Caso: Plan Agregado de Producción - Nestle

Pronóstico Anual de Ventas 2014(Miles de Cajas)

Ene Feb Mar Abr450 350 290 225305 264 190 150

Sublime Clásico Tableta x 34 g 317 264 194 159211 176 129 106

Princesa Barra x 32 g 269 224 164 134179 149 110 90

SKU (cajas) Unid/SKU Peso/unid Peso(kg)

40 0.034 1.360

250 0.008 2.000 Sublime Clásico Tableta x 34 g 40 0.034 1.360

125 0.016 2.000 Princesa Barra x 32 g 50 0.032 1.600

30 0.066 1.980

Ene Feb Mar Abr

Numero de dias de trabajo 25 24 26 23

Costos asociados a toneladas agregadas

Materiales $110.00 /toneladaCosto de mantenimiento del inventario $1.20 /tonelada/mesCosto marginal del agotamientos de las reservas $3.40 /tonelada/mesCosto marginal de la subcontratación $32.00 /tonelada ($142 del costo de la subcontratación menos $110 de ahorro en los materiales)Costo de contratación y de capacitación $125.00 /por trabajadorCosto de los despidos $150.00 /por trabajadorHoras hombre requeridos 5 /toneladaCosto lineal (ocho primeras horas cada día) $4.00 /horaCosto del tiempo extra (tiempo y medio) $6.00 /hora

Nestle consorcio manufacturero de alimentos, está elaborando el presupuesto maestro de operación para su línea de

chocolates, cuenta para ello con el pronóstico anual de ventas para el año 2014 de los tres productos en sus 6

SKU(Stock Keeping Unit) que produce. Se requiere elaborar un plan de producción para el horizonte de

planificación 2014 que satisfaga la demanda y que proporcione el menor costo de producción para el período de

planificación expuesto. También se tiene información de los pesos de cada SKU , los dias laborables de cada mes del

año y otros datos importantes de costos como se detallan a continuación:

Triángulo Clásico Barra x 34 gMini Triángulo Bombón x 8 g

Sublime Twist Barra x 16 g

Princesa Especial Tableta x 66 g

Triángulo Clásico Barra x 34 gMini Triángulo Bombón x 8 g

Sublime Twist Barra x 16 g

Princesa Especial Tableta x 66 gDias laborables por mes Año

2010

InventarioInventario inicial 400 toneladasReservas de seguridad 10% de la demanda mensualCapacidad de planta: 3.200 ton/mes

Se Pide:Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecución, Nivelación y Mixta

1. - Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral suponer:a. Fuerza laboral inicial igual a los requerimientos del primer mesb. Mano de obra estable: 50 trabajadoresc. Mano de obra estable: 30 trabajadores

Nota: Para el caso a) la polìtica de contrato es segùn necesidad y para los casos b) y c) la polìtica de contrato es trimestral2. - Nivelación: Fuerza laboral constante: variar el inventario y permitir faltantes solamente3. - Mixta - Subcontratración: Fuerza laboral constante de 40\: utilizar la subcontratación4. - Mixta Tiempo Extra: Fuerza laboral constante de 40: utilizar tiempo extra

Solución :

Paso 1 ===> Determinar los Requerimientos de Producción

Requerimientos para la Producción (toneladas)Ene Feb Mar Abr

Inventario inicial 400 286 237 178 Pronóstico de la demanda (agregada) 2,860 2,368 1,776 1,427 Reserva de seguridad (10% pronóstico) 286 237 178 143 Requerimiento para la producción 2,746 2,319 1,717 1,392 Inventario Final 286 237 178 143

Paso 2 ===> Elaboración de Planes de Producción Alternativos

Plan de Producción 1 : Persecución (a)Ene Feb Mar Abr

Requerimientos de Producción 2,746 2,319 1,717 1,392 Horas hombre requerida 13,730 11,597 8,586 6,959 Dias de trabajo por mes 25 24 26 23 Horas de producción en el mes 200 192 208 184 Trabajadores requeridos (hrs req / hrs por mes) 69 60 41 38 Nuevos trabajadores contratados (base enero) - - -

Costo de contratación (nuevos trab x $125) - - - - Trabajadores despedidos 9 19 3 Costo del despido (trab despedidos x $150) - 1,350 2,850 450 Costo lineal (horas de prod req. x $4) 55,200 46,080 34,112 27,968

Nota: Producción exacta, fuerza laboral variada ==> Contratos, despidos.

