COLEGIO DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA …conalepquintanaroo.edu.mx/portal/documentos/pash/...2 COLEGIO DE CONTADORES PÚBLICOS DEL ESTADO DE QUINTANA ROO A.C. ÍNDICE 1 Introducción

Av. Independencia No. 112 entre Lázaro Cárdenas y Plutarco Elías Calles Col. Centro C.P.77000 Chetumal, Q. Roo Tel. 83 2 95 75

Correo electrónico: [email protected]

1

COLEGIO DE CONTADORES PÚBLICOS DEL ESTADO DE QUINTANA ROO A.C.

COLEGIO DE EDUCACIÓN PROFESIONAL

TÉCNICA DEL ESTADO DE QUINTANA ROO

EVALUACIÓN ESPECÍFICA DE DESEMPEÑO

EJERCICIO 2014

mailto:[email protected]



2


ÍNDICE

1 Introducción. 3

2 Objetivos. 4

3 Metodología. 5

4 Alineación estratégica. 5

4.1 Plan Nacional y Estatal. 6

4.2 FAETA. 7

4.3 CONALEP. 9

5 Análisis de las fuentes de financiamiento del CONALEP. 10

5.1 Desglose presupuestal del Ejercicio 2014. 10

5.2 Reglas de operación de las fuentes de financiamiento. 14

5.3 Comparativo presupuestal 2012-2014. 16

5.4 Comparativo del presupuesto recibido y ejercido. 16

5.5 Análisis del gasto ejercido del ejercicio 2014. 18

6 Análisis de la Matriz de Indicadores para Resultados. 21

7 Cobertura y focalización. 26

8 Análisis físico-financiero de reportes trimestrales. 33

9 Seguimiento a las recomendaciones de las evaluaciones anteriores. 37

10 Análisis FODA. 37

11 Hallazgos y Recomendaciones. 39

12 Datos de la Institución Evaluadora. 41

13 Fuentes de información. 42

14 Anexos. 43




3


1 Introducción

La nueva Administración Pública Federal aplica la metodología del Presupuesto

basado en Resultados (PbR) para mejorar la calidad del gasto público y promover

una adecuada rendición de cuentas, pues se basa en la orientación de las

acciones del gobierno hacia los resultados que la ciudadanía espera obtener.

Uno de los principales componentes de la metodología del Presupuesto basado en

Resultados es el Sistema de Evaluación de Desempeño (SED), que refuerza el

vínculo entre el proceso presupuestario con las actividades de planeación,

ejecución y evaluación de las políticas, programas e instituciones públicas. Las

Evaluaciones de Desempeño, tienen como finalidad, verificar el grado de

cumplimiento de objetivo y metas, con base en indicadores estratégicos y de

gestión que permitan conocer el resultado de la aplicación de los recursos públicos

federales.1

Es responsabilidad y obligación del gobierno, en sus diferentes niveles (Federal,

Estatal y Municipal), evaluar sus programas de desarrollo social con el propósito

de detectar deficiencias en la planeación y ejecución y en su caso, establecer las

mejoras o medidas correctivas que garanticen un mejor cumplimiento en el logro

de objetivos y metas.

El presente trabajo es el resultado de una Evaluación Específica de Desempeño

realizada a los indicadores estratégicos y de gestión de los programas realizados

con las diferentes fuentes de financiamiento que obtiene el Colegio de Educación

Profesional Técnica del Estado de Quintana Roo (CONALEP), tomando como

base para su elaboración, los términos de referencia establecidos por el Consejo

1 Establecido en el art. 110 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.




4


Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social (CONEVAL) y el

Instituto Estatal para la Evaluación de Desempeño del Estado de Quintana Roo

(IEDQROO).

2 Objetivos

General:

Realizar una evaluación específica de desempeño a los indicadores estratégicos y

de gestión utilizados para medir el nivel de cumplimiento de objetivos y metas de

los programas realizados con los recursos públicos federales del Fondo de

Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos (FAETA) y los

provenientes del Estado de Quintana Roo, y que son ejecutados por Colegio de

Educación Profesional Técnica del Estado de Quintana Roo (CONALEP)

correspondiente al ejercicio fiscal 2014.

Específicos:

1. Determinar el origen y destino de las fuentes de financiamiento de los

programas y del comportamiento de su presupuesto en el tiempo.

2. Analizar la eficiencia y eficacia en la gestión y ministración de las fuentes de

financiamiento en la entidad ejecutora.

3. Análisis de indicadores estratégicos y de gestión en el ejercicio 2014

establecidos en las MIR que atienden el cumplimiento ante las instancias

pertinentes (SEFIPLAN, SHCP, SEYC, SEP).

4. Cumplimiento de los reportes financieros antes las instancias

correspondientes por cada fuente de financiamiento.

5. Realizar recomendaciones sobre la evaluación específica realizada, en

base al análisis FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y

Amenazas).




5


3 Metodología

La Evaluación Específica de Desempeño se realizó mediante trabajo de gabinete y

tomando como guía los términos de referencia que establece el Consejo Nacional

de Evaluación de la Política de Desarrollo Social (CONEVAL) y el Instituto Estatal

para la Evaluación de Desempeño del Estado de Quintana Roo (IEDQROO).

Para ello, se llevó a cabo una recopilación, organización, análisis e interpretación

de información concentrada en registros, bases de datos, documentación pública e

información proporcionada por el CONALEP y otras fuentes oficiales de

información. Además de este proceso, se llevaron a cabo reuniones de trabajo

para entrega/recepción de la información solicitada, así como entrevistas y mesas

de trabajo con las personas encargadas del manejo de la información

correspondiente.

4 Alineación estratégica

Los programas de desarrollo social tienen como objetivo principal, entre otros,

mejorar las condiciones de vida del sector de la sociedad a quien está dirigido.

Para ello, es importante que al momento de elaborarse se tome como referencia

los objetivos y metas que establece el Plan Nacional de Desarrollo y el Plan

Estatal, para así lograr la consecución de los fines para los que fue creado.

Además de ello, es necesario que exista una congruencia entre los objetivos y

metas del programa con los del ente que lo ejecuta y las fuentes de

financiamiento que le brindan el recurso.

En esta sección se mencionarán las generalidades y la alineación que guardan

entre sí el Plan Nacional de Desarrollo, el Plan Quintana Roo, los objetivos del




6


Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos (FAETA), y

los objetivos del Colegio de Educación Profesional Técnica (CONALEP).

4.1 Plan Nacional y Estatal

PLAN NACIONAL DE DESARROLLO

2013-2018

PLAN QUINTANA ROO

2011-2016

Meta nacional 3. México con educación de

calidad.

Eje estratégico 1. Un Quintana Roo Solidario

Objetivo 3.2. Garantizar la inclusión y la

equidad en el Sistema Educativo.

Objetivo 1.5. Educación con Resultados

Estrategia 3.2.3. Crear nuevos servicios

educativos, ampliar los existentes y aprovechar

la capacidad instalada de los planteles.

Estrategia 1.5.2. Mejora continua del sistema

educativo.

Líneas de acción

Incrementar de manera sostenida la

cobertura en educación media superior

y superior, hasta alcanzar al menos el

80% en media superior y 40% en

superior.

Impulsar la diversificación de la oferta

educativa en la educación media

superior y superior de conformidad con

los requerimientos del desarrollo local,

estatal y regional.

