INICIOFECHA Y HORATIPO DE CAMBIOTiempo de ejecucin en
aosMONEDA7/9/14 8:391.00 5soles
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSPLAN DE VENTAS Y
PRODUCCIONCOSTOSINVERSIONESCAPITAL DE OPERACINCREDITOSFLUJO DE
CAJA
TERRENO Y EDIFICACIONESMAQUINARIA Y
EQUIPOMOBILIARIOHERRAMIENTASRESUMEN DE INVERSIONESMANO DE
OBRACREDITO CAPITAL DE INVERSIONINGRESOSRESUMEN DE COSTOSFLUJO DE
CAJAPROYECCIN DE VENTASPROGRAMA DE PRODUCCINALQUILERESGASTOS
GENERALES DE ADMINISTRACIONCAPITAL DE OPERACIONGASTOS DE
COMERCIALIZACIONCREDITO CAPITAL DE OPERACIONGASTOS
PREOPERACIONALESVEHCULOSCOSTOS DE PRODUCCINANALISIS DE SENSIBILIDAD
INGRESOSANALISIS DE SENSIBILIDAD COSTOSANALISIS SENSIBILIDADO
COMBINADO
GASTOS PREOPERACIONALESTipo de cambio1.00GASTOS
PRE-OPERACIONALES
Costo Unitario [Bs]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo
UnitarioCosto Total2,000.001Capacitacin en
gestinPer.12,000.002,000.002,500.002Capacitacin en
produccinPer.12,500.002,500.001,500.003Capacitacin en
comercializacinPer.11,500.001,500.0040.000.0050.000.0060.000.0070.000.0080.000.0090.000.00100.000.00110.000.00120.000.00130.000.00140.000.00150.000.00COSTO
TOTAL6,000.00
INICIO
VENTAS
PROYECCIN DE VENTAS(en unidades de producto)
AOPRODUCTO 12345Incremento porcentual6%8%10%12%cacao en grano
por saco de 60kg5,0005,3005,7246,2967,052Incremento
porcentual0000Incremento porcentual0000Incremento
porcentual0000Incremento
porcentual0000TOTAL5,0005,3005,7246,2967,052
INICIO
PROG PRODPrdidas / Muestras gratuitas / Promocin /
etc.15%INICIO42PROGRAMA DE PRODUCCIN(en unidades de producto)
AOPRODUCTO 12345cacao en grano por saco de
60kg5,7506,0956,5837,2408,110000000000000000000000000TOTAL5,7506,0956,5837,2408,110
INICIO
INICIO
COSTOS PRODUCCINTipo de cambio1.00
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCINCOSTOS DIRECTOS DE PRODUCCINCOSTOS
DIRECTOS DE PRODUCCINCOSTOS DIRECTOS DE PRODUCCINCOSTOS DIRECTOS DE
PRODUCCINRESUMEN(AO 1) (AO 1)(AO 1)(AO 1)(AO 1)(AO 1)PRODUCTO cacao
en grano por saco de 60kgPRODUCTO 0PRODUCTO 0PRODUCTO 0PRODUCTO
0PRODUCTO CANTIDAD A PRODUCIR 5,750CANTIDAD A PRODUCIR 0CANTIDAD A
PRODUCIR 0CANTIDAD A PRODUCIR 0CANTIDAD A PRODUCIR 0CANTIDAD A
PRODUCIR
Costo Unitario [Bs ]Descripcin Unidad de MedidaCantidad por
unidad de productoCantidad Costo Unitario Costo Total Costo
Unitario [Bs ]Descripcin Unidad de MedidaCantidad por unidad de
productoCantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs
]Descripcin Unidad de MedidaCantidad por unidad de productoCantidad
Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]Descripcin Unidad de
MedidaCantidad por unidad de productoCantidad Costo UnitarioCosto
TotalCosto Unitario [Bs ]Descripcin Unidad de MedidaCantidad por
unidad de productoCantidad Costo UnitarioCosto TotalDescripcin
Costo TotalMateria primaMATERIA PRIMAMateria primaMATERIA
