUnidad Ejecutora: Código: RUC NºDirección:Departamento: Provincia: Distrito:

PATRIMONIO

Obligaciones Tesoro Público

Sobregiros Bancarios

Cuentas Por Pagar

Parte Cte. Deudas a Largo

Plazo

Otras Ctas. Del Pasivo

Deudas a Largo Plazo

Otras Ctas. Del Pasivo

Hacienda Nacional Adicional

Gobierno Central

Instituciones Públicas Descentralizadas


Gobiernos Locales

Empresas Públicas

EsSalud

Banco de La Nación

Banco de Materiales

COFIDE

---------------------------------------------------

CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL DE

MAT. N° ADMINISTRACIÓN

REPORTE DE SALDOS DE CUENTAS DEL PASIVO Y PATRIMONIO POR OPERACIONES RECÍPROCASENTRE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO

EJERCICIO 20...(EN NUEVOS SOLES)

Entidad:

CON ENTIDADES DE:

PASIVO Y PATRIMONIO


PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Universid. Públicas y Orga.Desc. Autónomos





Banco Central de Reserva del Perú

Banco Agropecuario


TOTALES

NOTA: 1. En la columna "Con Entidades de": se debe incluir las entidades vinculantes según corresponda, en Gob. Central, Gob. Regionales, etc.De ser necesario, datos complementarios que se presentarán en hoja adicional.

2. Adjuntar la conciliación de las operaciones recíprocas con las entidades del Sector Público. En caso de no cumplir con dicha conciliación deberán sustentar oportunamente. 3. En la columna "Cuentas Por Pagar" se debe conconsiderar todas las sub-divisionarias de la cuenta 42 Cuentas Por Pagar, a excepción de la cuenta divisionaria 429 Cuentas Por Pagar Diversas, la que

--------------------------------------------------------------------------

se incluirá en la columna "Otras Cuentas Del Pasivo", clasificándola según corresponda como corriente y no corriente.

4. Los Gob. Locales, Soc. de Benef. y otras entidades que no cuenten con unidades ejecutoras registrarán el nombre, código, y Nº de RUC en la fila correspondiente a "Entidad"

5. La columna "Hacienda Nacional Adicional", no se utilizará para las transferencias internas entre unidades ejecutoras de la misma entidad.


OA - 3B

Entidad: Código: RUC NºUnidad Ejecutora: Código: RUC NºDirección:Departamento: Provincia: Distrito:

Serv.Pres.por Tercer. Tributos

Gobierno Central

Instituc. Públicas Descentralizadas


Gobiernos Locales


Empresas Públicas

EsSalud

Banco de La Nación

Banco de Materiales

COFIDE

TOTALES

NOTA: 1. En la columna "Con Entidades De": se debe inclur las entidades vinculantes según corresponda, en Gob. Central, Gob. Regionales, etc. De ser necesario datos complementarios, se presentarán en hoja adicional.

2. Adjuntar la conciliación de las operaciones recíprocas con las entidades del Sector Público. En caso de no cumplir con dicha conciliación deberán sustentar oportunamente.

5. Las columnas "Transferencias Corrientes Recibidas" y "Transferencias Corrientes Otorgadas", no se utilizarán para las transferencias internas entre unidades ejecutoras de la misma entidad.

CONTADOR GENERAL

MAT. N°

REPORTE DE CUENTAS DE GESTIÓN POR OPERACIONES RECÍPROCAS ENTRE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO

AL 31/12/20...(EN NUEVOS SOLES)

Ing. Financ. Ing. Divers. de Gest.

Costo de Ventas

Gtos. Administrativos

Banco Central de Reserva del Perú

Transf. Ctes. Otorg

Gastos Financ.


Universid. Públicas y Orga.Desc. Autónomos

CON ENTIDADES DE:

INGRESOS

Ing.Trib. Ing. No Trib. Trans. Ctes.Rec.

DIRECTOR GENERAL

DE ADMINISTRACIÓN

GASTOS

Banco Agropecuario


3. En la columna "Servicios Prestados por Terceros", no incluir los saldos de las cuentas divisionarias 641, 642 y 647; así mismo, en la columna "Tributos", no incluir la cuenta divisionaria 659.