Línea de Acción

1.5.2.5. Impulsar la vinculación de la

educación media superior, superior y

capacitación para el trabajo, con los

sectores social, público y privado en la

realización del servicio social,

residencia o prácticas profesionales,

induciendo su inserción en el mercado

laboral.

La meta nacional 3 y el eje estratégico 1 corresponden ambos a los aspectos

relacionados con la educación, por lo que se observa que existe una pertinencia

en la alineación. Los objetivos de ambos planes de desarrollo también guardan

una alineación entre sí pues se enfocan en brindar una educación que incluya de

manera equitativa a hombres y mujeres. Las estrategias y líneas de acción




7


establecidas para poder lograr los objetivos consisten en incrementar la oferta en

de la educación media superior de acuerdo con los requerimientos de desarrollo

local, estatal y regional e impulsar la vinculación de las prácticas sociales de los

alumnos con los sectores públicos y privados para inducir su inserción en el

mercado laboral.

4.2 FAETA

Ramo General 33. Aportaciones Federales para Entidades Federativas y

Municipios.

Las aportaciones federales del Ramo 33 para Entidades Federativas y Municipios

son recursos que la Federación transfiere a las haciendas públicas de los Estados,

Distrito Federal, y en su caso, de los Municipios cuyo gasto está condicionado a la

consecución y cumplimiento de los objetivos que la Ley de Coordinación Fiscal

dispone. La operación del Ramo 33 está elevada a mandato legal en el capítulo V

de la Ley de Coordinación Fiscal, en el que se establecen las aportaciones

federales para la ejecución de las actividades relacionadas con áreas prioritarias

para el desarrollo nacional, como la educación básica y normal, salud, combate a

la pobreza, asistencia social, infraestructura educativa, fortalecimiento de las

entidades federativas y para los municipios y demarcaciones territoriales del

distrito federal, seguridad pública, educación tecnológica y de adultos.

Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos

(FAETA).

Con cargo a las aportaciones del FAETA que les correspondan, los Estados,

recibirán los recursos económicos complementarios para prestar los servicios de




8


educación tecnológica y de educación para adultos, cuya operación asuman de

conformidad con los convenios de coordinación suscritos con el Ejecutivo Federal,

para la transferencia de recursos humanos, materiales y financieros necesarios

para la prestación de dichos servicios.

Adicionalmente, derivado de la expansión de la educación básica en las últimas

décadas, se tiene una creciente demanda de educación media superior. En este

sentido, el Colegio Nacional de Educación Profesional Técnica (CONALEP),

proporciona educación de nivel profesional técnico en más de 500 planteles que

preparan a más de 308 mil jóvenes para desempeñar diferentes especialidades

técnicas y que representan aproximadamente el 79% de los alumnos del nivel

profesional técnico en el país, con la finalidad de que sus egresados se incorporen

al sector productivo con mayores posibilidades de éxito.

Como se puede observar, existe una alineación pertinente entre los objetivos del

FAETA con los objetivos del Plan Nacional de Desarrollo y el Plan Estatal, puesto

que los recursos se destinan, entre otros, a brindar educación profesional técnica

con el fin de que los jóvenes cuenten con la capacitación requerida para poder

desempeñarse en el ámbito laboral.




9


4.3 CONALEP

El objeto del CONALEP es contribuir al desarrollo estatal mediante la formación de

recursos humanos calificados, conforme a los requerimientos y necesidades del

sector productivo y de la superación profesional del individuo.

MISIÓN VISIÓN

Formar profesional técnicos a través de un

modelo Académico para la Calidad y

Competitividad con trayectos técnico y

propedéutico para continuar sus estudios a

nivel superior, así como la formación pos

técnica, en un sistema de formación que

proporciona a sus egresados la capacidad de

trabajar en el sector productivo estatal, nacional

o internacional, mediante la comprobación de

sus competencias, contribuyendo al desarrollo

humano sustentable y al fortalecimiento de las

sociedad de conocimiento.2

Somos una institución educativa de nivel medio

superior, que forma profesionales técnicos, a

través de la aplicación de un Modelo Educativo

pertinente, equitativo y de calidad, con

trayectos técnico y propedéutico para continuar

sus estudios a nivel superior, así como la

formación pos técnica vinculado con el sector

productivo y la sociedad; proporciona

capacitación laboral y evalúa competencias

laborales para la certificación, contribuyendo al

desarrollo del Estado.

A nivel institucional, se puede observar que también existe una alineación de los

objetivos del CONALEP con los objetivos de los Planes de Desarrollo Nacional y

Estatal y los objetivos del FAETA, pues la finalidad es brindar educación de

calidad que le permita al egresado una inserción en el mercado laboral,

congruente con su área de especialización y mejorar así su calidad de vida.

2 De acuerdo al Manual de Organización del CONALEP.




10


5 Análisis de las fuentes de financiamiento del CONALEP

En este apartado se analizará la información referente al presupuesto que recibe

el CONALEP para la ejecución de las políticas públicas, así como las fuentes de

financiamiento de los cuales obtiene los recursos.

5.1 Desglose presupuestal del Ejercicio 2014

El CONALEP obtiene recursos para su funcionamiento de las aportaciones

federales a través del Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de

Adultos (FAETA), de las aportaciones del gobierno estatal y de los ingresos

propios que recauda. Los recursos recibidos obtenidos para el ejercicio 2014 se

integran de la siguiente manera:

Recurso Recurso

Aprobado

Recurso

Modificado

Recurso

Recaudado

Transferencias, Asignaciones,

Subsidios y Otras Ayudas 161,359 165,550 165,550

Ingresos por Venta de Bienes y

Servicios 19,469 27,433 27,433

TOTAL 180,827 192,983 192,983

* Elaborado con información proporcionada por el CONALEP (Miles de Pesos).

Como se puede observar, del total de recursos aprobados destinados al Colegio

de Educación Profesional Técnica del Estado de Quintana Roo, el 89.23%

proviene de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas y el 10.77%

de los ingresos propios.

De las modificaciones realizadas al presupuesto aprobado, se observa que hubo

un incremento en ambas fuentes de financiamiento. De los recursos provenientes




11


del Gobierno del Estado el incremento fue del 2.60% y los ingresos propios

incrementaron un 40.91%; de manera general, el incremento en el presupuesto

aprobado del CONALEP fue del 6.72%.

Gráfica 1. Comparativo del Presupuesto Aprobado, Modificado y Ministrado por fuente de financiamiento.

El recurso federal del Ramo 33 se encuentra integrado de la siguiente manera:

Ramo 33. Aportaciones Federales para las Entidades Federativas y Municipios (pesos)

Monto

Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal 292,583,472,824

Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud 72,045,188,147

Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social 57,912,914,754

Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las

Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal 58,666,190,193

Fondo de Aportaciones Múltiples 18,637,270,740

Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos 5,757,500,650

Educación Tecnológica 3,601,832,410

Educación de Adultos 2,155,668,240

Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública de los Estados y del DF 7,921,641,079

Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas 32,054,274,000

Total 545,578,452,387

-

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

140,000

160,000

180,000

Aprobado Modificado Ministrado

Mile

s d

e p

eso

s

Transferencias, Asignaciones,Subsidios y Otras Ayudas

Ingresos por Venta de Bienes yServicios




12


Las aportaciones destinadas al FAETA para el ejercicio fiscal 2014 ascendió a la

cantidad de $5’757,500,650.00 (Son Cinco Mil Setecientos Cincuenta y Siete

Millones Quinientos Mil Seiscientos Cincuenta Pesos 00/100 M.N.) de los cuales

$3’601,832,410.00 (Son Tres Mil Seiscientos Un Millones Ochocientos Treinta y

Dos Mil Cuatrocientos Diez Pesos 00/100 M.N.) corresponden a Educación

Tecnológica y $2’155,668,240.00 (Son: Dos Mil Ciento Cincuenta y Cinco Millones

Seiscientos Sesenta y Ocho Mil Doscientos Cuarenta Pesos 00/100 M.N.) a

Educación de Adultos, es decir, un 62.56% del FAETA se destina al presupuesto

de educación tecnológica.