PRIMAMateria primaMATERIA PRIMAMateria primaMATERIA PRIMAMateria
primaMATERIA PRIMAMATERIA
PRIMA1cacaokg500.000002,875,000.001.002,875,000.00Mani en
perillaqq0.000.000.000.000.000.00Mani en
perillaqq1.000000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL
MATERIA PRIMA2,875,000.00TOTAL MATERIA PRIMA0.00TOTAL MATERIA
PRIMA0.00TOTAL MATERIA PRIMA0.00TOTAL MATERIA PRIMA0.00TOTAL
MATERIA
PRIMA2,875,000.00InsumosINSUMOSInsumosINSUMOSInsumosINSUMOSInsumosINSUMOSInsumosINSUMOSINSUMOS0.000.000.000.000.000.000.000.000.00Hiloml1.000000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL
INSUMOS0.00TOTAL INSUMOS0.00TOTAL INSUMOS0.00TOTAL INSUMOS0.00TOTAL
INSUMOS0.00TOTAL
INSUMOS0.00SuministrosSUMINISTROSuministrosSUMINISTROSuministrosSUMINISTROSuministrosSUMINISTROSuministrosSUMINISTROSUMINISTRO0.70energia
electrica.kw.1.0005,750.000.704,025.00Energia
ElectricaKw0.000.000.00Energia ElectricaKw2.0000.000.000.00Energia
ElectricaKw0.3300.000.000.000.000.000.000.45mantenimiento.Gl.1.0005,750.000.452,587.50Agualt0.000.000.00MantenimientoGl1.0000.000.000.00GasKg2.0000.000.000.000.000.000.000.30agua
potable.Ml.1.0005,750.000.301,725.00MantenimientoGl0.000.000.000.000.000.00LubricantesGl1.0000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00MantenimientoGl1.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL
SUMINISTROS8,337.50TOTAL SUMINISTROS0.00TOTAL SUMINISTROS0.00TOTAL
SUMINISTROS0.00TOTAL SUMINISTROS0.00TOTAL
SUMINISTROS8,337.50EmpaqueEMPAQUEEmpaqueEMPAQUEEmpaqueEMPAQUEEmpaqueEMPAQUEEmpaqueEMPAQUEEMPAQUE1.50sacos
x 60
kg1.005,750.001.508,625.00BolsasPza0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL
EMPAQUE8,625.00TOTAL EMPAQUE0.00TOTAL EMPAQUE0.00TOTAL
EMPAQUE0.00TOTAL EMPAQUE0.00TOTAL EMPAQUE8,625.00Mano de ObraMANO
DE OBRA (si aplica por unidad de producto)Mano de ObraMANO DE OBRA
(si aplica por unidad de producto)Mano de ObraMANO DE OBRA (si
aplica por unidad de producto)Mano de ObraMANO DE OBRA (si aplica
por unidad de producto)Mano de ObraMANO DE OBRA (si aplica por
unidad de producto)MANO DE OBRA (si aplica por unidad de
producto)0.13lavado.qq1.005,750.000.13747.50Picoteoqq0.000.000.00Picoteoqq1.000.000.000.00ControlH/H1.000.000.000.000.000.000.000.15envasado.qq1.005,750.000.15862.500.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL
MANO DE OBRA1,610.00TOTAL MANO DE OBRA0.00TOTAL MANO DE
OBRA0.00TOTAL MANO DE OBRA0.00TOTAL MANO DE OBRA0.00TOTAL MANO DE
OBRA1,610.00
COSTO DIRECTO DE PRODUCCION2,893,572.50COSTO DIRECTO DE
PRODUCCION0.00COSTO DIRECTO DE PRODUCCION0.00COSTO DIRECTO DE
PRODUCCION0.00COSTO DIRECTO DE PRODUCCION0.00TOTAL2,893,572.50COSTO
DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION503.23COSTO DIRECTO UNITARIO DE
PRODUCCIONERROR:#DIV/0!COSTO DIRECTO UNITARIO DE
PRODUCCIONERROR:#DIV/0!COSTO DIRECTO UNITARIO DE
PRODUCCIONERROR:#DIV/0!COSTO DIRECTO UNITARIO DE
PRODUCCIONERROR:#DIV/0!