Plan de Producción 1 : Persecución (b)Ene Feb Mar Abr

Requerimientos de ProducciónHoras de producción requerida(req prod x 5 hr/uni)Dias de trabajo por mesHoras de producción en el mesTrabajadores requeridos (hrs req / hrs por mes)Trabajadores establesNuevos trabajadores contratados (base enero)Costo de contratación (nuevos trab x $125)Trabajadores despedidosCosto del despido (trab despedidos x $150)Nª trabajadores activosCosto lineal (horas de prod req. x $4)

Plan de Producción 1 : Persecución (c)Ene Feb Mar Abr

Requerimientos de ProducciónHoras de producción requerida(req prod x 5 hr/uni)Dias de trabajo por mesHoras de producción en el mesTrabajadores requeridos (hrs req / hrs por mes)Trabajadores establesNuevos trabajadores contratados (base enero)Costo de contratación (nuevos trab x $125)Trabajadores despedidosCosto del despido (trab despedidos x $150)Nª trabajadores activosCosto lineal (horas de prod req. x $4)

Plan de Producción 2 : NivelaciónEne Feb Mar Abr

Inventario inicial 400 - - 387 Dias de trabajo por mes 25 24 26 23Horas de prod disponibles (dias x 8hr x n° trabaj) 200 192 208 184 Producción real 2,080 1,997 2,163 1,914 Pronóstico de demanda 2,860 2,368 1,776 1,427 Inventario final (380) (372) 387 874 Unidades faltantes 380 372 - - Costo de los faltantes (unid que faltan x $3.4) 1,292 1,264 - - Reserva de seguridad 286 237 178 143

Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) - - 209 731 Costo de inventario (unid sobrantes x $1.2) - - 251 877 Costo lineal (horas de prod req. x $4) 41,600 39,936 43,264 38,272

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 3 : Mixta - SubcontrataciónEne Feb Mar Abr

Inventario inicial 400 - - 54 Dias de trabajo por mes 25 24 26 23Horas de prod disponibles (dias x 8hr x n° trabaj) 200 192 208 184 Producción real (hr disponibles / 5 hr / unidades) 1,760 1,690 1,830 1,619 Pronóstico de demanda 2,860 2,368 1,776 1,427 Inventario final (700) (679) 54 246 Unidades Subcontratadas 700 679 - - Costo de las unid subcontratadas 22,398 21,724 - - Reserva de seguridad 286 237 178 143 Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad) - - - 104 Costo de inventario (unid sobrantes x $1.2) - - - 124 Costo lineal (horas de prod req. x $4) 35,200 33,792 36,608 32,384

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante, Inventario variable ==> Subcontratación

Plan de Producción 4 : Tiempo ExtraEne Feb Mar Abr

Inventario inicialDias de trabajo por mesHoras de prod disponibles (dias x 8hr x n° trabaj)Producción real (hr disponibles / 5 hr / unidades)Pronóstico de demandaUnidades dispon antes del tiempo extra (Inventario final)Unidades en tiempo extraCosto del tiempo extra (tiempo extrax5hr/unix$6)Reserva de seguridadUnidades sobrantes (inv final - reserva seguridad)Costo de inventario (unid sobrantes x $1.2)Costo lineal (horas de prod req. x $4)

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante; inventario variable ==> Horas extras

ResumenCosto Plan 1 Plan 2 Plan 3 Plan 4

ContrataciónDespidoInventario excesivoEscasezSubcontrataciónTiempo extra

Tiempo linealCosto Total :

Plan Seleccionado:

Caso: Plan Agregado de Producción - Nestle

Pronóstico Anual de Ventas 2014(Miles de Cajas)

May Jun Jul Ago Sep Oct Nov260 410 350 310 255 290 280190 260 240 190 165 190 250194 281 246 211 176 194 229129 188 164 141 118 129 153164 239 209 179 149 164 194110 159 139 120 100 110 130

May Jun Jul Ago Sep Oct Nov

26 26 25 24 26 26 24

Costos asociados a toneladas agregadas

/tonelada ($142 del costo de la subcontratación menos $110 de ahorro en los materiales)

Nestle consorcio manufacturero de alimentos, está elaborando el presupuesto maestro de operación para su línea de

chocolates, cuenta para ello con el pronóstico anual de ventas para el año 2014 de los tres productos en sus 6

SKU(Stock Keeping Unit) que produce. Se requiere elaborar un plan de producción para el horizonte de

planificación 2014 que satisfaga la demanda y que proporcione el menor costo de producción para el período de

planificación expuesto. También se tiene información de los pesos de cada SKU , los dias laborables de cada mes del

año y otros datos importantes de costos como se detallan a continuación:

Dias laborables por mes Año 2010

Inventario

Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecución, Nivelación y Mixta

1. - Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral suponer:

