Colegio de Ingenieros de Caminos Canales y Puertos de Galicia

GESTION DIRECTA: SOCIEDAD ANONIMA

AYUNTAMIENTO DE SEVILLA

EMASESAEMASESA

XORNADAS SOBRE COSTES E XESTION INTEGRADA DA XORNADAS SOBRE COSTES E XESTION INTEGRADA DA

AGUA NOS SISTEMAS DE ABASTECEMENTO E SANEAMENTOAGUA NOS SISTEMAS DE ABASTECEMENTO E SANEAMENTOSANTIAGO 23 Y 24 de enero de 2007SANTIAGO 23 Y 24 de enero de 2007

Colegio de Ingenieros de Caminos Colegio de Ingenieros de Caminos Canales y Puertos de GaliciaCanales y Puertos de Galicia

• Evolución histórica

• Situación actual: La gestión del servicio

Indicadores de actividad Magnitudes económicas Estructura tarifaria Financiación

• Futuro

• Conclusiones

Sevilla: Abastecimiento y Saneamiento de AguasSevilla: Abastecimiento y Saneamiento de Aguas

Empresa Municipal

(1974-198x)

Servicio municipal de Aguas (1973-1974)

Servicio municipal de Aguas (1966-1974)

Empresa Municipal (metropolitana)

(198x-hoy)

Ayuntamiento

(hasta 1973)

Ayuntamiento

(1957-1966)2ª mitad s. XX

Compañía anónima municipal (1899-1920)

Compañía privada

(1882-1957)Fin XIX-mitad XX

------Hasta s. XIX

SANEAMIENTOABASTECIMIENTOSistema de gestión


EVOLUCION HISTORICA:

ABASTECIMIENTOABASTECIMIENTO SANEAMIENTOSANEAMIENTO

Recurso principal.....................RíoRecurso principal.....................Río

Recurso adicional............Caños de Recurso adicional............Caños de Carmona, manantiales,pozosCarmona, manantiales,pozos

Tratamiento................................NoTratamiento................................No

Calidad del suministro.........PobreCalidad del suministro.........Pobre

Suministro......fuentes/aguadoresSuministro......fuentes/aguadores

Método......................Pozos negrosMétodo......................Pozos negros

Problemas sanitariosProblemas sanitarios

EVOLUCION HISTORICA: S. IX a.C – S. XIX


EVOLUCION HISTORICA: finales s XIX mitad s XX

ABASTECIMIENTOABASTECIMIENTO: :

““The Seville Water Works Company The Seville Water Works Company Limited”1882-1957Limited”1882-1957

SANEAMIENTO: SANEAMIENTO:

“ “Cia Anónima de Saneamiento y Cia Anónima de Saneamiento y Urbanización de Sevilla” 1899-1920Urbanización de Sevilla” 1899-1920

Recurso principal.........Manantiales de Recurso principal.........Manantiales de Alcalá de GuadairaAlcalá de Guadaira

Recurso desde 1926............Río con red Recurso desde 1926............Río con red separativaseparativa

Recurso desde 1946.................Embalse Recurso desde 1946.................Embalse MinillaMinilla

Tratamiento....................físico/químicoTratamiento....................físico/químico

Red suministro..........................155 kmRed suministro..........................155 km

Redes..................................150 kmRedes..................................150 km

Depuración.......................Cámaras Depuración.......................Cámaras anaeróbicas (La Barqueta)anaeróbicas (La Barqueta)



The Seville Water Works Company Limited”1882-1957

ABASTECIMIENTOABASTECIMIENTO SANEAMIENTOSANEAMIENTO

Recurso principal.................Rivera de Recurso principal.................Rivera de Huelva, Rivera de CalaHuelva, Rivera de Cala

Recurso adicional.....................Río, en Recurso adicional.....................Río, en situaciones de sequíasituaciones de sequía

Tratamiento............ETAP Carambolo Tratamiento............ETAP Carambolo

Red suministro.......................2900 kmRed suministro.......................2900 km

Redes........................................1900 kmRedes........................................1900 km

Depuración...........................................4 Depuración...........................................4 Estaciones Depuradoras y 1 planta de Estaciones Depuradoras y 1 planta de tratamiento de biosólidostratamiento de biosólidos

Ayuntamiento 1957-1966 Servicio Municipal 1966-1974 Emasesa 1974Ayuntamiento 1957-1966 Servicio Municipal 1966-1974 Emasesa 1974