INICIOINICIOINICIOINICIO
MANO DE OBRATipo de Cambio 1.00
REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONALAO 1
MANO DE OBRA: PRODUCCIN
Remuneracin mensual unitaria [Bs]CargoCantidad de
puestosMesesRemuneracin mensual unitaria Total 900.00operador de
seleccionadora de cacao.14900.003,600.00900.00operador de
deshidratadora.14900.003,600.00750.00operador de
sellado.14750.003,000.000.000.000.000.00SUBTOTAL10,200.00BENEFICIOS
SOCIALES 3,403.7413,603.74
MANO DE OBRA: ADMINISTRACIN
Remuneracin mensual unitaria [Bs]CargoCantidad de
puestosMesesRemuneracin mensual
unitariaTotal1,500.00Administrador161,500.009,000.001,200.00Encargado
de serv. Grales161,200.007,200.001,200.00Enc.
Comercializacion161,200.007,200.000.000.000.000.00SUBTOTAL23,400.00BENEFICIOS
SOCIALES 7,808.5831,208.58
INICIO
BBSS
BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION
Riesgo laboral 1.71%Fondo pro vivienda2%Seguridad social
(CNS)10%Aporte patronal solidaria3%TOTAL 16.71%
Prov. Aguinaldo8.33%Prov. Indemnizacion8.33%16.66%BBSS TOTAL
33.37%BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION
Riesgo laboral 1.71%Fondo pro vivienda2%Seguridad social
(CNS)10%Aporte patronal solidario3%TOTAL 16.71%
Prov. Aguinaldo8.33%Prov. Indemnizacion8.33%16.66%BBSS TOTAL
33.37%
VOLVERVOLVER
S.ADMINISTRATIVOSTipo de cambio1.00
GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIONAO 1
Costo Unitario [Bs]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo
UnitarioCosto
Total100.001Refrigeriosmes12100.001,200.00300.002Asesoria
juridicames6300.001,800.0015.003Material de
escritoriomes1215.00180.0020.004Material de
limpiezames1220.00240.0035.005Comunicacinmes1235.00420.006Agua0.000.007Vestuario0.000.008Seguros0.000.009Viaticos0.000.0010Gastos
de representacin0.000.0011Servicios externos0.000.0012 -
Mantenimiento0.000.0013 - Seguridad0.000.0014 -
Auditoria0.000.0015electricidad0.000.0016Mantenimiento
equipos0.000.0017Patentes
municipales0.000.0018Varios0.000.0019SENASAG0.000.00COSTO
TOTAL3,840.00
INICIO
G.COMERCIALIZACIONTipo de cambio1.00GASTOS DE COMERCIALIZACIONAO
1
Costo Unitario [Bs]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo
UnitarioCosto
Total10.001TransporteGl1210.00120.00800.002PromocinEventos2800.001,600.00800.003Gl1800.00800.00500.004Pasajes
y viaticosmes12500.006,000.005Manipuleo de
productos0.000.006Envases para
transporte0.000.0070.000.0080.000.0090.000.00100.000.00110.000.00120.000.00130.000.00140.000.00150.000.00COSTO
TOTAL8,520.00
INICIO
TERRENO-OBRAS FSICASTipo de cambio1.00
INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FSICAS
COSTOS DE INVERSIN : TERRENOSCosto Unitario [Bs]NItemUnidad de
MedidaCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida tilDepreciacin
AnualValor Residual10.000.00N/AN/A0.0020.000.00N/AN/A0.00COSTO
TOTAL0.00N/A0.00COSTOS DE INVERSIN : EDIFICACIONESCosto Unitario
[Bs]NItemUnidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida
tilDepreciacin AnualValor Residual1Area de acopio y