Gráfica 2. Aportaciones Federales para Entidades Federativas y Municipios

54%

13%

11%

11%

3% 1% 1%

6%

Fondo de Aportaciones para la Educación Básica y Normal

Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud

Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social

Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios yde las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal

Fondo de Aportaciones Múltiples

Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y deAdultos

Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública de los Estados ydel Distrito Federal

Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las EntidadesFederativas




13


A nivel estatal, el Gobierno del Estado de Quintana Roo, obtuvo ingresos del

Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos para el

ejercicio fiscal 2014, por una cantidad de $ 122, 280,871.00 (Son: Ciento Veintidós

Millones Doscientos Ochenta Mil Ochocientos Setenta y Un Pesos 00/100 M.N.)

de los cuales $83,082,049.00 (Son: Ochenta y Tres Millones Ochenta y Dos Mil

Cuarenta y Nueve Pesos 00/100 M.N.) corresponden a Educación Tecnológica y

$39,198,822.00 (Son: Treinta y Nueve Millones Ciento Noventa y Ocho Mil

Ochocientos Veintidós Pesos 00/100 M.N.) a Educación de Adultos.

Gráfica 3. Distribución del FAETA en Quintana Roo

Las erogaciones previstas por el Gobierno del Estado para el Colegio de

Educación Profesional Técnica del Estado de Quintana Roo ascienden a la

cantidad de $158’606,469.00 (Son: Ciento Cincuenta y Ocho Millones Seiscientos

Seis Mil Cuatrocientos Sesenta y Nueve Pesos 00/100 M.N.), este presupuesto

contempla las erogaciones del Fondo de Aportaciones para la Educación

68%

32%

Educación Tecnológica

Educación de Adultos




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Tecnológica y de Adultos por $83’082,049.00 (Son: Ochenta y Tres Millones

Ochenta y Dos Mil Cuarenta y Nueve Pesos 00/100 M.N.).3

Las modificaciones al presupuesto original de las aportaciones del FAETA se

describen en el siguiente cuadro:

Recurso Recurso Aprobado Recurso Modificado Recurso Recaudado

FAETA $83’082,049.00 $85’162,049.01 $85’162,049.01

* Información proporcionada por el CONALEP

Existe dentro del rubro de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras

Ayudas, un importe recaudado por $2’753,000.00 (Son Dos Millones Setecientos

Cincuenta y Tres Mil Pesos) de los cuales no se proporcionó el origen.

5.2 Reglas de operación de las fuentes de financiamiento

De acuerdo a lo establecido el Artículo 43 de la LCF, el monto del Fondo de

Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos, se determinara

anualmente en el Presupuesto de Egresos de la Federación con recursos

federales, a partir de los siguientes elementos:

I. Los registros de planteles, de instalaciones educativas y plantillas de

personal utilizados para los cálculos de los recursos presupuestarios transferidos a

las Entidades Federativas, con motivo de la suscripción de los convenios

respectivos, incluyendo las erogaciones que correspondan por concepto de

impuestos federales y aportaciones de seguridad social;

3 Presupuesto de Egresos del Estado de Quintana Roo para el Ejercicio Fiscal 2014, publicado en el Periódico

Oficial del Estado el día 9 de diciembre de 2013.




15


II. Por los recursos presupuestarios que, con cargo al Fondo de aportaciones

para la Educación Tecnológica y de Adultos (FAETA), se hayan transferido a las

Entidades Federativas de acuerdo con el Presupuesto de Egresos de la

Federación (PEF), durante el ejercicio inmediato anterior a aquél que se

presupueste, adicionándole lo siguiente:

a) Las implicaciones presupuestarias que en el transcurso de ese mismo

ejercicio se hubieren autorizado con cargo a la Previsiones para el Fondo

de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos (FAETA),

contenidas en el propio PEF;

b) El importe que, en su caso, resulte de aplicar en el ejercicio que se

presupueste las medidas autorizadas con cargo a las citadas

Previsiones derivas del ejercicio anterior;

c) La actualización que se determine para el ejercicio que se presupueste

de los gastos de operación, distintos de los servicios personales,

correspondiente a los registros de planteles y de instalaciones

educativas, y

III. Adicionalmente, en el caso de los servicios de educación para adultos, la

determinación de los recursos del FAETA y su consiguiente distribución,

responderán a las fórmulas que consideren las prioridades específicas y

estratégicas compensatorias para el abatimiento del rezago en materia de

alfabetización, educación básica y formación para el trabajo. Las fórmulas a que

se refiere esta fracción deberán publicarse por la Secretaría de Educación Pública

(SEP) en el Diario Oficial de la Federación (DOF).

Referente a los recursos estatales que obtiene el IEEA para la ejecución del gasto,

éstos se programan en base al Programa Operativo Anual que el IEEA elabora




16


para el ejercicio fiscal correspondiente, y que se presenta ante la Secretaria de

Finanzas y Planeación para su revisión, análisis y aprobación. Dicho recurso

aprobado se registra en el Presupuesto de Egresos del Estado y es publicado en

el Periódico Oficial.

5.3 Comparativo presupuestal 2012-2014

En este apartado se analiza el presupuesto aprobado del recurso FAETA que se le

otorga al CONALEP para el ejercicio de sus funciones durante los ejercicios 2012

a 2014.

Fuente de Financiamiento 2012 2013 2014

Ramo 33 FAETA 83’638,570.00 87’298,071.00 85’162,049.01

* Comparativo del Presupuesto Aprobado 2012-2014

Como se puede observar, hubo un incremento del 4.38% en el presupuesto del

fondo del ejercicio 2012 al 2013, sin embargo del ejercicio 2013 al ejercicio 2014

hubo un decremento en el presupuesto del 2.45%.

5.4 Comparativo del Presupuesto Recibido y Ejercido

En este apartado se presentara un análisis de la gestión y ministración de los

recursos que el Colegio Educación Profesional Técnica del Estado de Quintana

Roo recibió y ejerció durante el ejercicio fiscal 2014.

Concepto Presupuesto

Asignado

Presupuesto

Recibido Variación %

Servicios Personales 170,332 170,332 0.00 0.10%

Materiales y Suministros 4,463 4,463 0.00 0.00%




17



Asignado

Presupuesto

Recibido Variación %

Servicios Generales 14,691 14,691 0.00 0.00%


Subsidios y Otras Ayudas 2,752 2,752 0.00 0.00%

Bienes Muebles e Inmuebles 745 745 0.00 0.00%

Total 192,983 192,983 0.00 0.00%

* Variación del Presupuesto Asignado y Recibido (Miles de pesos).