Nota: Para el caso a) la polìtica de contrato es segùn necesidad y para los casos b) y c) la polìtica de contrato es trimestral

Solución :

Requerimientos para la Producción (toneladas)May Jun Jul Ago Sep Oct Nov

143 174 253 223 189 159 178 1,736 2,533 2,228 1,895 1,589 1,776 2,066 174 253 223 189 159 178 207 1,767 2,613 2,198 1,861 1,558 1,795 2,095 174 253 223 189 159 178 207

Plan de Producción 1 : Persecución (a)May Jun Jul Ago Sep Oct Nov

1,767 2,613 2,198 1,861 1,558 1,795 2,095 8,833 13,064 10,989 9,306 7,790 8,976 10,475 26 26 25 24 26 26 24 208 208 200 192 208 208 192 42 63 55 48 37 43 55 4 21 - - - 6 12

500 2,625 - - - 750 1,500 - - 8 7 11 - - - - 1,200 1,050 1,650 - - 34,944 52,416 44,000 36,864 30,784 35,776 42,240

Costo Total:

Plan de Producción 1 : Persecución (b)May Jun Jul Ago Sep Oct Nov

Plan de Producción 1 : Persecución (c)May Jun Jul Ago Sep Oct Nov

Plan de Producción 2 : Nivelación # oper = 52May Jun Jul Ago Sep Oct Nov

874 1,301 931 783 885 1,460 1,847 26 26 25 24 26 26 24

208 208 200 192 208 208 192 2,163 2,163 2,080 1,997 2,163 2,163 1,997 1,736 2,533 2,228 1,895 1,589 1,776 2,066 1,301 931 783 885 1,460 1,847 1,778 - - - - - - - - - - - - - - 174 253 223 189 159 178 207

1,128 678 560 696 1,301 1,669 1,571 1,353 814 672 835 1,561 2,003 1,885 43,264 43,264 41,600 39,936 43,264 43,264 39,936

Costo Total:

Supuesto: Si la plantilla de trabajadores en la planta es de 44 operarios

Plan de Producción 3 : Mixta - Subcontratación # oper = 44May Jun Jul Ago Sep Oct Nov

246 341 - - - 242 296 26 26 25 24 26 26 24

208 208 200 192 208 208 192 1,830 1,830 1,760 1,690 1,830 1,830 1,690 1,736 2,533 2,228 1,895 1,589 1,776 2,066 341 (361) (468) (205) 242 296 (81) - 361 468 205 - - 81 - 11,568 14,982 6,559 - - 2,580 174 253 223 189 159 178 207 168 - - - 83 118 - 201 - - - 100 142 - 36,608 36,608 35,200 33,792 36,608 36,608 33,792

Costo Total:Nota: Producción constante, fuerza laboral constante, Inventario variable ==> Subcontratación

Plan de Producción 4 : Tiempo ExtraMay Jun Jul Ago Sep Oct Nov

Costo Total:

Dic370260264176224149

Dic Total

25 300

Dic 207 2,388 239 2,420 239

Dic Total 2,420 12,099 122,403 #trab en el año 25 52.00 200 2,400 60 5

625 6,000 - - 8,550 48,000 488,384

$502,934

Dic Total

Total:

Dic Total

Total:

Dic Total 1,778

25 200 2,080 2,388 1,470 - - 2,555 239

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 -

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

3,500

Chart Title

Row 150 Row 151

1,231 1,477 11,729 41,600 499,200

$513,484

Dic Total -

25 200 1,760 2,388 (628) 628 20,085 99,896 239 - - 567 35,200 422,400

$522,862

Dic Total

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 -

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

3,500

Chart Title

Row 150 Row 151

Cßlculo del n░ de trabajadores

1936

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 -

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

3,500

Chart Title

Row 150 Row 151

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 -

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

3,500

Chart Title

Row 150 Row 151

Caso: INDURAMA S.A.

Demanda y dias de Trabajo Ene Feb Mar

Proyección de la demanda 900 1080 1170Numero de dias de trabajo 25 24 26

Costos

Materiales $250.00 /unidadCosto de mantenimiento del inventario $5.00 /unidades/mesCosto marginal del agotamientos de las reservas $7.50 /unidad/mesCosto marginal de la subcontratación $230.00 /unidad ($480 del costo de la subcontratación menos $250 de ahorro en los materiales)Costo de contratación y de capacitación $60.00 /por trabajadorCosto de los despidos $75.00 /por trabajadorHoras de trabajo requeridas 4 /unidadCosto lineal (ocho primeras horas cada día) $10.00 /horaCosto del tiempo extra (tiempo y medio) $15.00 /hora