transformacionInfraestruct.1.000.000.0040.000.000.002Area de
vestuarios y
baosInfraestruct.1.000.000.0040.000.000.0030.000.001.000.000.0040.000.001.000.000.00COSTO
TOTAL0.000.000.00
INICIO
MAQ EQUIPOTipo de cambio1.00INICIOCOSTOS DE INVERSION:
MAQUINARIA Y EQUIPO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)10%Costo Unitario
[Bs]NDescripcinUnidadCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida
tilDepreciacin AnualValor residual15,000.001Decascaradora de
cacaoPza115,000.0015,000.0053,000.001,500.0020,000.002Clasificadora
de cacaoPza120,000.0020,000.0054,000.002,000.0012,000.003faja
transportadora.Pza112,000.0012,000.0052,400.001,200.002,000.004Balanza
Pza12,000.002,000.005400.00200.0020,000.005deshidratadora.Pza120,000.0020,000.0054,000.002,000.001,500.006Costuradora
de sacosPza11,500.001,500.005300.00150.00800.007bandejas para el
secado de
cacaoPza3800.002,400.005480.00240.0080.000.0050.000.009Pza0.000.0050.000.00100.000.0050.000.00110.000.0050.000.00120.000.0050.000.00130.000.0050.000.00140.000.0050.000.00150.000.0050.000.00160.000.0050.000.00170.000.0050.000.00180.000.0050.000.00190.000.0050.000.00200.000.0050.000.00COSTO
TOTAL72,900.0014,580.007,290.00
INICIO
MOBILIARIOTipo de cambio1.00COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)0%Costo Unitario
[Bs]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto
TotalVida tilDepreciacin AnualValor residual350.001Estantes de
metalicospza4.00350.001,400.005.00280.000.00900.002Escritorio semi
ejecutivopza1.00900.00900.005.00180.000.00400.003Sillonpza1.00400.00400.005.0080.000.002,000.004Mesa
con sillaspza1.002,000.002,000.005.00400.000.003,500.005Computadora
con
impresorapza1.003,500.003,500.005.00700.000.0060.000.005.000.000.0070.000.005.000.000.00COSTO
TOTAL8,200.001,640.000.00
INICIO
HERRAMIENTASTipo de cambio1.00COSTOS DE INVERSION:
HERRAMIENTAS
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)10%Costo Unitario
[Bs]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto
TotalVida utilDepreciacin AnualValor residual500.001llaves para
mantenimientoPza1.00500.00500.005.00100.0050.0020.000.005.000.000.0030.000.005.000.000.0040.000.005.000.000.0050.000.005.000.000.0060.000.005.000.000.0070.000.005.000.000.0080.000.005.000.000.0090.000.005.000.000.00100.000.005.000.000.00COSTO
TOTAL500.00100.0050.00
INICIO
VEHCULOSTipo de cambio1.00
COSTOS DE INVERSION: VEHCULOS
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)10%Costo Unitario
[Bs]VehculosUnidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida
tilDepreciacin AnualValor
residual0.000.005.000.000.000.000.005.000.000.000.000.005.000.000.000.000.005.000.000.000.000.005.000.000.00TOTAL0.000.000.00
INICIO
RESUMEN INVERSIONES
RESUMEN COSTOS DE INVERSINDescripcion Costo TotalValor
ResidualDepreciacin
anualTerreno0.000.00N/AEdificaciones0.000.000.00Mobiliario8,200.000.001,640.00Maquinaria
y
equipo72,900.007,290.0014,580.00Herramientas500.0050.00100.00Vehculos0.000.000.00Gastos
pre-operacionales6,000.00N/AN/ATOTAL 87,600.007,340.0016,320.00