4. Los Gob. Locales, Soc. de Benf. y otras entidades que no tienen unidades ejecutoras registrarán el nombre, código, y Nº de RUC en la fila correspondiente a "Entidad".




OA- 4

Entidad: Código:

Planilla Otros Ingresos Total Planilla Otros

Ingresos Total Planilla Otros Ingresos Total

D.L. N° 276TITULAR

DIRECTIVOS

PROFESIONALES

TÉCNICOS

AUXILIARES

OBREROS

D.L. N° 728TITULAR

DIRECTIVOS

PROFESIONALES

TÉCNICOS

AUXILIARES

OBREROS

Proyecto de InversiónTITULAR

DIRECTIVOS

PROFESIONALES

TÉCNICOS

AUXILIARES

OBREROS

OTROS

D.S. Nº 213-90-EF

SERVICIOS NO PERSONALES (1)

OTROS (2)

TOTALNOTA: Otros ingresos, incluirán las horas extras,CAFAE,CTS(pagado) y cualquier otro beneficio que se otorgue al trabajador (en efectivo o en especie) inclusive, la asignación por combustible.

(1) Contratación renovable de profesionales, consultores o técnicos en determinada materia.

(2) En hoja adicional indicar al régimen que pertenece

------------------------------------CONTADOR GENERAL

MAT. N° SERVICIOS AUXILIARES

------------------------------------------------DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

-------------------------------JEFE DE PERSONAL

------------------------------------------------JEFE DE ABASTECIMIENTOS Y

GASTOS DE PERSONAL EN LAS ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICOAl 31/12/20...

RÉGIMEN - CATEGORIA

MODALIDADTotal General

Nombrados Contratados a Plz.Fijo y/o Indeterminado

Nº Personas

Importe S/.Importe S/.

Importe S/.

Unidad Ejecutora :

Nº Personas

Código:

Nº Personas

Importe S/.Nº

Personas

Servicios no Personales


OA-5

Entidad: Código:

Nombrados Contratados Serv.No Person. Total Nombrados Contratados Serv.No Person. Nombrados Contratados Serv.No Person. Nombrados Contratados Serv.No Person. TotalNº Personas Nº Personas Nº Personas Nº Personas Nº Personas Nº Personas Nº Personas Nº Personas Nº Personas Nº Personas Nº Personas Nº Personas Nº Personas Nº Personas

D.L. N° 276TITULAR

DIRECTIVOS

PROFESIONALES

TECNICOS

AUXILIARES

OBREROS

D.L. N° 728TITULAR

DIRECTIVOS

PROFESIONALES

TECNICOS

AUXILIARES

OBREROS

Proyectos de InversiónTITULAR

DIRECTIVOS

PROFESIONALES

TECNICOS

AUXILIARES

OBREROS

OTROS

D.S. Nº 213-90-EF

SERVICIOS NO PERSONALES (2)

OTROS(3)

TOTALNOTA: (1)Comprende personal en planilla y contratados, no incluye personal destacado en la entidad (2) Contratación renovable de profesionales, consultores o técnicos en determinada materia. (3) En hoja adicional indicar al régimen que pertenece.

SERVICIOS AUXILIARES DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

-----------------------------------

ESTADÍSTICA DEL PERSONAL EN LAS ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO (1)

Unidad Ejecutora : Código:

RÉGIMEN-CATEGORIASALDO AL 31/12/20… MOVIMIENTO DURANTE EL EJERCICIO SALDO AL 31/12/20…AUMENTOS DISMINUCIONES

---------------------------------------------------JEFE DE ABASTECIMIENTOS Y

-----------------------------------JEFE DE PERSONAL

OA-6

Entidad: Código :

Obligaciones Obligaciones

RUC Nº Previsionales Previsionales

Registradas (3) US$ Nuevos Soles Altas Bajas Registradas (3) US$ Nuevos Soles

Pensionistas D.L. N° 20530 (1)

Trabajadores Activos D.L. N° 20530 (1)

Pensionistas D.L. N° 19990 (2)Oficina de Normalización Previsional-(ONP)Trabajadores Activos D.L. N° 19990 (2)Oficina de Normalización Previsional-(ONP)TOTAL

Reserva Actuarial (según ONP)

SALDO ACTUAL AL 31/12/20...