En la tabla anterior se puede apreciar que el CONALEP recibió el total de los

recursos asignados por parte del Gobierno del Estado para el ejercicio 2014, así

como lo programado en el rubro de ingresos propios.


Recibido

Presupuesto

Ejercido Variación %

Servicios Personales 170,332 180,953 -10,620 6.24%

Materiales y Suministros 4,463 4,463 0.00 0.00%

Servicios Generales 14,691 15,396 -705 4.80%


Subsidios y Otras Ayudas 2,752 2,752 0.00 0.00%

Bienes Muebles e Inmuebles 745 745 0.00 0.00%

Total 192,983 204,308 -11,325 5.87%

* Variación del Presupuesto Recibido y Ejercido (Miles de pesos)

Sin embargo, se puede observar que existieron diferencias entre el recurso

recibido y el ejercido en los capítulos de servicios personales y de servicios

generales, puesto se ejerció un importe mayor al presupuestado. En relación a los

servicios personales existió un subejercicio del 6.24% y en los servicios generales

fue del 4.80%.




18


5.5 Análisis del gasto ejercido del ejercicio 2014

A continuación se presenta un análisis del gasto ejercido en el ejercicio 2014 por

el Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Quintana Roo.

Concepto Total %

Servicios Personales 180,953 88.57%

Materiales y Suministros 4,463 2.18%

Servicios Generales 15,396 7.54%

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 2,752 1.35%

Bienes Muebles E Inmuebles 745 0.36%

Total 204,308 100.00%

* Elaborado con información proporcionada por el CONALEP (Miles de pesos).

Como se puede observar en la tabla anterior, el 88.57% de los recursos que

obtiene el CONALEP son destinados al recurso humano, es decir, al capítulo de

Servicios Personales; y en menor porcentaje a los capítulos de Servicios

Generales; Materiales y Suministros; Transferencias, Asignaciones, Subsidios y

Otras Ayudas; y el de Bienes Muebles e Inmuebles.

Las principales partidas en las que se ejerció el gasto del capítulo de servicios

personales son las siguientes:

Servicios Personales 180,953 Porcentaje

Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 72,810 40.24%

Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio 24,953 13.79%

Remuneraciones adicionales y especiales 24,300 13.43%

Seguridad Social 16,692 9.22%

Otras Prestaciones Sociales y Económicas 33,822 18.69%

Pago de Estímulos a Servidores Públicos. 8,374 4.63%

* Importes en miles de pesos




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Se observa que la partida de Remuneraciones al personal de carácter permanente

y Otras prestaciones sociales y económicas son en las que representan mayor

porcentaje de gasto dentro del capítulo de servicios personales.

Materiales y Suministros 4,463 Porcentaje

Materiales de administración, emisión de documentos y artículos oficiales 2,005 44.92%

Alimentos y utensilios 600 13.44%

Materias primas y materiales de producción y comercialización 4 0.09%

Materiales y artículos de construcción y de reparación 633 14.18%

Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio 16 0.35%

Combustibles, lubricantes y aditivos 859 19.25%

Vestuarios, blancos, prendas de protección y artículos deportivos 108 2.42%

Herramientas, Refacciones y Accesorios menores 239 5.35%


En el capítulo de materiales y suministros, las partidas con mayor porcentaje de

gasto fue la de materiales de administración, emisión de documentos y artículos

oficiales, pues se representan el 44.92% del total del capítulo.

Servicios Generales 15,396 Porcentaje

Servicio básicos 4,234 27.50%

Servicios de arrendamiento 3,003 19.51%

Servicios profesionales, científicos, técnicos, y otros servicios 2,614 16.98%

Servicios financieros, bancarios y comerciales 716 4.65%

Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación 1,409 9.15%

Servicios de comunicación social y publicidad 56 0.36%

Servicios de traslado y viáticos 1,047 6.80%

Servicios oficiales 851 5.53%

Otros servicios generales 1,466 9.52%





20


En el capítulo de servicios generales, la partida con mayor porcentaje de gasto es

la de servicios básicos, seguida de los servicios de arrendamiento y los servicios

profesionales, científicos, técnicos y otros servicios.

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 2,752 Porcentaje

Ayudas Sociales 2,752 100%


En el capítulo de transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas,

solamente existe una partida donde se ejerció todo el presupuesto y fue en la de

ayudas sociales.

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 745 Porcentaje

Mobiliario y Equipo de Administración 330 44.30%

Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 203 27.25%

Vehículos y Equipo de Transporte 142 19.06%

Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 34 4.56%

Activos Intangibles 35 4.70%


En relación al capítulo de bienes muebles, inmuebles e intangibles, la partida en la

que se ejerció un mayor porcentaje del gasto fue la de mobiliario y equipo de

administración, mientras que en las partidas de maquinaria, otros equipos y

herramientas y la partida de activos intangibles fue muy mínimo el gasto ejercido.




21


6 Análisis de la Matriz de Indicadores para Resultados

Uno de los principales instrumentos de la Metodología del Marco Lógico es contar

con el árbol del problema y el árbol de objetivos, pues en base a ellos se

determina el problema, sus causas y sus efectos, y el CONALEP, cuenta con

estos instrumentos para definir las acciones que se realizarán para combatir las

causas del problema.4

La Matriz de Indicadores para Resultados del FAETA utilizada para el ejercicio

2014 no tuvo variaciones en los indicadores correspondientes a la Educación

Tecnológica respecto a los del ejercicio anterior, además de ello, cuenta con todos

los requisitos necesarios para su construcción, pues contiene los cuatro elementos

de la lógica vertical (Fin, Propósito, Componentes y Actividades) y los cuatro

elementos de la lógica horizontal (Objetivo, Indicadores, Medios de Verificación y

Supuestos).

La Matriz de Indicadores para Resultados del CONALEP tampoco tuvo

modificaciones en sus indicadores respecto a la del ejercicio anterior, y al igual

que la matriz del FAETA, también cuenta con un diseño basado en la Metodología

del Marco Lógico.

A continuación se presenta la comparación entre las Matrices de Indicadores de

Resultados utilizadas por el Fondo de Aportaciones para la Educación tecnológica

de Adultos y por la entidad ejecutora (CONALEP):

4 El Árbol del Problema y de Objetivos se presenta en la parte de anexos de la presente evaluación.




22


NIVEL FIN MIR FAETA MIR CONALEP

Objetivo Asegurar mayor cobertura, inclusión y

equidad educativa entre todos los

grupos de la población para la

construcción de una sociedad más

justa.

Contribuir al desarrollo del Estado

y contribuir a una mejor calidad de

vida, logando altos índices de

egresos en CONALEP.

Indicador 1 Eficiencia terminal del sistema

CONALEP

Cálculo Alumnos egresados del CONALEP de la

entidad federativa en el ciclo escolar N /

alumnos de nuevo ingreso a los

servicios del CONALEP de la entidad

federativa en el ciclo escolar N-2) X 100

Alumnos titulados de 6to semestre

/ Matrícula de 6to semestre.