INICIO
ALQUILERESTipo de cambio1.00ALQUILERES
EdificacionesINICIOINICIOAlquiler Mensual [Bs]ITEMAlquiler
Mensual Meses por aoTotal
anual800.00Local.800.0012.009,600.000.000.000.000.00SUB
TOTAL9,600.00Vehculos / equipos / mueblesAlquiler Mensual
[Bs]ITEMAlquiler Mensual Meses por aoTotal
anual0.000.000.000.000.000.00SUB TOTAL0.00TOTAL9,600.00
INICIO
CRED KOPSERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACINCUOTA
CONSTANTE
TOTAL MONTO
NECESARIO246,695.40FINANCIAMIENTO60.00%148,017.24APORTE
PROPIO40.00%98,678.16
Monto a financiar148,017.24 Tiempo de prestamo5Unidad de
tiempoaoTasa de interes por unidad de tiempo12%TACUOTA
CONSTANTE41,061.42
Ao12345Cuota
constante41,061.4241,061.4241,061.4241,061.4241,061.42Amortizacion
de
capital23,299.3526,095.2829,226.7132,733.9236,661.98Intereses17,762.0714,966.1511,834.718,327.514,399.44Saldo124,717.8998,622.6169,395.9036,661.980.00
INICIO
CRED INVERSION
SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSIONCUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO
NECESARIO42,000.00FINANCIAMIENTO70.00%29,400.00APORTE
PROPIO30.00%12,600.00
Monto a financiar29,400.00 Tiempo de prestamo5Unidad de
tiempoaosTasa de interes por unidad de tiempo6%son interes del
bancoTACUOTA CONSTANTE6,979.45
Ao12345Cuota
constante6,979.456,979.456,979.456,979.456,979.45Amortizacion de
capital5,215.455,528.385,860.086,211.696,584.39pago
prinIntereses1,764.001,451.071,119.37767.76395.06son interes del
saldo Saldo24,184.5518,656.1612,796.086,584.390.00
INICIO
INGRESOS
PRECIOS DE VENTA UNITARIOSBssolesPLANILLA DE INGRESOS cacao en
grano por saco de
60kg720.00720.0000.00AO00.00PRODUCTOS1234500.0000.00cacao en grano
por saco de 60kgPrecio unitario
720.00720.00720.00720.00720.00Cantidad
5,000.005,300.005,724.006,296.007,052.00SUBTOTAL
INGRESOS3,600,000.003,816,000.004,121,280.004,533,120.005,077,440.000Precio
unitario0.000.000.000.000.00Cantidad 0.000.000.000.000.00SUBTOTAL
INGRESOS0.000.000.000.000.000Precio unitario
0.000.000.000.000.00Cantidad 0.000.000.000.000.00SUBTOTAL
INGRESOS0.000.000.000.000.000Precio unitario
0.000.000.000.000.00Cantidad 0.000.000.000.000.00SUBTOTAL
INGRESOS0.000.000.000.000.000Precio unitario
0.000.000.000.000.00Cantidad 0.000.000.000.000.00SUBTOTAL
INGRESOS0.000.000.000.000.00TOTAL
INGRESOS3,600,000.003,816,000.004,121,280.004,533,120.005,077,440.00
INICIO
RESUMEN DE COSTOS
RESUMEN DE COSTOS
ANOTIPO DE COSTO 12345COSTOS PRODUCCION cacao en grano por saco
de 60kg6%8%10%12%COSTOS
DIRECTOS2,893,572.503,067,186.853,312,561.803,643,817.984,081,076.1490.75%Materia
prima
2,875,000.003,047,500.003,291,300.003,620,430.004,054,881.60Insumos0.000.000.000.000.00Suministros8,337.508,837.759,544.7710,499.2511,759.16Empaque8,625.009,142.509,873.9010,861.2912,164.64Mano
de Obra (si aplica por unidad de
producto)1,610.001,706.601,843.132,027.442,270.7300%0%0%0%COSTOS
DIRECTOS0.000.000.000.000.000.00%Materia prima
0.000.000.000.000.00Insumos0.000.000.000.000.00Suministros0.000.000.000.000.00Empaque0.000.000.000.000.00Mano