EVOLUCION HISTORICA: segunda mitad s XX

1882: Se opta por la concesión a una empresa

1957: Se rescata el servicio,

1966 : Se opta por la creación de un órgano de gestión municipal

1973: Se convierte en empresa municipal


EVOLUCION HISTORICA: Principales hitos


1973 : Conversión a empresa municipal

•Estudio de las previsiones de abastecimiento y saneamiento para el horizonte 1985:

Importante crecimiento de la demanda respecto al año base del estudio1973

1977: +44% 1985: +144% 2000: +344%

Necesidad urgente de un plan de obras valorado en 3.297 Millptas.

• Importantes necesidades financieras: la aportación a este plan de obras del municipio/usuarios se incrementa al modificarse a la baja el régimen de auxilio del estado.

• Durante los años de funcionamiento del órgano especializado se había observado una mejora en la calidad del servicio


23 de octubre de 1974 : El Pleno del Ayuntamiento constituye la empresa municipal.

Sociedad mercantil con personalidad jurídica, sujeta al derecho privado

Titularidad del capital: 100% Ayuntamiento de Sevilla

Controlada a través del la Junta General de Accionistas y Consejo de

Administración por el Ayuntamiento

Extracto del expediente municipal para la creación de la empresa pública:

“Esta completa personalidad jurídica separada de la corporación municipal es el fundamento principal para acudir al sistema, ante la enorme masa de gestión crediticia prevista, si se pretende que se lleven a efectos los planes previstos para la ampliación del servicio,……… esta exclusión de los trámites y procedimientos administrativos, implican, en el aspecto financiero, apartarse de la rígida técnica de previsión financiera que supone la estructura presupuestaria de la Administración Local, al restringir las inversiones y la gestión a unos límites preestablecidos, de los que no cabe apartarse sin el cumplimiento de rigurosos procedimientos, que resulta incompatible con la agilidad que requiere el ritmo de la empresa mercantil

La corporación municipal en su actuación de Junta General, ha de resolver cuestiones fundamentales de la gestión de la empresa,….., y además puede libremente en cualquier momento cambiar a los miembros del Consejo de Administración, manteniendo la orientación concreta que el Ayuntamiento pretende llevar a efecto en la empresa,…”


Objeto social:

“Constituye el objeto social de la empresa cuantas actividades estén encaminadas a la mejor planificación, gestión y administración de todas las etapas del ciclo integral de agua con destino a usos domésticos e industriales, desde la regulación y diferentes aprovechamientos de los recursos hidráulicos hasta el vertido y depuración de los residuos líquidos y tratamiento de fangos. Igualmente, constituye el objeto social de la empresa la colaboración y participación en la coordinación y/o gestión del servicio de abastecimiento, saneamiento y depuración de agua en ámbito supramunicipal cuando tales actuaciones sean competencia del Excelentísimo Ayuntamiento de Sevilla por delegación del ente local que la tenga atribuída”


Órganos de Gobierno:

•Junta General: Corporación municipal

•Consejo de Administración:

5 Concejales del Ayuntamiento de Sevilla,

7 Alcaldes de poblaciones abastecidas,

2 Representantes de los Trabajadores y

5 Consejeros externos.

•Comisión Ejecutiva:

5 miembros del Consejo de Administración

•Director Gerente


•Titularidad del capital. 100% Ayuntamiento de Sevilla

• FUTURO: dar entrada al resto de Ayuntamientos abastecidos en el capital de la empresa municipal

•La fórmula será la de ampliación de capital con valoración del “cash flow neto” del negocio aportado por cada municipio


LA GESTION DEL SERVICIOLA GESTION DEL SERVICIO


EFECTOS FISCALES

PRESTACION DEL SERVICIO

REGULACION CONTABLE

CONTRATACIONENDEUDAMIENTO:

LEY HACIENDAS LOCALES

CONTABILIDAD: CODIGO DE COMERCIO

REGISTRO MERCANTIL:

SUJETO

VERIFICACION DE CUENTAS: AUDITORIA

EXTERNA

FORMULACION DE CUENTAS/PPTOS:

CUENTAS ANUALES

COMPRAS Y SERVICIOS: LEY CONTRATOS A.P. (PARCIALMENTE)