Indicador 2 Tasa bruta de escolarización de

Educación Tecnológica

Cálculo (Matrícula total al inicio del ciclo escolar

en Educación Tecnológica)/(Población

total en la Entidad Federativa en el

rango de edad de 15 a 17 años) x 100

En el nivel Fin se puede observar que existen dos indicadores para la matriz del

FAETA mientras que la matriz del CONALEP cuenta con un indicador. El objetivo

de la matriz del CONALEP no es específico, pues de acuerdo al resumen narrativo

cuenta dos objetivos, el primero “Contribuir al desarrollo del Estado” y el segundo

“Contribuir a una mejor calidad de vida”, lo que dificulta la medición, en especial

cuando solo cuenta con un indicador.




23


NIVEL

PROPÓSITO MIR FAETA MIR CONALEP

Objetivo La población de 15 años y más con

rezago educativo y los jóvenes en edad

de cursar bachillerato tienen acceso a la

educación para adultos y a los servicios

de Educación Tecnológica.

En el CONALEP la eficiencia

terminal ha aumentado un 60%.

Indicador Porcentaje de absorción del sistema

CONALEP

Cálculo (Alumnos matriculados en el sistema

CONALEP de la entidad federativa en el

año N / Total de egresados de

secundaria de la entidad federativa en el

año N) X 100

Eficiencia terminal año anterior /

Eficiencia terminal año actual.

A nivel Propósito se observa que no existe relación entre los indicadores de las

matrices, puesto que el FAETA mide el porcentaje de absorción y el CONALEP

mide la eficiencia terminal. Además de ello, el método de cálculo se considera

inadecuado pues el resultado de la fórmula no expresa el objetivo del nivel.

NIVEL

COMPONENTE MIR FAETA MIR CONALEP

Objetivo Servicios educativos proporcionados en

educación tecnológica.

Indicador 1 Índice de incremento de la matrícula de

los servicios del CONALEP

Competencias Básicas

Fortalecidas.

Cálculo (Alumnos matriculados de los servicios

de CONALEP en el Estado en el ciclo

escolar N /Alumnos matriculados de los

servicios de CONALEP en el Estado en

el ciclo escolar N-1) x 100

Número de alumnos en el nivel de

dominio bueno y excelente en las

pruebas de enlace / Total de

alumnos que presentaron la prueba

de enlace.




24


NIVEL

COMPONENTE MIR FAETA MIR CONALEP

Indicador 2 Programa de Capacitación

Implementado.

Cálculo Total de docentes capacitados /

Total de docentes x 100

Indicador 3 Alta eficiencia terminal alcanzada.

Cálculo (Eficiencia terminal año N /

Eficiencia terminal año N-1) x100

Indicador 4 Infraestructura adecuada

construida.

Cálculo Número de espacios necesarios /

Número de espacios construidos.

En el nivel Componente a diferencia de la MIR del FAETA, la MIR del CONALEP

cuenta con cuatro indicadores que contemplan bienes y servicios, entre

capacitación a docentes y eficiencia terminal de los alumnos, hasta infraestructura

adecuada construida, lo que permite tener una mejor percepción de los resultados

del programa.

NIVEL

ACTIVIDAD MIR FAETA

Objetivo Recursos del FAETA en educación tecnológica.

Indicador 1 Porcentaje de recursos del FAETA destinados a educación tecnológica

Cálculo (Recursos destinados a educación tecnológica en el Sistema CONALEP

en el año N/ Total de recursos del FAETA asignados a la entidad

federativa en el año N) X 100

Tipo Gestión

Dimensión Eficacia

Frecuencia Anual




25


A nivel Actividad, se cuenta con once indicadores que van a permitir lograr los

bienes y servicios descritos en el nivel Componente, se puede observar los

indicadores son claros y que todos expresan una razón porcentual.

NIVEL ACTIVIDAD MIR CONALEP

Componente 1 Actividad 1 Actividad 2 Actividad 3

Objetivo Habilidades lectora y

matemáticas fomentadas

Competencias

certificadas

Prácticas profesionales y

servicio social

concluidos.

Indicador (Material (HL/M)

fomentada / Total de

programación de

materias programadas) x

100

(Competencias

certificadas / Total de

competencias

programadas) x 100

(Número de alumnos que

están en sus prácticas o

servicios / Número de

alumnos en condiciones

de hacer sus prácticas y

servicio social) x 100


Objetivo Taller de planeación

didáctica impartido.

Programa de formación

docente cursado.

Programa de

capacitación docente

implementado.

Indicador (Número de taller de

planeación didácticas

realizadas / Total de

talleres planeadas) x 100

(Número de formación

docente desarrolladas /

Total de formación

docente programadas.)

x 100

(Capacitación docente

realizada / Total de

capacitación programas)

x 100


Objetivo Programa de tutorías

implementado.

100% de alumnos

becados.

Programa de

acompañamiento integral

implementado.

Indicador (Alumnos con tutorías /

Total de alumnos) x 100

(Alumnos becados por

semestre / Alumnos

atendidos por semestre)

x 100

(Alumnos que cuentan

con acompañamiento

integral / Total de

alumnos) x 100




26


NIVEL ACTIVIDAD MIR CONALEP

Componente 4 Actividad 1 Actividad 2

Objetivo Propuesta priorizada de

necesidades de

infraestructura

elaborada.

Programa de

fortalecimiento de

control escolar

establecido.

Indicador (Número de necesidades

de infraestructura

urgente / Total de

necesidades de

infraestructura) x 100

(Número de

necesidades

desarrolladas para el

fortalecimiento de

control escolar / Total de

actividades o acciones

para el fortalecimiento

de control escolar) x 100

7 Cobertura y focalización.

En este apartado se presenta la estadística de la población potencial, población

objetivo y población atendida que el CONALEP determinó en el ejercicio 2014

para cada uno de los municipios donde cuenta planteles educativos. Los criterios

para determinar la metodología se basa en el Sistema de Información Geográfica

Educativa (SIGE), ubicado en el portal de la página de internet de la Secretaría de

Educación y Cultura del Estado de Quintana Roo.

Población potencial

La población potencial para el CONALEP son todos aquellos alumnos que

egresaron del nivel de secundaria en el periodo de Julio 2014 y que tienen la

necesidad de educación profesional técnica. De acuerdo a la información




27


proporcionada, la estadística de egresados durante ese periodo fue de 15,921

alumnos, distribuidos geográficamente de la siguiente manera:

Municipio Egresados 2014

Othón P. Blanco 3,010

Benito Juárez 8,347

Cozumel 1,196

Felipe Carrillo Puerto 1,490

Solidaridad 1,878

Total 15,921

* Datos proporcionados por el CONALEP

Población objetivo

La población objetivo se estima tomando como base el dato anterior, es decir, del

total de egresados del nivel de secundaria durante el 2014, cuántos pretende

captar el CONALEP para el ciclo escolar Agosto 2014-Enero 2015 en cada uno de

los municipios donde cuentan con planteles.

Municipio Egresados 2014 Meta Porcentaje

Othón P. Blanco 3,010 720 23.92%

Benito Juárez 8,347 1,800 21.56%

Cozumel 1,196 360 30.10%

Felipe Carrillo Puerto 1,490 200 13.42%

Solidaridad 1,878 200 10.65%

Total 15,921 3,280





28


Población atendida

La población atendida tiene tres enfoques, existe una base de datos para la

población atendida respecto a los de nuevo ingreso; otra base de datos en

relación a los que realizaron transición de nivel, es decir, de un semestre a otro y

por último, la estadística referente a la eficiencia terminal, es decir, los que

concluyeron el ciclo escolar correspondientes a la generación 2011-2014.