Nº DE PERSONAS

Reserva Actuarial (según ONP)

REPORTE DE TRABAJADORES Y PENSIONISTAS DE LA ENTIDAD, COMPRENDIDOS EN LOS Ds.Ls. Nº 20530 y Nº 19990AL 31/12/20….

Nº DE PERSONASUNIDADES INSTITUCIONALES

MOVIMIENTO DE PERSONAS

SALDO ANTERIOR AL 31/12/20...

NOTA: (1) Las entidades de los Gobiernos Nacional, Regional y Local así como Organismos del Estado a nivel de Unidades Ejecutoras registrarán la información de los trabajadores y pensionistas comprendidos en el D.L. Nº 20530

(2) La Ofi cina de Normalizaciòn Previsional - ONP, informará sobre trabajadores y pensionistas comprendidos en el D.L. N° 19990. (3) Incluye el saldo fi nal de las cuentas : 00 Control de Obligaciones Previsionales y 472 Obligaciones Previsionales

------------------------------------ ------------------------------ ------------------------------------ CONTADOR GENERAL JEFE DE PERSONAL DIRECTOR GENERAL MAT. N° DE ADMINISTRACIÓN


OA-7

DATOS DE LA ENTIDAD DONDE SE DESEMPEÑA

ENTIDAD CÓDIGO

UNIDAD EJECUTORA CÓDIGO

DIRECCIÓN RUC. N°

DISTRITO PROVINCIA DEPARTAMENTO

DATOS PERSONALES DEL CONTADOR GENERAL

D.N.I. N°

REGISTRO EN EL COLEGIO PROFESIONALMATRÍCULA N°

INICIO DE FUNCIONES

TÉRMINO DE FUNCIONESFECHA

CENTRO DE TRABAJO ANTERIOR CARGO DESEMPEÑADO

NOTA: * Precisar los datos del Contador General anterior en hoja adicional - La información que se consigne en el presente documento tiene carácter de declaración jurada - El presente formato se encuentra a disposición de las Entidades del Sector Público en la página web www.mef.gob.pe, el que será actualizado cada vez que se produzca cambio del Contador General.

DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACION

DATOS PARA EL REGISTRO DE CONTADORES GENERALES AL SERVICIO DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO

APELLIDOS Y NOMBRES

TELEFONO E-Mail RUC. N°

ARTÍCULO 12° LEY N° 28708

FECHA

DOCUMENTO

MODALIDAD

COLEGIO DEPARTAMENTAL HABIL INHABIL

DOCUMENTO

OBSERVACIONES *

MOTIVO


EP-1 ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

EJERCICIO 20... (EN NUEVOS SOLES)

Sector: Departamento:Entidad: Provincia:

Distrito:

RECURSOS PÚBLICOS EJECUCIÓN GASTOS PÚBLICOS EJECUCIÓN INGRESOS GASTOS

RECURSOS ORDINARIOS RECURSOS ORDINARIOS GASTOS CORRIENTES 1, PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES

GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL

SERVICIO DE LA DEUDA 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA

TOTAL RECURSOS ORDINARIOS TOTAL RECURSOS ORDINARIOS

CANON, SOBRECANON, REGALIAS Y PARTICIPACIONES CANON, SOBRECANON, REGALIAS Y PARTICIPACIONES GASTOS CORRIENTES

1.0.0 INGRESOS CORRIENTES 1, PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1.6.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES

3. BIENES Y SERVICIOS 4.0.0 FINANCIAMIENTO 4. OTROS GASTOS CORRIENTES 4.2.0 SALDO DE BALANCE



TOTAL CANON, SOBRECANON, REGALIAS Y PARTICIPACIONES TOTAL CANON, SOBRECANON, REGALIAS Y PARTICIPACIONES

PARTICIPACIÓN EN RENTA DE ADUANAS PARTICIPACIÓN EN RENTA DE ADUANAS GASTOS CORRIENTES


3. BIENES Y SERVICIOS 4.0.0 FINANCIAMIENTO 4. OTROS GASTOS CORRIENTES 4.2.0 SALDO DE BALANCE



TOTAL PARTICIPACIÓN EN RENTA DE ADUANAS TOTAL PARTICIPACIÓN EN RENTA DE ADUANAS

CONTRIBUCIONES A FONDOS CONTRIBUCIONES A FONDOS GASTOS CORRIENTES

1.0.0 INGRESOS CORRIENTES 1, PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1.3.0 CONTRIBUCIONES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 1.6.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD 3. BIENES Y SERVICIOS 1.8.0 OTROS INGRESOS CORRIENTES 4. OTROS GASTOS CORRIENTES