CONTRATACION DE PERSONAL:ESTATUTO

TRABAJADORES

IRPF (RENDIMIENTOS

PAGADOS): SUJETO

IMPUESTOS LOCALES (IBI IAE ICIO ...):

SUJETO

REGULADO POR ORDENANZAS

CONTRAPRESTACION NO TRIBUTARIA

LEGISLACION APLICABLRE:

CIVIL/MERCANTIL

PROCEDIMIENTO FACTURACION:

CIVIL/MERCANTIL

IVA SOPORTADO: DEDUCIBLE

IVA REPERCUTIDO EN

SERV. PRESTADOS: OPERACIÓN

SUJETA

IMPUESTO SOCIEDADES: BONIFICADO

Abastecimiento en alta a 26 poblaciones de la zona del Aljarafe, próxima a Sevilla

sistema general de abastecimiento



Población MilesHbtes Abastecimiento Vertido Depuración RSU

Sevilla 704

Alcalá de G. 65

Alcalá del R. 9

Camas 26

Dos Hermanas 115

Rinconada 33

Puebla del Río 12

Coria del Río 26

San Juan A. 20

Mairena del A. 19

Gelves 8

El Garrobo 11.038

Emasesa solo realiza la gestión de cobro

EMASESA: servicios prestados por municipios

Ayto

Ayto

AytoAytoAytoAyto

Ayto

Ayto

Manc. G.

Manc. G.

Ayto

Manc. G

Ayto

INDICADORES DE ACTIVIDAD

2004 2005 2006

Hm3 facturados en alta (agua sin tratar) 23,3 22,3 21,3

Hm3 facturados en baja (agua tratada) 73,9 72,4 70,6

Habitantes abastecidos 1.029.386 1.031.346 1.038.278

Consumo doméstico por habitante (l/hab./día) 139 137 132

Se mantiene la concienciación del buen uso del agua por parte de los ciudadanos.Se consiguen ahorros en los consumos unitarios domésticos


OTROS INDICADORES DE ACTIVIDAD

Energía eléctrica producida en embalses y EDAR (Gwh)

Agua depurada en EDAR (Hm3)

Biosólidos generados en EDAR (Tm.)

La generación de electricidad equivale al 59% de este tipo de energía consumida por la empresa .

2004

105,8

29,0

76.947

2003

107,13

44,7

73.075


2005

95,8

22,09

77.904


CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIASen miles de euros

INGRESOS TOTALES

Abastecimiento

Saneamiento

Energía Eléctrica

Cánones de mejora y Subvenciones

Resto ingresos

RESULTADOS DEL EJERCICIO

2005 2004 2003

108.723 99.281 92.992

48.888 46.867 46.04034.991 32.488 30.898

1.432 719 2.10812.570 11.743 10.64810.842 7.464 3.298

2.139 2.648 329


OTRA INFORMACIÓN ECONÓMICAen miles de euros

Instalaciones y redes de abastecimiento

Instalaciones y redes de saneamiento (1)

Instalaciones generales y otros

TOTAL BALANCE

2005

11.826

21.802 22.924

5.519

350.240363.108

2004

10.366

13.265 (1)

5.953

358.467

2003

11.932

3.685

(1) La menor cuantía de actuaciones en saneamiento se deriva de la finalización en 2003 de la práctica totalidad de los proyectos y obras de depuración co-financiados por el Fondo de Cohesión.

FONDOS PROPIOS 28.351 26.205 23.541

INVERSIONES

DESGLOSE DE COSTES POR ACTIVIDAD

Captación

Aducción

Tratamiento

Distribución

Vertido-Alcantarillado

Depuración

100% €/m3

%Coste medio/m3

2005

7,49

4,25

12,67

32,85

19,37

23,36

0,09

0,05

0,16

0,41

0,24

0,29

1,24


COSTES POR OBJETIVO-PROGRAMA

Control y reducción ANC

Gestión de la demanda

Valorización de biosólidos

Control y reducción de vertidos contaminantes

Calidad del servicio

Abastecimiento

Saneamiento

100 % €/m3

%Coste medio/m3

2005

4,5

2,0

1,0

2,0

3,0

0,06

0,02

0,01

0,02

0,04

1,24

52,5

35,0

0,65

0,44



ESTRUCTURA TARIFARIA

Precios progresivos que gravan los consumos abusivos, y bonifican los ahorros.