Nuevo Ingreso

Con relación al proceso de admisión del ciclo escolar Agosto 2014-Enero 2015, la

estadística de captación por plantel fue la siguiente:

Plantel Meta Registrados vs meta Inscritos vs meta Inscritos vs registrados

Cantidad % Cantidad % %

Lic. Jesús Martínez

Ross 630 620 98.41% 571 90.63% 92.10%

Rio Hondo** (Loc.

Álvaro Obregón) 90 60 66.67% 62 68.89% 103.33%

Cancún 750 800 106.67% 682 90.93% 85.25%

Cancún II 600 663 110.50% 542 90.33% 81.75%

Cancún III 450 536 119.11% 343 76.22% 63.99%

Cozumel 360 382 106.11% 323 89.72% 84.55%

Felipe Carrillo Puerto 200 172 86.00% 185 92.50% 107.56%

Playa Del Carmen 200 262 131.00% 180 90.00% 68.70%

Total: 3,280 3,495 106.55% 2,860 87.20% 81.83%


Como se puede observar en el cuadro anterior, se sobrepasó la meta establecida

en relación al número de alumnos registrados, sin embargo, en relación a los

alumnos inscritos, solo se alcanzó el 87.20% de la meta establecida.




29


De los 2,860 alumnos que se inscribieron como nuevo ingreso al plantel para el

ejercicio 2014, solo 2,777 formaron parte de la matrícula de ese ciclo escolar. El

porcentaje de absorción de egresados de nivel de educación secundaria 2014 por

el CONALEP para el ciclo Agosto 2014-Enero 2015 quedó integrado en cada uno

de los municipios de acuerdo a los siguientes datos:

Municipio Egresados de

Secundaria 2014 Meta

Alumnos de

nuevo ingreso

% de

Absorción

Othón P. Blanco 3,010 720 580 19.27%

Benito Juárez 8,347 1,800 1,545 18.51%

Cozumel 1,196 360 312 26.09%

Felipe Carrillo Puerto 1,490 200 160 10.74%

Solidaridad 1,878 200 180 9.58%

Total 15,921 3,280 2,777 17.44%


Plantel Hombre Mujer Total

Lic. Jesús Martínez Ross 257 265 522

Rio Hondo** (Loc. Álvaro Obregón) 25 33 58

Cancún 314 349 663

Cancún II 278 261 539

Cancún III 186 157 343

Cozumel 145 167 312

Felipe Carrillo Puerto 88 72 160

Playa Del Carmen 84 96 180

Total: 1,377 1,400 2,777

* Matrícula Agosto 2014-Enero 2015 de nuevo ingreso por género.





30


Transición de nivel

Con respecto a los alumnos que realizaron transición de nivel, la estadística se

integra de la siguiente manera:

Plantel 2° 3° Dif. % 4° 5° Dif. %

Lic. Jesús Martínez Ross 570 511 59 89.65% 452 422 25 94.47%

Rio Hondo** (Loc. Álvaro

Obregón) 73 62 11 84.93% 49 46 3 93.88%

Cancún 768 679 89 88.41% 683 653 33 95.19%

Cancún II 726 590 136 81.37% 558 506 52 90.68%

Cancún III 397 322 75 81.11% 315 295 18 94.29%

Cozumel 311 252 59 81.03% 340 304 36 89.41%

Felipe Carrillo Puerto 151 125 26 82.78% 135 125 10 92.59%

Playa Del Carmen 202 168 34 83.17% 218 201 17 92.20%

Total: 3,198 2,709 489 84.71% 2,753 2,552 194 92.95%


Plantel 3° 5° PROCEIES

H M H M H M Total

Lic. Jesús Martínez Ross 255 256 187 235 2 3 938

Rio Hondo** (Loc. Álvaro Obregón) 38 24 27 19 0 0 108

Cancún 306 373 298 355 0 0 1,332

Cancún II 271 319 239 267 0 0 1,096

Cancún III 175 147 169 126 2 0 619

Cozumel 116 136 138 166 0 0 556

Felipe Carrillo Puerto 68 57 62 63 0 0 250

Playa Del Carmen 86 82 109 92 0 0 369

Total: 1,315 1,394 1,229 1,323 4 3 5,268

* Matrícula Agosto 2014-Enero 2015 de transición de nivel por género. Datos proporcionados por el

CONALEP




31


Como se puede observar, el porcentaje de los alumnos que realizan transición de

nivel entre segundo y tercer semestre es menor del 90%, mientras que el

porcentaje de los que transitan de cuarto a quinto semestre es mayor al 90%.

Eficiencia terminal

En relación a los alumnos que concluyeron el nivel de educación medio superior,

es decir, la eficiencia terminal de la Generación 2011-2014, los resultados fueron

los siguientes:

Plantel Generación 2011-2014 Eficiencia terminal

2011-2014 Inscritos Egresados

Lic. Jesús Martínez Ross 581 303 53.18%

Rio Hondo** (Loc. Álvaro Obregón) 101 52 51.49%

Cancún 844 484 57.70%

Cancún II 618 372 60.19%

Cancún III 402 205 51.00%

Cozumel 399 211 53.13%

Felipe Carrillo Puerto 198 101 51.01%

Playa Del Carmen 183 106 57.92%

Total 3,326 1,834 55.44%


El plan de estudio que estudio que ofrece el CONALEP contiene las siguientes

carreras terminales de donde egresan Profesionales Técnico-Bachiller en:

1. Administración 2. Alimentos y Bebidas 3. Asistente Directivo

4. Contaduría 5. Expresión Gráfica Terminal 6. Enfermería General

7. Hospitalidad Turística 8. Informática 9. Mecatrónica

10. Mantenimiento de

Motores y Planeadores

11. Motores a Diesel 12. Refrigeración y Aire

Acondicionado




32


Plantel 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total

Lic. Jesús

Mtz. Ross 28 0 0 0 0 111 45 75 0 0 44 0 303

Ext. Río

Hondo 0 0 0 0 0 30 0 0 0 0 22 0 52

Cancún 0 148 88 98 0 0 150 0 0 0 0 0 484

Cancún II 131 0 0 0 120 0 0 121 0 0 0 0 372

Cancún III 0 0 0 0 0 126 0 0 36 43 0 0 205

Cozumel 0 87 51 0 0 0 73 0 0 0 0 0 211

F.C.P. 0 63 0 0 0 0 19 19 0 0 0 0 101

Playa del

Carmen 30 0 0 0 0 0 57 0 0 0 0 19 106

Total 189 298 139 98 120 267 344 215 36 43 66 19 1,834

% 10.31 16.25 7.58 5.34 6.54 14.56 18.76 11.72 1.96 2.34 3.60 1.04 100.00


Plantel Egresados Titulados %

Lic. Jesús Martínez Ross 192 191 99.48%

Rio Hondo** (Loc. Álvaro Obregón) 22 22 100.00%

Cancún 484 480 99.17%

Cancún II 372 370 99.46%

Cancún III 79 74 99.46%

Cozumel 211 185 87.68%

Felipe Carrillo Puerto 101 100 99.01%

Playa Del Carmen 106 106 100.00%

Total 1,567 1,528 97.51%

Lic. Jesús Martínez Ross 111 La Carrera de Enfermería

se titula en Agosto-

Octubre de 2015

Rio Hondo** (Loc. Álvaro Obregón) 30

Cancún III 126

Gran total 1,834

* Eficiencia de Titulación 2011-2014. Datos proporcionados por el CONALEP




33


8 Análisis físico-financiero de reportes trimestrales.

El Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Quintana Roo tiene la

responsabilidad de informar periódicamente la aplicación de los recursos que

recibe de las distintas fuentes de financiamiento, así como de indicar los

porcentajes de avances que se obtuvieron en el periodo respecto al cumplimiento

de las metas del programa establecidos en cada uno de los niveles de la Matriz de

Indicadores de Resultados.