3.0.0 TRANSFERENCIAS GASTOS DE CAPITAL 3.1.0 TRANSFERENCIAS 5. INVERSIONES

6. INVERSIONES FINANCIERAS 4.0.0 FINANCIAMIENTO 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL 4.2.0 SALDO DE BALANCE


TOTAL CONTRIBUCIONES A FONDOS TOTAL CONTRIBUCIONES A FONDOS

FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL 1.0.0 INGRESOS CORRIENTES GASTOS CORRIENTES



1.6.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES

3.0.0 TRANSFERENCIAS 3. BIENES Y SERVICIOS 3.1.0 TRANSFERENCIAS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES

4.0.0 FINANCIAMIENTO GASTOS DE CAPITAL 4.2.0 SALDO DE BALANCE 5. INVERSIONES

6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL


TOTAL FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL TOTAL FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL

OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES GASTOS CORRIENTES

1.0.0 INGRESOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1.1.0 IMPUESTOS 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES

3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES




TOTAL OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES TOTAL OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 1.0.0 INGRESOS CORRIENTES GASTOS CORRIENTES 1.1.0 IMPUESTOS 1, PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1.2.0 TASAS 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 1.3.0 CONTRIBUCIONES 3. BIENES Y SERVICIOS 1.4.0 VENTA DE BIENES 4. OTROS GASTOS CORRIENTES 1.5.0 PRESTACION DE SERVICIOS 1.6.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD GASTOS DE CAPITAL 1.7.0 MULTAS, SANCIONES Y OTROS 5. INVERSIONES 1.8.0 OTROS INGRESOS CORRIENTES 6. INVERSIONES FINANCIERAS

7. OTROS GASTOS DE CAPITAL 2.0.0 INGRESOS DE CAPITAL 2.1.0 VENTA DE ACTIVOS SERVICIO DE LA DEUDA 2.2.0 AMORT.PREST. CONCEDIDOS (REEMBOLSOS) 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 2.3.0 OTROS INGRESOS DE CAPITAL 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA

3.0.0 TRANSFERENCIAS 3.1.0 TRANSFERENCIAS

4.0.0 FINANCIAMIENTO 4.2.0 SALDO DE BALANCE TOTAL RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS TOTAL RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS

RECURSOS OPER. OFICIALES CREDITO INTERNO RECUR.OPER.OFICIALES CRED.INTERNO GASTOS CORRIENTES



3.0.0 TRANSFERENCIAS 3.1.0 TRANSFERENCIAS GASTOS DE CAPITAL

5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS

4.0.0 FINANCIAMIENTO 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL 4.1.0 OPERACIONES DE CREDITO 4.2.0 SALDO DE BALANCE SERVICIO DE LA DEUDA

8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA

TOTAL RECURSOS OPER.OFIC.CRÉDITO INTERNO TOTAL REC.OPERAC.OFIC.CRED.INTERNO

RECURSOS OPER.OFICIALES CREDITO EXTERNO RECUR. OPERAC.OFIC.CREDITO EXTERNO

GASTOS CORRIENTES 1.0.0 INGRESOS CORRIENTES 1, PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1.6.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES


3.0.0 TRANSFERENCIAS



3.1.0 TRANSFERENCIAS GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS

4.0.0 FINANCIAMIENTO 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL 4.1.0 OPERACIONES DE CREDITO 4.2.0 SALDO DE BALANCE SERVICIO DE LA DEUDA

8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA

TOTAL RECURSOS OPER.OFIC.CRÉDITO EXTERNO TOTAL RECU.OPER.OFIC.CRED.EXTERNO

DONACIONES Y TRANSFERENCIAS DONACIONES Y TRANSFERENCIAS DONACIONES DONACIONES

GASTOS CORRIENTES 1.0.0 INGRESOS CORRIENTES 1, PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1.6.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 1.8.0 OTROS INGRESOS CORRIENTES 3. BIENES Y SERVICIOS