de Obra (si aplica por unidad de
producto)0.000.000.000.000.0000%0%0%0%COSTOS
DIRECTOS0.000.000.000.000.000.00%Materia prima
0.000.000.000.000.00Insumos0.000.000.000.000.00Suministros0.000.000.000.000.00Empaque0.000.000.000.000.00Mano
de Obra (si aplica por unidad de
producto)0.000.000.000.000.0000%0%0%0%COSTOS
DIRECTOS0.000.000.000.000.000.00%Materia prima
0.000.000.000.000.00Insumos0.000.000.000.000.00Suministros0.000.000.000.000.00Empaque0.000.000.000.000.00Mano
de Obra (si aplica por unidad de
producto)0.000.000.000.000.0000%0%0%0%COSTOS
DIRECTOS0.000.000.000.000.000.00%Materia prima
0.000.000.000.000.00Insumos0.000.000.000.000.00Suministros0.000.000.000.000.00Empaque0.000.000.000.000.00Mano
de Obra (si aplica por unidad de producto)0.000.000.000.000.00
MANO DE OBRA (PRODUCCION)1%1%1%1%Directa
13,603.7413,739.7813,877.1814,015.9514,156.110.43%TOTAL COSTOS
DIRECTOS2,907,176.243,080,926.633,326,438.973,657,833.924,095,232.2491.18%
COSTOS ADMINISTRACIONMano de
Obra121136Administracin31,208.5831,208.5831,208.5831,208.5831,208.580.98%9998.64Gastos
Generales de administracin131134.64Varios
3,840.003,840.003,840.003,840.003,840.000.12%18548.04Alquileres0.00%Edificaciones9,600.009,600.009,600.009,600.009,600.00Vehculos
/ equipos / muebles0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL
COSTOS
ADMINISTRACION44,648.5844,648.5844,648.5844,648.5844,648.581.40%
COSTOS
COMERCIALIZACION8,520.008,520.008,520.008,520.008,520.000.27%
TOTAL COSTOS
COMERCIALIZACION8,520.008,520.008,520.008,520.008,520.000.27%
GASTOS FINANCIEROS INVERSIONPago de
capital5,215.455,528.385,860.086,211.696,584.39Pago de
intereses1,764.001,451.071,119.37767.76395.06GASTOS FINANCIEROS CAP
TRABAJOPago de
capital23,299.3526,095.2829,226.7132,733.9236,661.98Pago de
intereses17,762.0714,966.1511,834.718,327.514,399.44SUB TOTAL
COSTOS
FINANCIEROSAmortizaciones28,514.8131,623.6635,086.7938,945.6043,246.380.89%Intereses19,526.0716,417.2212,954.089,095.274,794.500.61%TOTAL
COSTOS
FINANCIEROS48,040.8848,040.8848,040.8848,040.8848,040.881.51%IMPREVISTOS5%5%5%5%5%%
SOBRE
INGRESOS180,000.00190,800.00206,064.00226,656.00253,872.005.65%TOTAL
COSTOS
OPERATIVOS3,188,385.703,372,936.083,633,712.433,985,699.384,450,313.70100.00%DEPRECIACIONObras
fisicas0.000.000.000.000.00Mobiliario1,640.001,640.001,640.001,640.001,640.00Maquinaria
y
equipo14,580.0014,580.0014,580.0014,580.0014,580.00Herramientas100.00100.00100.00100.00100.00Vehculos0.000.000.000.000.00TOTAL
DEPRECIACION16,320.0016,320.0016,320.0016,320.0016,320.00TOTAL
COSTOS3,204,705.703,389,256.083,650,032.434,002,019.384,466,633.70
INICIO
CAPITAL DE TRABAJOCALCULO DEL CAPITAL DE OPERACIN
GastosAnualMano de Obra produccin13,603.74Sueldos
Administracin31,208.58Materia
Prima2,875,000.00Insumos0.00Suministros8,337.50Empaque8,625.00Mano
de obra (si aplica)1,610.00Alquileres9,600.00Gastos de
administracin3,840.00Gastos de comercializacin8,520.00
TOTAL2,960,344.82CAPITAL DE OPERACION POR DIA8,223.18DIAS
NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS30se llena soloCAPITAL DE
OPERACION INICIAL 246,695.40lo nrmal es 30 dias
INICIO
FLUJO A CREDITO
Impuestos 30%FLUJO DE CAJACON CREDITO ENsoles
AOCONCEPTO012345Ingresos3,600,000.003,816,000.004,121,280.004,533,120.005,077,440.00Costos
produccion-2,907,176.24-3,080,926.63-3,326,438.97-3,657,833.92-4,095,232.24Costos
administracion-44,648.58-44,648.58-44,648.58-44,648.58-44,648.58son
gastos y no costosCostos
comercializacion-8,520.00-8,520.00-8,520.00-8,520.00-8,520.00Imprevistos-180,000.00-190,800.00-206,064.00-226,656.00-253,872.00Depreciacion
-16,320.00-16,320.00-16,320.00-16,320.00-16,320.00Intereses-19,526.07-16,417.22-12,954.08-9,095.27-4,794.50
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS0.00423,809.11458,367.57506,334.36570,046.22654,052.68Impuestos
0.00-127,142.73-137,510.27-151,900.31-171,013.87-196,215.80UTILIDAD
NETA
0.00296,666.38320,857.30354,434.05399,032.36457,836.87Depreciacion16,320.0016,320.0016,320.0016,320.0016,320.00Inversion
inicial-87,600.00Inversion capital de trabajo
-246,695.40Recuperacin capital de trabajo
246,695.40Prestamo177,417.24Amortizacion de prestamo
-28,514.81-31,623.66-35,086.79-38,945.60-43,246.38Valor de desecho
(residual)7,340.00FLUJO DE
CAJA-156,878.16284,471.57305,553.64335,667.26376,406.75684,945.90
INDICADORES VAN 816,734.34Tasa TRMA25%TIR 190.0%
INICIO
ANALISIS DE SENSIBILIDAD1
Impuestos 30%FLUJO DE CAJACON CREDITO ENsoles
AOREDUCCIONCONCEPTO012345INGRESOS
3%Ingresos3,492,000.003,701,520.003,997,641.604,397,126.404,925,116.80Costos
produccion-2,907,176.24-3,080,926.63-3,326,438.97-3,657,833.92-4,095,232.24Costos
administracion-44,648.58-44,648.58-44,648.58-44,648.58-44,648.58Costos
comercializacion-8,520.00-8,520.00-8,520.00-8,520.00-8,520.00Imprevistos-180,000.00-190,800.00-206,064.00-226,656.00-253,872.00Depreciacion
-16,320.00-16,320.00-16,320.00-16,320.00-16,320.00Intereses-19,526.07-16,417.22-12,954.08-9,095.27-4,794.50
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS0.00315,809.11343,887.57382,695.96434,052.62501,729.48Impuestos
0.00-94,742.73-103,166.27-114,808.79-130,215.79-150,518.84UTILIDAD
NETA
0.00221,066.38240,721.30267,887.17303,836.84351,210.63Depreciacion16,320.0016,320.0016,320.0016,320.0016,320.00Inversion
inicial-87,600.00Inversion capital de trabajo
-246,695.40Recuperacin capital de trabajo
246,695.40Prestamo177,417.24Amortizacion de prestamo
-28,514.81-31,623.66-35,086.79-38,945.60-43,246.38Valor de desecho
(residual)7,340.00FLUJO DE
CAJA-156,878.16208,871.57225,417.64249,120.38281,211.23578,319.66
INDICADORES VAN 586,723.93Tasa TRMA25%TIR 142.6%
INICIO
ANALISIS DE SENSIBILIDAD 2
Impuestos 30% FLUJO DE CAJACON CREDITOsoles
AOINCREMENTO
REDUCCIONCONCEPTO012345COSTOS3%3%Ingresos3,600,000.003,816,000.004,121,280.004,533,120.005,077,440.00Costos
produccion-2,994,391.53-3,173,354.43-3,426,232.14-3,767,568.94-4,218,089.21Costos
administracion-45,988.04-45,988.04-45,988.04-45,988.04-45,988.04Costos