En base a ello, durante el ejercicio 2014, el CONALEP realizó los reportes

trimestrales ante la Secretaría de Hacienda de la Federación para indicar el

avance financiero de los recursos recibidos así como los avances respecto a la

Matriz de Indicadores para Resultados, por lo que se puede afirmar que dio

cumplimiento a normatividad establecida en los lineamientos y reglas de operación

del Fondo de Aportaciones para la Educación Tecnológica y de Adultos; sin

embargo, en relación a los recursos provenientes del Estado, se proporcionó

evidencia parcial de los reportes realizados a la Secretaría de Finanzas y

Planeación del Estado de Q. Roo, por lo que no se puede afirmar si se cumplió en

su totalidad con la presentación de los reportes de avances financieros y de

indicadores.

Recursos provenientes del FAETA

Los avances que se realizan en relación a este recurso, se reportan en el Portal

Aplicativo de la Secretaría de Hacienda (PASH).

De acuerdo a los reportes de la MIR del FAETA, a nivel Fin se cuenta con dos

indicadores. El primero mide la eficiencia terminal del sistema CONALEP, en la




34


meta establecida se registró el valor de 1,906 y en el avance se registró el valor

1,834; lo que representa un porcentaje del 96.22% es decir, no se cumplió con la

meta programada para este indicador. El segundo indicador mide la tasa bruta de

escolarización de Educación Tecnológica, para este indicador no se reportan

valores en la meta y el avance.

En el nivel Propósito se cuenta con un indicador que mide el porcentaje de

absorción del sistema CONALEP, en la meta se registró el valor 3,150 y en el

avance se registró el valor 2,858; lo que representa un porcentaje de avance del

90.73% y al igual que el indicador anterior, tampoco se cumplió con la meta

programada en este indicador.

A nivel Componente “Servicios educativos proporcionados en educación

tecnológica” se cuenta con cuatro indicadores. El indicador del índice de

incremento de la matrícula de los servicios del CONALEP establece en su meta el

valor de 8,588 y en el avance tiene el valor de 8,126, representado un porcentaje

del 94.62% lo que indica que no se logró la meta programada.

A nivel Actividad el indicador que mide el porcentaje de recursos del FAETA

destinados a educación tecnológica no cuenta con información en la meta y

porcentaje de avance.

En relación a los avances financieros del fondo, se reportó un aumento entre el

recurso aprobado y el modificado del 2.50%. Se reporta haber recaudado,

comprometido, devengado, ejercido y pagado el 100% de los recursos de esta

fuente de financiamiento.




35


Recursos provenientes del Estado

El CONALEP tiene la responsabilidad de reportar a la Secretaría de Finanzas y

Planeación a través del SEIPOA, los avances con respecto al nivel de

cumplimiento de los indicadores establecidos en su MIR.

En el primer trimestre del ejercicio 2014 no se proporcionó la información

relacionada a los avances de indicadores, por lo que no se pudo hacer un análisis

al respecto.

En el segundo trimestre del ejercicio 2014, a nivel Actividad “Otorgar Becas según

necesidades” no se presenta porcentaje de avance con respecto a la meta

programada, aun cuando se indique que la unidad de medida de este indicador es

de porcentaje. En el valor de la meta se reporta 8,796, y en el avance se reporta la

misma cantidad de 8,796, sin tener la certeza que el valor hace referencia a un

porcentaje o al número de becas otorgadas, en cualquiera de los dos casos se

logra la meta establecida para el período, sin embargo, se considera

incomprensible la información reportada pues no es clara la expresión del

resultado.

Para la Actividad “Elaborar Propuesta Priorizada de las necesidades de

Infraestructura Educativa y Deportiva”, tampoco se presenta porcentaje de

avance, en el valor de la meta se reporta el valor 7 en avance se reporta el valor 0,

sin que se presente algún comentario o justificación en el apartado de

observaciones.

Para los demás indicadores de los niveles de la MIR no se proporcionó la

información correspondiente a los reportes, por lo que no se puede realizar un

análisis al respecto.




36


En el tercer trimestre del ejercicio 2014 a nivel Componente “Programa de

Acompañamiento Integral y Orientación Educativa (Becas y Tutorías)

Implementado”, el porcentaje de avance reportado al período es del 95% en

relación a la meta establecida de 8,796 alumnos.

Para el nivel Actividad “Implementar el Programa de Capacitación Permanente

para Docentes” no se presenta porcentaje de avance, aun cuando se indique que

la unidad de medida del indicador es porcentaje. En la meta se reportó el valor de

428 y en el avance se reportó el valor de 315, haciendo referencia al número de

docentes capacitados.




Para el cuarto trimestre del ejercicio 2014 a nivel Componente “Infraestructura

Educativa y Deportiva Construida”, se cuenta con un indicador de porcentaje que

representa la infraestructura educativa y construida en relación a la infraestructura

solicitada. El la meta se reporta el valor 7 y en el avance se reporta el valor 0, lo

que significa que al final del ejercicio no se cumplió con la meta establecida.







37


9 Seguimiento a las recomendaciones de las evaluaciones anteriores

Es importante considerar y trabajar en las recomendaciones plasmadas en

evaluaciones anteriores a fin de darle continuidad a los aspectos susceptibles de

mejoras y obtener mejores resultados en los objetivos y metas planteados por los

programas.

10 Análisis FODA

En este apartado se presenta un análisis en base a las Fortalezas, Oportunidades,

Debilidades y Amenazas que presenta el CONALEP.

Fortalezas Debilidades

Existe una alineación entre los

objetivos de la entidad ejecutora

(CONALEP), sus fuentes de

financiamiento y los Planes de

Desarrollo Estatal y Nacional.

El CONALEP cuenta con tres

fuentes de financiamiento para el

desempeño de sus actividades,

recurso Federal, Estatal e Ingresos

Propios.

Cuentan con el árbol del problema y

el árbol de objetivos, uno de los

principales instrumentos de la

Metodología del Marco Lógico para

la construcción de la Matriz de

Indicadores para Resultados.

Cuenta con una amplia diversidad

Los reportes financieros de la

ejecución del gasto no se presentan

por fuente de financiamiento.

Los reportes trimestrales de los

avances físicos-financieros a nivel

estatal, no se presentaron en su

totalidad.

Existen indicadores en la MIR del

CONALEP a nivel Actividad, de los

cuales no se presentó la ficha

técnica, limitando el análisis de los

mismos.

En términos de transparencia, el

Colegio no publica en su página

web oficial, la Matriz de Indicadores

para Resultados.




38


de carreras terminales.

La estadística de captación de

alumnos es mayor al 80% en base

a la meta establecida para los de

nuevo ingreso.

La estadística de transición de nivel

se ubica entre un 80% y 90% de la

matrícula escolar.