4. OTROS GASTOS CORRIENTES 3.0.0 TRANSFERENCIAS 3.1.0 TRANSFERENCIAS

GASTOS DE CAPITAL 4.0.0 FINANCIAMIENTO 5. INVERSIONES 4.2.0 SALDO DE BALANCE 6. INVERSIONES FINANCIERAS

7. OTROS GASTOS DE CAPITAL


TRANSFERENCIAS TRANSFERENCIAS 1.0.0 INGRESOS CORRIENTES GASTOS CORRIENTES 1.6.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD 1, PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1.8.0 OTROS INGRESOS CORRIENTES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES

3. BIENES Y SERVICIOS 3.0.0 TRANSFERENCIAS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES 3.1.0 TRANSFERENCIAS




TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS TOTAL GENERAL TOTAL GENERAL

Las Ingresos y Gastos por Fuentes de Financiamiento se adecuarán a las disposiciones vigentes para el periodo.

------------------------------------ ------------------------------------ ------------------------------------- CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL TITULAR DE LA ENTIDAD


PP-1 PROGRAMACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

EJERCICIO 20... (EN NUEVOS SOLES)

Sector: Departamento: Entidad: Provincia:

Distrito:

CONCEPTO PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE

APERTURA - PIA

MODIFICACIONES PRESUPUESTO INSTITUCIONAL

MODIFICADO - PIM CRÉDITOS

SUPLEMENTARIOS TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES

RECURSOS ORDINARIOS

TOTAL RECURSOS ORDINARIOS CANON, SOBRECANON, REGALIAS Y PARTICIPACIONES

1.0.0 INGRESOS CORRIENTES 1.6.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD

4.0.0 FINANCIAMIENTO 4.2.0 SALDO DE BALANCE

TOTAL CANON, SOBRECANON, REGALIAS Y PARTICIPACIONES PARTICIPACIÓN EN RENTAS DE ADUANAS




APERTURA - PIA





TOTAL PARTICIPACIÓN EN RENTAS DE ADUANAS CONTRIBUCIONES A FONDOS

1.0.0 INGRESOS CORRIENTES 1.3.0 CONTRIBUCIONES 1.6.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD 1.8.0 OTROS INGRESOS CORRIENTES



TOTAL CONTRIBUCIONES A FONDOS

FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL




TOTAL FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES

1.0.0 INGRESOS CORRIENTES 1.1.0 IMPUESTOS


TOTAL OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES

RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

1.0.0 INGRESOS CORRIENTES 1.1.0 IMPUESTOS 1.2.0 TASAS 1.3.0 CONTRIBUCIONES 1.4.0 VENTA DE BIENES 1.5.0 PRESTACION DE SERVICIOS 1.6.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD 1.7.0 MULTAS, SANCIONES Y OTROS 1.8.0 OTROS INGRESOS CORRIENTES

2.0.0 INGRESOS DE CAPITAL 2.1.0 VENTA DE ACTIVOS 2.2.0 AMORT.PREST. CONCED.(REEMBOLSOS) 2.3.0 OTROS INGRESOS DE CAPITAL



TOTAL RECURSOS DIREC.RECAUDADOS RECUR.OPER.OFICIALES CRED.INTERNO



4.0.0 FINANCIAMIENTO 4.1.0 OPERACIONES DE CREDITO 4.2.0 SALDO DE BALANCE

TOTAL REC.OPERAC.OFIC.CRED.INTERNO RECUR. OPERAC.OFIC.CREDITO EXTERNO



APERTURA - PIA






4.0.0 FINANCIAMIENTO 4.1.0 OPERACIONES DE CREDITO 4.2.0 SALDO DE BALANCE

TOTAL RECU.OPER.OFIC.CRED.EXTERNO DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

DONACIONES 1.0.0 INGRESOS CORRIENTES 1.6.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD 1.8.0 OTROS INGRESOS CORRIENTES



TRANSFERENCIAS 1.0.0 INGRESOS CORRIENTES 1.6.0 RENTAS DE LA PROPIEDAD 1.8.0 OTROS INGRESOS CORRIENTES



TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS TOTAL GENERAL

Las Fuentes de Financiamiento y los conceptos del ingreso se adecuarán a los clasifi cadores vigentes para el periodo.