InventarioInventario inicial 145 unidadesReservas de seguridad 0% de la demanda mensual

Se Pide:Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecución, Nivelación y Mixta

- Nivelación: Fuerza laboral constante: variar el inventario y permitir faltantes solamente- Mixta - Subcontratración: Fuerza laboral constante con 10% trabajadores menos: utilizar la subcontratación- Mixta Tiempo Extra: Fuerza laboral constante de 20% trabajadores menos: utilizar tiempo extra

Solución :

Paso 1 ===> Determinar los Requerimientos de Producción

La manufacturera Indurama S.A está produciendo refrigreradoras para el mercado de los hogares. La calidad no es tan buena como podría ser en este punto, pero el precio de venta es bajo y está estudiando la respuesta del mercado mientras para lo cual necesita optimizar sus recursos de producción mediante un buenpla de producción para el siguiente año. Como lo podra suponer, usted ha sido comisionado para crear el plan. La siguiente información podrá ayudarlo:

- Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral(suponiendo una fuerza laboral inicial igual a los requerimientos del primer mes

Requerimientos para la ProducciónEne Feb Mar

Inventario inicialPronóstico de la demandaReserva de seguridad (0% pronóstico)Requerimiento para la producciónInventario Final

Paso 2 ===> Elaboración de Planes de Producción Alternativos

Plan de Producción 1 : PersecuciónEne Feb Mar

Requerimientos de ProducciónHoras de producción requeridaDias de trabajo por mesHoras por mes por trabajador Trabajadores requeridos Nuevos trabajadores contratados Costo de contratación Trabajadores despedidosCosto del despido Costo lineal

Nota: Producción exacta, fuerza laboral variada ==> Contratos, despidos.

Plan de Producción 2 : NivelaciónEne Feb Mar

Inventario inicialDias de trabajo por mesHoras de prod disponiblesProducción real Pronóstico de demandaInventario finalUnidades faltantesCosto de los faltantes Reserva de seguridadUnidades sobrantes Costo de inventario Costo lineal

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 3: SubcontrataciónEne Feb Mar

Inventario inicialDias de trabajo por mesHoras de prod disponibles

Producción real Pronóstico de demandaInventario finalUnidades faltantesCosto de los faltantes Reserva de seguridadUnidades sobrantes Costo de inventario Costo lineal

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante ==> Inventario variable

Plan de Producción 4 : Tiempo ExtraEne Feb Mar

Inventario inicialDias de trabajo por mesHoras de prod disponibles Producción real Pronóstico de demandaUnidades dispon antes del tiempo extraUnidades en tiempo extraCosto del tiempo extraReserva de seguridadUnidades sobrantes Costo de inventarioCosto lineal

Nota: Producción constante, fuerza laboral constante; inventario variable ==> Horas extras

ResumenCosto Plan 1 Plan 2 Plan 3ContrataciónDespidoInventario excesivoEscasezSubcontrataciónTiempo extraTiempo linealCosto Total :

Plan Seleccionado: ______________

Demanda y dias de Trabajo Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

1440 1620 1440 1350 1260 1350 1350 1530 1620

23 26 26 25 24 26 26 24 25

/unidad ($480 del costo de la subcontratación menos $250 de ahorro en los materiales)

de la demanda mensual

Elaborar Planes alternativos de Producción Agregada según las estrategias: Persecución, Nivelación y Mixta

- Mixta - Subcontratración: Fuerza laboral constante con 10% trabajadores menos: utilizar la subcontratación- Mixta Tiempo Extra: Fuerza laboral constante de 20% trabajadores menos: utilizar tiempo extra

Solución :

La manufacturera Indurama S.A está produciendo refrigreradoras para el mercado de los hogares. La calidad no es tan buena como podría ser en este punto, pero el precio de venta es bajo y está estudiando la respuesta del mercado mientras para lo cual necesita optimizar sus recursos de producción mediante un buenpla de producción para el siguiente año. Como lo podra suponer, usted ha sido comisionado para crear el plan. La siguiente información

- Persecución: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral(suponiendo una fuerza laboral inicial

Requerimientos para la ProducciónAbr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Paso 2 ===> Elaboración de Planes de Producción Alternativos

Plan de Producción 1 : PersecuciónAbr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Costo Total:

Plan de Producción 2 : NivelaciónAbr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Costo Total:

Plan de Producción 3: SubcontrataciónAbr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Costo Total:

Plan de Producción 4 : Tiempo ExtraAbr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Costo Total:Nota: Producción constante, fuerza laboral constante; inventario variable ==> Horas extras

ResumenPlan 4

Total16110

300

Total

Total

Total

Total

Cßlculo del n░ de trabajadores77500

1936