La eficiencia terminal es mayor al

50%.

Oportunidades Amenazas

Los avances del Estado sobre la

implementación de la Metodología

del Marco Lógico, permite mejoras

en el diseño y medición del

programa establecidos en la Matriz

de Indicadores para Resultados.

Fomentar la transparencia mediante

la publicación de las MIR de las

fuentes de financiamiento federal y

estatal así como sus reportes de

avances financieros y estratégicos.

Los recortes presupuestales que

afectan la ministración de los

recursos.

Factores externos que generan el

desfase en la ministración de los

recursos.

La deserción de la población

estudiantil por factores externos al

CONALEP.

La creación de más ofertas

educativas en el sector privado.




39


11 Hallazgos y Recomendaciones

En este apartado se presentan los principales hallazgos y las recomendaciones en

base al análisis FODA derivado del proceso de la evaluación realizado al Colegio

de Educación Profesional Técnica del Estado de Quintana Roo consistente en el

análisis de los indicadores estratégicos y de gestión con los que cuenta

correspondiente al ejercicio fiscal 2014.

Hallazgos.

El CONALEP cuenta con una base normativa específica que permite identificar la

alineación estratégica que guarda con el Plan Nacional y Estatal de Desarrollo así

como con sus fuentes de financiamiento.

La Matriz de Indicadores para Resultados utilizada por el CONALEP para medir el

nivel de objetivos y metas programadas fue diseñada en base a la Metodología del

Marco Lógico al contar con todos los elementos necesarios para su construcción.

Las estadísticas referentes a la captación de alumnos de nuevo ingreso, transición

de nivel y eficiencia terminal se encuentran en un porcentaje óptimo, lo que indica

un adecuado cumplimiento de objetivos y metas.

Recomendaciones.

En relación a los recursos públicos federales y estatales que recibe el CONALEP

para su funcionamiento, se recomienda llevar un control detallado y específico de

los recursos ministrados al Colegio, a fin de identificar con claridad cada fuente de

financiamiento; además de realizar una adecuada planeación y programación




40


financiera con la finalidad de evitar que existan subejercicios y por ende se afecte

el nivel óptimo de cumplimiento de metas y objetivos programados.

Se recomienda realizar en tiempo y forma con la presentación de los informes

trimestrales sobre avances de indicadores, pues de esta manera se puede dar

seguimiento al nivel de cumplimiento de los objetivos y metas alcanzadas en cada

periodo, además de cumplir con las reglas de operación de las distintas fuentes de

financiamiento.

Se recomienda analizar la utilidad de cada uno de los indicadores de la MIR del

CONALEP a nivel Actividad, considerando el nivel de relevancia que proporcionan

para la medición de los resultados y toma de decisiones.

La rendición de cuentas y transparencia permite que la población conozca acerca

del funcionamiento y las acciones realizadas por el gobierno, es por ello que se

recomienda publicar en la página web oficial del Colegio, el diseño de la Matriz de

Indicadores para Resultados que utiliza el CONALEP con todos los elementos

que establece la Metodología del Marco Lógico.




41


12 Datos de la Institución Evaluadora

COLEGIO DE CONTADORES PÚBLICOS DEL ESTADO DE QUINTANA ROO

Equipo Evaluador:

L.C.C. José Maximino Muñoz Lara

L.C. José Julián Argüelles Cohuó

L.C. Silvia Marín Carrillo

Domicilio:

Av. Independencia No. 112 entre Lázaro Cárdenas y Plutarco Elías Calles,

Col. Centro, C.P. 77000

Teléfono:

983 832 9525

Correo electrónico:

[email protected]




42


13 Fuentes de información

Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018

Plan Quintana Roo 2011-2016

Ley de Coordinación Fiscal.

Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Ley General de Desarrollo Social.

Reglamento de la Ley General de Desarrollo Social.

Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal 2014.

Lineamientos Generales para la Evaluación de los Programas Federales de la

Administración Pública Federal.

Lineamientos Generales de Operación para la Entrega de los Recursos del

Ramo General 33 Aportaciones Federales para Entidades Federativas y

Municipios.

Lineamientos sobre los Indicadores para Medir los Avances Físicos y

Financieros relacionados con los Recursos Públicos Federales

Términos de Referencia para las Evaluaciones Específicas de Desempeño

emitidas por el CONEVAL.

Manual de Organización del CONALEP.

Página web www.transparenciapresupuestaria.gob.mx

Página web www.sefiplan.gob.mx


http://www.transparenciapresupuestaria.gob.mx/

http://www.sefiplan.gob.mx/



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14 Anexos

Anexo 1. Árbol del Problema

Anexo 2. Árbol de Objetivos

Anexo 3. Reporte del PASH 4to trimestre 2014.

Anexo 4. Reportes realizados en el SEIPOA.




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Anexo 1. Árbol del Problema

El 50% de los alumnos que ingresan a CONALEP no concluyen la Educación Media Superior

Debilidad en competencias

básicas en el nivel de Educación Media

Deficiente Capacitación

Docente

Deficiencias en técnicas

de estudio en EM

Carencia de Programas de Capacitación

Alto Índice de

Reprobación en Nuevo

Ingreso

Alto Índice de

población flotante en

el Norte del Estado

Problemas Económicos y Psicosociales

Grupos con más de 50 alumnos

Aulas insuficientes

CAUSAS

EFECTOS

Subempleos

Trabajos mal remunerados

Incursión en la delincuencia

Desarrollo Profesional Trunco

Embarazos Prematuros

Problemas con

adicciones

Mala calidad de vida, y entorno familiar

Baja autoestima

Desigualdad económica y

social

Infraestructura inadecuada

Infraestructura deportiva

insuficiente

Escaso Fomento al Deporte




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Anexo 2. Árbol de Objetivos

El 80% de los alumnos que ingresan a CONALEP, concluye la Educación Media Superior

Fortaleza en competencias básicas en

el nivel de Educación Media

Eficiente Capacitación

Docente

Técnicas de estudio

eficientes en Educación

Media

Existencia de Programas de Capacitación

Refuerzo al Programa

de Tutorías para evitar

rezago académico

Retención Migratoria

Apoyos con Becas y

Acompañamiento

Integral

Aulas Suficientes

MEDIOS

FINES

Título y Cédula Profesional para mejor

acceso al Sector

Empleos Acorde al Perfil

de Egreso

Trabajos bien remunerados

Acceso a Instituciones de Nivel Superior

Programas eficientes

en Educación

Sexual

Bajo índice de

adicciones

Buena calidad de vida, y entorno familiar

Alta autoestima

Desarrollo Humano

Infraestructura

adecuada

Áreas Deportivas Suficientes

Programa de

Fomento al

Deporte




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Anexo 3. Reporte del PASH 4to trimestre 2014.




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Av. Independencia No. 112 entre Lázaro Cárdenas y Plutarco Elías Calles Col. Centro C.P.77000 Chetumal, Q. Roo Tel. 83 2 95 75 Correo electrónico: [email protected]

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Anexo 4. Reportes realizados en el SEIPOA



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COLEGIO DE EDUCACIÓN PROFESIONAL TÉCNICA …conalepquintanaroo.edu.mx/portal/documentos/pash/...2 COLEGIO DE CONTADORES PÚBLICOS DEL ESTADO DE QUINTANA ROO A.C. ÍNDICE 1 Introducción