------------------------------------- ---------------------------- -------------------------DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL TITULAR DE LA ENTIDAD

Y PLANIFICACIÓN DE ADMINISTRACIÓN

PP-2

PROGRAMACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS EJERCICIO 20...

(EN NUEVOS SOLES) Sector: Departamento: Entidad: Provincia:

Distrito:


APERTURA - PIA




ANULACIONES Y CRÉDITOS

RECURSOS ORDINARIOS GASTOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA TOTAL RECURSOS ORDINARIOS CANON, SOBRECANON, REGALIAS Y PARTICIPACIONES GASTOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES



APERTURA - PIA





6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA TOTAL CANON, SOBRECANON, REGALIAS Y PARTICIPACIONES PARTICIPACIÓN EN RENTAS DE ADUANAS GASTOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA TOTAL PARTICIPACIÓN EN RENTAS DE ADUANAS CONTRIBUCIONES A FONDOS GASTOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA TOTAL CONTRIBUCIONES A FONDOS FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL GASTOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA TOTAL FONDO DE COMPENSACIÓN MUNICIPAL OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES GASTOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA TOTAL OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS GASTOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA TOTAL RECURSOS DIRECTAM.RECAUDADOS RECUR.OPER.OFICIALES CRED.INTERNO GASTOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES



APERTURA - PIA





3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA TOTAL REC.OPERAC.OFIC.CRED.INTERNO RECUR.OPER.OFICIALES CRED.EXTERNO GASTOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA TOTAL REC.OPERAC.OFIC.CRED.EXTERNO DONACIONES Y TRANSFERENCIAS DONACIONES GASTOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA

TRANSFERENCIAS GASTOS CORRIENTES 1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 2. OBLIGACIONES PREVISIONALES 3. BIENES Y SERVICIOS 4. OTROS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL 5. INVERSIONES 6. INVERSIONES FINANCIERAS 7. OTROS GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA 8. INTERESES Y CARGOS DE LA DEUDA 9. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

TOTAL GENERAL Las Fuentes de Financiamiento y los conceptos del gasto se adecuarán a los clasifi cadores vigentes para el periodo.

--------------------------------------------- ----------------------------------- ----------------------------------- DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL DE TITULAR DE LA ENTIDAD

Y PLANIFICACIÓN ADMINISTRACIÓN


EP-2


Distrito:IMPORTE

I. INGRESOS CORRIENTESImpuestosTasasContribuciones Venta de Bienes Prestación de ServiciosRentas de la PropiedadMultas, Sanciones y OtrosOtros Ingresos Corrientes

II. GASTOS CORRIENTESPersonal y Obligaciones SocialesObligaciones PrevisionalesBienes y ServiciosOtros Gastos Corrientes

III. AHORRO O DESAHORRO CTA. CTE (I - II)IV. INGRESOS DE CAPITAL,TRANSF. Y FINANC.

Ingresos de CapitalVenta de ActivosAmortización Prestamos Concedidos(Reembolsos)Otros Ingresos de CapitalTransferenciasTransferenciasFinanciamientoSaldos de Balance

V. GASTOS DE CAPITAL Gastos de CapitalInversionesInversiones FinancierasOtros Gastos de Capital

VI. RESULTADO ECONÓMICO(III + IV - V)VII. FINANCIAMIENTO Y SERVICIO DE LA DEUDA

Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito Interno (Neto) Financiamiento Operaciones de Crédito Interno Servicio de la Deuda (-) Intereses y Cargos de la Deuda (-) Amortización de la DeudaRecursos por Operaciones Oficiales de Crédito Externo (Neto) Financiamiento Operaciones de Crédito Externo Servicio de la Deuda (-) Intereses y Cargos de la Deuda (-) Amortización de la Deuda

VIII. RECURSOS ORDINARIOS (INGRESOS)

------------------------------- ------------------------------ -----------------------------CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL TITULAR DE LA ENTIDAD


ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDOS

TOTAL

RESULTADO FINANCIERO O DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA(VI+VII)

(EN NUEVOS SOLES)

EJERCICIO 20...