PRECIOS (€/m3)ABTO (1) VERT DEP (2)

TOTAL

Bloque 1:Los consumos comprendidos entre 0 y 16 m3/vivienda/mes se facturarán todos a

0,505 0,195 0,305 1,005

Bloque 2: Los consumos superiores a 16 m3/vivienda/mes se facturarán todos a

1,272 0,498 0,648 2,418

Bonificación por uso eficiente: Para incentivar el ahorro de agua, los consumos domésticos que no excedan de 3,33 m3/habitante/mes, se facturan a:

0,353 0,145 0,249 0,747

(1) Incluye el importe correspondiente a canon de mejora de infraestructuras de abastecimiento

(2) Incluye el importe correspondiente a canon de mejora de infraestructuras de depuración


Coste del recibo mensual para 1 vivienda, con un consumo de 12 m3 y contador de 13 mm.

TARIFA

Tarifa Abastecimiento

Tarifa Saneamiento

Subtotal tarifa (86%)

CANONES

Canon Abastecimiento

Canon Depuración

Subtotal cánones (14%)

Recibo CICLO INTEGRAL(€)

EMASESA: la factura del agua para 2006

7,30

5,85

13,15

1,15

1,01

2,16

15,31

PRECIO MEDIO m3 1,28

EMASESA: vías de financiación

Ley 7/1996: disposición adicional decimoséptima:

Se faculta a las Entidades Locales para solicitar a la Comunidad Autónoma el establecimiento de un canon de mejora para infraestructuras de agua y saneamiento

Características:

FinalistaObligados al pago:usuarios de los serviciosHecho imponible:uso de los serviciosDevengo:asimilado al sistema tarifario vigenteEstructura:canon variable o fijoSuficiencia: para cubrir las inversiones y costes financierosLimitación: no puede superar el importe de las tarifasGestión: por las entidades que presten el servicio


CESION DE DERECHOS DE CREDITO:

•Sin recurso al balance EMASESA

•No computa para el endeudamiento consolidado municipal

•El reembolso es flexible en función de los cobros del canon

•Minimiza el riesgo de la operación para el comprador por la cobertura del canon, su clasificación crediticia y otros mecanismos de garantía

•Bajo coste

EMASESA: vías de financiación


EMASESA: los retos del futuro

Garantía de recursos (oferta/demanda)Garantía de recursos (oferta/demanda)

+ Nuevos servicios+ Nuevos servicios

+ Incorporación nuevas tecnologías+ Incorporación nuevas tecnologías

+ Medioambiente+ Medioambiente

+ Inversiones en infraestructuras+ Inversiones en infraestructuras

= Mejora del servicio= Mejora del servicio

+ Crecimiento limitado de precios+ Crecimiento limitado de precios

Los costes de las DirectivasLos costes de las Directivas

El RD 140/2003El RD 140/2003


RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA

I+DI+D

Nuevas tecnologíasNuevas tecnologías

LABORATORIO CENTRAL DE EMASESALABORATORIO CENTRAL DE EMASESA

LABORATORIO DE MICROBIOLOGÍA SANITARIALABORATORIO DE MICROBIOLOGÍA SANITARIA

ESTACIÓN DE ECOLOGÍA ACUATICAESTACIÓN DE ECOLOGÍA ACUATICA

CENTRO EXPERIMENTAL DE AGUAS CENTRO EXPERIMENTAL DE AGUAS RESIDUALESRESIDUALES

PLANTA DE COMPOSTADO DE BIOSOLIDOSPLANTA DE COMPOSTADO DE BIOSOLIDOS

CENTRO DE FORMACIÓNCENTRO DE FORMACIÓN

ARBORETOARBORETO

EMASESA: actividades de desarrollo


Que requiere sistemas de gestión:

•Con recursos limitados

•Ágiles/flexibles

•Con eficiencia

•Sujetos a evaluación y control

Dándose procesos de:

•Integración en la gestión de varios servicios municipales

•Gestión conjunta de distintos municipios, (mancomunidades, consorcios, …)

•Búsqueda de economías de escala

CONCLUSIONES: presente y futuro


La discusión no es “público vs privado” sino “buena vs mala gestión”

Y el enfoque no debe ser “optar por cualquier fórmula que me quite el problema de encima”, porque el problema si no queda solucionado siempre retorna .

Cualquier fórmula de gestión requiere un papel activo de la Corporación en el control del servicio.

CONCLUSIONES: presente y futuro


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