comercializacion-8,775.60-8,775.60-8,775.60-8,775.60-8,775.60Imprevistos-180,000.00-190,800.00-206,064.00-226,656.00-253,872.00Depreciacion
-16,320.00-16,320.00-16,320.00-16,320.00-16,320.00Intereses-19,526.07-16,417.22-12,954.08-9,095.27-4,794.50
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS0.00334,998.77364,344.72404,946.14458,716.15529,600.65Impuestos
0.00-100,499.63-109,303.42-121,483.84-137,614.84-158,880.20UTILIDAD
NETA
0.00234,499.14255,041.30283,462.30321,101.30370,720.46Depreciacion16,320.0016,320.0016,320.0016,320.0016,320.00Inversion
inicial-87,600.00Inversion capital de trabajo
-246,695.40Recuperacin capital de trabajo
246,695.40Prestamo177,417.24Amortizacion de prestamo
-28,514.81-31,623.66-35,086.79-38,945.60-43,246.38Valor de desecho
(residual)7,340.00FLUJO DE
CAJA-156,878.16222,304.33239,737.64264,695.50298,475.70597,829.48
INDICADORES VAN 628,073.90Tasa TRMA25%TIR 151.0%
INICIO
ANALISIS SENSIBILIDAD COMBINADO
Impuestos 30% FLUJO DE CAJACON CREDITOsoles
AOINCREMENTO REDUCCIONCONCEPTO012345INGRESOS
2%1%Ingresos3,564,000.003,777,840.004,080,067.204,487,788.805,026,665.60COSTOS1%2%Costos
produccion-2,936,248.00-3,111,735.89-3,359,703.36-3,694,412.26-4,136,184.56Costos
administracion-45,095.07-45,095.07-45,095.07-45,095.07-45,095.07Costos
comercializacion-8,605.20-8,520.00-8,520.00-8,520.00-8,520.00Imprevistos-180,000.00-190,800.00-206,064.00-226,656.00-253,872.00Depreciacion
-16,320.00-16,320.00-16,320.00-16,320.00-16,320.00Intereses-19,526.07-16,417.22-12,954.08-9,095.27-4,794.50
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS0.00358,205.66388,951.82431,410.69487,690.20561,879.47Impuestos
0.00-107,461.70-116,685.55-129,423.21-146,307.06-168,563.84UTILIDAD
NETA
0.00250,743.96272,266.27301,987.48341,383.14393,315.63Depreciacion16,320.0016,320.0016,320.0016,320.0016,320.00Inversion
inicial-87,600.00Inversion capital de trabajo
-246,695.40Recuperacin capital de trabajo
246,695.40Prestamo177,417.24Amortizacion de prestamo
-28,514.81-31,623.66-35,086.79-38,945.60-43,246.38Valor de desecho
(residual)7,340.00FLUJO DE
CAJA-156,878.16238,549.16256,962.62283,220.69318,757.53620,424.65
INDICADORES VAN 677,290.07Tasa TRMA25%TIR 161.2%
INICIO
ESTRUFIN DER
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DEREN DOLARESDescripcion %
DERERDERTOTALERDERTOTALINVERSIONESEdificaciones50%0.000.000.000.000.000.00Mobiliario50%4,100.004,100.008,200.00585.71585.711,171.43Maquinaria
y
equipo50%36,450.0036,450.0072,900.005,207.145,207.1410,414.29Herramientas50%250.00250.00500.0035.7135.7171.43Vehculos50%0.000.000.000.000.000.00
TOTAL
INVERSIONES40,800.0040,800.0081,600.005,828.575,828.5711,657.14
AT + CAPACITACIONCapacitacin en
gestin80%400.001,600.002,000.0057.14228.57285.71Capacitacin en
produccin80%500.002,000.002,500.0071.43285.71357.14Capacitacin en
comercializacin80%300.001,200.001,500.0042.86171.43214.2980%0.000.000.00TOTAL
AT + CAPACITACION1,200.004,800.006,000.00171.43685.71857.14TOTAL
42,000.0045,600.0087,600.006,000.006,514.2912,514.29
INICIO