CONCEPTO


EP-3


Distrito:

SERVICIOS GENERALESLegislativa

Justicia

Administración y Planeamiento

Defensa y Seguridad Nacional

Relaciones Exteriores

Trabajo

SERVICIOS SOCIALESProtección y Previsión Social

Educación y Cultura

Salud y Saneamiento

SERVICIOS ECONÓMICOSAgraria

Comunicaciones

Energía y Recursos Minerales

Industria, Comercio y Servicios

Pesca

Transporte

Vivienda y Desarrollo Urbano

TOTAL GENERAL

------------------------------------------ ---------------------- --------------------------------- DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL TITULAR DE LA ENTIDAD


EJERCICIO 20...CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

FUNCIÓN PRESUPUESTO INSTITUCIONAL

MODIFICADO - PIM EJECUCIÓN VARIACIONES

(EN NUEVOS SOLES)

EP-4


Distrito:

1 Amazonas

2 Ancash

3 Apurimac

4 Arequipa

5 Ayacucho

6 Cajamarca

7 Provincia Constitucional del Callao

8 Cusco

9 Huancavelica

10 Huanuco

11 Ica

12 Junin

13 La Libertad

14 Lambayeque

15 Lima

16 Loreto

17 Madre de Dios

18 Moquegua

19 Pasco

20 Piura

21 Puno

22 San Martín

23 Tacna

24 Tumbes

25 Ucayali

En el Exterior

TOTAL

-------------------------------------- ------------------------------- ---------------------------------DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL DE TITULAR DE LA ENTIDAD Y PLANIFICACIÓN ADMINISTRACIÓN

EJECUCIÓN

(EN NUEVOS SOLES)

EJERCICIO 20...DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM DEPARTAMENTOSNº DE

ORDEN


PI-1

Sector:Entidad:

FUNCIONPROGRAMA

SUBPROGRAMAPROYECTO

COMPONENTEMETA

TOTAL META

:

:

:

TOTAL PROYECTO

TOTAL META

:

:

:

TOTAL PROYECTO

TOTAL META

:

:

:

TOTAL PROYECTO

SUB - TOTAL INVERSIÓN POR FTE.FTO.

RECURSOS............

RECURSOS............

TOTAL INVERSIÓN

NOTA: 1) Cada código debe tener su descripción.2) Los subtotales por fuente de financiamiento deben conciliar con las cifras de inversión consignadas en cada fuente de financiamiento del formato PP-2

(Programación del Presupuesto Gastos) y EP-1 (Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos).3) Cada Proyecto deberá informar las Metas que contenga.4) La Entidad deberá comentar en forma cualitativa los proyectos que contengan montos significativos e importantes de la gesión.

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN, EJECUCIÓN Y METAS

CADENA FUNCIONAL

PROGRAMADA MODIFICADA EJECUTADA DEPARTAMENTO PROVINCIA

Ejercicio 20...

PRESUPUESTO (En Nuevos Soles)

META FÍSICA UBICACIÓN GEOGRÁFICA

FTE. FTO.

PIA PIM EJECUCIÓNUNIDAD DE

MEDIDA

DIRECTOR DE PRESUPUESTO Y PLANIFICACIÓN DE ADMINISTRACIÓN

DIRECTOR GENERAL

PI-2

Sector:Entidad:

CLASIFICACIÓN PIA PIM EJECUCIÓN %

SERVICIOS GENERALESLegislativaJusticiaAdministración y PlaneamientoDefensa y Seguridad NacionalRelaciones ExterioresTrabajoSERVICIOS SOCIALESProtección y Previsión SocialEducación y CulturaSalud y SaneamientoSERVICIOS ECONÓMICOSAgrariaComunicacionesEnergía y Recursos MineralesIndustria, Comercio y ServiciosPescaTransporteVivienda y Desarrollo Urbano

TOTALES

DIRECTOR DE PRESUPUESTO DIRECTOR GENERAL Y PLANIFICACIÓN ADMINISTRACIÓN

(EN NUEVOS SOLES)

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DE PROYECTOS DE INVERSIÓNEjercicio 20...


PI-3

Sector:Entidad:

DEPARTAMENTOS PIA PIM EJECUCIÓN

AmazonasAncashApurimacArequipaAyacuchoCajamarcaProvincia Constitucional del CallaoCuscoHuancavelicaHuánucoIcaJuninLa LibertadLambayequeLimaLoretoMadre de DiosMoqueguaPascoPiuraPunoSan MartínTacnaTumbesUcayaliEn el ExteriorTOTALES

NOTA: La información que se consigna en este formato es por toda fuente de Financiamiento

DIRECTOR DE PRESUPUESTO Y PLANIFICACIÓN

DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA DE PROYECTOS

Ejercicio 20...

DE ADMINISTRACIÓN

DE INVERSIÓN

(EN NUEVOS SOLES)

DIRECTOR GENERAL

GS-1

Sector:Entidad:

FUNCIONPROGRAMA

SUBPROGRAMAACTIVIDAD/PROYECTO

COMPONENTEMETA

TOTAL META

:

:

:

TOTAL META

:

:

:

TOTAL META

:

:

:

TOTAL GASTO SOCIAL

1) Cada código debe tener su descripción.2) Este formato debe mostrar los presupuestos programados y ejecutados en actividades y/o proyectos orientados al Gasto Social y/o Reducción de la Extrema Pobreza y será utilizado sólo por las entidades encargadas de programar y ejecutar este tipo de Presupuesto.3) Cada Proyecto/Actividad deberá informar las Metas que contenga.4) La Entidad deberá comentar en forma cualitativa los proyectos y/o actividades que contengan montos significativos e importantes de la gestión.

----------------------------------------------

RECURSOS...................

RECURSOS...................

RECURSOS...................

TOTAL ACTIVIDAD/PROYECTO



SUB-TOTAL GASTO SOCIAL POR FTE. FTO.

PRESUPUESTO Y METAS FÍSICAS ORIENTADAS AL GASTO SOCIAL Ejercicio 20...

CADENA FUNCIONAL

FTE. FTO.

PRESUPUESTO (EN NUEVOS SOLES)

META FÍSICA UBICACIÓN GEOGRÁFICA

PIA PIM EJECUTADA DEPARTAMENTO PROVINCIAEJECUCIÓN UNIDAD DE MEDIDA

PROGRAMADA MODIFICADA

---------------------------------------DIRECTOR DE PRESUPUESTO

Y PLANIFICACIÓNDIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

NORMAS LEGALES El PeruanoLima, jueves 4 de enero de 2007Pág. 336922GS-2

Sector:Entidad:

CLASIFICACIÓN PIA PIM EJECUCIÓN %

SERVICIOS GENERALESLegislativaJusticiaAdministración y PlaneamientoDefensa y Seguridad NacionalRelaciones ExterioresTrabajoSERVICIOS SOCIALESProtección y Previsión SocialEducación y CulturaSalud y SaneamientoSERVICIOS ECONÓMICOSAgrariaComunicacionesEnergía y Recursos MineralesIndustria, Comercio y ServiciosPescaTransporteVivienda y Desarrollo Urbano

TOTALES

-------------------------------------------DIRECTOR DE PRESUPUESTO


DIRECTOR GENERAL

(EN NUEVOS SOLES)

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO SOCIALEjercicio 20...

----------------------------------------

GS-3

Sector:Entidad:

DEPARTAMENTOS PIA PIM EJECUCIÓNAmazonasAncashApurímacArequipaAyacuchoCajamarcaProvincia Constitucional del CallaoCuscoHuancavelicaHuánucoIcaJunínLa LibertadLambayequeLimaLoretoMadre de DiosMoqueguaPascoPiuraPunoSan MartínTacnaTumbesUcayaliEn el Exterior

TOTALES

NOTA: La información que se consigna en este formato es por toda fuente de financiamiento

------------------------------------------ -------------------------------------DIRECTOR DE PRESUPUESTO

Y PLANIFICACIÓN DE ADMINISTRACIÓNDIRECTOR GENERAL

DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO SOCIAL

Ejercicio 20...(EN NUEVOS SOLES)

11862-1

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“CIERRE CONTABLE Y PRESENTACIÓN PARA LA ELABORACIÓN DE LA ... · ... para las entidades públicas usuarias del Plan Contable ... elaborar la Cuenta General de la ... con excepción